上海时装股份有限公司1997年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告内容摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应 阅读年度报告正本。
上海时装股份有限公司董事会
一、公司简况
(一)公司法定中文名称:上海时装股份有限公司
英文名称:SHANGHAI FASHION CO.,LTD
英文缩写:SFCLTD
(二)公司注册地址:上海市东路690号
邮政编码:200001
办公地址:上海市张杨路655号
邮政编码:200120
(三)公司法定代表人:陆华生
(四)公司负责信息披露事务人员姓名:王孟瑾
联系电话:021-58303000转
传 真:021-58301756
(五)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:时装股份
股票代码:600825
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
(二)本年度实现利润总额及构成
(单位:元)
1997年度公司实现利润总额为21620510.82元
其中:主营业务利润 17270879.63
其他业务利润 2276828.07
投资收益 1389199.92
补贴收入 546000.00
营业外收支净额 137603.20
(二)近三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 (万元) 38782.23 29760.87 32422.24
净利润 (万元) 1830.47 185.83 1033.21
总资产 (万元) 37946.03 35431.76 34775.21
股东权益 (万元) 18050.42 16219.95 15484.12
每股收益 (元) 0.303 0.031 0.19
每股净资产 (元) 2.98 2.68 2.82
净资产收益率 (％) 10.14 1.15 6.67
调整后的每股净资产(元) 2.65 2.31 2.36
加权平均后计算的各项财务指标:
每股收益(元) 0.303
每股净资产(元) 2.98
净资产收益率(％) 10.68
调整后的每股净资产(元) 2.65
注:主要财务指标计算公式
全面摊薄计算公告
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/要股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法
加权平均股本=年末股本(本年度内公司股本无变动)
每股收益=净利润/加权平均股本
净资产收益率=净利润/[(年初发股东权益+年末股东权益)]/2×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)、加权平均股本
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 期初数 本期增加 期末数
股本 60500000.00 60500000.00
资本公积 89673387.38 89673387.38
盈余公积 10962085.98 6777597.73 17739683.71
其中:公益金 1497964.83 3388798.86 4886763.69
未分配利润 1064048.59 11527082.31 12591130.90
合计 162199521.95 18304680.04 180504201.99
注:1.盈余公积增加6777597.73元,为本年度实现净利润提取10％法 定公积金和提取10％法定公益金;
2.未分配利润增加11527082.31元,为本年度实现利润中未分配利润转入数。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
数量单位:股
项 目 年初数 比例(％) 年末数 比例(％)
1.尚未流通股份
(1)发起人股份 36300000 60 36300000 60
其中;国家拥有股份 36300000 36300000
(2)募集法人股 9075000 15 9075000 15
尚未流通股份合计 45375000 75 45375000 75
2.已流通股份
其中:境内上市的 15125000 15125000
人民币普通股
已流通股份合计 15125000 15125000
3.股份总数 60500000 60500000 100
(二)1997年年末股东总数为9766户,其中国家股股东1户,法人股股 东279户,社会公众股股东9486户。
(三)主要股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本％
国家持股《上海华联(集团)有限公司》 3630 60.00
上海友谊华侨股份有限公司 163.7009 2.70
上海第九百货商店股份有限公司 121 2.00
上海永久自行车股份有限公司 37.6673 0.62
宁波杉杉股份有限公司 36.3 0.60
上海交运股份有限公司 33.88 0.56
东莞友联皮具有限公司 30.25 0.50
黄国辉 26.96 0.45
黄国伟 25.23 0.42
王玲玉 24.84 0.41
(四)公司董事会、监事一高级管理人员持股情况
数量单位:股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因 备注
陆华生 董事长 0 0 新任董事
程华儒 副董事长 0 0 新任董事
钱树仁 董事 1936 1936 无变化
王志刚 董事、总经理 1573 1573 无变化
王孟瑾 董事、总会计师 1815 1815 无变化
陈建军 董事 0 0 新任董事
胡淑波 董事、工会主席 1936 1936 无变化
孙 梵 监事长 0 0 新任监事
黄家康 监事 1936 1936 无变化
刘静如 监事、工会副主席 300 200 任监事前卖出 新任监事
王文生 副总经理 1936 1936 无变化
汤 琪 副总经理 0 0 新聘副总经理
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内没有募集资金亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)股东大会简介:
上海时装股份有限公司1996年年度股东大会(第四次股东大会)于1997年6月30日上午在上海商务中心交易大厦五楼多功能厅召开,出席本次股东大会的股东及股东代表226人,共代表股权4287.5363万股,会议作出了如下决议:
A.审议并通过一九九六年度业务报告。
B.审议并通过一九九六年度监事会工作报告。
C.审议并通过一九九六年度财务决算和一九九七年度财务预算报告。
D.审议并通过一九九六年度利润分配方案:
公司1996年度净利润为185.83万元,根据有关规定,提取10％法定公积金39.71万元(其中子公司21.13万元)、法定公益金39.71万元(其中子公司21.13万元),当年可供股东分配利润106.40万元。1996年度利润分 配方案为:暂不分配,转入下年度一并分配。
E.审议并通过公司章程的修改议案。
F.选举公司第二届董事会成员。
G.选举公司第二届监事会成员。
本次股东大会经上海金茂律师事务所见证。
(2)董事会会议简介
公司董事会在报告期内共召开九次会议,监事会成员列席了每次会 议,决议的主要内容有:制定公司1996年度利润分配方案;决定1996年度 股东大会有关事项;筹建子公司上海福兴大厦物业经营管理公司;子公司嘉定店一;上海环球百货商厦暂歇业;修改公司章程,扩大公司经营范围;选举钱树仁为公司第二届董事会董事长,程华华为副董事长,聘任公司总公司、总会计师、董事会秘书;审议1996年度报告和报告摘要;1997年中期报告;公司内部改革方案等。
公司第二届董事会第四次会议于1998年1月15日召开,会议同意公司董事长钱树仁因工作需要调任他职、辞去董事长职务的请求;选举董事 陆华生为公司董事长。
(3)监事会会议简介
公司监事会在报告年度共召开三次会议;第一届监事会第九次会议,主要是回顾总结监事会1996年度工作,研究1997年主要工作;第二届监事会第一次会议,选举孙梵为第二届监事会监事长,并进行监事分工,第二 届监事会第二次会议,主要是回顾上半年监事会工作,研究下半年主要工作。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
公司在报告没有发行增资扩股事项。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介。
公司在报告期内没有发生收购兼并、重大投资事项。
4.公司法定代表人、董事会、监事会变动情况简介
经公司第二届董事会第四次会议同意,公司董事长、法定代表人钱 树仁因工作需要调任他职,辞去董事长职务的请求,选举董事陆华生为公司董事长、法定代表人。
公司1996年年度股东大会(第四次股东大会0选举陆华生、程华儒、钱树仁、王志刚、王孟瑾、陈建军、胡淑波为公司第二届董事会董事; 选举孙梵、黄家康、刘静如为公司第二届监事会监事。
5.重大关联交易事项说明
公司借款于控股关联企业是根据公司设立关联方企业时的协议规定,除投资外项目所需资金由本公司负责筹集,利息按银行流动资金贷款利息计算。
6.重大诉讼、仲裁事项说明
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
7.其他重大事件
(1)上海金洪制衣厂有限公司是香港金马制衣厂与上海时装(集团) 公司合资的企业,因生产形势严竣,难以达到预期的经济效益,故双主决 定中止合同,目前正在清算之中。
(2)公司所属上海时装股份有限公司嘉定店,因经营场地出租方"上 海百乐商城汇龙商店总汇"与我公司所订租赁合同,于1997年8月31日终 止,故嘉定店至合同终止日起歇业,并于1997年9月经批准注销登记。
(3)公司办公室地址于1997年11月1日由原南京东路690号千至浦东 张杨路655号12楼,该通告已于1997年11月1日在《上海证券报》上披露 。
(二)关于本年度净利润实现数高于计划数的说明
本年度,公司计划净利润680万元,实际完成1830.47万元,完成计划 的269.19％,净利润实现数比计划数在较大幅度增长的主要原因是:(1) 公司在商品经营中不断调整商品结构和布局,实施品牌战略,降低费用支出深化企业内部改革,使主营业务利润比1996年大幅度增加。(2)公司全资子公司上海中心大厦工程竣工,经会计师事务所对工程竣工决算审计 后将在建造期间已出售面积的盈利1130.68万元进入公司1997年的利润 总额。
(三)本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经公司第二届第五次董事会讨论,决定1997年度利润分配预案和资 本公积金转增股本预案如下:
1、公司本年度实现净利润18304680.04元,提取10％法定公积金3388798.87元(其中子公司提取1558330.87元),提取10％法定公益金3388798.86元(其中子公司提取1558330.86元),可供分配利润11527082.31元, 加年初未分配利润1064048.59元、1997年度可供股东分配利润共12591130.90元。
2、公司据此以1997年末总股本60500000股为基数,向全体股东按每10股送2股的比例派送红股,合计送出12100000元,尚余491130.90元结转下一年度分配。
3、公司1997年末资本公积金89673387.38元,提取30250000元,以1997年末总股本60500000股为基数,向全体股东按每10股转增5股比例转增 股本,资本公积金尚余59423387.38元。
上述预案须经股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经上海会计师事务所刘小虎、张文技注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[会师报字(98)第0108号]
(二)会计报表
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司简介:
上海时装股份有限公司经上海市人民政府批准成立于1993年12月、 注册资金6050万元,主要经营:服装鞋帽、服饰系列配套商品、日用百货等。
2.公司采用的主要会计政策:
(1)公司执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业有关财务管理制度。
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日。
(3)合并财务报表的编制方法和范围:
根据编制合并报表的原则,对控股50％以上的子公司会计报表进行 合并,本年合并报表是由公司本部会计报表和全资子公司浦东分公司、 上海服饰中心的会计报表合并而成的、全资子公司上海环球百货商厦于1997年8月底歇业、深圳分公司因无任何经济活动、故未予合并。
(4)记帐原则:为权责发生
(5)记帐本币币:人民币
(6)环帐核算方法:公司按年末应收帐款余额5‰计提坏帐准备金;
(7)存货计价方法:
A.零售商品采用售价金额记帐法核算。
B.批发商品采用分批实际进价法核算。
C.低值易耗品在领用时,采用五五摊销法核算。
D.取得存货时按实际成本法计价。
(8)长期投资核算方法。
A.债券投资按成本法核算。
B.股权投资和其他投资:
公司向其他企业投资的期限在一年以上和购入在一年以内的不能实现的法人股投资和其他投资,占投资单位注册资金50％以下时,采用成本法核算;投资额占投资单位注册资金50％以上的,采用权益法核算,并合 并会计报表。
(9)固定资产及折旧核算方法
A.单位价值在人民币2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产 作为固定资产。
B.固定资产折旧按《商品流通企业财务制度》的有关规定确定使用年限和残值率采用直线法折旧,残值率为5％。
(10)在建工程核算方法:
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,在建工程竣工决策审 计后转入固定资产。
(11)无形资产核算方式及其摊销:按照发生的实际成本入帐,按照预计的收益期限内平均摊销。
A.商誉和住房使用权按20年摊销。
B.土地和场地使用权按30年摊销。
(12)递延资产核算方法及摊销:按照发生的实际成本入帐,按照预计的收益期限内平均摊销。
A.开办费按5年摊销
B.营业场地装修费按5年摊销;办公场地装修按10年摊销。
C.因场地扩充增加面积所发生的动迁费用按30年摊销。
(13)收入确认原则:
公司在发出商品,同时收讫价款或取得价款凭据时,确认为营业收入。
(14)主要税项:
A.增什税率为17％。
B.营业税率为5％。
C.所得税率为15％。
(15)利润分配方法:
公司董事会依据《公司法.和公司章程的规定,按照税后利润母子公 司分别提取10％的法定盈余公积金和10％法定公益金。税后利润扣除法定公积金和法定公积金,提取任意公积金及分配股东权益,待股东大会审议通过后执行。
3、公司所控制子公司情况及其合并范围
被投资单位 注册地
法定代表人 经营范围 注册资本 母公司持 是否合并
(万元) 股比例
上海服饰中心 上海市张杨路655号
张明德 服装鞋帽、日用百货、 1000 100％ 是
针纺织品、物业管理、
房地产开发经营等
上海环球百货商厦 上海市愚园路172号 1000 100％ 否
支家贤 服装鞋帽、日用百货、
服饰系列、配套商品等
浦东分公司 上海市东方路803号
唐志豪 百货、针纺织品、五金 100 100％ 是
交电等
上海时装股份有限 深圳市玉安南路天地大厦501室
公司深圳 支家贤 服装鞋帽、服饰系列 100 100％ 否
分公司 配套商品、日用百货等
不合并说明原因:上海环不识百货商夏因1997年8月底暂歇业,深圳 分公司因无任何经营活动,故未予合并。
4.报表项目注释
(1)短期投资 500000.00元
债券投资 500000.00元
(2)应收帐款 9222511.65元
帐龄
1年以内 8983481.65元
1-3年 239030.00元
合计 9222511.65元
无持有本公司5％以上的股东单位的欠款。
(3)其他应收款73440764.28元
帐龄
1年以内 21941464.86元
1-2年 19455863.35元
2-3年 31051765.39元
3年以上 991670.68元
合计 73440764.28元
无持有本公司5％以上的股东单位欠款。
该科目变动幅度较大的原因:对建国商务中心投资溢缴部分转其他 应收款500万元;原桃源渡假村开发项目转其他应收款274.60万元;上海 环球百货商厦暂歇业未合并报表,应收其554.90万元。
(4)待摊费用 409096.96元
类别
期初存货进项税 106526.00元
98年养路费 106526.00元
财产保险费 2400.00元
合计 409096.96元
(5)待处理财产损益934.85元
类 别
待处理流动资产损失 934.85元
合计 934.85元
(6)长期投资 48059306.34元
项 目
股票投资 21265185.00元
债券投资 227650.00元
其他投资 26566471.34元
合 计 48059306.34元
A、股票投资 21265185.00元
公司名称 股份类别 股票数量(股) 投资金额(元)
友谊华侨股份有限公司 法人股 1686840 7309640.00
上海申银万国证券公司 法人股 1000000 1250000.00
交通汽车运输股份有限公司 法人股 453600 1512000.00
第九百货商店股份有限公司 法人股 1296000 5400000.00
永久自行车股份有限公司 法人股 305700 1681350.00
第一百货商店股份有限公司 法人股 401100 2008731.00
华联商厦股份有限公司 法人股 409800 2103464.00
合 计 21265185.00
B.债券投资 227650.00元
87年电力建设债券 225100.00 无利率 未计 225100.00
95年住宅建设债券 2550.00 3.6％ 未计 2550.00
合 计 227650.00 227650.00
C.其他投资 26566471.34元
公司名称 投资金额(元) 注册资本比例 累计权益 备注
上海中海联合鞋业公司 8000000.00 47.00％
上海金洪制衣厂有限公司 1400000.00 40.00％
上海信时实业有限公司
建国商务中心 5000000.00 50.00％
上海华联国际信托
贸易有限公司 500000.00 25.00％
新上海商业城 100000.00 0.25％
上海新浦桌球乒乓球中心 161000.00 20.00％
上海时装股份有限公司
深圳分公司 892631.45 100.00％ -107368.55 无经营
上海环球股份有限公司 9512839.89 100.00％ -487160.11
深圳分公司 97年8月暂歇业
(7)递延资产 18730384.30元
种类 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
开办费 1600022.43 1295229.87 304792.56
装修费 3543178.35 3543178.35
时装大楼霓虹灯广告牌
512504.00 204999.96 307504.04
时装大楼电话部机
61694.92 30845.04 30849.88
时装大楼三楼装修
408559.70 204279.84 204279.86
时装大楼后二楼装修
386514.61 193257.24 193257.37
时装大楼六楼使用权
8100000.00 300000.00 7800000.00
时装大楼六楼装修
1571389.10 200602.00 1370786.30
时装大楼六楼二期装修
222017.13 22388.28 199628.85
天津路521号礼堂装修
155936.75 22914.25 133022.50
时装大楼商场装修
5009140.64 1146135.40 3863005.24
时装大楼三楼部分场地使用权
315000.00 69999.96 245000.06
浦东分公司一期工程
996010.22 543278.28 452731.94
浦东分公司二期工程
131755.79 49408.44 82347.35
环球百货商厦商场装修
5902848.35 5902848.35
合计 20208316.27 8708255.74 5902848.35 4283339.36 18730384.30
(8)其他业务利润 2276828.07元
促销费收入 1720849.18
时装表演收入 49792.10
房租 118942.66
劳务费 180933.46
其他 206310.67
合计 2276828.07
本科目变动幅度较大原因:主要是上海市服饰中心经营范围确定以 后,原租楼收入进入主营业务收入。
(9)投资收益 1389199.92元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法
短期投资 979088.46 979088.46
长期投资 792906.89 107654.00 -490449.43 410111.46
合计 792906.89 1086742.46 -490449.43 1389199.92
注:公司所属子公司上海环球百货商厦因1997年8月底暂歇业,故将 其(1-8)月份的损失以权益法计入股份公司。
(10)营业外支出净额 137603.20元
营业外收入 281266.64元
营业外支出 143663.44元
(四)关联方联系
1.关联方联系
(1)存在控股关系的关联方
企业名称 注册地址 注营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
上海华联(集团)有限公司 上海市张杨路655号
国有资产经营管理、 控股集团 国有独资 张新生
实业投资、房地产开
发经营、物业管理等
上海服饰中心 上海市张杨路655号
服装鞋帽、日用百货、 子公司 股份制 张明德
针纺织品、物业管理、
房地产开发经营等
上海环球百货商厦 上海市愚园路172号
服装鞋帽、日用百货、 子公司 股份制 支家贤
服装系列配套商品等
上海时装(集团)公司浦东分公司 上海市东方路803号
百货、针纺织品、 子公司 股份制 唐家豪
五金交电等
上海时装股份有限公司深圳分公司 深圳市玉安南路天地大厦501室
服装鞋帽、服饰系列 子公司 股份制 支家贤
配套商品、日用百货
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
上海华联(集团)有限公司 4487.4万元 4487.4万元
上海中心 1000万元 1000万元
上海环球百货商厦 1000万元 1000万元
上海时装(集团)公司浦东分公司 100万元 100万元
上海时装股份有限公司深圳分公司 100万元 100万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份工权益及其变化
企业名称 年初金额 ％ 年末金额 ％
上海华联(集团)有限公司 3630万元 60 3630万元 60
上海服饰中心 1000万元 100 1000万元 100
上海环球百货商厦 1000万元 100 1000万元 100
上海时装(集团)公司 100万元 100 100万元 100
浦东分公司
上海时装股份有限公司 100万元 100 100万元 100
深圳分公司
2.关联方交易事项
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海信时实业有限公司 联营投资
上海中海联合鞋业公司 联营投资
上海金洪制衣厂有限公司 联营投资
上海华联国际信托贸易有限公司 联营投资
上海华联集团经济发展有限公司 联营投资
新上海商业城 联营投资
上海新浦桌球乒乓球中心 联营投资
(2)采购货物
公司1997年度无向关联方采购货物。
(3)销售货物
公司1997年度无向关联方销售货物。
(4)关联方往来款项
应收上海球百货商厦554.90万元,应收信时实业有限公司500万元。 应收中海联合鞋业公司310万元。
七、备查文件
(一)载有董事会亲笔签署的年度报告正本。
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
(四)经公司1997年年度股东大会通过的公司章程。
上海时装股份有限公司
一九九七年三月十一日
