陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
600831
2014 年半年度报告
二零一四年八月
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司第七届董事会第二十七次会议审议通过了本半年度报告。全体董事参与表决。
三、公司本半年度财务报告未经审计。
四、公司董事长晏兆祥先生、副总经理付陈玲女士及财务部部长张革文先生声明：保证本
半年度报告中财务报告的真实、完整。
五、公司本半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成
公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
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目 录
第一节 释义......................................................... 4
第二节 公司简介..................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................... 6
第四节 董事会报告................................................... 7
第五节 重要事项.................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况.......................................... 19
第七节 优先股相关情况.............................................. 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................ 21
第九节 财务报表.................................................... 21
第十节 备查文件目录................................................ 21
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司 指 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
陕西广电网络产业集团有限公司，原陕西省广播电视信息网络有限责
产业集团 指
任公司（简称“陕广电”），本公司第一大股东
宝鸡广电 指 宝鸡广电网络传媒有限责任公司，本公司的全资子公司
希望在线公司 指 陕西希望在线文化传播有限公司，本公司的全资子公司
延安广通公司 指 延安广通广电信息网络技术开发有限责任公司，本公司的全资子公司
宝鸡新大公司 指 宝鸡市新大商贸有限公司，宝鸡广电的全资子公司
国联公司 指 陕西国联数字电视技术有限公司，本公司的控股子公司
华通创投公司 指 陕西华通文化科技创业投资有限公司，本公司的控股子公司
广通博达公司 指 陕西广通博达信息技术有限公司，本公司的控股子公司
新媒体技术公司 指 陕西广电网络新媒体技术有限公司，本公司的控股子公司
三砥公司 指 陕西三砥文化传播有限公司，本公司的控股子公司
金马传媒公司 指 陕西广电金马传媒有限责任公司，本公司的控股子公司
广电同方公司 指 陕西省广电同方数字电视有限责任公司，本公司的控股子公司
陕西广电华一互动传媒有限公司，希望在线公司的控股子公司，本公
华一传媒公司 指
司的间接控股公司
华源影视公司 指 陕西华源影视传播有限公司，希望在线公司的控股子公司
西安华卓天众电子商务有限公司，希望在线公司的控股子公司，本公
华卓天众公司 指
司的间接控股公司
茁壮网络公司 指 深圳市茁壮网络股份有限公司，本公司的参股公司
版权交易公司 指 西安电视剧版权交易中心有限公司，本公司的参股公司
广电节目公司 指 陕西广电节目传播有限责任公司，本公司的参股公司
广电股份 指 陕西省广播电视信息网络股份有限公司，本公司的关联公司
西安烨霖电子科技有限责任公司，广电股份的全资子公司，本公司的
烨霖公司 指
关联公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 广电网络
SHAANXI BROADCAST & TV NETWORK INTERMEDIARY
公司的外文名称
（GROUP） CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SXBN
公司的法定代表人 晏兆祥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 杨 莎 李 立
西安曲江新区曲江行政商务区 西安曲江新区曲江行政商务区
联系地址
曲江首座大厦 曲江首座大厦
电 话 （029）87991258 （029）87991255
传 真 （029）87991266 （029）87991266
电子信箱 600831@china.com 600831@china.com
三、 基本情况变更简介
西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦
公司注册地址
14-16，18-19，22-24 层
公司注册地址的邮政编码 710061
公司办公地址 西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦
公司办公地址的邮政编码 710061
公司网址 http://www.600831.com
电子信箱 600831@china.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广电网络 600831 -
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014 年 5 月 28 日
西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦 14-16，18-19，
注册登记地点
22-24 层
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企业法人营业执照注册号 610100100043567
税务登记号码 610102220601086
组织机构代码 22060108-6
经 2014 年 3 月 18 日公司第七届董事会第二十四次会议审
议通过，同意吕晓明先生辞去董事长职务，并选举晏兆祥
先生为公司董事长。根据《公司章程》，董事长为公司的法
报告期内注册变更情况查询索引
定代表人。《关于完成法定代表人变更工商登记的公告》（临
2014-018 号）刊登在上海证券交易所网站及 2014 年 6 月
25 日《上海证券报》。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：人民币元
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1-6 月） 上年同期
同期增减（%）
营业收入 1,130,508,396.62 1,029,225,519.91 9.84
归属于上市公司股东的净利润 77,550,998.72 84,217,426.29 -7.92
归属于上市公司股东的扣除非
74,101,881.87 82,856,497.87 -10.57
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 347,092,511.45 376,263,726.32 -7.75
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,751,091,184.40 1,679,428,194.17 4.27
总资产 5,014,556,691.96 4,500,650,638.13 11.42
（二）主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1-6 月） 上年同期
增减（%）
基本每股收益（元/股） 0.138 0.149 -7.38
稀释每股收益（元/股） - - -
扣除非经常性损益后的基本每
0.132 0.147 -10.20
股收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.43 5.18 减少 0.75 个百分点
加权平均净资产收益率（%） 4.52 5.24 减少 0.72 个百分点
扣除非经常性损益后的全面摊
4.23 5.09 减少 0.86 个百分点
薄净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平
4.32 5.15 减少 0.83 个百分点
均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量
0.616 0.668 -7.78
净额（元/股）
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本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
归属于上市公司所有者的每股
3.11 2.98 4.36
净资产（元/股）
资产负债率（%） 64.30 62.11 增加 2.19 个百分点
二、非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
非流动资产处置损益 -288,229.69
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
2,844,904.54
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 897,522.66
少数股东损益影响数 -5,080.66
所得税影响数 0
合 计 3,449,116.85
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，面对产业格局深刻改变带来的日益复杂的经营形势和不断加剧的竞争压力，
公司上下坚定发展信心，深入落实“坚守主业、多元并举、提升服务、挖掘效益”的总体要求，
以科技创新和深化改革为动力，以丰富内容产品、增强用户体验为重点，通过优化内部流程、
加强营销力度等一系列措施，全力以赴保用户、保任务，业务经营经受住了严峻的市场考验，
保持了较好的经营态势。上半年，公司实现营业收入 11.31 亿元，同比增长 9.84%。营业收入
的增长主要得益于用户规模的持续扩大以及数据等业务的快速发展。但由于应对竞争、抢占市
场、加大投资等造成营业成本和期间费用增长以及受营改增税收政策影响，公司盈利能力同比
有所下降，上半年实现归属于上市公司股东的净利润 7,755.10 万元，同比下降 7.92%。
用户规模的持续扩大为公司业务发展和收入提升奠定了基础。上半年公司以保用户为主要
目标，巩固老用户发展新用户，全网新发展有线电视用户 15.3 万户，截止 6 月末在册有线电视
用户（含数字电视用户）达到 635.4 万户；发展数字电视用户 19.8 万户，在网数字电视用户达
到 485.7 万户；发展数字电视副终端 6 万户，在网数字电视副终端数达到 73.1 万户；净增个人
宽带用户 8.8 万户，在线个人宽带用户达到 49.4 万户。
数据等业务的快速发展直接拉动了公司收入提升。数据业务方面，公司通过提升城区个人
宽带用户入网率，加快优质地区农村用户发展，组织全网大力发展集团单位用户等，加大业务
推进力度，在个人宽带和集团业务方面均取得较好业绩，上半年实现数据业务收入 1.85 亿元，
较上年同期增加 6146 万元。此外，公司借助营业厅等渠道优势与电视厂商合作开展电视机等电
子产品销售，以及子公司广告代理业务开展等都成为公司收入新的增长点。
为应对视频主业激烈竞争，提升用户观看体验，推动业务升级，公司继续大力发展高清互
动业务。一方面通过加快双向网建设和改造，使更多用户可以享受高清互动服务，截止 6 月末
实现双向化覆盖用户 326.19 万户；另一方面，通过高清频道和内容丰富、娱乐性强的点播产品
组合，高清互动与基本收视费、数据业务套餐组合，广电与移动组合套餐，世界杯高清互动业
务主题营销活动等方式加快了高清互动全业务升级进程。截止 6 月末，公司在网高清互动电视
用户达到 82 万户。
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（一） 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：人民币元
本期数 上年同期数 变动比例
科目 原因说明
（或期末数） （或期初数） （%）
主要系报告期数据业务、商品销售、广告代理等
营业收入 1,130,508,396.62 1,029,225,519.91 9.84
业务收入增加所致。
营业成本 750,787,838.23 638,501,811.27 17.59 主要系报告期运营成本、折旧费增加所致。
销售费用 112,068,566.22 107,669,425.84 4.09 主要系报告期人工成本、广告费增加所致。
管理费用 141,449,702.22 133,701,828.17 5.79 主要系报告期人工成本、折旧费增加所致。
财务费用 35,573,999.14 31,655,208.08 12.38 主要系报告期利息支出增加所致。
经营活动产生的现金 主要系报告期经营活动现金流出增幅大于流入
347,092,511.45 376,263,726.32 -7.75
流量净额 所致。
投资活动产生的现金 主要系报告期投资活动现金流入增加、流出减少
-317,890,105.91 -393,763,965.28 -
流量净额 所致。
筹资活动产生的现金 主要系报告期发行中期票据，筹资活动现金流入
219,900,320.02 58,620,432.87 275.13
流量净额 增加所致。
货币资金 466,663,164.80 217,560,439.24 114.50 主要系报告期发行中期票据募集资金所致。
应收票据 136,000.00 50,000.00 172.00 主要系报告期收到未到期应收票据增加所致。
主要系报告期应收数据业务收入、卫视落地费收
应收账款 138,610,858.00 60,261,740.79 130.01
入、广告代理收入款项增加所致。
固定资产清理 245,971.88 81,308.73 202.52 主要系报告期固定资产报废尚未处理完毕所致。
开发支出 9,708.74 - - 主要系报告期专利申请支出增加所致。
递延所得税资产 131,703.17 90,851.03 44.97 主要系报告期广电同方纳入合并报表所致。
应交税费 -49,317,163.20 -25,203,760.43 - 主要系报告期可抵扣增值税进项税额增加所致。
主要系报告期实施 2013 年度利润分配方案，部
应付股利 3,029,965.08 1,274,531.20 137.73
分股利尚未支付所致。
其他应付款 50,029,507.51 37,881,617.16 32.07 主要系报告期收到押金、保证金增加所致。
一年内到期的非流动 主要系报告期偿还部分一年内到期的银行借款
126,000,000.00 184,060,000.00 -31.54
负债 所致。
应付债券 297,570,000.00 - - 主要系报告期发行中期票据所致。
主要系报告期与资产相关的政府补助确认营业
其他非流动负债 - 112,941.16 -
外收入所致。
。
少数股东权益 39,194,526.62 26,001,740.51 50.74 主要系报告期新增广电同方少数股东权益所致。
主要系报告期执行营改增政策，营业税减少所
营业税金及附加 11,278,579.29 35,269,881.33 -68.02
致。
资产减值损失 4,113,838.95 2,308,014.96 78.24 主要系报告期应收款项计提坏账准备增加所致。
投资收益 800,090.72 2,167,893.80 -63.09 主要系报告期华通创投取得投资收益减少所致。
营业外收入 4,372,323.34 1,806,453.01 142.04 主要系报告期取得政府补助增加所致。
营业外支出 918,125.83 445,524.59 106.08 主要系报告期非流动资产处置损失增加所致。
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非流动资产处置损失 301,173.15 9,711.28 3,001.27 主要系报告期固定资产报废增加所致。
所得税费用 166,393.77 323,741.01 -48.60 主要系报告期华通创投所得税费用减少所致。
少数股东损益 1,772,768.31 -892,994.82 - 主要系报告期国联公司盈利增加所致。
收到的其他与经营活
10,060,351.71 4,597,063.16 118.84 主要系报告期取得政府补助增加所致。
动有关的现金
主要系报告期执行营改增税收政策，营业税减少
支付的各项税费 18,773,131.33 37,378,788.50 -49.78
所致。
主要系报告期华通创投收回投资收到的现金增
收回投资收到的现金 70,963,129.16 10,000,000.00 609.63
加所致。
取得投资收益收到的 主要系报告期收到参股公司版权交易公司 2013
2,400,641.74 1,131,643.80 112.14
现金 年股利所致。
处置固定资产、无形资
主要系报告期处置固定资产取得残值收入增加
产和其他长期资产收 5,577.00 2,000.00 178.85
所致。
回的现金净额
收到其他与投资活动
2,518,165.90 1,200,000.00 109.85 主要系报告期广电同方纳入合并报表所致。
有关的现金
主要系报告期华通创投投资支付的现金增加所
投资支付的现金 71,627,338.32 14,000,000.00 411.62
致。
支付其他与投资活动 主要系报告期未支付其他与投资活动有关的现
- 10,000,000.00 -
有关的现金 金所致。
主要系报告期未发生吸收少数股东投资事项所
吸收投资收到的现金 - 2,250,000.00 -
致。
子公司吸收少数股东 主要系报告期未发生子公司吸收少数股东投资
- 2,250,000.00 -
投资收到的现金 事项所致。
发行债券收到的现金 297,570,000.00 - - 主要系报告期发行中期票据募集资金所致。
偿还债务支付的现金 348,060,000.00 236,000,000.00 47.48 主要系报告期偿还银行借款增加所致。
子公司支付给少数股
303,800.00 919,526.78 -66.96 主要系报告期子公司分配股利减少所致。
东的股利、利润
现金及现金等价物净 主要系报告期筹资活动产生的现金净流量增加
249,102,725.56 41,120,193.91 505.79
增加额 所致。
期末现金及现金等价 主要系报告期筹资活动产生的现金净流量增加
466,663,164.80 325,164,761.54 43.52
物余额 所致。
2、 其它
（1） 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（2） 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2013 年 8 月 30 日、9 月 17 日，公司第七届董事会第十八次会议、二零一三年第一次临时
股东大会，审议通过《关于公司拟发行中期票据的议案》。2014 年 5 月 27 日，中国银行间市场
交易商协会出具《接受注册通知书》（中市协注［2014］MTN170 号），接受公司中期票据注册，
中期票据注册金额 6 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效。2014 年 6 月 18 日，公
司 2014 年度第一期中期票据在中国银行间市场发行完成，发行金额 3 亿元，票据期限 3 年，票
面利率 6.00%，募集资金已于 2014 年 6 月 19 日到账。
以上事项详见公司《第七届董事会第十八次会议决议公告》（临 2013-019 号）、《关于拟发
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行中期票据的公告》临 2013-020 号）、二零一三年第一次临时股东大会决议公告》临 2013-023
号）、《关于中国银行间市场交易商协会接受公司中期票据注册的公告》（临 2014-015 号）、《2014
年度第一期中期票据发行结果公告》（临 2014-017 号）。
（3） 经营计划进展说明
本年度公司制定的经营计划为：实现营业收入 22.80 亿元，预计营业成本、费用及税金 21.80
亿元，力争实现净利润 1 亿元。上半年，公司按照“坚守主业、多元并举、提升服务、挖掘效
益”的总体要求，稳步推进各项业务，实现营业收入 11.31 亿元，净利润 7,755.10 万元，时间
任务进度基本同步。
（二） 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：人民币元
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 4.51
主营业务收入 1,127,606,026.62 750,775,598.91 33.42 9.81 17.79
个百分点
1、有线电视网络运营 减少 3.48
1,067,555,731.97 695,438,226.67 34.86 5.30 11.24
业务收入 个百分点
（1）收视费收入 702,686,855.67 - - -0.20 - -
（2）数据业务收入 184,743,448.30 - - 49.85 - -
（3）安装工料费收入 67,309,792.87 - - -20.24 - -
（4）卫视落地费收入 75,775,762.57 - - 7.72 - -
（5）工程收入 14,816,312.35 - - 8.87 - -
（6）其他 22,223,560.21 - - 22.87 - -
2、商品销售收入 37,012,398.92 32,472,837.25 12.26 - - -
3、广告代理收入 23,037,895.73 22,864,534.99 0.75 209.62 129.78 -
主营业务分行业和分产品情况的说明：公司有线电视网络运营业务均基于公司全省有线电
视网络开展，难以单独核算分业务成本；商品销售业务为本报告期新开展的电视机等电子产品
销售业务，相关指标与上年同期不具可比性；广告代理业务毛利率上年同期为负，增减情况不
填报。公司主营业务不区分产品。
2、 主营业务分地区情况
单位：人民币元
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
关 中 830,048,427.40 8.95
陕 南 121,507,805.55 25.38
陕 北 176,049,793.67 4.72
主营业务分地区情况的说明：关中包括西安、咸阳、宝鸡、渭南、铜川；陕南包括汉中、
安康、商洛；陕北包括榆林、延安。
（三） 核心竞争力分析
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。公司所拥有的体制机制优势、网络资源优势、用
户规模优势和科技研发优势持续增强，继续推动公司跨越发展。
（四） 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：人民币万元
报告期内对外股权投资额 290
上年同期投资额 475
投资额增减变动数 -185
投资额增减幅度 -38.95%
被投资公司的情况
被投资的公 占被投资公
主要业务 备 注
司名称 司的比例（%）
2014 年 1 月 13 日，公司第七届董事会第二十三次会议审议通
过《关于子公司陕西华通文化科技创业投资有限公司拟投资设
陕西华秦永 立基金投资管理公司及其旗下基金的议案》，华通创投公司出
股权投资；项目投
和投资管理 40 资 200 万元投资设立基金投资管理公司，占其 40%股权。该基
资；投资管理
有限公司 金投资管理公司已于 2014 年 4 月 3 日在西安市工商行政管理局
完成工商注册登记，注册名称陕西华秦永和投资管理有限公司，
注册资本 500 万元。
电子商务、计算机
2014 年 3 月 18 日，公司第七届董事会第二十四次会议审议通
信息技术咨询服 100
过《关于受让华卓天众股权的议案》。本公司与全资子公司希
华卓天众公 务；计算机网络系 其中：希望在
望在线分别以自有资金现金出资 80 万元、10 万元，受让自然
司 统集成工程设计、 线占 51%，本
人雷卓琳持有的华卓天众 40%、5%股权。该事项已于 2014 年 4
施工；计算机软件 公司占 49%
月 24 日完成工商变更登记。
研发与销售
报告期内及截止报告期末，公司未有证券投资、持有其他上市公司股权、持有非上市金融
企业股权、及买卖其他上市公司股份的情况。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1） 委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
（2） 委托贷款情况
报告期内，公司无委托贷款事项。
（3） 其他投资理财及衍生品投资情况
2014 年 4 月 10 日，公司二零一三年年度股东大会审议通过《关于 2014 年度购买银行理财
产品计划的议案》，公司（含子公司）计划 2014 年度在保证日常经营资金需求和资金安全的前
提下，使用额度不超过人民币 3 亿元的闲置资金购买银行理财产品，在上述额度内，资金可以
滚动使用。详见公司《关于 2014 年度购买银行理财产品计划的公告》（临 2014-005 号）、《二零
一三年年度股东大会决议公告》（临 2014-011 号）。
报告期内，公司未购买银行理财产品，华通创投购买银行理财产品累计发生额 6947 万元。
截止报告期末，华通创投持有光大银行、交通银行、招商银行理财产品共计 2872 万元。
截止本报告出具日，公司及华通创投购买银行理财产品累计发生额 24247 万元，持有理财
产品余额 9172 万元，累计实现收益 47.48 万元。具体情况如下：
11
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
截止本
购买 序 预期年化收 认购金额 产品期 公告日 收益情况
发行银行 产品名称 起息日 备注
主体 号 益率 （万元） 限（天） 余额 （万元）
（万元）
蕴通财富*日增
1 交通银行 5.00% 5000.00 2014-7-1 32 0 21.23 已到期赎回
利
无固定
2 光大银行 阳光理财定活宝 2.80%-5.00% 5000.00 2014-7-8 5000.00
期限
本公 无固定
司 3 招商银行 步步生金 8688 2.00%-3.70% 3000.00 2014-8-5 0 3.80 已赎回
期限
蕴通财富*日增 无固定
4 交通银行 2.10%-3.60% 2000.00 2014-8-5 0 1.92 已赎回
利S款 期限
本公司小计 15000.00 5000.00 26.95
对公保证收益
1 光大银行 型 T 计划统发第 5.20% 2200.00 2014-1-30 7 0 2.22 已到期赎回
三期产品 14
无固定 已赎回 530
2 光大银行 定活宝（机构） 5.00%-5.80% 2202.00 2014-2-7 1672.00 3.63
期限 万元
3 交通银行 稳得利 28 天 5.30% 500.00 2014-4-9 28 0 2.03 已到期赎回
4 交通银行 稳得利 28 天 5.00% 600.00 2014-5-8 28 0 2.30 已到期赎回
5 交通银行 稳得利 28 天 5.00% 300.00 2014-6-10 28 0 1.17 已到期赎回
6 交通银行 稳得利 63 天 5.20% 400.00 2014-6-10 63 0 3.59 已到期赎回
无固定
7 招商银行 步步生金 8688 2.00%-3.70% 245.00 2014-3-4 0 2.74 已赎回
华通 期限
创投
8 招商银行 鼎鼎成金 68201 5.50% 300.00 2014-6-11 63 0 2.85 已到期赎回
9 招商银行 鼎鼎成金 68203 5.60% 200.00 2014-6-12 78 200.00
10 浦发银行 财富班车 2 号 4.50% 300.00 2014-8-5 60 300.00
蕴通财富*日增 无固定
11 交通银行 2.10%-3.60% 700.00 2014-8-13 700.00
利S款 期限
12 浦发银行 财富班车 2 号 4.50% 700.00 2014-8-15 60 700.00
无固定
13 招商银行 步步生金 8688 2.00%-3.70% 300.00 2014-8-15 300.00
期限
14 浦发银行 14 天周期型 2 号 4.00% 300.00 2014-8-20 14 300.00
华通创投小计 9247.00 4172.00 20.53
总 计 24247.00 9172.00 47.48
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1） 单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到 10%以上的情
况
宝鸡广电成立于 2002 年 3 月 11 日，注册资本 1.2 亿元，为本公司全资子公司，主要负责
宝鸡市有线电视网络的运营和管理。截止报告期末，宝鸡广电总资产 49,653.43 万元，净资产
12
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
30,919.66 万元，上半年实现经营收入 10,335.35 万元，净利润 2,464.41 万元，占公司归属于
母公司净利润的 31.78%。
（2） 其他子公司、参股公司情况
单位：人民币万元
持股比例
子公司名 成立日 直接 间接 营业收
经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
称 期 持股 持股 入
比例 比例
广播影视剧（片）策划、制
作、发行；代理全省模拟、
数字电视频点、通道的引进、
2008 年
开发、销售、节目制作及广
希望在线 12 月 18 5000 100% 12,461.08 8,135.73 3,264.17 -67.49
告经营；基于视点频服务产
日
生的增值业务的开发、销售；
模拟、数字电视及数据业务
开发及销售
有线广播电视分配网的设计
与施工；电子器材销售；家
延安广通 2011 年
电维修；物业服务；室内装 550 100% 1,872.07 -225.78 722.12 -118.85
公司 7月6日
饰工程施工；住宿、餐饮、
KTV、洗浴
广播电视、出版传媒、影视、
演出、网络、旅游、会展、动
漫文化产业的创业投资及咨
询服务；股权投资；新能源、 2011 年 15000
华通创投 95.32
新材料、电子商务、IT、IC、 1 月 12 实收资本 99% 1% 4,968.58 4,830.06 52.54
公司 （投资收
消费服务、现代农业及节能环 日 4500 万元
益）
保高新技术的创业投资及咨
询服务；企业资产重组与企业
并购的咨询服务
数字电视、互动电视、下一
代数字电视网、增值业务领
域的技术研究、开发、科研
成果推广、向有关组织推荐
数字电视规范提案、技术及 2010 年
国联公司 设备产品的引进、转让、代 1 月 28 200 51% 16,376.97 2,452.72 9,373.54 846.38
理服务及销售；数字电视相 日
关的网络技术、信息技术、
电子产品领域内的技术及产
品软硬件系统集成、销售、
培训咨询
综合布线、网络机房、信息
系统集成、音视频系统、网
广通博达 2011 年
络监控、网络智能的设计、 1010 60% 1,824.93 1,042.82 1,134.32 -53.93
公司 8月8日
施工、维护；仪器仪表、数
字电视及相关设备的销售
13
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
广播电视信息网络的建设、
开发、管理和维护；广播电
视网络信息服务、咨询；电 2011 年
新媒体技
子产品销售；广告的设计、 8 月 29 500 51% 386.86 -50.47 133.22 -154.44
术公司
制作、代理、发布；电子信 日
息技术咨询、开发及技术服
务
广播电视节目（影视剧、片）
的策划、拍摄、制作、发行；
广告的设计、制作、代理、
发布；3D 数字电视及 3D 数
字拍摄设备、播放设备、立
2011 年
体眼镜设备的代理销售；3D
三砥公司 11 月 9 500 60% 529.79 448.81 79.67 -70.55
立体产品的制作、技术咨询
日
及软件销售；自由裸眼立体
产品的研发及推广销售；动
漫的设计制作及技术服务；
图文设计制作；文化用品、
动漫设备及器材的代理销售
广告的设计、制作、代理与
发布；品牌策划推广；商业
的管理与策划；企业形象设 2013 年
金马传媒
计；会议会展的组织与策划； 3 月 11 500 55% 2,322.82 64.82 2,253.06 -133.60
公司
婚庆、庆典礼仪活动、公关、 日
演艺活动的策划、服务；商
务信息咨询
利用地面无线方式从事广播
电视节目覆盖业务的设计运
营；电子类产品和相关软件
广电同方 2011 年
的研发、生产、销售和代理； 3296.70 51% 6,040.70 2,320.71 388.43 -150.77
公司 7月8日
广告的设计、制作、代理、
发布；网络系统集成和技术
服务
注：2013 年 11 月 29 日，公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于拟受让陕西省
广电同方数字电视有限责任公司 51%股权的议案》，决定以 1368.55 万元的价格受让广电同方 51%
股权。2014 年 3 月 10 日，该等受让股权事项完成工商变更登记，广电同方成为本公司控股子
公司。
5、 非募集资金项目情况
√ 不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
（一） 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 4 月 10 日，公司二零一三年年度股东大会审议通过《2013 年度利润分配及资本公
积转增股本预案》，决定以 2013 年 12 月 31 日总股本 563,438,537 股为基数，向全体股东每 10
股派送 0.10 元（含税）现金股利。2013 年度不进行资本公积转增股本。
报告期内，公司按照股东大会决议组织实施了 2013 年度利润分配方案。本次利润分配以
2014 年 4 月 23 日为股权登记日、4 月 24 日为除息日、4 月 30 日为现金红利发放日，共计派发
14
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
现金红利 563.44 万元（含税）。详见公司《2013 年度利润分配实施公告》（临 2014-012 号）。
（二） 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司本半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、 其他披露事项
√ 不适用
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
上年度延续至本报告期的其他未决诉讼事项一起，即：汉中农行诉镇巴广播电视开发有限
责任公司金融欠款案，本公司及下属镇巴支公司被列为第三、第四被告。经汉中市中级人民法
院一审判决，判决本公司承担清偿责任。为此，本公司已于 2013 年 12 月 26 日就本案上诉至陕
西省高级人民法院，请求改判本公司不承担任何偿还借款本金及利息的责任。截止本报告出具
日，二审尚在审理之中。本诉讼的情况详见本财务报告附注五（二十三）。
二、 破产重整相关事项
报告期内，公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
（一） 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
无。
（二） 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、收购资产情况
（1）2013 年 8 月 6 日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过《关于受让陕西华通文
化科技创业投资有限公司 40%股权的议案》。公司以 1876.01 万元的价格受让西安曲江文化产业
风险投资有限公司持有的华通创投 40%股权。受让价格以华通创投经评估的价值为基础，通过
产权交易中心挂牌，以协议方式确定。以上事项详见公司《第七届董事会第十六次会议决议公
告》（临 2013-015 号）。该事项已于 2014 年 1 月 10 日完成工商变更登记。
（2）2013 年 11 月 29 日，公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于拟受让陕西
省广电同方数字电视有限责任公司 51%股权的议案》。公司以 1368.55 万元的价格受让北京同方
凌讯科技有限公司持有的广电同方 51%股权。受让价格以广电同方 2013 年 9 月 30 日经审计净
资产值为依据确定。以上事项详见公司《第七届董事会第二十一次会议决议公告》（临 2013-026
号）。该事项已于 2014 年 3 月 10 日完成工商变更登记。
（3）2014 年 3 月 18 日，公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于受让华卓天众
股权的议案》。公司与全资子公司希望在线分别以自有资金现金出资 80 万元、10 万元，受让自
然人雷卓琳持有的华卓天众 40%、5%股权。股权受让价格以华卓天众注册资本为依据，按标的
股权占注册资本的比例计算。以上事项详见公司《第七届董事会第二十四次会议决议公告》（临
2014-002 号）。该事项已于 2014 年 4 月 24 日完成工商变更登记。
2、出售资产情况
2013 年 10 月 31 日，公司第七届董事会第二十次会议审议通过《关于拟转让陕西华通文化
科技创业投资有限公司 1%股权的议案》。公司以 45.25 万元的价格向全资子公司宝鸡广电转让
华通创投 1%股权。转让价格以华通创投经评估的价值为依据确定。以上事项详见公司《第七届
15
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
董事会第二十次会议决议公告》（临 2013-025 号）。该事项已于 2014 年 1 月 10 日完成工商变更
登记。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
（一） 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无。
2、 已在临时公告披露，但后续实施有进展或变化的事项
（1）与陕西省广播电视传媒运营有限责任公司之日常关联交易事项，已经 2014 年 4 月 10
日二零一三年年度股东大会审议通过，预计 2014 年度日常关联交易金额不超过 1913 万元。该
事项详见公司《2014 年度日常关联交易预计公告》（临 2014-004 号）。报告期内，此等关联交
易实施进展情况如下：
关联人 关联交易事项 预计情况 实施进展情况
陕西省广播电 因日常业务经营需要，子公司金马
不超过 1913 万 报告期内合同金额 400
视传媒运营有 广告代理 传媒代理陕西省广播电视传媒运
元 万元。
限责任公司 营有限责任公司部分广告
（2）与控股股东产业集团下属公司之日常关联交易事项，因未获二零一三年年度股东大会
通过，公司对 2014 年度与控股股东产业集团下属公司日常关联交易预计情况进行调整，并于
2014 年 4 月 28 日经第七届董事会第二十五次会议重新审议通过。调整后预计 2014 年度与控股
股东下属公司日常关联交易金额不超过 2969 万元。该事项详见公司《2014 年度与控股股东下
属公司日常关联交易预计公告》（临 2014-014 号）。报告期内，此等关联交易事项实施进展情况
如下：
关联人 关联交易事项 预计情况 实施进展情况
因经营需要，公司向广电股份租赁使用 按合同履行，年租金
双方《有线电视网络资产收购补充协议 年租金 313 万元 313 万元。报告期末应
二》中所涉暂不收购的房产 付租金 156.60 万元。
房屋租赁
因办公需要，本公司及全资子公司希望 按合同履行，年租金
广电
在线共同租赁广电股份位于西安市太 年租金 288 万元 288 万元。报告期末应
股份
白南路 363 号主楼、副楼及附属建筑 付租金 143.90 万元。
物业管理 报告期内已支付物业
广电股份收取太白南路租赁房屋的物 年物业费（含水电
（含水电 费（含水电费）68.61
业管理费，并代收水电费 费）不超过 451 万元
费） 万元。
烨霖 因日常经营管理需要，公司向烨霖公司 年采购金额不超过 报告期内采购合同累
物资采购
公司 采购部分设备、材料 1900 万元 计金额 1893 万元。
乐家 公司向陕西乐家电视购物有限责任公 2013 年合同，尚未续
专线维护 12 万元
购物 司提供网络资源出租及维护服务 签。
广电 公司向陕西广电移动电视有限公司提
专线维护 5 万元 2013 年合同，期限 2 年。
移动 供网络资源出租及维护服务
小计 2969 万元 2567.61 万元
3、 临时公告未披露的事项
16
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：人民币万元
关联交易 关联交易 关联交易定 关联交易 占同类交易金
关联人 关联关系
类型 内容 价原则 合同金额 额的比例（%）
希望在线控股子
陕西乐家电视购物 母公司的控股 公司华一传媒为
提供代理 市场价 15.84 0.69
有限责任公司 子公司 乐家购物发布广
告
陕西广电报刊音像 母公司的全资
提供劳务 专线维护 市场价 75.00 4.95
出版有限责任公司 子公司
陕西省户户通直播 广电股份的全
购买商品 购买设备器材 市场价 89.07 0.22
卫星技术有限公司 资子公司
陕西省广播电视传 本公司董事兼 电视传媒运营公
媒运营有限责任公 任该公司总经 接受代理 司为希望在线发 市场价 200.00 8.08
司 理 布广告
合 计 379.91 -
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非
正常经营活动需要
市场其他交易方）进行交易的原因
本公司及下属子公司进行此等关联交易，基于正常经营活动需要，
关联交易对上市公司独立性的影响 交易价格确定合理，不会对公司未来的财务状况、经营成果及独
立性产生负面影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如
不存在依赖性
有）
本表所列关联交易事项分类所涉金额均在总经理决策权限内，并
关联交易的说明
已履行公司内部审批手续。
（二） 资产收购、出售发生的关联交易
√ 不适用
（三） 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无。
2、 已在临时公告披露，但后续实施有进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
无。
（四） 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无。
2、 已在临时公告披露，但后续实施有进展或变化的事项
报告期内，公司存在上年度已披露关联交易在本期产生关联债权债务往来的情形，包括：
（1）公司向陕西广电泽福木雕工艺品有限公司支付商品采购款 57.17 万元；
（2）金马传媒应付陕西西部之光文化发展有限责任公司广告代理费余额由 16.61 万元增加
至 20.58 万元。
17
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
单位：人民币元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初金额 发生额 余额 期初金额 发生额 余额
母公司的控股
广电股份 子公司 5,824,845.80 0 5,824,845.80 10,450,000.00 -1,000,000.00 9,450,000.00
合计 5,824,845.80 0 5,824,845.80 10,450,000.00 -1,000,000.00 9,450,000.00
报告期内公司向控股股东及其
子公司提供资金的发生额 0
公司向控股股东及其子公司提
5,824,845.80
供资金的余额
关联债权债务形成原因 见注
关联债权债务清偿情况 见注
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果
及财务状况的影响 无重大影响
注：（1）公司向关联方提供资金余额 582.48 万元，系历史遗留广电股份应付宝鸡广电落地费收
入，报告期内未清偿。
（2）关联方向公司提供资金余额 945 万元，系广电同方应付广电股份收购款。在本公司收购广
电同方之前，广电同方曾于 2013 年 9 月 26 日与广电股份签订《MMDS 资产转让协议》，约定以
1100 万元的价格收购广电股份 MMDS（无线微波传输网）资产及用户，收购款分期支付。广电股
份当月支付收购款 55 万元。2013 年 11 月 29 日，公司董事会决定收购广电同方 51%股权。2014
年 3 月，广电同方纳入公司合并报表范围。报告期内广电股份支付收购款 100 万元，截止报告
期末，仍有 945 万元尚未支付。
六、 重大合同及其履行情况
（一） 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
（二） 担保情况
√ 不适用
（三） 其他重大合同或交易
√ 不适用
七、 承诺事项履行情况
√ 不适用
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
公司本半年度财务报告未经审计。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
18
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
十、 可转换公司债券情况
√ 不适用
十一、 公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、 其他重大事项的说明
1、2014 年 1 月 13 日，公司第七届董事会第二十三次会议审议通过《关于子公司陕西华通
文化科技创业投资有限公司拟投资设立基金投资管理公司及其旗下基金的议案》，华通创投公司
出资 200 万元投资设立基金投资管理公司，占其 40%股权，并以该基金投资管理公司为普通合
伙人身份发起设立夹层投资基金，基金首期规模 5000 万元。该基金投资管理公司已于 2014 年
4 月 3 日完成工商注册登记，注册名称陕西华秦永和投资管理有限公司，注册资本 500 万元。
目前，陕西华秦永和投资管理有限公司正在办理设立基金的相关事宜。
2、2014 年 4 月 10 日，公司二零一三年年度股东大会审议通过《关于增加经营范围的议案》。
因业务发展需要，公司增加以下经营范围：计算机信息系统集成工程、网络工程、安防工程、
楼宇智能化工程、通信工程的设计、集成实施、运行维护等技术服务、技术转让，计算机软件
开发及销售，家用电器及电子产品销售，建筑材料销售，信息技术咨询服务。2014 年 5 月 28
日，公司办理完成经营范围变更的工商登记手续。
3、2014 年 4 月 16 日，国务院办公厅发布《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位
转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2014〕15 号）。根据《文化
体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的规定》，“经营性文化事业单位转制为企业后，免
征企业所得税”，该政策执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日；根据《进一步支持
文化企业发展的规定》，“2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收
取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。”上述政策出台对
公司构成积极影响。具体影响情况公司将在政府相关实施细则出台后进行测算并披露。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）限售股份变动情况
本公司无限售股份。
二、 股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
截止报告期末股东总数(户) 59,366
前十名股东持股情况
持有有 质押或
持股比例 报告期内 限售条 冻结的
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 增减 件股份 股份数
数量 量
19
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
陕西广电网络产业集团有限公司 国有法人 36.07 203,249,114 0 0 0
彭文涛 境内自然人 1.72 9,672,100 3,569,142 0 0
国营黄河机器制造厂 国有法人 1.24 6,985,473 0 0 0
郑元然 境内自然人 0.77 4,345,148 0 0 0
北京上邦投资有限公司 其他 0.53 2,996,099 1,373,999 0 0
海通－中行－渣打银行(香港)有
其他 0.28 1,601,987 0 0 0
限公司
朱志强 境内自然人 0.27 1,540,200 -4,721 0 0
钟楚平 境内自然人 0.27 1,522,846 0 0 0
中证 500 交易型开放式指数证券
其他 0.18 1,030,926 57,318 0 0
投资基金
乔海水 境内自然人 0.17 950,000 390,000 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
期末持有无限售条件股份 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
陕西广电网络产业集团有限公司 203,249,114 人民币普通股 203,249,114
彭文涛 9,672,100 人民币普通股 9,672,100
国营黄河机器制造厂 6,985,473 人民币普通股 6,985,473
郑元然 4,345,148 人民币普通股 4,345,148
北京上邦投资有限公司 2,996,099 人民币普通股 2,996,099
海通－中行－渣打银行(香港)有限公司 1,601,987 人民币普通股 1,601,987
朱志强 1,540,200 人民币普通股 1,540,200
钟楚平 1,522,846 人民币普通股 1,522,846
中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 1,030,926 人民币普通股 1,030,926
乔海水 950,000 人民币普通股 950,000
1、代表国家持有股份的股东是第一名产业集团和第三名国营黄河
机器制造厂；
2、第一名股东与其它前十名股东之间不存在关联关系，也不是一
上述股东关联关系或一致行动的说明
致行动人；
3、未知其它前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于
一致行动人。
二、 控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
20
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
报告期内，公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份，报告期内也未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
吕晓明 董事长 离任 辞职
晏兆祥 董事长 选举 选举
王立强 副总经理 聘任 聘任
注：
1、2014 年 3 月 18 日，经公司第七届董事会第二十四次会议审议通过，同意吕晓明先生辞
去董事长职务，继续担任公司董事；同日，董事会选举晏兆祥先生为公司董事长。
2、2014 年 6 月 11 日，经公司第七届董事会第二十六次会议审议通过，聘任王立强先生为
公司副总经理。
第九节 财务报表
一、财务报表（附后）
二、财务报表附注（附后）
第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人签名的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、财务负责人、财务主管签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
董事长：晏兆祥
2014 年 8 月 26 日
21
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
资 产 负 债 表
2014 年 6 月 30 日
会企 01 表
编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 单位：元
期末数 期初数
资 产
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 466,663,164.80 380,890,835.76 217,560,439.24 158,288,054.21
交易性金融资产 - - - -
应收票据 136,000.00 136,000.00 50,000.00 50,000.00
应收款项 138,610,858.00 88,276,881.51 60,261,740.79 31,232,916.79
预付款项 92,327,161.50 84,761,028.44 72,602,661.78 66,845,084.14
应收利息 - - - -
应收股利 - 10,450,000.00 - 10,766,200.00
其他应收款 32,237,892.83 73,108,967.27 26,800,037.32 67,566,186.51
存货 101,671,893.89 63,357,734.80 83,184,952.42 44,831,634.73
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 37,464,625.00 - 35,553,627.49 -
流动资产合计 869,111,596.02 700,981,447.78 496,013,459.04 379,580,076.38
非流动资产： - - - -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 47,025,092.82 296,724,102.39 63,518,701.67 297,874,579.78
投资性房地产 - - - -
固定资产 3,236,213,832.19 2,819,996,652.24 3,190,727,801.16 2,795,674,929.40
在建工程 580,045,824.97 531,554,472.05 473,335,095.31 426,028,683.21
工程物资 - - - -
固定资产清理 245,971.88 245,971.88 81,308.73 81,308.73
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 58,900,040.47 55,588,040.51 57,256,182.73 54,223,440.71
开发支出 9,708.74 9,708.74 - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 222,872,921.70 182,763,528.81 219,627,238.46 192,845,210.43
递延所得税资产 131,703.17 - 90,851.03 -
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 4,145,445,095.94 3,886,882,476.62 4,004,637,179.09 3,766,728,152.26
资产总计 5,014,556,691.96 4,587,863,924.40 4,500,650,638.13 4,146,308,228.64
法定代表人： 晏兆祥 财务负责人：付陈玲 会计主管：张革文
22
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
资 产 负 债 表（续）
2014 年 6 月 30 日
会企 01 表
编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 单位：元
期末数 期初数
负债和股东权益
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 475,000,000.00 475,000,000.00 425,000,000.00 425,000,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 - - -
应付账款 883,635,603.44 773,852,068.62 723,820,701.00 629,355,916.43
预收款项 851,459,095.75 764,561,029.33 842,485,354.16 768,831,944.82
应付职工薪酬 114,626,972.36 104,266,959.04 103,552,319.20 93,322,502.28
应交税费 -49,317,163.20 -56,972,987.35 -25,203,760.43 -27,440,814.50
应付利息 - - - -
应付股利 3,029,965.08 3,029,965.08 1,274,531.20 970,731.20
其他应付款 50,029,507.51 33,848,330.61 37,881,617.16 30,763,996.84
一年内到期的非流动负债 126,000,000.00 126,000,000.00 184,060,000.00 184,060,000.00
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 2,454,463,980.94 2,223,585,365.33 2,292,870,762.29 2,104,864,277.07
非流动负债： - -
长期借款 465,000,000.00 465,000,000.00 495,000,000.00 495,000,000.00
应付债券 297,570,000.00 297,570,000.00 - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债 7,237,000.00 7,237,000.00 7,237,000.00 7,237,000.00
递延所得税负债 - - - -
其他非流动负债 - - 112,941.16 112,941.16
非流动负债合计 769,807,000.00 769,807,000.00 502,349,941.16 502,349,941.16
负债合计 3,224,270,980.94 2,993,392,365.33 2,795,220,703.45 2,607,214,218.23
股东权益： - -
股本 563,438,537.00 563,438,537.00 563,438,537.00 563,438,537.00
资本公积 432,831,795.66 433,743,383.37 433,085,418.78 433,743,383.37
减：库存股 - - - -
盈余公积 69,603,531.23 69,603,531.23 69,603,531.23 69,603,531.23
未分配利润 685,217,320.51 527,686,107.47 613,300,707.16 472,308,558.81
归属于母公司所有者权益合计 1,751,091,184.40 - 1,679,428,194.17 -
少数股东权益 39,194,526.62 - 26,001,740.51 -
股东权益合计 1,790,285,711.02 1,594,471,559.07 1,705,429,934.68 1,539,094,010.41
负债和股东权益合计 5,014,556,691.96 4,587,863,924.40 4,500,650,638.13 4,146,308,228.64
法定代表人：晏兆祥 财务负责人：付陈玲 会计主管：张革文
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
利 润 表
2014 年 1-6 月
会企 02 表
编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 单位：元
本期数 上年同期数
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 1,130,508,396.62 955,641,346.01 1,029,225,519.91 886,081,598.18
减：营业成本 750,787,838.23 639,502,926.97 638,501,811.27 549,444,886.64
营业税金及附加 11,278,579.29 8,914,952.45 35,269,881.33 30,333,944.64
销售费用 112,068,566.22 97,284,944.24 107,669,425.84 97,178,658.21
管理费用 141,449,702.22 112,735,379.87 133,701,828.17 109,904,061.00
财务费用 35,573,999.14 35,638,450.00 31,655,208.08 31,866,039.21
资产减值损失 4,113,838.95 3,314,629.67 2,308,014.96 1,098,171.46
加：公允价值变动收益 - - - -
投资收益 800,090.72 -750,477.39 2,167,893.80 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - -
二、营业利润 76,035,963.29 57,499,585.42 82,287,244.06 66,255,837.02
加：营业外收入 4,372,323.34 4,177,118.99 1,806,453.01 16,602,418.33
减：营业外支出 918,125.83 664,770.38 445,524.59 397,724.59
其中：非流动资产处置损失 301,173.15 301,173.15 9,711.28 9,711.28
三、利润总额 79,490,160.80 61,011,934.03 83,648,172.48 82,460,530.76
减：所得税费用 166,393.77 - 323,741.01 -
四、净利润 79,323,767.03 61,011,934.03 83,324,431.47 82,460,530.76
归属于母公司所有者的净利润 77,550,998.72 - 84,217,426.29 -
少数股东损益 1,772,768.31 - -892,994.82 -
五、每股收益： - -
(一)基本每股收益 0.138 - 0.149 -
(二)稀释每股收益 - - - -
六、其他综合收益
七、综合收益总额 79,323,767.03 61,011,934.03 83,324,431.47 82,460,530.76
其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 77,550,998.72 84,217,426.29
归属于少数股东的综合收益总额 1,772,768.31 -892,994.82
法定代表人：晏兆祥 财务负责人：付陈玲 会计主管：张革文
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
现 金 流 量 表
2014 年 1-6 月
会企 03 表
编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 单位：元
本期数 上年同期数
项 目
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,085,767,197.19 924,388,891.14 1,036,480,630.66 902,592,610.96
收到的税费返还 - - - -
收到的其他与经营活动有关的现金 10,060,351.71 4,493,309.35 4,597,063.16 2,071,475.44
经营活动现金流入小计 1,095,827,548.90 928,882,200.49 1,041,077,693.82 904,664,086.40
购买商品、接受劳务支付的现金 372,913,926.85 303,256,430.85 296,543,083.80 201,818,761.61
支付给职工以及为职工支付的现金 282,277,531.02 248,611,789.17 252,011,795.09 216,755,204.65
支付的各项税费 18,773,131.33 11,363,101.63 37,378,788.50 29,505,243.28
支付其他与经营活动有关的现金 74,770,448.25 67,062,819.27 78,880,300.11 83,017,425.78
经营活动现金流出小计 748,735,037.45 630,294,140.92 664,813,967.50 531,096,635.32
经营活动产生的现金流量净额 347,092,511.45 298,588,059.57 376,263,726.32 373,567,451.08
二、投资活动产生的现金流量： - - - -
收回投资收到的现金 70,963,129.16 - 10,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 2,400,641.74 1,516,200.00 1,131,643.80 8,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,577.00 5,577.00 2,000.00 2,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -
收到其他与投资活动有关的现金 2,518,165.90 - 1,200,000.00 -
投资活动现金流入小计 75,887,513.80 1,521,777.00 12,333,643.80 8,752,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 321,250,281.39 296,911,175.04 382,097,609.08 384,846,330.99
投资支付的现金 71,627,338.32 - 14,000,000.00 16,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 900,000.00 800,000.00 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - 10,000,000.00 -
投资活动现金流出小计 393,777,619.71 297,711,175.04 406,097,609.08 401,596,330.99
投资活动产生的现金流量净额 -317,890,105.91 -296,189,398.04 -393,763,965.28 -392,844,330.99
三、筹资活动产生的现金流量： - - - -
吸收投资收到的现金 - - 2,250,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 - - 2,250,000.00 -
金 取得借款收到的现金 310,000,000.00 310,000,000.00 339,000,000.00 339,000,000.00
发行债券收到的现金 297,570,000.00 297,570,000.00 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 607,570,000.00 607,570,000.00 341,250,000.00 339,000,000.00
偿还债务支付的现金 348,060,000.00 348,060,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息支付的现金 39,609,679.98 39,305,879.98 46,629,567.13 45,710,040.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 303,800.00 - 919,526.78 -
支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流出小计 387,669,679.98 387,365,879.98 282,629,567.13 281,710,040.35
筹资活动产生的现金净流量净额 219,900,320.02 220,204,120.02 58,620,432.87 57,289,959.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 249,102,725.56 222,602,781.55 41,120,193.91 38,013,079.74
加：期初现金及现金等价物余额 217,560,439.24 158,288,054.21 284,044,567.63 203,440,036.78
六、期末现金及现金等价物余额 466,663,164.80 380,890,835.76 325,164,761.54 241,453,116.52
法定代表人：晏兆祥 财务负责人：付陈玲 会计主管：张革文
25
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2014 年 1-6 月
会企 04 表
编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 单位：元
本期金额 上期金额
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项 目 一 一
减 专 减 专
般 少数股东权益 股东权益合计 般 其 少数股东权益 股东权益合计
： 项 其 ： 项
股本 资本公积 盈余公积 风 未分配利润 股本 资本公积 盈余公积 风 未分配利润
库 库
储 险 他 储 险
存 存 他
备 准 备 准
股 股
备 备
一、上年年末余额 563,438,537.00 433,085,418.78 69,603,531.23 613,300,707.16 26,001,740.51 1,705,429,934.68 563,438,537.00 433,743,383.37 59,732,850.17 508,661,543.07 37,441,537.48 1,603,017,851.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 563,438,537.00 433,085,418.78 69,603,531.23 613,300,707.16 26,001,740.51 1,705,429,934.68 563,438,537.00 433,743,383.37 59,732,850.17 508,661,543.07 37,441,537.48 1,603,017,851.09
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -253,623.12 71,916,613.35 13,192,786.11 84,855,776.34 61,679,884.81 437,478.40 62,117,363.21
（一）净利润 77,550,998.72 1,772,768.31 79,323,767.03 84,217,426.29 -892,994.82 83,324,431.47
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 77,550,998.72 1,772,768.31 79,323,767.03 84,217,426.29 -892,994.82 83,324,431.47
（三）所有者投入和减少资本 -253,623.12 11,420,017.80 11,166,394.68 2,250,000.00 2,250,000.00
1．所有者投入资本 11,420,017.80 11,420,017.80 2,250,000.00 2,250,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -253,623.12 -253,623.12
（四）利润分配 -5,634,385.37 -5,634,385.37 -22,537,541.48 -919,526.78 -23,457,068.26
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,634,385.37 -5,634,385.37 -22,537,541.48 -919,526.78 -23,457,068.26
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
四、本年年末余额 563,438,537.00 432,831,795.66 69,603,531.23 685,217,320.51 39,194,526.62 1,790,285,711.02 563,438,537.00 433,743,383.37 59,732,850.17 570,341,427.88 37,879,015.88 1,665,135,214.30
法定代表人：晏兆祥 财务负责人：付陈玲 会计主管：张革文
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
会企 04 表
编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 单位：元
本期金额 上期金额
项 目 减： 一般 减： 一般
专项 专项
股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 股东权益合计
储备 储备
股 准备 股 准备
一、上年年末余额 563,438,537.00 433,743,383.37 69,603,531.23 472,308,558.81 1,539,094,010.41 563,438,537.00 433,743,383.37 59,732,850.17 406,009,970.79 1,462,924,741.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 563,438,537.00 433,743,383.37 69,603,531.23 472,308,558.81 1,539,094,010.41 563,438,537.00 433,743,383.37 59,732,850.17 406,009,970.79 1,462,924,741.33
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 55,377,548.66 55,377,548.66 59,922,989.28 59,922,989.28
（一）净利润 61,011,934.03 61,011,934.03 82,460,530.76 82,460,530.76
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 61,011,934.03 61,011,934.03 82,460,530.76 82,460,530.76
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,634,385.37 -5,634,385.37 -22,537,541.48 -22,537,541.48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,634,385.37 -5,634,385.37 -22,537,541.48 -22,537,541.48
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
四、本年年末余额 563,438,537.00 433,743,383.37 69,603,531.23 527,686,107.47 1,594,471,559.07 563,438,537.00 433,743,383.37 59,732,850.17 465,932,960.07 1,522,847,730.61
法定代表人：晏兆祥 财务负责人：付陈玲 会计主管：张革文
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司
财务报表附注
一、企业基本情况
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）的前身是黄河机电
股份有限公司，1992 年 4 月经西安市经济体制改革委员会“市体改字[1992]028 号”文批准，将国
营黄河机器制造厂（以下简称“黄河厂”）整体改组，黄河厂的经营性净资产 33,168.43 万元折为国
有法人股 33,168.43 万股，同时，中国人民银行西安市分行批准本公司募集 14,000 万股普通股。1992
年 12 月，经西安市体改委[1992]077 号文批准，本公司的军品、民品资产分立，继续保留黄河厂的
企业法人地位经营军品资产，本公司经营民品资产，黄河厂代表国家持有本公司 16,913.42 万股的
国有法人股，至此，本公司的总股本变为 30,913.42 万股。1993 年 10 月，经西安市国资局国资企
发（1993）199 号文批准，本公司将全部股本按 4：1 的比例缩减为 7,728.36 万股，余额部分 23,185.06
万元转为资本公积。1994 年 2 月 24 日，本公司社会公众股（不含内部职工股）2,842.36 万股在上
海证券交易所上市，股票代码 600831。1994 年 8 月 24 日，本公司内部职工股 247.69 万股上市。
2001 年 8 月 16 日，黄河厂与陕西省广播电视信息网络有限责任公司(2011 年 11 月更名为陕西
广电网络产业集团有限公司，以下简称“产业集团”)签订《关于黄河机电股份有限公司国有法人
股权划转协议书》，黄河厂将其持有的本公司国有法人股 56,756,217 股（占总股本的 51%）无偿划
转给产业集团持有；2001 年 12 月 26 日，本公司在西安市工商行政管理局办理公司变更登记，本
公司名称变更为“陕西广电网络传媒股份有限公司”；2002 年 8 月 19 日，股权划转事宜全部办理
完毕，产业集团成为本公司第一大股东。本公司控股股东为产业集团，实际控制人为陕西省广播电
影电视局。2010 年 5 月 18 日公司 2009 年年度股东大会审议通过《关于提请股东大会授权董事会
变更公司名称的议案》，经西安市工商行政管理局核准，公司名称变更为陕西广电网络传媒（集团）
股份有限公司，并于 2011 年 3 月 16 日完成变更登记。
本公司经 1994 年 10 月 20 日、2003 年 6 月 24 日、2004 年 6 月 9 日实施利润分配方案及资本
公积转增股本方案后，股本变更为 13,465.89 万股；2006 年 1 月 17 日，本公司实施利润分配方案
暨股权分置方案后,股本变更为 14,057.22 万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]154 号文核准，本公司于 2006 年 12 月 27 日以每
股发行价格 12.98 元向特定对象非公开发行了面值为 1 元的股票 6,780.00 万股，募集资金净额
863,904,000.00 元，其中股本 67,800,000.00 元、资本公积 796,104,000.00 元。本次非公开发行股票
募集资金已经西安希格玛有限责任会计师事务所审验，并出具希会验字（2006）186 号验资报告。
2007 年 1 月 17 日，本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股
权登记手续，股本变更为 20,837.22 万股。
本公司经 2008 年 6 月 6 日、2009 年 5 月 15 日、2010 年 6 月 8 日实施资本公积转增股本方案
后，股本变更为 563,438,537 股。
注册资本：563,438,537 元，企业法人营业执照号 610100100043567；注册地址：西安曲江新区
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
曲江行政商务区曲江首座大厦 14-16、18-19、22-24 层；经营范围：许可经营项目有广播电视节目
（影视剧、片）策划、拍摄、制作、发行（许可证有效期至 2015 年 4 月 1 日），第二类增值电信业
务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）、因特网接入服务业务（许可证有效期至 2017 年 4 月
16 日），广播电视节目收转、传送，境内卫星电视接收设施的安装施工、配套供应、售后服务维修；
（凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）。一般经营项目有广播电视信
息网络的建设、开发、经营管理和维护，广播电视网络信息服务、咨询，有线广播电视分配网的设
计与施工，计算机信息系统集成工程、网络工程、安防工程、楼宇智能化工程、通信工程的设计、
集成实施、运行维护等技术服务、技术转让，计算机软件开发及销售，家用电器、电子产品、建筑
材料的销售，信息技术咨询服务，设计、制作、发布、代理国内外各类广告，房地产开发，承办体
育比赛、承办文艺演出及会展。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书
在有效期内经营，未经许可不得经营）。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了
报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方
的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下的企业合并中，合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
2．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业
合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并
成本。
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在
购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；
若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七）现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物
指持有将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（九）金融工具
金融工具划分为金融资产和金融负债。
1．金融资产
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的
金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
（3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得
时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某
项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投
资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，
取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损
益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供
出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失计入减值损失。
2．金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司
拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金
融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市
场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（十）应收款项坏账准备
本公司将下列情形作为坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债
义务超过 3 年，且有确凿证据证明已无力清偿债务的；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可
能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计
入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账
损失，冲销提取的坏账准备。
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备应收款项
组合分类 确定组合分类的依据 按组合计提坏账准备的方法
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按账龄分析法计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1 至 2 年（含 2 年） 5% 5%
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2 至 3 年（含 3 年） 15% 15%
3 至 4 年（含 4 年） 30% 30%
4 至 5 年（含 5 年） 50% 50%
5 年以上 100% 100%
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（十一）存货
1．存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
本公司各类存货的发出按先进先出法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司每年年度终了，对存货进行全面清查。当存在下列情况之一时，按可变现净值低于存货账
面成本的差额提取存货跌价准备：
（1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
（2）使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低
于其账面成本；
（4）因商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其它足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
4．存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
5．低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（十二）长期股权投资
1．长期股权投资的分类
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益
性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益性投资。
2．投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
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价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以
在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付
的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以
债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
3．后续计量及收益确认方法
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及
联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，
但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交
易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首
次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资
借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被
投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
4．确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获得利益。
除被投资企业章程另有规定者外，持股比例应在 50%以上。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何
一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合
营方一致同意等。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起
共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被
投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与
被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有
被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下
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列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位的政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
5．长期股权投资减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。
6．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十三）投资性房地产
本公司投资性房地产主要包括：公司拥有的已出租建筑物、土地使用权、持有并准备增值后转
让的土地使用权。
本公司投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
1．与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
2．该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。按照《固定资产》、《无形
资产》准则对已出租的建筑物计提折旧，对已出租的土地使用权摊销。
本公司投资性房地产如存在减值迹象，按《企业会计准则第 8 号——资产减值》进行减值测试，
并计提相应减值准备。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其
他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
（1）投资性房地产开始自用。
（2）作为存货的房地产，改为出租。
（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
（十四）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产分类和折旧方法
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、传输线路、设备、办公家具及其他。折旧方法采用年
限平均法，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年
度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有
固定资产计提折旧。
类 别 年 限 年折旧率（%）
房屋建筑物 5 — 45 19.00 — 2.11
传输线路 10 — 29 9.50 — 3.28
设 备 4 — 22 23.75 — 4.32
办公家具 4—8 23.75 — 11.88
其 他 4—8 23.75 — 11.88
本公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，
调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。
3．固定资产的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。
（十五）在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试
运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。
（十六）借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（十七）无形资产
本公司无形资产主要包括土地使用权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入
的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件使用权和其他无形资产按预计使用
年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益
对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行
复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
本公司无形资产的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。
（十八）长期待摊费用
本公司的长期待摊费用主要是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上
(不含 1 年)的分配网改造支出等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十九）非金融长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产
的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
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7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（二十）职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受
益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经
费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，
同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿
产生的预计负债，计入当期损益。
（二十一）预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对
账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
（二十二）收入
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原
则如下：
1．销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务收入的，在资产负债表日交易结果能够可靠估计，同时满足下列条件采用完工百
分比法确认提供劳务收入：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
3．让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认：
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（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（二十三）政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
2．会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买
的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期营业外收入。
（二十四）递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时
性差异。
（二十五）所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与
直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生
的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的
金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所
得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
（二十六）主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更及影响
本报告期主要会计政策未发生变更。
2．会计估计变更及影响
本报告期主要会计估计未发生变更。
（二十七）前期重大差错更正
本报告期未发生前期重大差错更正。
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三、税项
（一）主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 3%、6%、17%
营业税 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税 5%、7%
教育费附加及地方教育费附加 应缴流转税 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
注：①根据财政部、国家税务总局《关于在全国开展运输业和部分现代服务业营业税改征增
值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）的相关规定，本公司及子公司宝鸡广电从事收视业
务的收入，自 2013 年 8 月 1 日起改为增值税，税率 6%。
②根据财政部、国家税务总局《关于将电信业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税
[2014]43 号）文件的相关规定，本公司及所属子公司从事的卫星电视信号落地转接服务、增值电信
服务等，自 2014 年 6 月 1 日起改为增值税，税率 6%。
（二）税收优惠及批文
2014 年 4 月 16 日国务院办公厅发布《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企
业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发［2014］15 号）：“经营性文化事业单位转
制为企业后，免征企业所得税，执行期为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日”、“2014 年 1 月 1
日至 2016 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有
线电视基本收视费，免征增值税”。
四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：人民币元
期末实际
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
出资额
宝鸡广电网
宝鸡中 广播电视网络的设计、建
（1） 络传媒有限 全资子公司 120,000,000.00 146,873,227.06
山东路 造、改造、运营和管理
责任公司
陕西希望在
西安高 广播影视剧（片）策划、
（2） 线文化传播 全资子公司 50,000,000.00 35,109,741.45
新一路 制作、发行等
有限公司
陕西国联数 数字电视、互动电视下一
西安高
（3） 字电视技术 控股子公司 2,000,000.00 代数字电视网、增值业务 1,020,000.00
新一路
有限公司 领域的技术研究、开发等
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延安广通广 有线广播电视分配网的设
电信息网络 延安市 计与施工、电子器材销售、
（4） 全资子公司 5,500,000.00 5,500,000.00
技术开发有 南关街 家电维修、物业服务、住
限责任公司 宿、餐饮、KTV 等
陕西广通博 综合布线、网络机房、信
西安唐
（5） 达信息技术 控股子公司 10,100,000.00 息系统集成、音视频系统 6,060,000.00
延路
有限公司 等的设计、施工、维护等
陕西广电网
西安曲 广播电视信息网络的建
（6） 络新媒体技 控股子公司 5,000,000.00 2,550,000.00
江新区 设、开发、维护等
术有限公司
陕西广电华
西安曲 广告的设计、制作、代理、
（7） 一互动传媒 控股子公司 10,000,000.00 5,500,000.00
江新区 发布；承办展览、展示等
有限公司
陕西广电金 广告的设计、制作、代理、
西安曲
（8） 马传媒有限 控股子公司 5,000,000.00 发布；品牌策划推广；公 2,750,000.00
江新区
责任公司 关、演艺活动等
电子商务、计算机信息技
西安华卓天
西安曲 术咨询服务；计算机网络
（9） 众电子商务 控股子公司 2,000,000.00 2,000,000.00
江新区 系统集成工程设计、施工；
有限公司
计算机软件研发与销售
宝鸡市新大
宝鸡传媒的 宝鸡中 设计、制作、发布、代理
（10） 商贸有限公 500,000.00 500,000.00
全资子公司 山东路 国内各类广告等
司
陕西华源影
希望在线的 西安曲 广播影视剧（片）策划、
（11） 视传播有限 4,000,000.00 2,040,000.00
控股子公司 江新区 拍摄、制作、发行等
公司
(续表)
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
少数股东分担的
子公司 是否 中用于
持股比 表决权 本期亏损超过少
序号 子公司全称 净投资 合并 少数股东权益 冲减少
例（%） 比例(%) 数股东在该子公
的其他 报表 数股东
司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
宝鸡广电网络传
（1） 100.00 100.00 是
媒有限责任公司
陕西希望在线文
（2） 100.00 100.00 是
化传播有限公司
陕西国联数字电
（3） 51.00 51.00 是 12,018,340.77
视技术有限公司
延安广通广电信
（4） 100.00 100.00 是
息网络技术开发
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有限责任公司
陕西广通博达信
（5） 60.00 60.00 是 4,138,446.14
息技术有限公司
陕西广电网络新
（6） 媒体技术有限公 51.00 51.00 是 -27,101.93
司
陕西广电华一互
（7） 55.00 55.00 是 5,917,710.04
动传媒有限公司
陕西广电金马传
（8） 55.00 55.00 是 291,676.49
媒有限责任公司
西安华卓天众电
（9） 100.00 100.00 是
子商务有限公司
宝鸡市新大商贸
（10） 100.00 100.00 是
有限公司
陕西华源影视传
（11） 51.00 51.00 是 3,732,610.95
播有限公司
注: 2014 年 3 月 18 日，公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于受让华卓天众股
权的议案》。公司与本公司的全资子公司希望在线共同受让华卓天众公司自然人股东雷卓琳持有的
华卓天众 45%股权。其中，本公司出资 80 万元受让 40%股权，希望在线出资 10 万元受让 5%股权。
受让完成后，本公司和希望在线分别持有华卓天众 49%、51%股权。2014 年 4 月 24 日，该等受让
股权事项完成工商变更登记，本公司对华卓天众合并持股比例 100%。
2．通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：人民币元
子公司 期末实际
序号 子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
类型 出资额
3D 数字电视及 3D 数
陕西三砥文化 控股子 西安曲
(1) 5,000,000.00 字拍摄设备、播放设备 3,000,000.00
传播有限公司 公司 江新区
等的代理销售
陕西华通文化 广播电视、出版传媒、
控股子 西安曲
(2) 科技创业投资 150,000,000.00 影视等文化产业的创 45,760,134.21
公司 江新区
有限公司 业投资及咨询服务
陕西省广电同 利用地面无线方式从
控股子 西安曲
(3) 方数字电视有 32,967,000.00 事广播电视节目覆盖 13,685,455.04
公司 江新区
限责任公司 业务的设计运营等
(续表)
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从母公司所
有者权益冲
少 数 股 减子公司少
实质上构 东 权 益 数股东分担
成对子公 表决权 中 用 于 的本期亏损
子公司全 持股比 是否合
序号 司净投资 比例 少数股东权益 冲 减 少 超过少数股
称 例（%） 并报表
的其他项 (%) 数 股 东 东在该子公
目余额 损 益 的 司期初所有
金额 者权益中所
享有份额后
的余额
陕西三砥
(1) 文化传播 60.00 60.00 是 1,795,220.91
有限公司
陕西华通
文化科技
(2) 100.00 100.00 是
创业投资
有限公司
陕西省广
电同方数
(3) 字电视有 51.00 51.00 是 11,327,623.25
限责任公
司
注：2013 年 11 月 29 日，公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于拟受让陕西省广
电同方数字电视有限责任公司 51%股权的议案》，决定以 1368.55 万元的价格受让广电同方 51%股
权。2014 年 3 月 10 日，该受让股权事项完成工商变更登记，本公司对广电同方的表决权比例为 51%。
（二）报告期内合并范围变动情况
与上期相比报告期新增广电同方一家合并单位，系本公司以前年度出资报告期达到实质控制
的公司。详见本附注“四、（一）、2 注”披露内容。
（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司
名 称 期末净资产 本期净利润
广电同方 23,207,141.15 -1,507,696.91
2．本期无不再纳入合并范围的子公司
五、合并财务报表项目注释
（除特别指明外，期末余额指 2014 年 6 月 30 日数据，年初余额指 2013 年 12 月 31 日数据，
本期金额指 2014 年 1-6 月数据，上期金额指 2013 年 1-6 月数据，金额单位为人民币元）
43
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（—）货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 1,254,010.14 747,776.41
人民币 1,254,010.14 747,776.41
银行存款： 465,408,914.67 216,812,422.84
人民币 465,408,914.67 216,812,422.84
其他货币资金： 239.99 239.99
人民币 239.99 239.99
合 计 466,663,164.80 217,560,439.24
注：本公司现金、银行存款无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收
风险的款项。
（二）应收票据
1．应收票据明细：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 136,000.00 50,000.00
合 计 136,000.00 50,000.00
2．期末应收票据均为 6 个月内到期的银行承兑汇票。
3．期末公司无已质押的应收票据。
4．期末应收票据无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的款项情况。
（三）应收账款
1．应收账款按种类披露：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
22,542,237.62 14.88 6,326,367.55 28.06
账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备
127,650,050.66 84.25 5,255,062.73 4.12
的应收账款
单项金额虽不重大但单项计
1,313,540.19 0.87 1,313,540.19 100.00
提坏账准备的应收账款
44
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 151,505,828.47 100.00 12,894,970.47 8.51
(续表)
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
9,131,445.80 13.02 5,924,043.80 64.88
提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账
59,678,771.73 85.10 2,624,432.94 4.40
准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 1,313,540.19 1.88 1,313,540.19 100.00
账款
合 计 70,123,757.72 100.00 9,862,016.93 14.06
2.各类应收账款坏账准备计提情况：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款及坏账准备的计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
陕西省广播电视信息网络股 单独测试，按照
5,824,845.80 5,824,845.80 100.00%
份有限公司 账龄分析法计提
单独测试，按照
湖南电视台 4,248,191.82 127,445.75 3.00%
账龄分析法计提
单独测试，按照
陕西省公安厅 6,852,600.00 205,578.00 3.00%
账龄分析法计提
单独测试，按照
陕西广播电视台 5,616,600.00 168,498.00 3.00%
账龄分析法计提
合 计 22,542,237.62 6,326,367.55 -- --
（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
45
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内（含 1 年） 106,428,990.33 83.38 3,192,869.70 52,393,562.05 87.79 1,571,806.88
1 至 2 年（含 2 年） 16,900,747.31 13.24 845,037.37 5,314,083.28 8.90 265,704.16
2 至 3 年（含 3 年） 2,903,880.43 2.27 435,582.06 1,130,958.00 1.90 169,643.70
3 至 4 年（含 4 年） 779,480.00 0.61 233,844.00 209,176.00 0.35 62,752.80
4 至 5 年（含 5 年） 178,445.98 0.14 89,222.99 152,934.00 0.26 76,467.00
5 年以上 458,506.61 0.36 458,506.61 478,058.40 0.80 478,058.40
合 计 127,650,050.66 100.00 5,255,062.73 59,678,771.73 100.00 2,624,432.94
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款及坏账准备的计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
陕西金马广告有限公司 1,153,082.19 1,153,082.19 100.00% 预计收回可能性较小
宝鸡旺大房地产 160,458.00 160,458.00 100.00% 预计收回可能性较小
合 计 1,313,540.19 1,313,540.19 -- --
3.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。
4.本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
5.应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
陕西省公安厅 非关联方 6,852,600.00 1 年以内 4.52
陕西省广播电视信息网络股份有
受同一母公司控制 5,824,845.80 5 年以上 3.84
限公司
陕西广播电视台 非关联方 5,616,600.00 1 年以内 3.71
湖南电视台 非关联方 4,248,191.82 1 年以内 2.80
河北电视台 非关联方 1,861,226.42 1 年以内 1.23
合 计 -- 24,403,464.04 -- 16.10
6.应收关联方账款情况:
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
陕西省广播电视信息网络股份有限公司 受同一母公司控制 5,824,845.80 3.84
46
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 -- 5,824,845.80 3.84
7.本公司报告期无终止确认的应收账款及以应收账款为标的进行证券化的情形。
（四）预付款项
1.预付款项账龄
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 77,426,674.03 83.86 57,790,221.91 79.60
1 至 2 年（含 2 年） 3,085,620.49 3.34 9,506,661.43 13.09
2 至 3 年（含 3 年） 7,868,488.35 8.52 530,768.90 0.73
3 年以上 3,946,378.63 4.28 4,775,009.54 6.58
合 计 92,327,161.50 100.00 72,602,661.78 100.00
2.预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因
陕西省西咸新区沣西新城管
非关联方 33,079,500.00 1 年以内 预付土地款
理委员会
陕西谛杰置业有限责任公司 非关联方 5,388,750.00 2-3 年 预付购房款
西安文鼎投资发展有限公司 非关联方 4,584,310.32 1 年以内 预付房租
陕西省广播电视传媒运营有 本公司董事任该 广告代理费
3,918,838.25 1 年以内
限责任公司 公司总经理 未到结算期
陕西创维电子有限公司 非关联方 2,115,152.45 1 年以内 预付商品款
合 计 -- 49,086,551.02 -- --
3.本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
4.本报告期预付款项关联单位款项明细如下:
占预付账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
陕西省广播电视信息网
受同一母公司控制 900,000.00 0.97
络股份有限公司
陕西省广播电视传媒运
本公司董事任该公司总经理 3,918,838.25 4.24
营有限责任公司
陕西省户户通直播卫星 受同一母公司控制的广电股份
168,200.00 0.18
技术有限公司 的全资子公司
陕西乐家电视购物有限
受同一母公司控制 150,000.00 0.16
责任公司
合 计 -- 5,137,038.25 5.55
47
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（五）其他应收款
1.其他应收款按种类披露：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
9,747,145.34 18.48 4,047,145.34 41.52
账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备
43,005,198.91 81.52 16,467,306.08 38.29
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
- - - -
提坏账准备的其他应收款
合 计 52,752,344.25 100.00 20,514,451.42 38.89
(续表)
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
9,747,145.34 21.08 3,927,145.34 40.29
账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备
36,486,457.99 78.92 15,506,420.67 42.50
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 46,233,603.33 100.00 19,433,566.01 42.03
2.各类其他应收款坏账准备计提情况：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
陕西 紫晨御景房 地产开发 单独测试，按照
6,000,000.00 300,000.00 5.00%
有限责任公司 账龄分析法计提
单独测试，按照
镇巴县广播电视局 3,747,145.34 3,747,145.34 100.00%
账龄分析法计提
合 计 9,747,145.34 4,047,145.34 -- --
（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
48
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
13,973,403.54 32.49 419,202.11 13,880,651.82 38.04 416,419.58
（含 1 年）
1至2年
7,108,034.97 16.53 355,401.75 1,882,149.65 5.16 94,107.50
（含 2 年）
2至3年
4,175,697.99 9.71 626,354.70 4,449,699.03 12.20 667,454.87
（含 3 年）
3至4年
2,624,960.41 6.10 787,488.12 1,684,340.50 4.62 505,302.15
（含 4 年）
4至5年
1,688,485.19 3.93 844,242.59 1,532,960.86 4.20 766,480.43
（含 5 年）
5 年以上 13,434,616.81 31.24 13,434,616.81 13,056,656.13 35.78 13,056,656.14
合 计 43,005,198.91 100.00 16,467,306.08 36,486,457.99 100.00 15,506,420.67
3.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。本期无通过重组等其他方式收回的其他应
收款。
4.本报告期无实际核销的其他应收款。
5.本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6.其他应收款金额前五名单位情况：
占其他应
单位名称 与本公司关系 金额 年限 收款总额
的比例(%)
陕西紫晨御景房地产开发有
非关联方 6,000,000.00 1-2 年 11.37
限责任公司
镇巴县广播电视局 非关联方 3,747,145.34 5 年以上 7.10
西安文鼎投资发展有限公司 非关联方 2,035,956.00 1 年以内 3.86
安康市汉滨区广电局 非关联方 1,685,855.05 5 年以上 3.20
2-3 年\3-4 年
靖边县广播局 非关联方 1,440,293.05 \4-5 年\5 年以 2.73
上
合 计 -- 14,909,249.44 -- 28.26
7.本报告期其他应收款中无应收关联方单位款项。
8.本公司报告期无终止确认的其他应收款及以其他应收款为标的进行证券化的情形。
（六）存货
1.存货分类
49
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末余额 年初余额
项 目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 71,780,489.11 - 71,780,489.11 48,976,049.91 - 48,976,049.91
库存商品 26,283,742.76 - 26,283,742.76 15,853,320.84 - 15,853,320.84
委托加工物资 3,439,195.00 - 3,439,195.00 17,557,454.96 - 17,557,454.96
低值易耗品 168,467.02 - 168,467.02 798,126.71 - 798,126.71
合 计 101,671,893.89 - 101,671,893.89 83,184,952.42 - 83,184,952.42
2.本公司期末对存货检查，未发现存在应计提存货跌价准备的情形。
（七）其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额
应收账款收益权投资 8,000,000.00 13,000,000.00
银行理财产品 28,720,000.00 21,199,010.96
某明星音乐会投资 609,991.53
影视剧投资 744,625.00 744,625.00
合 计 37,464,625.00 35,553,627.49
注：①应收账款收益权投资系华通创投公司以人民币 500 万元购买陕西迈克高新科技实业集
团有限公司应收账款收益权 500 万元，投资期限 2014 年 4 月 26 日至 2015 年 4 月 25 日，年化收益
率 12%；以及以人民币 300 万元购买陕西佳铭通信科技有限公司 340 万元的应收账款收益权，投资
期限 2013 年 7 月 29 日至 2014 年 7 月 28 日，年化收益率 13%。
②银行理财产品系报告期末华通创投公司持有的交通银行股份有限公司西安西稍门支行“稳得
利 28 天”理财产品 300 万元、“稳得利 63 天”理财产品 400 万元；持有的光大银行电子城支行“定
活宝（机构）”理财产品 1672 万元；持有的招商银行曲江支行“鼎鼎成金 68201”理财产品 300 万
元、“鼎鼎成金 68203”理财产品 200 万元。
③影视剧投资系 2012 年度希望在线公司采取固定回报方式参与西安凯博文化发展有限公司摄
制的电视剧《养女》的后期制作与宣传推介，投资期限一年，年利率 9%。经展期于 2014 年 3 月
15 日到期，2014 年 8 月 5 日西安凯博文化发展有限公司归还投资款 70 万元。
（八）长期股权投资
1.长期股权投资明细
50
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
深圳市茁壮网络技
成本法 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
术有限公司
西安电视剧版权交
权益法 15,000,000.00 19,672,909.90 -1,200,000.00 18,472,909.90
易中心有限公司
陕西广电节目传播
权益法 2,000,000.00 2,052,182.92 2,052,182.92
有限责任公司
陕西省广电同方数
字电视有限责任公 成本法 13,685,455.04 13,398,920.71 -13,398,920.71 -
司
影视剧投资《黄金
成本法 9,000,000.00 5,394,688.14 -5,394,688.14 -
劫》
影视剧投资《爱情
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合约》
陕西华秦永和投资
权益法 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00
管理有限公司
影视剧投资《复仇
成本法 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,500,000.00
上海滩》
合 计 -- 66,185,455.04 63,518,701.67 -16,493,608.85 47,025,092.82
（续表）
在被投资单位
在被投资单 本期计
在被投资单位持 持股比例与表 减值
被投资单位 位表决权比 提减值 本期现金红利
股比例(%) 决权比例不一 准备
例(%) 准备
致的说明
深圳市茁壮网络技
1.555% 1.555%
术有限公司
西安电视剧版权交
30.00% 30.00% 1,200,000.00
易中心有限公司
陕西广电节目传播
22.22% 22.22%
有限责任公司
陕西省广电同方数
字电视有限责任公 51.00% 51.00%
司
影视剧投资《黄金
29.00% 29.00%
劫》
影视剧投资《爱情合
21.51% 21.51%
约》
陕西华秦永和投资
40.00% 40.00%
管理有限公司
51
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
影视剧投资《复仇上
5.00% 5.00%
海滩》
合计 - - - - 1,200,000.00
注:①西安电视剧版权交易中心有限公司于 2014 年 3 月 6 日召开了股东会，会议决议通过了 2013
年度利润分配方案，本公司按持股比例分得现金股利 120 万元。
②2014 年 3 月 10 日，本公司取得对广电同方 51%的表决权，于 2014 年 3 月 31 日将其纳入报
表合并范围，同时按权益法确认其 2014 年 1-3 月实现的亏损中本公司应承担的部分 750,477.39 元。
自 2014 年 4 月 1 日起该公司按成本法核算。
③2012 年 10 月，希望在线公司与西安曲江影视投资（集团）有限公司签订 30 集电视剧《黄
金劫》合作协议，协议约定该电视剧扣除发行费、相关税费后的剩余部分按照双方投资比例分配。
本期收回投资成本 5,394,688.14 元，并取得投资收益 597,387.33 元。
④2014 年 3 月，华通创投公司与陕西秦商投资管理有限公司、陕西永成投资管理有限公司共
同投资成立陕西华秦永和投资管理有限公司，华通创投出资 200 万元，占总投资的 40%。
⑤2014 年 2 月，希望在线公司与北京派格太合泛在文化传媒有限公司签订电视剧《复仇上海
滩》合作协议，协议约定希望在线投资 150 万元，占投资总额 5%，并据此享受 5%的版权净收益
和合作收益。
2.本公司所投资企业无向投资企业转移资金的能力受到限制的情形。
3.长期股权投资无限售条件。
4.本公司期末对长期股权投资检查，未发现存在应计提长期股权投资减值准备的情形。
（九）固定资产
1.固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）账面原值合
5,370,808,988.74 278,174,049.74 2,632,855.12 5,646,350,183.36
计：
其中：设备 3,125,386,409.91 235,839,422.98 2,591,808.12 3,358,634,024.77
传输线路 1,674,092,682.81 27,927,245.13 - 1,702,019,927.94
建筑物 534,682,488.86 11,209,412.76 - 545,891,901.62
办公家具 7,215,811.76 284,203.08 - 7,500,014.84
其他 29,431,595.40 2,913,765.79 41,047.00 32,304,314.19
本期
项目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
新增
（2）累计折旧合
2,180,081,187.58 232,040,979.15 1,985,815.56 2,410,136,351.17
计：
其中：设备 1,523,334,279.63 179,236,448.54 1,969,567.81 1,700,601,160.36
传输线路 569,478,832.42 44,437,191.72 - 613,916,024.14
建筑物 75,544,389.67 7,442,664.08 - 82,987,053.75
52
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
办公家具 3,103,695.17 372,530.68 - 3,476,225.85
其他 8,619,990.69 552,144.13 16,247.75 9,155,887.07
（3）固定资产账
3,190,727,801.16 3,236,213,832.19
面净值合计
其中：设备 1,602,052,130.28 1,658,032,864.41
传输线路 1,104,613,850.39 1,088,103,903.80
建筑物 459,138,099.19 462,904,847.87
办公家具 4,112,116.59 4,023,788.99
其他 20,811,604.71 23,148,427.12
（4）减值准备合
计
其中：设备
传输线路
建筑物
办公家具
其他
（5）固定资产账
3,190,727,801.16 -- -- 3,236,213,832.19
面价值合计
其中：设备 1,602,052,130.28 -- -- 1,658,032,864.41
传输线路 1,104,613,850.39 -- -- 1,088,103,903.80
建筑物 459,138,099.19 -- -- 462,904,847.87
办公家具 4,112,116.59 -- -- 4,023,788.99
其他 20,811,604.71 -- -- 23,148,427.12
注：①本期折旧计提额为 232,040,979.15 元，其中计入营业成本 217,972,290.56 元、管理费用
14,068,688.59 元。
②本期由在建工程转入固定资产 70,996,106.92 元。
2.本公司报告期末无暂时闲置的固定资产。
3.本公司报告期末无融资租赁租入的固定资产。
4.本公司报告期末无经营租赁租出的固定资产。
5.本公司报告期末无持有待售的固定资产。
6.公司报告期末对固定资产检查，未发现存在应计提固定资产减值准备的情形。
（十）在建工程
1.在建工程明细
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
宽带网建设 51,662,281.52 51,662,281.52 40,070,970.15 40,070,970.15
网络改造工程 235,472,481.58 235,472,481.58 188,063,001.71 188,063,001.71
53
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
网络干线建设 58,992,450.76 58,992,450.76 50,295,536.62 50,295,536.62
网络专网建设 23,155,333.92 23,155,333.92 19,480,962.09 19,480,962.09
新建小区有线
39,587,769.34 39,587,769.34 31,741,201.26 31,741,201.26
电视工程
机房安装工程 16,463,833.06 16,463,833.06 13,270,643.19 13,270,643.19
网络工程 71,849,580.25 71,849,580.25 64,183,647.90 64,183,647.90
办公楼工程 26,195,723.12 26,195,723.12 28,234,471.41 28,234,471.41
管道工程 32,987,143.25 32,987,143.25 17,691,822.70 17,691,822.70
其他 23,679,228.17 23,679,228.17 20,302,838.28 20,302,838.28
合 计 580,045,824.97 580,045,824.97 473,335,095.31 473,335,095.31
2.本公司期末对在建工程检查，未发现存在应计提在建工程减值准备的情形。
（十一）无形资产
1.无形资产明细
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 78,526,276.74 5,253,541.58 - 83,779,818.32
其中：土地使用权 14,753,121.59 - - 14,753,121.59
软件 63,496,955.15 5,253,541.58 - 68,750,496.73
其他 276,200.00 - - 276,200.00
二、累计摊销合计 21,270,094.01 3,609,683.84 - 24,879,777.85
其中：土地使用权 2,659,883.66 146,608.50 - 2,806,492.16
软件 18,455,123.68 3,449,265.34 - 21,904,389.02
其他 155,086.67 13,810.00 - 168,896.67
三、无形资产账面净值
57,256,182.73 58,900,040.47
合计
其中：土地使用权 12,093,237.93 11,946,629.43
软件 45,041,831.47 46,846,107.71
其他 121,113.33 107,303.33
四、减值准备合计 - - - -
其中：土地使用权 - - - -
软件 - - - -
其他 - - - -
五、无形资产账面价值
57,256,182.73 58,900,040.47
合计
其中：土地使用权 12,093,237.93 11,946,629.43
软件 45,041,831.47 46,846,107.71
54
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其他 121,113.33 107,303.33
2.本公司报告期无形资产摊销额 3,609,683.84 元。
3.本公司期末对无形资产检查，未发现存在应计提无形资产减值准备的情形。
（十二）长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
数字电视分
109,154,053.36 4,846,478.32 12,081,433.58 81,617.28 101,837,480.82
配网改造
正常分配网
5,117,972.74 591,182.84 909,507.23 900.00 4,798,748.35
改造
收购小片网
8,447,112.39 69,870.69 1,072,781.47 74,467.08 7,369,734.53
购价
机房、办公用
30,486,164.42 3,718,385.41 7,947,564.09 - 26,256,985.74
房装修
专网改造支
61,074,911.63 20,916,204.65 20,853,030.07 17,766.12 61,120,320.09
出
其他 5,347,023.92 19,345,552.10 3,202,923.85 - 21,489,652.17
合 计 219,627,238.46 49,487,674.01 46,067,240.29 174,750.48 222,872,921.70
（十三）资产减值准备明细
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
1、坏账准备 29,295,582.94 4,113,838.95 - 33,409,421.89
2、存货跌价准备 - - -
3、可供出售金融资产减
- - -
值准备
4、持有至到期投资减值
- - -
准备
5、长期股权投资减值准
- - -
备
6、投资性房地产减值准
- - -
备
7、固定资产减值准备 - - -
8、工程物资减值准备 - - -
9、在建工程减值准备 - - -
10、生产性生物资产减值
- - -
准备
其中：成熟生产性生物资
- - -
产减值准备
11、油气资产减值准备 - - -
12、无形资产减值准备 - - -
13、商誉减值准备 - - -
55
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
14、其他 - - -
合 计 29,295,582.94 4,113,838.95 - - 33,409,421.89
（十四）短期借款
项 目 期末余额 年初余额
质押借款 - -
抵押借款 - -
信用借款 410,000,000.00 305,000,000.00
保证借款 65,000,000.00 120,000,000.00
合 计 475,000,000.00 425,000,000.00
注：①本期保证借款均系本公司的控股股东陕西广电网络产业集团有限公司（以下简称“产业
集团”）提供担保，担保详细信息见本附注“六、（四）、5”披露内容。
②本公司报告期无已到期未偿还的短期借款。
（十五）应付账款
1.应付账款账龄
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 722,691,772.99 611,288,347.54
1—2 年（含 2 年） 80,453,541.83 53,533,093.41
2—3 年（含 3 年） 35,764,799.24 16,677,514.58
3 年以上 44,725,489.38 42,321,745.47
合 计 883,635,603.44 723,820,701.00
2.本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
3.应付账款中应付关联方单位款项：
占应付账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
西安烨霖电子科技有限责任 受同一母公司控制的广电股份
8,280,273.37 0.94
公司 的全资子公司
陕西省户户通直播卫星技术 受同一母公司控制的广电股份
1,120,402.13 0.13
有限公司 的全资子公司
陕西省广播电视信息网络
受同一母公司控制 12,454,971.50 1.41
股份有限公司
陕西西部之光文化发展有限
受同一母公司控制 205,825.24 0.02
责任公司
陕西省广播电视传媒运营
本公司董事任该公司总经理 895,360.75 0.10
有限责任公司
合计 22,956,832.99 2.60
56
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
4.期末应付账款前五名情况：
单位名称 期末余额 未支付原因
西安极众数字通讯有限公司 50,636,169.62 未到付款期
武汉烽火网络有限责任公司 31,694,373.61 未到付款期
西安海数多媒体技术有限公司 27,664,213.10 未到付款期
杭州初灵信息技术股份有限公司 19,792,325.20 未到付款期
陕西极众电子科技有限公司 17,858,845.39 未到付款期
合 计 147,645,926.92 --
（十六）预收款项
1.预收款项账龄
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 789,821,518.41 810,560,552.88
1—2 年（含 2 年） 57,658,956.10 27,041,728.02
2—3 年（含 3 年） 3,852,465.24 4,749,437.26
3 年以上 126,156.00 133,636.00
合 计 851,459,095.75 842,485,354.16
2.本报告期预收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
3.本报告期预收款项关联方单位款项明细如下：
占预收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
陕西乐家电视购物有限责任公司 受同一母公司控制 100,000.00 0.01
陕西广电移动电视有限公司 受同一母公司控制 69,166.67 0.01
合计 169,166.67 0.02
（十七）应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
79,280,009.34 229,780,321.63 230,353,954.28 78,706,376.69
和补贴
2、职工福利费 - 6,341,507.83 6,341,507.83 -
3、社会保险费 3,698,550.50 40,420,458.94 30,227,099.08 13,891,910.36
其中：(1)医疗保险费 404,368.89 9,508,982.46 9,820,088.56 93,262.79
(2)养老保险费 754,681.92 25,812,058.38 17,088,247.51 9,478,492.79
(3)年金 184,771.68 1,752,395.71 129,049.18 1,808,118.21
(4)失业保险费 2,354,538.64 1,792,383.36 1,654,737.62 2,492,184.38
57
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(5)工伤保险费 - 1,083,444.58 1,068,665.84 14,778.74
(6)生育保险费 189.37 471,194.45 466,310.37 5,073.45
4、住房公积金 364,416.25 12,350,899.56 8,645,161.28 4,070,154.53
5、工会经费和职工教
11,468,385.70 3,374,396.06 1,233,615.27 13,609,166.49
育经费
6、非货币性福利 - - - -
7、辞退福利及内退补
8,740,957.41 4,221,330.90 8,612,924.02 4,349,364.29
偿
8、其他 - - - -
合 计 103,552,319.20 296,488,914.92 285,414,261.76 114,626,972.36
注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
（十八）应交税费
项 目 期末余额 年初余额
增值税 -48,203,121.84 -27,397,673.76
城建税 860,013.10 714,459.14
营业税 -3,838,872.42 -2,931,873.94
土地使用税 67,150.39 72,818.83
房产税 47,285.84 32,524.57
企业所得税 -963,280.00 871,948.14
个人所得税 1,093,295.39 1,592,276.86
印花税 18,314.22 187,106.35
水利基金 420,975.77 357,827.49
教育费附加及地方教育费附加 849,665.74 783,151.20
文化事业基金 169,791.60 159,576.75
价格调整基金 161,619.01 354,097.94
合 计 -49,317,163.20 -25,203,760.43
（十九）其他应付款
1.其他应付款账龄
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 28,926,557.12 21,756,158.72
1—2 年（含 2 年） 6,973,725.97 4,310,501.79
2—3 年（含 3 年） 3,215,507.62 1,925,021.73
3 年以上 10,913,716.80 9,889,934.92
58
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 50,029,507.51 37,881,617.16
2.本报告期其他应付款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
3.其他应付款中无应付关联方单位款项。
（二十）一年内到期的非流动负债
1．一年内到期的非流动负债分类
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 126,000,000.00 184,060,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合 计 126,000,000.00 184,060,000.00
2．一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
质押借款 98,000,000.00 96,060,000.00
抵押借款
保证借款 28,000,000.00 88,000,000.00
信用借款
合 计 126,000,000.00 184,060,000.00
注：①一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得的展期借款。
②期末质押借款中 3,300.00 万元系本公司以陕西省有线电视数字化整体转换项目全部有线电
视基本收视维护费的收费权进行质押，取得的国家开发银行借款。
③期末质押借款中 6,500.00 万元系本公司以拥有的“陕西省有线数字电视整体转换项目”一期
项目可研开发区域 186.90 万户有线数字电视用户及借款期内拟开发区域新增用户的有线数字电视
收视维护费的收费权进行质押，取得的项目银团借款。
④本期保证借款均系本公司的控股股东产业集团提供担保，担保详细信息见本附注“六、（四）、
5”披露内容。
（2）一年内到期的长期借款明细
期末余额 年初余额
借款起始
贷款单位 借款终止日 利率 外币 外币
日 本币金额 本币金额
金额 金额
浦发银行高 基准利率
2007.07.19 2014.07.19 65,000,000.00 65,000,000.00
新区支行 下浮 10%
59
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
国家开发银
行陕西省分 2010.12.20 2015.4.30 基准利率 30,000,000.00
行
华夏银行互
2012.09.26 2014.09.26 基准利率 28,000,000.00 48,000,000.00
助路支行
国家开发银
行陕西省分 2008.02.28 2014.11.28 基准利率 3,000,000.00 3,000,000.00
行
浦发银行高 基准利率
2007.07.19 2014.04.17 28,060,000.00
新区支行 下浮 10%
工行东大街 基准利率
2007.12.31 2014.02.12 40,000,000.00
支行 下浮 10%
合计 - - - 126,000,000.00 - 184,060,000.00
（二十一）长期借款
1.长期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
质押借款 465,000,000.00 495,000,000.00
抵押借款 - -
信用借款 - -
保证借款 - -
合 计 465,000,000.00 495,000,000.00
注：期末质押借款中 4.65 亿元系本公司以陕西省有线电视数字化整体转换项目全部有线电视
基本收视维护费的收费权进行质押，取得的国家开发银行借款。
2.期末长期借款明细
期末余额 年初余额
借款起 借款终
贷款单位 利率 外币 外币
始日 止日 本币金额 本币金额
金额 金额
国家开发
银行陕西 2008.02.01 2021.01.31 基准利率 465,000,000.00 495,000,000.00
省分行
合 计 -- -- -- -- 465,000,000.00 -- 495,000,000.00
3.长期借款中无逾期借款获得展期形成的长期借款。
（二十二）应付债券
项 目 期末余额 年初余额
中期票据
60
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：面值 300,000,000.00
利息调整 -2,430,000.00
合计 297,570,000.00
注： 2014 年 6 月 18 日，公司 2014 年度第一期中期票据在中国银行间市场发行完成，发行金
额 3 亿元，票据期限 3 年，票面利率 6.00%，募集资金已于 2014 年 6 月 19 日到账。
（二十三）预计负债
项 目 期末余额 年初余额
未决诉讼 7,237,000.00 7,237,000.00
合计 7,237,000.00 7,237,000.00
注：镇巴县广播电视开发有限责任公司于 2000 年 10 月 31 日、2001 年 8 月 31 日以全县电视
收费权作为质押自中国农业银行股份有限公司汉中分行（以下简称“汉中农行”）贷款 490 万元逾
期未偿还，2013 年 1 月 14 日汉中农行将该公司起诉至陕西省汉中市中级人民法院（以下简称“汉
中中院”），要求偿还未偿还本金 450 万元及相关利息 273.7 万元。由于涉及到历次有线电视网的整
合，本公司及下属镇巴支公司分别被列为第三、第四被告。2013 年 11 月 25 号汉中中院作出一审
判决，判决镇巴县广播电视开发有限责任公司应清偿汉中农行借款本金 450 万元；清偿利息 273.7
万元（利息计算至 2012 年 9 月 20 日）以及 2012 年 9 月 21 日后到借款还清之日的利息（以借款逾
期月利率 6.3‰计算），该公司未清偿部分汉中农行有权以本公司在原镇巴县电视收费权范围内所收
取的费用优先偿付借款本息，本公司承担清偿责任后有权向镇巴县广播电视开发有限责任公司进行
追偿。鉴于镇巴县广播电视开发有限责任公司已于 2003 年 12 月 13 日被镇巴县工商行政管理局以
未经年审吊销营业执照，该公司已不具备清偿能力，本公司依据一审判决结果计提预计负债 723.7
万元。本公司已于 2013 年 12 月 26 日将此案上诉至陕西省高级人民法院，截止本报告日，二审尚
在审理之中。
（二十四）股本
年初余额 本年增减（＋，－） 期末余额
公
发
积
行 送 其 小
项 目 数量 比例(%) 金 数量 比例(%)
新 股 他 计
转
股
股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
61
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 563,438,537 100.00 563,438,537 100.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数 563,438,537 100.00 563,438,537 100.00
（二十五）资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 425,859,171.96 253,623.12 425,605,548.84
其他资本公积 7,226,246.82 7,226,246.82
合 计 433,085,418.78 253,623.12 432,831,795.66
注：2014 年 4 月，本公司与全资子公司希望在线购买控股子公司华卓天众 45.00%少数股权，
支付价款 900,000.00 元高于按照新增持股比例计算应享有华卓天众自购买日开始持续计算的可辨
认净资产份额之间的差额，冲减资本公积 253,623.12 元。
（二十六）盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 69,603,531.23 69,603,531.23
任意盈余公积
合 计 69,603,531.23 - 69,603,531.23
（二十七）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 613,300,707.16 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，
--
调减-）
调整后年初未分配利润 613,300,707.16 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 77,550,998.72 --
减：提取法定盈余公积 - --
62
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
提取任意盈余公积 --
提取一般风险准备 --
应付普通股股利 5,634,385.37 --
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 685,217,320.51 --
（二十八）少数股东权益
项 目 期末余额 年初余额
陕西国联数字电视技术有限公司 12,018,340.77 7,871,062.14
陕西广通博达信息技术有限公司 4,138,446.14 4,300,237.91
陕西广电网络新媒体技术有限公司 -27,101.93 667,881.63
陕西广电华一互动传媒有限公司 5,917,710.04 5,930,810.66
陕西三砥文化传播有限公司 1,795,220.91 2,077,439.23
陕西华源影视传播有限公司 3,732,610.95 3,460,018.06
西安华卓天众电子商务有限公司 801,395.23
陕西广电金马传媒有限责任公司 291,676.49 892,895.65
陕西省广电同方数字电视有限责任公司 11,327,623.25
合 计 39,194,526.62 26,001,740.51
（二十九）营业收入
1.营业收入类别
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,127,606,026.62 1,026,856,258.90
其他业务收入 2,902,370.00 2,369,261.01
营业收入合计 1,130,508,396.62 1,029,225,519.91
2.主营业务收入明细
项 目 本期金额 上期金额
收视费收入 702,686,855.67 704,102,405.73
63
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
数据业务收入 184,743,448.30 123,285,583.76
安装工料费收入 67,309,792.87 84,394,088.57
卫视落地费收入 75,775,762.57 70,342,081.66
工程施工收入 14,816,312.35 13,609,218.46
商品销售收入 37,012,398.92 5,594,902.42
广告代理收入 23,037,895.73 7,440,710.45
其 他 22,223,560.21 18,087,267.85
营业收入合计 1,127,606,026.62 1,026,856,258.90
3.公司前五名客户的主营业务收入情况
本期金额 上期金额
客户名称 占公司全部 占公司全部
营业收入 营业收入的 营业收入 营业收入的
比例(%) 比例(%)
陕西省公安厅 22,015,000.00 1.95
陕西省信息化领导小组办
8,000,000.00 0.71 6,341,080.00 0.62
公室
云南电视台 4,498,962.26 0.40
湖南电视台 4,314,858.49 0.38 6,600,000.00 0.64
河南电视台 3,650,000.00 0.32
江苏电视台 7,500,000.00 0.73
浙江电视台 3,900,000.00 0.38
深圳电视台 3,850,000.00 0.37
合 计 42,478,820.75 3.76 28,191,080.00 2.74
（三十）营业成本
1.营业成本类别
项 目 本期金额 上期金额
主营业务成本 750,775,598.91 637,407,587.27
其他业务成本 12,239.32 1,094,224.00
合 计 750,787,838.23 638,501,811.27
2.营业成本明细
64
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
运营成本 178,455,421.17 172,327,794.50
折旧费 217,972,290.56 185,965,531.18
长期待摊费用摊销 46,067,240.29 28,456,959.73
人工成本 139,904,425.13 149,602,612.27
宽带月租费 34,981,304.06 21,089,504.81
节目源费 25,422,982.16 9,552,447.65
原材费 43,869,254.94 46,055,207.53
商品销售成本 32,472,837.25 2,307,892.16
广告代理成本 22,864,534.99 9,950,620.00
其 它 8,765,308.36 12,099,017.44
合 计 750,775,598.91 637,407,587.27
（三十一）营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 8,743,616.46 31,752,504.41 营业收入 3%、5%
按实际应缴纳流转税的 5%、
城市维护建设税 1,423,769.94 1,975,760.81
7%
教育费附加及地方教育费附加 1,111,192.89 1,541,616.11 按实际应缴纳流转税的 5%
合 计 11,278,579.29 35,269,881.33 --
（三十二）销售费用
项 目 本期金额 上期金额
办公费 895,949.92 1,625,181.20
代维费用 23,001,485.40 31,952,178.10
广告费 18,487,243.76 14,162,396.18
人工成本 62,904,460.93 49,638,443.22
通讯费 1,062,623.38 1,277,104.02
其 他 5,716,802.83 9,014,123.12
合 计 112,068,566.22 107,669,425.84
（三十三）管理费用
项 目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 3,609,683.84 2,637,283.29
业务招待费 4,142,006.50 10,921,946.88
折 旧 14,068,688.59 11,950,637.47
65
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
会议费 829,724.00 2,144,119.91
人工成本 93,475,007.72 77,625,201.48
水电费 1,994,706.25 1,816,223.95
税 费 2,299,514.13 2,111,843.45
办公费 3,031,022.48 4,600,895.89
差旅费 4,754,541.49 5,873,218.91
其 他 13,244,807.22 14,020,456.94
合 计 141,449,702.22 133,701,828.17
（三十四）财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 35,730,728.49 32,127,946.67
减：利息收入 562,550.44 869,092.85
利息净支出 35,168,178.05 31,258,853.82
汇兑损失
减:汇兑收益
汇兑净损失
手续费及其他 405,821.09 396,354.26
合 计 35,573,999.14 31,655,208.08
（三十五）资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
1、坏账损失 4,113,838.95 2,308,014.96
2、存货跌价损失
3、可供出售金融资产减值损失
4、持有至到期投资减值损失
5、长期股权投资减值损失
6、投资性房地产减值损失
7、固定资产减值损失
8、工程物资减值损失
9、在建工程减值损失
10、生产性生物资产减值损失
11、油气资产减值损失
12、无形资产减值损失
13、商誉减值损失
14、其他
合 计 4,113,838.95 2,308,014.96
66
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（三十六）投资收益
1.投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 -
权益法核算的长期股权投资收益 -750,477.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的
-
投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收
-
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 -
持有至到期投资取得的投资收益 -
可供出售金融资产等取得的投资收益 -
委托理财收益
其他投资收益 1,550,568.11 2,167,893.80
合 计 800,090.72 2,167,893.80
注：其他投资收益主要系希望在线公司、华通创投公司进行项目投资以及银行理财等形成的收
益。
2.报告期内无按成本法核算的长期股权投资收益。
3.按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 增减变动的原因
陕西省广电同方数字电视有
-750,477.39 被投资单位净利润变动
限责任公司
合 计 -750,477.39 - --
注：2014 年 3 月 10 日，本公司取得对广电同方 51%的表决权，于 2014 年 3 月 31 日将其纳入
报表合并范围，同时按权益法确认其 2014 年 1-3 月实现的亏损中本公司应承担的部分 750,477.39
元。该公司自 2014 年 4 月 1 日起按成本法核算。
（三十七）营业外收入
1.营业外收入分类
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得 12,943.46 2,000.00
其中：固定资产处置利得 12,943.46 2,000.00
67
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
无形资产处置利得 - -
债务重组利得 - -
政府补助 2,844,904.54 1,565,882.36
其他 1,514,475.34 238,570.65
合 计 4,372,323.34 1,806,453.01
其中，计入当期非经常性损益的金额
项 目 本期金额 上期金额
计入当期非经常性损益的金额 4,372,323.34 1,806,453.01
2.本公司报告期内政府补助事项如下：
与资产相关/与收
项目 本期金额 上期金额
益相关
数字电视整转补助 520,000.00 与收益相关
农村有线电视发展补助 500,000.00 与收益相关
文化产业发展专项资金 1,500,000.00 与收益相关
线路改迁及网络改造补助 200,000.00 190,000.00 与收益相关
税费补贴 663,974.64 与收益相关
两化融合项目补助资金 112,941.16 225,882.36 与资产相关
其他 367,988.74 130,000.00 与收益相关
合 计 2,844,904.54 1,565,882.36 ——
注：本期确认的与资产相关的政府补助系本公司 2012 年度收到西安市财政局依据《关于下达
2012 年信息化专项资金两化融合项目计划和补助资金的通知》（陕财办建专【2012】63 号文）拨付
两化融合项目补助资金 64 万元。按照项目计划期间 2012 年 11 月至 2014 年 3 月，补助期间共计
17 个月，本期确认营业外收入 112,941.16 元。
（三十八）营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失 301,173.15 9,711.28
其中：固定资产处置损失 301,173.15 9,711.28
无形资产处置损失 - -
对外捐赠 82,651.00 140,350.00
赔偿违约金
其他 534,301.68 295,463.31
68
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 918,125.83 445,524.59
其中，计入当期非经常性损益的金额
项 目 本期金额 上期金额
计入当期非经常性损益的金额 918,125.83 445,524.59
（三十九）所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 166,162.41 323,741.01
递延所得税调整 231.36 -
合 计 166,393.77 323,741.01
（四十）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）的规定，
本公司计算的每股收益如下：
本期金额 上期金额
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司 普通股股东 的
0.138 不适用 0.149 不适用
净利润
扣除非经常 性损益后归 属
于公司普通 股股东的净 利 0.132 不适用 0.147 不适用
润
（四十一）现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到工程保证金 1,140,692.00 1,397,936.00
利息收入 562,550.44 869,092.85
政府补助收入 2,731,963.38 1,340,000.00
其他收款及往来 5,625,145.89 990,034.31
合 计 10,060,351.71 4,597,063.16
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
返还工程保证金 396,759.00 682,250.00
银行手续费 405,821.09 396,354.26
付现费用 69,804,723.01 65,733,245.43
其他付款及往来 4,163,145.15 12,068,450.42
合 计 74,770,448.25 78,880,300.11
（四十二）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 79,323,767.03 83,324,431.47
加：资产减值准备 4,113,838.95 2,308,014.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
232,040,979.15 197,916,168.65
物资产折旧
无形资产摊销 3,609,683.84 2,637,283.29
长期待摊费用摊销 46,067,240.29 28,456,959.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
288,229.69 7,711.28
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 35,730,728.49 32,127,946.67
投资损失（收益以“－”号填列） -800,090.72 -2,167,893.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
231.36
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,394,776.60 -697,155.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-80,588,689.78 -20,454,667.42
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
34,701,369.75 52,804,927.37
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 347,092,511.45 376,263,726.32
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 466,663,164.80 325,164,761.54
减：现金的期初余额 217,560,439.24 284,044,567.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 249,102,725.56 41,120,193.91
2.现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
(1)现金 466,663,164.80 217,560,439.24
其中：库存现金 1,254,010.14 747,776.41
可随时用于支付的银行存款 465,408,914.67 216,812,422.84
可随时用于支付的其他货币资金 239.99 239.99
(2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
(3)期末现金及现金等价物余额 466,663,164.80 217,560,439.24
六、关联方及关联交易
（一）本公司的母公司情况
关联 企业 法定代 注册资本 持股 表决权 本公司的最
母公司名称 注册地址 组织机构代码
关系 类型 表人 (万元) 比例 比例 终控制方
陕西广电网络产 有限 西安市长安 陕西省新闻出
母公司 徐来见 65,849.82 36.07% 36.07% 71977923-8
业集团有限公司 责任 南路 336 号 版广电局
注：根据陕西省委省政府机构改革调整方案，陕西省广播电影电视局与陕西省新闻出版局合并
组建陕西省新闻出版广电局，并于 2014 年 2 月 18 日正式挂牌成立。陕西省新闻出版广电局现为本
公司实际控制人。
（二）本公司的子公司情况
详见本附注“四、企业合并及合并财务报表之(一)、子公司情况”。
71
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（三）本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
陕西省广播电视信息网络股份有限公司
受同一母公司控制 73039267-5
（以下简称“广电股份”）
陕西乐家电视购物有限责任公司 受同一母公司控制 78366434-7
陕西西部之光文化发展有限责任公司 受同一母公司控制 57067794-5
陕西电视台经济发展有限责任公司 受同一母公司控制 22053646-4
陕西电视台技术开发有限责任公司 受同一母公司控制 22057951-X
陕西广电移动电视有限公司 受同一母公司控制 66799283-7
陕西广电报刊音像出版有限责任公司 受同一母公司控制 57352964-9
陕西广电节目传播有限责任公司 受同一母公司控制 06192744-0
陕西广电置业有限责任公司 受同一母公司控制 08172408-5
陕西广信新媒体有限责任公司 受同一母公司控制 06791159-7
陕西广电影视文化产业发展有限公司 受同一母公司控制 05714029-0
陕西省户户通直播卫星技术有限公司 广电股份子公司 59223438-7
西安烨霖电子科技有限责任公司 广电股份子公司 67860516-9
陕西广电泽福房地产有限责任公司 广电股份子公司 59223426-4
陕西广电泽福木雕工艺品有限公司 广电股份子公司 05968392-6
陕西乐家易购网络科技有限公司 广电股份子公司 06193435-X
陕西广电泽福节能工程有限公司 广电股份子公司 06481363-3
陕西省广播电视传媒运营有限责任公司 本公司董事任该公司总经理 67792155-7
（四）关联交易情况
1．关联销售
关联交易定 占同类交
关联方名称 关联交易内容 价方式及决 金额 易金额的
策程序 比例（%）
陕西乐家电视购物有限责任公司 广告代理 市场价 149,433.96 0.65
2．关联采购
关联交易定 占同类交
关联方名称 关联交易内容 金额
价方式及决 易金额的
72
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
策程序 比例（%）
西安烨霖电子科技有限责任公司 电子设备采购 市场价 6,487,239.52 1.62
西安烨霖电子科技有限责任公司 设备维保 市场价 941,509.40 22.75
陕西省户户通直播卫星技术有限公司 材料采购 市场价 707,822.26 0.18
陕西省广播电视信息网络股份有限公司 支付物业费 市场价 253,572.00 16.16
陕西省广播电视传媒运营有限责任公司 广告发布费 市场价 1,886,792.46 7.62
陕西西部之光文化发展有限责任公司 广告代理 市场价 16,483.53 0.07
3.公司报告期与关联方无关联托管、关联承包事项。
4.关联租赁
出租方 承租方 租赁资 租赁费定 本期确认的
租赁起始日 租赁终止日 年度租赁费
名称 名称 产种类 价依据 租赁费
广电 固定资
本公司 2013 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日 协议价 3,131,959.00 1,565,979.50
股份 产租赁
广电 固定资
本公司 2007 年 8 月 1 日 2015 年 12 月 31 日 协议价 2,877,984.00 1,438,992.00
股份 产租赁
注：本期确认以上固定资产租赁费 3,004,971.50 元，报告期尚未支付相关款项。
5.关联担保
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
产业集团 本公司 20,000,000.00 2013.08.20 2014.08.19 否
产业集团 本公司 15,000,000.00 2013.10.30 2014.10.29 否
产业集团 本公司 28,000,000.00 2012.09.26 2014.09.26 否
产业集团 本公司 30,000,000.00 2014.04.21 2015.04.20 否
注：①本公司已于 2014 年 8 月 19 日归还交行西稍门支行 2000 万元借款产业集团相应的担保
责任已履行完毕。
6.报告期无其他关联交易
7.关联方往来款项余额
会计科目 关联单位名称 期末余额 年初余额
应收账款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 5,824,845.80 5,824,845.80
预付账款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 900,000.00 900,000.00
预付账款 陕西省广播电视传媒运营有限责任公司 3,918,838.25 3,918,838.25
预付账款 陕西乐家电视购物有限责任公司 150,000.00 150,000.00
预付账款 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 168,200.00
应付账款 西安烨霖电子科技有限责任公司 8,280,273.37 4,853,901.79
应付账款 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 1,120,402.13 710,279.26
应付账款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 12,454,971.50 432,477.96
73
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
应付账款 陕西广电泽福木雕工艺品有限公司 571,698.11
应付账款 陕西西部之光文化发展有限责任公司 205,825.24 166,037.74
应付账款 陕西省广播电视传媒运营有限责任公司 895,360.75 895,360.75
预收账款 陕西乐家电视购物有限责任公司 100,000.00 100,000.00
预收账款 陕西广电移动电视有限公司 69,166.67 69,166.67
七、或有事项
（一）担保事项
本公司报告期内无需要披露的担保事项。
（二）诉讼事项
本公司报告期内未决诉讼事项详见本附注“五、（二十三）”披露内容。
八、承诺事项
本公司报告期内无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
本公司报告期内无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（除特别指明外，期末余额指 2014 年 6 月 30 日数据，年初余额指 2013 年 12 月 31 日数据，
本期金额指 2014 年 1-6 月数据，上期金额指 2013 年 1-6 月数据，金额单位为人民币元）
（一）应收账款
1．应收账款按种类披露：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 11,100,791.82 12.01 333,023.75 3.00
账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 81,297,923.13 87.99 3,788,809.69 4.66
的应收账款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
92,398,714.95 100.00 4,121,833.44 4.46
合 计
（续表）
74
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账
33,002,262.94 100.00 1,769,346.15 5.36
准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合 计 33,002,262.94 100.00 1,769,346.15 5.36
2．各类应收账款坏账准备计提情况：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款及坏账准备的计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单独测试，按照
湖南电视台 4,248,191.82 127,445.75 3.00%
账龄分析法计提
单独测试，按照
陕西省公安厅 6,852,600.00 205,578.00 3.00%
账龄分析法计提
合 计 11,100,791.82 333,023.75 -- --
（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
63,612,883.60 78.25 1,908,386.52 27,394,129.26 83.01 821,823.89
（含 1 年）
1至2年
13,522,478.94 16.63 676,123.95 3,842,007.28 11.64 192,100.36
（含 2 年）
2至3年
2,898,120.43 3.56 434,718.06 930,958.00 2.82 139,643.70
（含 3 年）
3至4年
579,480.00 0.71 173,844.00 204,176.00 0.62 61,252.80
（含 4 年）
4至5年
178,446.00 0.22 89,223.00 152,934.00 0.46 76,467.00
（含 5 年）
75
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
5 年以上 506,514.16 0.63 506,514.16 478,058.40 1.45 478,058.40
合 计 81,297,923.13 100.00 3,788,809.69 33,002,262.94 100.00 1,769,346.15
3．本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额
收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。本期无通过重组等其他方式收回的应收账
款。
4．本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
5．应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
陕西省公安厅 非关联方 6,852,600.00 1 年以内 7.42
湖南电视台 非关联方 4,248,191.82 1 年以内 4.60
河北电视台 非关联方 1,861,226.42 1 年以内 2.01
青海电视台 非关联方 1,623,500.00 1 年以内 1.76
广西电视台 非关联方 1,577,857.14 1 年以内 1.70
合 计 -- 16,163,375.38 -- 17.49
6．本期本公司无应收关联方账款。
7．本公司报告期无终止确认的应收账款及以应收账款为标的进行证券化的情形。
（二）其他应收款
1.其他应收款按种类披露：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
57,340,731.95 58.65 8,568,320.45 14.94
备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其
40,432,279.66 41.35 16,095,723.89 39.81
他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - -
账准备的其他应收款
合 计 97,773,011.61 100.00 24,664,044.34 25.23
（续表）
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
76
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
单项金额重大并单项计提坏账准
56,803,835.62 62.21 8,424,218.56 14.83
备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其
34,508,012.85 37.79 15,321,443.40 44.40
他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - -
账准备的其他应收款
合 计 91,311,848.47 100.00 23,745,661.96 26.01
2.各类其他应收款坏账准备计提情况：
（1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
宝鸡广电网络传媒有限责任 单独测试，按照账
32,189,258.26 3,921,050.26 12.18%
公司 龄分析法计提
延安广通广电信息网络技术 单独测试，按照账
9,899,750.00 434,987.50 4.39%
开发股份有限责任公司 龄分析法计提
陕西广电金马传媒有限责任 单独测试，按照账
5,504,578.35 165,137.35 3.00%
公司 龄分析法计提
陕西紫晨御景房地产开发有 单独测试，按照账
6,000,000.00 300,000.00 5.00%
限责任公司 龄分析法计提
单独测试，按照账
镇巴县广播电视局 3,747,145.34 3,747,145.34 100.00%
龄分析法计提
合 计 57,340,731.95 8,568,320.45 -- --
（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 11,149,176.68 27.57 334,475.30 12,492,086.63 36.20 374,762.61
1 至 2 年（含 2 年） 8,066,339.45 19.95 403,316.97 1,721,070.70 4.99 86,053.55
2 至 3 年(含 3 年) 3,906,271.80 9.66 585,940.77 4,225,806.03 12.25 633,870.92
3 至 4 年（含 4 年） 2,423,660.41 5.99 727,098.12 1,679,732.50 4.87 503,919.75
4 至 5 年（含 5 年） 1,683,877.19 4.17 841,938.60 1,332,960.86 3.86 666,480.43
5 年以上 13,202,954.13 32.66 13,202,954.13 13,056,356.13 37.83 13,056,356.14
合 计 40,432,279.66 100.00 16,095,723.89 34,508,012.85 100.00 15,321,443.40
3.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。本期无通过重组等其他方式收回的其他应
收款。
4.本报告期无实际核销的其他应收款。
77
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
5.本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6.其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款
单位名称 金额 年限
系 总额的比例(%)
宝鸡广电网络传媒有限责 本公司的子 1 年以内/1-2 年
32,189,258.26 32.92
任公司 公司 /2-3 年/3-4 年
延安广通广电信息网络技 本公司的子
9,899,750.00 1 年以内/1-2 年 10.13
术开发股份有限责任公司 公司
陕西紫晨御景房地产开发
非关联方 6,000,000.00 1-2 年 6.14
有限责任公司
陕西广电金马传媒有限责 本公司的子
5,504,578.35 1 年以内 5.63
任公司 公司
镇巴县广播电视局 非关联方 3,747,145.34 5 年以上 3.83
合 计 -- 57,340,731.95 -- 58.65
7.本报告期其他应收款中无应收关联方单位账款。
8.本公司报告期无终止确认的其他应收款及以其他应收款为标的进行证券化的情形。
（三）长期股权投资
1.长期股权投资明细
序号 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
一、子公司
宝鸡广电网
1 络传媒有限 成本法 146,873,227.06 146,873,227.06 146,873,227.06
责任公司
陕西希望在
2 线文化传播 成本法 35,109,741.45 35,109,741.45 35,109,741.45
有限公司
陕西国联数
3 字电视技术 成本法 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00
有限公司
陕西华通文
化科技创业
4 成本法 45,307,597.74 45,307,597.74 45,307,597.74
投资有限公
司
延安广通广
电信息网络
5 成本法
技术开发有 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
限责任公司
陕西广通博
6 达信息技术 成本法
6,060,000.00 6,060,000.00 6,060,000.00
有限公司
78
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
陕西广电网
7 络新媒体技 成本法
2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00
术有限公司
陕西三砥文
8 化传播有限 成本法
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
陕西广电金
9 马传媒有限 成本法
2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00
责任公司
陕西省广电
同方数字电
10 成本法 13,685,455.04 13,398,920.71 -750,477.39 12,648,443.32
视有限责任
公司
小 计 261,856,021.29 261,569,486.96 -750,477.39 260,819,009.57
二、其他股权
投资
深圳市茁壮
11 网络技术有 成本法 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
限公司
陕西广电华
12 一互动传媒 成本法
1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
有限公司
西安华卓天
13 众电子商务 成本法
980,000.00 180,000.00 800,000.00 980,000.00
有限公司
西安电视剧
14 版权交易中 权益法 15,000,000.00 19,672,909.90 -1,200,000.00 18,472,909.90
心有限公司
陕西广电节
15 目传播有限 权益法
2,000,000.00 2,052,182.92 2,052,182.92
责任公司
小 计 32,380,000.00 36,305,092.82 -400,000.00 35,905,092.82
合 计 294,236,021.29 297,874,579.78 -1,150,477.39 296,724,102.39
(续表)
在被投资单位 减
在被投资单 本期计
序 在被投资单位 持股比例与表 值
被投资单位 位表决权比 提减值 本期现金红利
号 持股比例(%) 决权比例不一 准
例(%) 准备
致的说明 备
一、子公司
宝鸡广电网络传媒有
1 100.00 100.00
限责任公司
79
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
陕西希望在线文化传
2 100.00 100.00
播有限公司
陕西国联数字电视技
3 51.00 51.00 316,200.00
术有限公司
陕西华通文化科技创
4 99.00 100.00 详见注①
业投资有限公司
延安广通广电信息网
5 络技术开发有限责任 100.00 100.00
公司
陕西广通博达信息技
6 60.00 60.00
术有限公司
陕西广电网络新媒体
7 51.00 51.00
技术有限公司
陕西三砥文化传播有
8 60.00 60.00
限公司
陕西广电金马传媒有
9 55.00 55.00
限责任公司
陕西省广电同方数字
10 51.00 51.00
电视有限责任公司
小 计 － － － 316,200.00
二、 其他股权投资
深圳市茁壮网络技术
11 1.555 1.555
有限公司
陕西广电华一互动传
12 14.00 55.00 详见注②
媒有限公司
西安华卓天众电子商
13 49.00 100.00 详见注③
务有限公司
西安电视剧版权交易
14 30.00 30.00 1,200,000.00
中心有限公司
陕西广电节目传播有
15 22.22 22.22
限责任公司
小 计 －
1,200,000.00
合 计 － － － - - 1,516,200.00
注：①2013 年 10 月 31 日，本公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了公司以 45.25
万元的价格将华通创投 1%股权出售给宝鸡广电。股份转让后，本公司和宝鸡广电对华通创投持股
比例分别为 99%、1%。2014 年 1 月 10 日，该转让股权事项完成工商变更登记，本公司对华通创
投表决权比例 100%。
②2012 年 3 月 29 日，本公司召开第七届董事会第二次会议，审议通过了公司及希望在线以自
有资金现金出资 350 万元对希望在线子公司华一传媒增资。增资完成后，本公司和希望在线对华一
传媒持股比例分别为 14%、41%。2012 年 8 月 21 日，该增资事项完成工商变更登记，本公司对华
80
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一传媒表决权比例 55%。
③2014 年 3 月 18 日，本公司召开第七届董事会第二十四次会议，审议通过了公司与希望在线
出资 90 万元受让华卓天众自然人股东雷卓琳持有的华卓天众 45%股权。受让完成后，本公司和希
望在线对华卓天众持股比例分别为 49%、51%。2014 年 4 月 24 日，该受让股权事项完成工商变更
登记，本公司对华卓天众表决权比例 100%。
2.被投资单位向投资企业转移资金的能力无受到限制的情形。
（四）营业收入
1.营业收入
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 955,263,346.01 885,766,598.18
其他业务收入 378,000.00 315,000.00
营业收入合计 955,641,346.01 886,081,598.18
2.主营业务收入明细
项 目 本期金额 上期金额
收视费收入 620,476,331.28 629,134,445.51
数据业务收入 165,035,426.40 105,663,884.43
安装工料费收入 55,715,493.07 85,574,124.48
卫视落地费收入 72,998,687.12 62,290,000.00
其 他 41,037,408.14 3,104,143.76
营业收入合计 955,263,346.01 885,766,598.18
3.公司前五名客户的主营业务收入情况
本期金额 上期金额
客户名称 占公司全部 占公司全部
营业收入 营业收入的 营业收入 营业收入的
比例(%) 比例(%)
陕西省公安厅 22,015,000.00 2.30
陕西省信息化领导小组办公室 8,000,000.00 0.84 6,341,080.00 0.72
云南电视台 4,498,962.26 0.47
湖南电视台 4,314,858.49 0.45 6,600,000.00 0.74
河南电视台 3,650,000.00 0.38
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
江苏电视台 - 7,500,000.00 0.85
浙江电视台 - 3,900,000.00 0.44
深圳电视台 - 3,850,000.00 0.43
合 计 42,478,820.75 4.44 28,191,080.00 3.18
（五）营业成本
1.营业成本类别
项 目 本期金额 上期金额
主营业务成本 639,490,687.65 549,430,662.64
其他业务成本 12,239.32 14,224.00
合 计 639,502,926.97 549,444,886.64
2.营业成本明细
项 目 本期金额 上期金额
运营成本 179,024,793.57 153,867,088.05
折旧费 185,181,810.55 168,398,357.32
长期待摊费用摊销 40,327,375.77 26,411,892.82
人工成本 129,896,355.08 136,780,682.63
宽带月租费 34,905,304.06 21,028,654.81
节目源费 21,564,425.00 1,944,099.20
原材费 47,756,140.96 38,253,166.36
其 它 834,482.66 2,746,721.45
合 计 639,490,687.65 549,430,662.64
（六）投资收益
1.投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -750,477.39
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
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陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 -750,477.39
2.按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 增减变动的原因
被投资单位净利
陕西省广电同方数字电视有限责任公司 -750,477.39
润变动
合 计 -750,477.39 --
注：2014 年 3 月 10 日，本公司取得对广电同方 51%的表决权，于 2014 年 3 月 31 日将其纳入
报表合并范围，同时按权益法确认其 2014 年 1-3 月实现的亏损中本公司应承担的部分 750,477.39
元。该公司自 2014 年 4 月 1 日起按成本法核算。
3.投资收益汇回不存在重大限制的情形。
（七）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 61,011,934.03 82,460,530.76
加：资产减值准备 3,314,629.67 1,098,171.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
196,495,633.37 178,247,909.87
生物资产折旧
无形资产摊销 3,228,100.78 2,581,500.69
长期待摊费用摊销 40,327,375.77 26,411,892.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资
294,914.15 -14,882,547.27
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 35,731,366.09 32,097,946.67
投资损失（收益以“－”号填列） 750,477.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号
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填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,410,440.03 2,317,674.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-62,672,745.48 -5,811,132.02
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
27,516,813.83 69,045,503.14
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 298,588,059.57 373,567,451.08
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 380,890,835.76 241,453,116.52
减：现金的期初余额 158,288,054.21 203,440,036.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 222,602,781.55 38,013,079.74
十二、补充资料
（一）根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益（2008）》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）的规定，本公司非经常性损益发
生额情况如下（收益为+，损失为-）：
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 -288,229.69 -7,711.28
偶发性的税收减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
2,844,904.54 1,565,882.36
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益（扣除非经常性损益影响）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 897,522.66 -197,242.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益影响利润总额合计数 3,454,197.51 1,360,928.42
减：非经常性损益的所得税影响数 -
非经常性损益影响净利润合计数 3,454,197.51 1,360,928.42
减：少数股东损益影响数 5,080.66
归属于母公司所有者损益影响数 3,449,116.85 1,360,928.42
（二）根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）的
规定，本公司计算的加权平均净资产收益率及每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.52% 0.138 不适用
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扣除非经常性损益后归属于公司
4.32% 0.132 不适用
普通股股东的净利润
（三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
1.资产负债表
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度 注释
货币资金 466,663,164.80 217,560,439.24 249,102,725.56 114.50% 注1
应收票据 136,000.00 50,000.00 86,000.00 172.00% 注2
应收账款 138,610,858.00 60,261,740.79 78,349,117.21 130.01% 注3
固定资产清理 245,971.88 81,308.73 164,663.15 202.52% 注4
开发支出 9,708.74 - 9,708.74 - 注5
递延所得税资产 131,703.17 90,851.03 40,852.14 44.97% 注6
应交税费 -49,317,163.20 -25,203,760.43 -24,113,402.77 - 注7
应付股利 3,029,965.08 1,274,531.20 1,755,433.88 137.73% 注8
其他应付款 50,029,507.51 37,881,617.16 12,147,890.35 32.07% 注9
一年内到期的非
126,000,000.00 184,060,000.00 -58,060,000.00 -31.54% 注 10
流动负债
应付债券 297,570,000.00 - 297,570,000.00 - 注 11
其他非流动负债 - 112,941.16 -112,941.16 - 注 12
少数股东权益 39,194,526.62 26,001,740.51 13,192,786.11 50.74% 注 13
注 1：货币资金增加主要系报告期发行中期票据募集资金所致；
注 2：应收票据增加主要系报告期收到未到期应收票据增加所致；
注 3：应收账款增加主要系报告期应收数据业务收入、卫视落地费收入、广告代理收入款项增加
所致；
注 4：固定资产清理增加主要系报告期固定资产报废尚未处理完毕所致；
注 5：开发支出增加主要系报告期专利申请支出增加所致；
注 6：递延所得税资产增加主要系报告期广电同方纳入合并报表所致；
注 7：应交税费减少主要系报告期可抵扣增值税进项税额增加所致；
注 8：应付股利增加主要系报告期实施 2013 年度股利分配方案，部分股利尚未支付所致；
注 9：其他应付款增加主要系报告期收到押金、保证金增加所致；
注 10：一年内到期的非流动负债减少主要系报告期偿还部分一年内到期的银行借款所致；
注 11：应付债券增加主要系报告期发行中期票据所致；
注 12：其他非流动负债减少主要系报告期与资产相关的政府补助确认营业外收入所致；
注 13：少数股东权益增加主要系报告期新增广电同方少数股东权益所致。
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2.利润表
报表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度 注释
营业税金及附加 11,278,579.29 35,269,881.33 -23,991,302.04 -68.02% 注1
资产减值损失 4,113,838.95 2,308,014.96 1,805,823.99 78.24% 注2
投资收益 800,090.72 2,167,893.80 -1,367,803.08 -63.09% 注3
营业外收入 4,372,323.34 1,806,453.01 2,565,870.33 142.04% 注4
营业外支出 918,125.83 445,524.59 472,601.24 106.08% 注5
非流动资产处置
301,173.15 9,711.28 291,461.87 3001.27% 注6
损失
所得税费用 166,393.77 323,741.01 -157,347.24 -48.60% 注7
少数股东损益 1,772,768.31 -892,994.82 2,665,763.13 - 注8
注 1： 营业税金及附加减少主要系报告期执行营改增税收政策，营业税减少所致；
注 2：资产减值损失增加主要系报告期应收款项计提坏账准备增加所致；
注 3：投资收益减少主要系报告期华通创投取得投资收益减少所致；
注 4：营业外收入增加主要系报告期取得政府补助增加所致；
注 5：营业外支出增加主要系报告期非流动资产处置损失增加所致；
注 6：非流动资产处置损失增加主要系报告期固定资产报废增加所致；
注 7：所得税费用减少主要系报告期华通创投所得税费用减少所致；
注 8：少数股东损益增加主要系报告期国联公司盈利增加所致。
十三、财务报告的批准
本公司 2014 年半年度财务报告已经本公司第七届董事会第二十七次会议批准报出。
陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司
二○一四年八月二十六日
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