上海界龙实业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司中文名称:上海界龙实业股份有限公司
公司英文名称:SHAMGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORTION LIMITED
公司英文名称缩写:J.I.C
2.公司法定代表我:费钧德
3.公司信息披露联系人:楼福良
4.联系电话:021-63746888
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:界龙实业
股票代码:600836
二、会计数据与业务数据摘要(合并报表)
1.本年度实现利润总额2220753.90元,其中:主营业务利润-962440.50元,其他业务利润1155350.22元,投资收益235008.81元,营业外收支净额-177368.11元。
2.会计数据摘要(数据源于上海会计师事务所出具的审议报告)
指标项目 1997年(摊薄) 1997年加权 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 24540.86 21284.08 18372.48
净利润(万元) 183.39 1830.21 1495.23
总资产(万元) 62368.40 60742.68
股东权益(万元) 24156.70 23987.15 19073.01
每股收益(万元) 0.016 0.018 0.20 0.19
每股净资产(万元) 2.16 2.40 2.68 2.45
净资产收益率(%) 0.76 7.56 7.84
调整后的每股净资产(元) 2.06 2.29 2.51 2.39
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东*100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权:每股收益=净利润/(年初股本+年末股本)/2
加权:每股净资产=年度末股东权益/(年初股本+年度末股本)/2
3.股东权益变动情况 其中: 单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 末分配利润 合计
期初数 8935.5 13448.24 1182.19 383.33 421.22 23987.15
本期增加2233.875 183.97 52.88 183.39 2601.235
本期减少 2233.875 197.80 2431.675
期末数11169.375 11214.36 1366.16 436.21 406.81 24156.70
(1)报告期股本增加2233.875万元,主要是报告期向全体股东按10:2.5比例转增股本。
(2)报告期资本公积金减少2233.875万元,主要是报告期向全体股东按10:2.5比例转增股本。
(3)报告期盈余公积金增加183.97万元,其中:公益金增加52.55万元,主要是报告期内具有独立法人子公司按规定提取10%的公积金,提取公 (4)报告期内末分配利润减少14.41万元,主要是本年度合并报表盈利子 公司按公司章程规定提取公积金和公益金亏损子公司不计提公积金、公益金。
三、股本变动情况
1.股本结构情况
截止1997年12月31日止公司股本结构情况如下:
股份单位:股 面值:每股壹元
股份类别 期初数 公积金转股 期末数
(一)尚末流通股份
(1)发起法人持股 46956006 11739002 58695008
(2)境内法人持股 9336494 2334123 11670617
(3)社会公众持股
其中受让转配 10062500 2515625 12578125
尚末流通股份合计 66355000 16588750 82943750
(二)已流通股份
(1)境内上市
人民币普通股 23000000 5750000 28750000
流通股份合计 23000000 5750000 28750000
股份总数 89355000 22338750 111693750
报告期内公司按96年末股本89355000股为基数向全体股东按10:2.5比例转增股本,股权登记日1997年6月5日,除权日6月6日。
2.股东情况介绍
(1)截止1997年12月31日止,公司股东总数为22719户
(2)前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
(1)上海界龙发展总公司 5869.50 52.55
(2)海通证券有限公司 476.53 4.26
(3)上海浦东联合信托投资
有限责任公司 300.18 2.69
(4)上海界龙食品有限公司 89.13 0.79
(5)上海市农业投资公司 23.00 0.20
(6)上海东方明珠股份有限公司 18.69 0.16
(7)上海浦东新区严桥农村信用守 18.69 0.16
(8)上海浦东汽车配件总厂 18.69 0.16
(9)上海华厦文化旅游开发公司 18.69 0.16
(10)上海农工商凯隆实业公司 14.95 0.13
注:上海界龙食品有限公司是上海界龙发展总公司的控股公司,主要经营范围:生产销售糖果、巧克力食品、膨化食品、饼干、佐餐。
上海界龙发展总公司持有上海界龙实业股份有限公司52.55%股份, 法定代表人:费钧德,经营范围:照相制版、纸箱、纸盒及纸制品、包装 用品、塑料用品、纺织器材的制造、加工、家畜、家禽及水产养殖等。
3.公司董事、监事、高级管理人员年末持股及增减变动情况。
姓名 职务 年末持股数(股) 年初持股数(股)
费钧德 董事长兼总经理 16531 13225
高祖华 董事兼副总经理 16531 13225
周永清 董事兼副总经理 16531 13225
费玲娣 董事 16531 13225
王开国 董事 0 0
潘中法 董事 0 0
龚忠德 董事 0 0
费全标 监事长 16231 13225
任端正 监事 0 0
张惠娟 监事 9919 7935
楼福良 董事会秘书 0 0
蒋国义 副总会计师 0 0
变动原因报告期向全体股东按10:2.5转增股本增加。
四、募集资金使用情况说明
95年度公司按10:3比例配股,按10:7比例转配,共募集资金4828万元,所募集资金投资项目在1996年年度报告中已披露,投资项目进度及资金使用情况如下:
项目名称 项目投资金额 项目进度 界龙比例
上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司 2270万元 已投产 40%
上海界龙印刷器材有限公司 1199万元 已投产 51%
上海界龙印铁制罐有限公司 330万元 已投产 60%
追加投资上海界龙浦东彩印公司 1515万元 已投产 55%
以上投资不足部分向银行贷款,所列示投资金额指界龙方投资。
(1)上海界龙印刷器材有限公司、上海界龙浦东彩印公司于1997年 相继投产,由于投产第一年市场占有份额较小,销售收入在盈亏平衡点以下,两家公司97年底累计亏损金额507万元。
(2)上海界龙摩亚公司因投资较大,前期各项费用支出较高,销售收 入没有大幅上升,该公司至97年12月31日止,累计亏损1670万元。
(3)以上三家公司收于97年市场竞争激烈,市场占有率没有达到预预期的目标,销售收入在盈亏平衡点下,出现较大亏损,预计98年度,上海界龙印刷器材有限公司、上海界龙浦东彩印公司国争扭亏为盈，界龙摩亚公司力争98年减少亏损。
五、重要事项
1.报告期内股东大会、董事会会议、监事会议情况简介
(1)公司1997年4月18日下午在上海国际贵都大饭店召开1996年度股东大会,出席会议的股东127人,代表股份53178666股,占公司总8935.5股的59.15%。会议采用举手表决方式通过如下决议：A.《公司一九九六年度工作总结和一九九七年度工作计划报告》B.《董事会一九九六年度工作报告》C.《监事会一九九六年度工作报告》D.《一九九六年度财务决算和一九九七年财务预算报告》E.《一九九六年度利润分配方案》F.《资本公积金转增股本方案》G.《转让上海界龙轮船公司股权议案》H.《选举产生公司第二届董事会》I.《选举产生公司第二届监事会》。
(2)本报告期内公司共召开三次董事会,主要:审议《96年度工作总 结和97年度工作计划》、《董事会九六年度工作报告》、《96年度报告 摘要》、《96年度财务决算和九七年财务预算》、《96年利润分配方案和公积金转增股本方案》、《转让上海界龙轮船公司股权议案》、《推荐第二届董事会、监事会成员》。董事会推荐费钧德先生为公司第二届董事长，董事会聘任费钧德先生为公司总经理，高祖华先生、周永清先生为公司副总经理，董事会聘任龚忠德先生为公司总工程师，蒋国义先生为公司副总会计师，审议通过公司《董事会议事规则》、《总经理议事规则》。
(3)监事会主要内容,推荐费全标先生为公司第二届监事会监事长
2.报告期内选举产生第二届董事会、监事会、董事会由费钧德、高祖华、周永清、费玲娣、王开国、潘中法、龚忠德七人组成。监事会由费全标、任端正、张惠娟三人组成。
3.报告期内会计师事务所没变动
4.公司1996年度股东大会决议,将上海界龙轮船公司100%股权转让 给上海界龙发展总公司,转让价格为500万元,97年中期报告已披露。
5.报告期内上海界龙实业股份有限公司控股子公司上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司提供担保、签发并承兑。收到上海市第一中级人民法院，上海市第二中级人民法院民事裁定书，担保承兑金额共计800万元人民币，一中院、三中院对上海界龙浦东彩印公司一台瑞士放 自动模切机（型号为BOBST26MA)进行查封,价格为155万美元。对该公司所属原材料库存总2332124.62元材料也进行查封。公司已于1998年2 月10日在《上海证券报》对以上信息进行公开披露。
上述二起案件中，上海界龙浦东彩印公司是被骗为上海天益工贸公司担保。因存在刑事诈骗因素，上海界龙浦东彩印公司已将有关情况报至公安机关处理，其中：中国工商银行上海市虹口支行与上海天益工贸公司及上海界龙浦东彩印公司等票据贴现纠纷一案，上海市公安局已正式立案处理，上述案件目前正在处理之中。
6.公司长期投资中采用成本法核算的上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司截止1997年底累计亏损16703455.00元,公司占该企业40%的股 份。
7.公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司于1997年12月向建 行川沙支行借入人民币480万元,于1998年12月归还,房地产公司位于杨 浦区平凉路610号地块共21层界龙大界龙大楼的第四层产权及地下四库 产权(建筑面积共1500平方米)作为借款抵押。
8.董事会对公司1997年度利润预测数和实际完成情况相差1800万元进行说明,产生差异的主要原因有以下四个因素:(1)上海界龙浦东彩印 公司、上海界龙印刷器材和限公司在报告期相继投产，由于投产第一年公司要求以上三家公司完成年度利润320万元由于这三家公司在９７年 度没很好抓住市场，使销售业务量停留在比较低的水平上，销售收入达不到盈亏平衡点，使这三家公司97年度实际亏损840万元,计划和实际相差1160万元;(1)一些老企业消化了三年以上应收帐款,影响利润370万元左右,(3)由于市场竞争激烈,为了扩大市场占有份额,增加铺垫资金,减 慢了资金周转速度,导致应收帐款增加,使财务费用比96年增加万元(4) 公司对外投资30%股权的上海祥生轴瓦材料厂年度利润末分配,要到98年初进行分配,该企业97年度实现净利润510.11万元,由于以上四个原因导致97年度利润预测和实际相差较大,公司董事会要求新企业98年度必须 积极开拓市场,扩大销售,努力争取和一些大公司建立业务关系,力争今 年扭亏为盈,股份公司要在原有基础上再上一个台阶。
9.监事会对公司效益下降较大进行分析:认为有以下几个因素
(1)新企业没有很好抓住市场,使销售收入末达到盈亏平衡点
(2)一些老企业处理一部分三年以上坏帐,影响公司利润。
(3)东南亚金融风波影响外贸出口,使公司业务受到较大影响。
10.公司97年度实现税后利润183.39万元,加上年度末分配利润421.22万元,共计可分配利润604.61万元,按照《公司章程》规定提取10%法 定公积金,计131.09万元,提取5%法定公益金计52.88万元,提取职工奖福基金13.84万元,实际可供股东分配利润406.81万元,本年度公司每股收 益只有0.016元,考虑到公司目前的情况公司二届三次董事会决定97年度利润不分配,末分配利润406.81万元.转入下一年度分配,董事会分配预 案提请股东大会审议。
六、财务报告
1.审计报告
公司财务报告经上海会计师事务所刘小虎、孟荣芳注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（上会计师报字(98)第0133号)
2.会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.会计报表附注
(一)公司重要会计政策
(1)公司及控股子公司执行《股份制试点企业会计制度》,下属三资企业执行外商投资企业会计制度。
(2)会计期间:公历1月1日到12月31日
(3)合并报表的编制方法:按照合并会计报表暂行规定及沪财会(1995)112号文及其补充规定,本公司对纳入合并范围的企业编制合并报表。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,按实际成本讨 价。
(5)外币核算方法:以人民币为记帐本位币,对涉及外币的以经济业 务采用当月一日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民 币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。
(6)坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法，公司及控股子公司按年末应收帐款余额的５％提取坏帐准备。下属三资企业不计提坏帐准备。
(7)存货核算方法:公司存货包括:原材料、低值易耗品、在产品、 产成品、发出商品。取得成本时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价，低值易耗品采用五五摊销方法核算。
(8)长期投资核算方法:
A.债券投资按成本法核算
B.股票投资按成本法核算
C.投资额占被投资企业注册资本比例在50%(含50%)以下,采用成本 法核算;投资占被投资企业注册资本比例在50%以上,采用权益法核算。
(9)固定资产及折旧:
A.单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固 定资产,按实际成本计价。
B.折旧方法:按有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率, 按直线法计算折旧;
C.公司及控股子公司固定资产分类及折旧年限。
固定资产类别 使用年限 残值率
房屋建筑物 20 4%
机械设备 10 4%
电器设备 10 4%
运输设备 5 4%
其他设备 5 4%
D.公司下属三资企业固定资产分类及使用年限如上,残值率为10%
(10)在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支 出,在建工程于交付使用之时转作固定资产。
(11)无形资产核算方法:无形资产按照发生的实际成本入帐,按照预计的收益期限内平均摊销。
种类 摊销年限
土地使用权 12年-30年
制版专有技术 5年
(12)递延资产核算方法:递延资产按照发生的实际成本和帐,按照规定的期限内平均摊销。
递延资产种类 摊销年限
开办费 5年
装修费 5年
待转销汇兑损失 5年
(13)收入确认原则:
在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认为营业收入。
(14)主要税项:
A.流转税:增值税税率17%
营业税税率5%
B.所得税:企业所得税税率15%
(15)利润分配:根据公司法和公司章程的规定,按税后利润提取10% 的法定盈余公积金和5%法定公益金。
4.子公司情况表
子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 是否并表
上海外贸界龙彩印厂
浦东黄楼 费钧德 3000万元 印刷业 是
上海金属拉丝厂浦东黄楼 周永清 320万元 金属制品业 是
远东钢丝针布厂
界龙联营厂 浦东黄楼 周永清 305万元 金属制品业 是
上海纺织机械联合
公司界龙针布联营厂
浦东黄楼 周永清 175万元 金属制品业 是
上海界龙房地产开
发经营公司 浦东黄楼 高祖华 1500万元 房地产 是
上海界龙塑料印刷制品厂
浦东黄楼 马汝信 88万元 印刷业 是
上海环亚纸张公司
浦东黄楼 吴凤仙 100万元 商业 是
上海界龙印刷包装
器材销售中心
浦东黄楼 蒋国义 50万元 商业 是
上海界龙浦东彩印公司
浦东洋泾 刘祥和 7573.5万元 印刷业 是
上海界龙永发凹印公司
浦东黄楼 马汝信 4200万元 印刷业 是
上海界龙印铁制罐有限责任公司
浦东黄楼 任端正 550万元 印刷业 是
上海界龙印刷器材有限公司
浦东黄楼 费钧德 280万美元 印刷业 是
上海龙樱彩色制版有限公司
浦东黄楼 龚忠德 220万美元 印刷业 是
上海界龙捷达凹印厂
浦东黄楼 马汝信 500万元 印刷业 是
上海界龙印刷物资公司
浦东黄楼 钱梦麟 28万元 商业 否
上海光明信息管理科技有限公司
浦东黄楼 费钧德 50万元 商业 否
上海龙樱彩色制版有限公司、上海界龙捷达凹印厂两家企业系1996年度内取得控股权的子公司,当年末列入合并报表范围,根据上海市财政局沪财会(1995)112号文件规定,1997年列入合并报表范围并调整期初数。
根据财政部财会(1996)2号文的有关规定,上海环龙印刷物资公司、上海光明信息管理科技有限公司合计资产总额，销售收入净利润均末达到母公司与所有子公司的资产总额、销售收入及每公司当年净利润的10％,本年暂不并表。
5.会计报表项目附注(单位:人民币元)
(1)应收款项
A 应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
诸城市金穗金属针布厂
1997年11月20日 1998年1月18日 95000 银行承况汇票
上海延安制药厂
1997年9月30日 1998年3月18日 81954.71 商业承兑汇票
上海永乐股份有限公司包装彩印厂
1997年12月23日 1998年2月2日 51052.56 商业承兑汇票
上海红双喜冠都体育用品有限公司
1997年10月30日 1998年2月25日 100000.00 商业承兑汇票
上海永乐股份有限公司包装彩印厂
1997年12月8日 1998年1月9日 24455.74 商业承兑汇票
合 计 352463.01
B.应收帐款
帐龄 1997年 1996年
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 53284074.47 79.68 46953249.56 84.94
1-2年 10468320.56 15.65 3376442.19 6.11
2-3年 1526724.19 2.28 1590773.79 2.88
3年以上 1596865.65 2.39 3356783.73 6.07
合计 66875984.87 100.00 77858473.65 100.00
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东欠款。
C.预付货款
帐龄 1997年 1996年
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以上 15304232.19 80.25 6752028.16 86.70
1-2年 2804687.67 14.71 1030589.32 13.23
2-3年 960589.32 5.04 5543.12 0.07
3年以上 0.00 0.00
合计 19069509.18 100.00 7788160.60 100.00
预会货款中无持本公司5%以上股份的股东欠款。
预付货款年末数比年初数增加11281348.58元,增加144.85%,增加原因主要为公司全资子公司外贸界龙彩印厂本期进口罗兰机支付的预付款所致。
(2)其他应收款
帐龄 1997年 1996年
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 28630317.75 42.00 26987470.21 34.66
1-2年 17370205.41 25.49 32611872.93 41.89
2-3年 18930882.32 27.78 16851336.69 21.64
3年以上 3221839.95 4.73 1407793.82 1.81
合计 68153285.43 100.00 77858473.65 100.00
欠款单位欠款额占其他应收款部长10%以上部分:
欠款单位名称 发生原因 借款金额 借款日 借款期限
本年所得收益
上海界龙发展总公司
开办界龙食品有限公司 16355000.00 96年1月 98年后底
购买申鑫大厦16楼办公房12752800.00 95年7月 98年年底
尚末支付股份公司96年
付款利息及管理费 1575358.89 96年 98年年底
应付股份公司97年
借款利息及管理费 11994772.63 97年 98年年底
合计 42677931.52 9805596.57
持有本公司52.55%股份的上海界龙发展总公司至97年12月31日止欠上海界龙实业股份有限公司42677931.52元。
(3)待摊费用
类别 1997年 1996年
保险费 19530.53 53581.15
装修费 317404.50 0.00
房租 25000.00 0.00
合计 361935.03 53581.15
待摊费用年末数比年初数增加308353.88元,增加575.49%,增加原因为股份公司本年办公楼装修支出所致。
(4)长期投资
A.项目
项目 1997年 1996年
股票投资 3786600.00 3786600.00
债券投资 25600.00 25600.00
其他投资 67536980.36 72612725.98
合计 71349180.36 76424925.98
B.股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 市价总额
国嘉股份 法人股 42000 5%以下 151200.00
长江开发 法人股 500000 5%以下 700000.00
国脉股份 法人股 144331 5%以下 261400.00
沪昌特钢 法人股 160000 5%以下 420000.00
东方明珠 法人股 360000 5%以下 1530000.00
新锦江 法人股 177408 5%以下 624000.00
望春花 法人股 56160 5%以下 100000.00
小计 __ 1281499 __ 3786600.00
C.其他投资
公司名称 投资期限 投资金额 注册资 本期权益 累计权益 期末余额
本比例
上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司
50年 57399766.00 40% 57399766.00
上海祥生轴瓦材料厂
8565378.50 30% 8565378.50
上海锦程实业公司
510000.00 10% 510000.00
上海光明信息管理科技有限公司
20年 500000.00 100% 48031.04 113047.37 612047.37
上海环龙印刷物资公司黄楼信用社
280000.00 100% 100668.76 163788.49 443788.49
黄楼信用社 6000.00 0.20% 6000.00
合计 67261144.50 148699.80 275835.86 67536980.36
注:上海祥生轴瓦材料厂1997年净利润5101081.82元,其中:公司占30%股权。
D.本年公司长期投资变化情况:
根据一九九七年四月二十九日公司与上海界龙发展总公司签定的关于上海界龙轮船公司的转让合同,公司转让其拥有的100%的股权,转让价国人民币5000000.00元,合同转让基准日为1997年1月1日.上海界龙轮船公司转让基准日净资产为5001138.59元。
(5)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
股份公司门前整治
1100000.00 0.00 270177.50 270177.50 自筹资金 20%
纺机车间土建
50000.00 0.00 21961.83 21961.83 50%
塑印厂烘房修理
20000.00 0.00 14815.90 14815.90 70%
印铁车间改建
10000.00 0.00 6451.31 6451.31 70%
龙樱二期土建
2500000.00 74097.00 105012.80 179109.80 80%
复合机装配
150000.00 0.00 139547.10 139547.10 80%
外贸彩印厂排管工程
1600000.00 2485.00 296335.00 418820.00 40%
外贸彩印厂瓦楞车间改建
2000000.00 0.00 80000.00 80000.00 5%
外贸彩印厂罗兰机装配
13000000.00 0.00 50512.19 50512.19 1%
外贸彩印厂胶印车间改建
70000.00 0.00 57910.00 57910.00 70%
外贸彩印厂餐厅装修
7000.00 0.00 6480.00 6480.00 90%
外贸彩印厂厂门改建
235000.00 0.00 223080.25 223080.25 90%
合计
20742000.00 196582.00 1272283.88 1468865.88
在建工程年末数比年初数减少19247201184元,减少原因主要是公司占51%股权的界龙印刷器村有限翁公司PS版生产线本年调试完毕,转入固定资产所致。
注:本期在建工程完工转固定资产22810325.31元,在建工程增加数 中无利息资本化。
(6)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
印刷器材销售中心开办费
35000.00 0.00 30000.00 5000.00
界龙永发凹印公司开办费
4112706.09 0.00 773659.54 3339046.55
浦东彩印公司开办费
2467348.02 0.00 616837.01 1850511.01
界龙印铁制罐公司开办费
674325.89 0.00 168582.00 505743.89
界龙印刷器材公司开办费
2105751.17 271853.61 475521.27 1902083.51
捷达凹印厂开办费
126950.81 0.00 42360.00 84590.81
龙樱彩色制版公司开办费
1092782.08 0.00 472310.44 620471.64
小计 10614864.06 271853.61 2579270.26 8307447.41
无锡龙樱彩色制版公司装修费
1051250.88 0.00 111681.00 939569.28
界龙房地产开发公司装修费
96666.67 0.00 20000.04 76666.63
捷达凹印厂装修费
0.00 86133.96 48137.52 37996.44
小计 1147917.55 86133.96 179819.16 1054232.35
合计 11964224.81 357987.57 2859811.02 9462401.36
(7)其他业务利润 1155350.22元
类别 其他业务收入 其他业务成本
材料销售收入 121761.24 70545.99
房租收入 1250454.54 146319.57
合计 1372215.78 216865.56
占报告期利润总额5%以上的项目情况如下:
业务种类 1996年 1997年
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
界龙浦东彩印公司厂房租金收入
720000.00 119340.00 1127876.00 140190.64
上海界龙永发凹印公司仓库租金收入 122578.54 6128.93
(8)投资收益 235008.81元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
权益法 成本法 权益法 成本
长期投资 0.00 83247.60 4200.00 147561.21 0.00 235008.81
合计 0.00 83247.60 4200.00 147561.21 0.00 235008.81
上述其人投资收益(权益法)47564.21元系公司全资子公司上海环龙印刷物资公司和上海光明信息管理科技有限公司97年度净利润以及转让公司全资子公司上海界龙轮船公司产生的投资损失.
投资收益本年比上年减少660299.25元,减少73.75%.
原因如下:
A.上年非控股公司上海祥生轴瓦材料厂投资收益256.5万元,本年该公司末进行利润分配。
B.上年对现代公司的投资损失209.3万元,本年无类似业务发生。
C.公司非并表全资了公司上海环龙物资公司本年净利润比上年减少17万余元。
(9)营业外收入
内容 金额
赔偿收入 545876.00
固定资产清理收入 30239.40
其他 4085.42
合计 580200.72
营业外收入本年比上年增加484988.47元,增加509.38%,增加原因主要是公司全资子公司上海外贸界龙彩印厂获得经济案赔款所致。
(10)营业外支出
内容 金额
优抚金 5500.00
罚款支出 45795.58
赔款支出 657853.14
固定资产清理支出 23902.50
赞助支出 1430.00
其他 25087.61
合计 757568.83
营业外支出本年比上年增加703380.23元,增加原因主要是公司全资子公司界龙房地产公司商品房延期交付支付赔款所致。
6.关联方关系及其交易
(1)关联方关系
A.本公司关联交易销售定价政策:本公司向关联方销售产品的价格 与正常市场销售价格基本一致.
B.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
法定代表人
上海界龙发展总公司
浦东黄楼 印刷包装、装潢、 母公司 集体企业
家禽及水产养殖 费钧德
上海环龙物资公司
浦东黄楼 印刷器材、专用 子公司 股份所有制
设备销售 钱梦麟
上海光明信息管理科技有限公司
浦东黄楼 计算机管理、信息 子公司 有限责任公司
系统设计开发 费钧德
C.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海界龙发展总公司
4695.6万 52.55% 1173.9万 52.55% 5869.5万 52.55%
上海环龙印刷物资公司
28万 100% 28万 100%
上海光明信息管理科技有限公司
50万 100% 50万 100%
(2)关联方交易事项
A.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海界龙贸易公司 受同一母公司控制
上海界龙食品有限公司 受同一母公司控制
上海摩亚商业表格和系统有限公司 联营企业
上海界权玻璃工艺品厂 受同一母公司控制
上海界龙轮船公司 受同一母公司控制
上海界龙建筑装潢公司 受同一母公司控制
B.采购货物
公司1997年及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
1997年
企业名称 金额 占年度购货%
上海环龙印刷物资公司 1522090.00 0.95
上海光明信息管理科技公司 922133.00 0.58
上海界龙贸易公司 1335535.04 0.84
合计 3779758.04
C.销售货物
公司1997年及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
1997年
企业名称 金额 占年度购货%
上海环龙印刷物资公司 2834724.74 17.30
合计 2834724.74 17.30
D.关联方应收、应付款项余额（单位：元）
项目
应收帐款 年末余额 占全部应收款(%)
上海界龙食品公司 1696765.26 2.54
其他应收款
上海界龙发展总公司 42677931.52 62.62
上海界龙食品公司 6660899.92 9.77
上海界龙贸易公司 2255468.50 3.31
上海界权玻璃工艺品厂 845249.52 1.24
上海摩亚商业表格和系统有限公司1180821.82 1.73
上海环龙印刷物资公司 1762149.06 2.59
上海光明信息管理科技公司 279404.64 0.41
上海界龙轮船公司 1398076.88 2.05
预付货款
上海界龙建筑装潢公司 1250000.00 6.55
应收货款
上海光明信息管理科技公司 137390.00 0.66
上海界龙贸易公司 222811.47 1.07
其他应付款
上海界龙建筑装潢公司 200000.00 1.15
上海界龙贸易公司 168872.19 0.97
上海环龙印刷物资公司 656257.97 3.78
(3)其他关联事项披露:
A.根据公司与拥有其52.55%股份的界龙发展总公司签订的协议.(1)股份公司每月根据欠款余额向发展公司收取月息18%的资金占用费97年 度共收取9805596.57元.
B.1997年度股份公司为界龙发展总公司支付了该公司管理费用,根 据双方协议界龙发展总公司决定承担股份公司管理费用2189176.06元.
C.公司于1997年4月29日与拥有其52.55%股份的发展总公司签订了 关于上海界龙轮船公司的转让协议,公司将其拥有的10%的股权以500万 元人民币转让给界龙发展总公司,该项业务股份公司产生损失1138.59元
D.上海界龙浦东彩印公司(股份公司占55%股权).1997年度向上海界龙食品有限公司出租位于杨高中路2112号部分厂房,建筑面积为3871平 方米,本年度共收取租金及物业管理费112000.00元。
7.或有事项:
上海界龙实业股份有限公司对外经济担保事项:
上海界龙实业股份有限公司拥有55%股权的上海界龙浦东彩印公司 为糜老大集团有限责任公司办理经济担保计美金196万元,被担保方出具了总金额为人民币1630万元的三张商业承兑汇票作为抵押。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2.载有法人代表会计主管人员亲笔签字的财务报告
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章和审计报告
4.《公司章程》。
上海界龙实业股份有限公司董事会
一九九八年三月十一日
