茂业商业股份有限公司
2019 年年度财务决算报告
茂业商业股份有限公司(以下简称“公司”)2019 年财务审计工作已经完成,
并由瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表，2019 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保
留意见的审计报告。
一、财务状况
1、资产：截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 1,915,559.82 万元，
较年初减少-30,665.12 万元，降幅-1.58%。其中：流动资产为 348,540.61 万元，
占总资产的 18.2%。
流动资产较年初减少 53,850.01 万元，降幅 13.38%。
其中：货币资金减少 3,378.12 万元，主要原因是本期偿还借款较上期增加
及经营性现金流净额减少。
交易性金融资产增加 20000 万元，主要为公司持有的银行非保本浮动收益理
产品。
应收账款减少 5,964.03 万元，主要原因是本报告期应收银行卡款减少。
预付账款增加 7,589.49 万元，主要原因是预付租金增加。
存货减少 36,038.20 万元，主要原因是本报告期维多利房地产将自用房产从
存货转入固定资产和无形资产，以及茂业豪园售房。
其他流动资产减少 17,274.01 万元，主要原因是理财产品到期赎回。
非流动资产 1,567,019.21 万元，较年初增加 23,184.89 万元，增幅 1.50%。
其中：长期应收款增加 22,019.22 万元，主要原因是本报告期新增确认维多
利超市经营权转让应收款。
长期股权投资增加 3,453.80 万元，主要是本报告期增持深圳优依购电子商
务股份有限公司股权 2.6351%，以及权益法下确认优依购全年投资收益所致。
其他权益工具投资增加 83,720.42 万元，主要原因是本报告期公司执行新金
融工具准则金融资产科目重分类，以及金融资产公允价值增加。
固定资产减少 5,393.42 万元，主要原因是维多利房地产存货房产转为自用
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房产增加固定资产 22,115.14 万元以及固定资产折旧 27,410.33 万元。
无形资产减少 4,508.25 万元，主要原因是维多利房地产存货土地转为自用
房产增加无形资产 3,310.79 万元以及无形资产摊销 7834.74 万元。
商誉减少 2921.46 万元，主要原因是人东店商誉减值。
长期待摊费用减少 4,651.07 万元，主要原因是长期待摊费用摊销。
递延所得税资产增加 2017.72 万元，主要原因是根据新金融工具准则对应收
款项计提坏账产生的可抵扣暂时性差异。
2、负债：截止 2019 年 12 月 31 日，公司负债总额为 1,133,948.57 万元，
较年初减少 148,261.81 万元，降幅 11.56%。其中：流动负债为 652,241.27 万
元，占负债总额的 57.52%。
流动负债较年初减少 142,347.41 万元，降幅 17.91%。
其中：短期借款增加 21,000.00 万元，主要原因是本报告期增加短期借款。
应付账款减少 30,741.34 万元，主要原因是本报告期支付供应商货款增加。
预收账款减少 30,148.74 万元，主要原因是本报告期茂业豪园项目交房，预
收账款结转至营业收入，以及预收储值卡款减少。
应交税费减少 12,185.72 万元，主要原因是本报告期汇算清缴应交企业所得
税入库。
一年内到期的非流动负债减少 79,598.22 万元，主要原因是本报告期一年内
到期的长期借款减少。
非流动负债较年初减少 5,914.41 万元，降幅 1.21%。
其中：长期借款减少 10,600.00 万元，主要原因是本报告期归还长期借款。
递延所得税负债增加 3,956.72 万元，主要原因是其他权益工具投资公允价
值变动导致递延所得税增加。
3、股东权益：截止 2019 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益 674,918.41
万元，较年初增加 114,481.96 万元，增幅 20.43%。
其中：归属于母公司的其他综合收益增加 7,983.54 万元，主要为其他权益
工具投资公允价值增加。
本报告期公司实现归属于母公司所有者的净利润 125,942.04 万元。
二、经营成果
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2019 年 1-12 月实现营业收入 1,223,377.09 万元，较上年同期减少
87,154.29 万元，降幅 6.65%。
营业成本 843,318.24 万元，营业毛利率 31.07%，同比增加 1.80 个百分点。
税金及附加 21,353.98 万元，减少 1,935.18 万元，降幅 8.31%。主要原因
是维多利当地税收政策调整导致房产税减少及茂业豪园土增税减少。
销售费用 111,703.63 万元，减少 8,024.94 万元，降幅 6.7%。主要原因是
本报告期工资社保、租赁费、中介咨询费减少。
公允价值变动损益 2,487.13 万元，减少 9,332.66 万元，降幅 78.96%。减
少原因主要是上期维多利投资性房地产评估增值 1.05 亿。
信用减值损失 3,566.89 万元，增加 3,566.89 万元，主要是会因计政策变更
对其他应收款、应收账款计提的坏账损失。
资产减值损失 2,927.94 万元，减少 2,899.16 万元，主要原因是商誉减值损
失减少。
营业外收入 1,096.13 万元，增加 634.02 万元，增幅 137.20%。主要原因是
本报告期清理前期供应商款项 530.3 万元。
营业外支出 2,744.12 万元，减少 1,843.73 万元，降幅 40.19%。主要原因
是本期未决诉讼计提预计负债较上期减少。
利润总额 178,498.41 万元，同比增加 2,343.26 万元，增幅 1.33%。归属于
母公司股东的净利润 125,942.04 万元，同比增加 5,487.95 万元，增幅 4.56%；
剔除非经常性损益的影响，同比增加 11.63%。
三、现金流量状况
2019 年 1-12 月经营活动产生现金流量净额 141,616.49 万元，较同期减少
125,631.90 万元，降幅 47.01%,主要原因是：上期公司地产板块茂业豪园项目开
盘收到购房款较本期多，本报告期维多利将超市业务对外承包经营导致销售减少
以及本期公司销售小幅下降所致。
2019 年 1-12 月投资活动产生的现金流量净额-18,403.54 万元，较同期增加
94,190.92 万元，增幅 83.66%，主要原因是上期支付购买重庆、泰州一百及优依
购股权收购款，以及上期支付邹招斌借款而本期无。
2019 年 1-12 月筹资活动产生的现金流量净额-127,980.63 万元，较去年同
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期减少 10,072.28 万元，降幅 8.54%，主要原因是本报告期偿还银行借款较上期
增加。
现金及现金等价物净增加额-4,767.68 元，较上期减少 41,513.25 万元。
四、主要财务指标情况
2019 年 1-12 月，公司实现基本每股收益 0.7272 元，同比增加 4.56%；扣除
非经常性损益后的基本每股收益 0.7045 元，同比增加 11.63%；期末归属于上市
公司股东的每股净资产 3.9 元，较年初增加 20.43%；加权平均净资产收益率
20.2%，较上期减少 0.52 个百分点。
2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 59.20%，较年初 65.88%，减少 6.68
个百分点；流动比率 0.53，较年初 0.50 增长 0.03。
茂业商业股份有限公司
董 事 会
二〇二〇年三月二十四日
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