江苏春兰制冷设备股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 8
八、备查文件目录 41
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 独立董事黄永根，未出席公司本次董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人张鸿志，主管会计工作负责人姜鸿及会计机构负责人（会计主管人员）朱宝华声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏春兰制冷设备股份有限公司 公司法定中文名称缩写：春兰股份 公司法定英文名称：JANGSU CHUNLAN REFRIGERATING EQUIPMENT STOCK CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：CHUNLAN 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G春兰 公司A股代码：600854 3、 公司注册地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 公司办公地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 邮政编码：225300 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.CHUNLAN.COM 公司电子信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn 4、 公司法定代表人：张鸿志 5、 董事会秘书：陈震 电话：0523-6663663 传真：0523-2129858、6663839 E-mail：clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net 联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 公司证券事务代表：田淼 电话：0523-6663663 传真：0523-2129858、6663839 E-mail：clzl.tz@public.tz.js.cn 联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司中期报告备置地点：公司证券办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 3,038,197,17 3,253,297,5 -6.61
1.02 87.51
流动负债 1,264,556,84 1,539,013,5 -17.83
2.72 24.52
总资产 4,612,662,74 4,883,305,6 -5.54
4.20 60.65
股东权益（不含少数股 2,989,715,99 2,982,137,6 0.25
东权益） 3.09 66.63
每股净资产(元) 5.755 5.74 0.27
调整后的每股净资产( 5.755 5.74 0.27
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 7,578,326.46 5,813,445.6 30.36
8
扣除非经常性损益的净 2,200,684.85 6,076,218.8 -63.78
利润 0
每股收益(元) 0.015 0.011 36.36
净资产收益率(%) 0.25 0.19 增加0.06个百分点
经营活动产生的现金流 11,704,342.5 -3,444,046. 不适用
量净额 7 94
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 4,857,757.77
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,821,825.78
所得税影响数 -1,169,882.04
少数股东损益影响数 -1,132,059.90
合计 5,377,641.61
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 63,319
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告 股份 持有非流 质押或
质 比例 期内 类别 通股数量 冻结的
(%) 增减 股份数
量
春兰(集团)公 其他 31.3 162,579, 未流 162,579,
司 0 408 通 408
泰州市城市建 国有股 15.0 78,187,0 未流 78,187,0
设投资集团有 东 5 85 通 85
限公司
BERNIEINDUST 外资股 14.6 75,923,9 未流 75,923,9
RIALLIMITED 东 2 39 通 39
江苏百乐电热 未知 1.15 5,973,43 已流 未知
电器有限公司 1 通
泰州春兰特种 其他 0.52 2,715,74 未流 2,715,74
空调器厂 1 通 1
季坚义 未知 0.46 2,398,34 已流 未知
6 通
申能(集团)有 未知 0.39 2,000,00 已流 未知
限公司 0 通
泰州春兰销售 其他 0.35 1,810,49 未流 1,810,49
公司 4 通 4
上海杉遍电气 未知 0.19 1,000,00 已流 未知
安装有限公司 0 通
朱为慧 未知 0.18 911,200 已流 未知
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
江苏百乐电热电器有限 5,973,431 人民币普通股
公司
季坚义 2,398,346 人民币普通股
申能(集团)有限公司 2,000,000 人民币普通股
上海杉遍电气安装有限 1,000,000 人民币普通股
公司
朱为慧 911,200 人民币普通股
朱爱华 863,800 人民币普通股
于小进 772,000 人民币普通股
上海恒运祥贸易有限公 754,800 人民币普通股
司
秦庆云 690,000 人民币普通股
周和平 622,631 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动关系的说明
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泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰（集团）公司的全资子公司。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2006年3月22日召开了第四届董事会第十八次会议,在本次会议上董事会同意周善武先生因工作变动原因辞去总经理职务,聘任姜鸿先生为公司总经理。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1．报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面临着严峻的压力，主要是原材料大幅度上涨。为了能提高效益，公司在报告期内主要采取了下列措施：
1）加快产品的升级换代，开拓高节能型和多功能的高端产品，使报告期内单台价格明显上升。
2）努力加强对投资收益的管理，使投资单位的效益明显改观。
3）技术创新，对新品的工艺进行技术改造，进一步优化设计，降低材料成本。
4）积极把握并对金属期货、现货信息进行分析研究，使铜、铝采购价格的最优化。
通过上述措施的实施，公司上半年实现主营业务收入158805万元，净利润757.83万元，净利润比去年同期上升30.36%。
2．报告期公司经营情况
（1）公司主营业务的范围及其经营情况
①公司主营业务经营情况的说明
公司主要是生产、销售空调器、压缩机、洗涤机械和贸易的企业。
②占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:万元币种:人民币
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主营业务 主营业务 毛利 主营业 主营业 毛利率比
收入 成本 率(%) 务收入 务成本 上年同期
比上年 比上年 增减(%)
同期增 同期增
减（％ 减（％
） ）
分产品
空调器 156144.74 120912.3 22.56 -16.35 -20.75 增加4.3
6
其中:关联 1621.49 -97.83
交易
关联交易的定价原则 根据市场实际情况,参考市场公允价格协商确定。
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③主营业务分地区情况表
单位:万元币种:人民币
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同
期增减(％)
国内 138010.3 -17.74
国外 20794.76 3.22
合计 158805.06
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④其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 217338478.52元。
⑤ 对公司净利润影响10%以上参股公司的情况
单位:万元币种:人民币
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公司名称 控股 业务性质及主 资产规 主营业 主营 净利 注册
比例 要产品服务 模 务收入 业务 润 资本
利润
西安庆安 28.51 各类制冷设备 114760 52382 6156 1371 13700
制冷设备 % 及附件、电子
股份有限 产品、电器机
公司 械的开发研究
，设计制造加
工销售安装维
修及技术服务
，制冷工程的
设计、施工
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（2）在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于原材料价格突破历史高位，并在高位徘徊。我司将继续加强和巩固上半年已采取的有效措施，并同时做好：1）积极完善节能型、多功能的高端产品，并使高端产品系列化，增强产品的竞争力。2）对产品进一步优化设计，降低材料成本。3）积极开发终端市场，加大终端市场的控制力度，努力加大终端销售量。
(二)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三)公司财务状况、经营成果分析
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的治理结构，规范公司运作。 根据《上海证券交易所股票上市规则(2006年修订)》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引（2006年修订）》等相关文件的规定，结合公司的实际情况，公司将在2006年第一次临时股东大会上对公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行修订。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度未进行利润分配。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联交易 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交
名称 联 定价原则 联 额 交易金 交易 场 易对公
交 交 额的比 结算 价 司利润
易 易 例(%) 方式 格 的影响
内 价
容 格
泰州春 购 根据市场 73,653,653 100 银行
兰销售 买 实际情况, .99 承兑
公司 商 参考公允 汇票
品 价格协商 或现
确定 汇
泰州春 采 根据市场 15,504,735 14.68 银行
兰电子 购 实际情况, .61 承兑
有限公 电 参考公允 汇票
司 器 价格协商 或现
组 确定 汇
件
西安庆 采 根据市场 187,281,61 57.43 银行
安制冷 购 实际情况, 5.38 承兑
设备股 压 参考公允 汇票
份有限 缩 价格协商 或现
公司 机 确定 汇
江苏春 采 根据市场 65,671,682 64.70 银行
兰机械 购 实际情况, .82 承兑
制造有 橡 参考公允 汇票
限公司 塑 价格协商 或现
件 确定 汇
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本公司向母公司的全资子公司泰州春兰销售公司购买商品。 本公司向联营公司泰州春兰电子有限公司采购电器组件。 本公司向联营公司西安庆安制冷设备股份有限公司采购压缩机。 本公司向联营公司江苏春兰机械制造有限公司采购橡塑件。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联 关联交易 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交
方名 交易 定价原则 联 额 交易金 交易 场 易对公
称 内容 交 额的比 结算 价 司利润
易 例(%) 方式 格 的影响
价
格
江苏 代理 根据市场 201,123,53 100 银行
春兰 出口 实际情况, 1.24 承兑
进出 参考公允 汇票
口有 价格协商 或现
限公 确定 汇
司
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本公司向母公司的控股子公司江苏春兰进出口有限公司代理出口。 关联交易有利于公司生产经营正常、连续、稳定的开展，上述关联交易价格根据市场实际情况，参考市场价格协商确定，不存在损害本公司及股东的利益，对公司当期和未来无不利影响
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
①公司原全体非流通股股东特别承诺：所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。 ② 春兰（集团）公司、泰州市城市建设投资集团有限公司、BERNIE INDUSTRIAL LIMITED等持股超过5%的非流通股股东特别承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。 以上股权分置改革过程中的承诺正在履行。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情
况
春兰（集团）公司 ①所持有的原春兰股份非流通股股份自获 正在履行
、泰州市城市建设 得流通权之日起三十六个月内不上市交易
投资集团有限公司 。②春兰（集团）公司、泰州市城市建设
、BERNIEINDUSTRI 投资集团有限公司、BERNIEINDUSTRIALLI
ALLIMITED MITED等持股超过5%的非流通股股东特别
承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的股
份数量，每达到公司股份总数百分之一时
，应当在该事实发生之日起两个工作日内
做出公告，公告期间无须停止出售股份。
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未股改公司的股改工作时间安排说明
在报告期内，公司进行了股权分置改革，公司A股非流通股股东向全体流通股股东支付65,419,817股对价，全体流通股股东每10股获付3.3股的股改方案，于2006年6月15日至19日经网络和现场股东大会投票表决通过。因公司非流通股东涉及国有资产和外资股管理的相关规定，需报经江苏省国资委和中华人民共和国商务部批准。公司分别于2006年7月2日和2006年7月6日获江苏省国资委和中华人民共和国商务部批准同意，并于2006年7月17日实施。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日 刊载的互联
版面 期 网网站及检
索路径
业绩预告修正公告 中国证券报、上海 2006年3 www.sse.com
证券报、证券时报 月10日 .cn
2005年度报告摘要 中国证券报、上海 2006年3 www.sse.com
证券报、证券时报 月25日 .cn
第四届董事会第十八次会议 中国证券报、上海 2006年3 www.sse.com
决议公告暨召开2005年度股 证券报、证券时报 月25日 .cn
东大会的通知
第四届监事会第四次会议决 中国证券报、上海 2006年3 www.sse.com
议公告 证券报、证券时报 月25日 .cn
日常关关联交易公告 中国证券报、上海 2006年3 www.sse.com
证券报、证券时报 月25日 .cn
2006年第一季度报告 中国证券报、上海 2006年4 www.sse.com
证券报、证券时报 月22日 .cn
2005年度股东大会决议公告 中国证券报、上海 2006年4 www.sse.com
证券报、证券时报 月27日 .cn
关于召开股权分置改革相关 中国证券报、上海 2006年5 www.sse.com
股东会议的通知 证券报、证券时报 月19日 .cn
关于已清偿非经营性资金占 中国证券报、上海 2006年5 www.sse.com
用的公告 证券报、证券时报 月23日 .cn
关于股权分置改革方案沟通 中国证券报、上海 2006年6 www.sse.com
协商情况暨调整股权分置改 证券报、证券时报 月1日 .cn
革方案的公告
召开股权分置改革相关股东 中国证券报、上海 2006年6 www.sse.com
会议的第一次提示性公告 证券报、证券时报 月7日 .cn
召开股权分置改革相关股东 中国证券报、上海 2006年6 www.sse.com
会议的第二次提示性公告 证券报、证券时报 月14日 .cn
修正公告 中国证券报、上海 2006年6 www.sse.com
证券报、证券时报 月15日 .cn
股权分置改革相关股东会议 中国证券报、上海 2006年6 www.sse.com
表决结果公告 证券报、证券时报 月21日 .cn
关于股权分置改革方案审批 中国证券报、上海 2006年6 www.sse.com
进度的公告 证券报、证券时报 月28日 .cn
关于股权分置改革方案获得 中国证券报、上海 2006年7 www.sse.com
商务部批复的公告 证券报、证券时报 月11日 .cn
股权分置改革方案实施公告 中国证券报、上海 2006年7 www.sse.com
证券报、证券时报 月12日 .cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 277,556,87 287,210,3 133,326,70 135,243,92
4.98 07.30 1.15 6.70
短期投资
应收票据 1,077,505, 1,179,382 906,841,23 474,885,52
635.47 ,624.76 8.18 9.39
应收股利
应收利息
应收账款 695,728,00 1,043,811 786,018,55 983,809,59
8.50 ,990.42 4.99 8.75
其他应收款 15,306,998 8,486,119 7,133,026. 7,057,712.
.90 .34 25 49
预付账款 1,017,533. 2,852,781 883,638.10 788,023.43
24 .92
应收补贴款 365,643.60
存货 969,682,90 731,553,7 185,210,05 141,006,31
6.43 63.77 9.95 8.51
待摊费用 1,033,569.
90
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 3,038,197, 3,253,297 2,019,413, 1,742,791,
计 171.02 ,587.51 218.62 109.27
长期投资：
长期股权投 416,820,26 422,361,1 1,093,229, 1,107,026,
资 8.64 98.66 671.60 121.77
长期债权投
资
长期投资合 416,820,26 422,361,1 1,093,229, 1,107,026,
计 8.64 98.66 671.60 121.77
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 1,312,873, 1,266,180 589,924,46 581,833,79
价 734.05 ,285.40 8.54 4.60
减：累计折 615,455,37 578,688,5 336,818,85 319,783,37
旧 4.95 01.82 9.35 4.52
固定资产净 697,418,35 687,491,7 253,105,60 262,050,42
值 9.10 83.58 9.19 0.08
减：固定资 440,000.00 440,000.0
产减值准备 0
固定资产净 696,978,35 687,051,7 253,105,60 262,050,42
额 9.10 83.58 9.19 0.08
工程物资
在建工程 147,274,28 180,596,7 10,898,337 12,677,997
0.18 84.50 .50 .64
固定资产清 -218,518.3
理 1
固定资产合 844,034,12 867,648,5 264,003,94 274,728,41
计 0.97 68.08 6.69 7.72
无形资产及
其他资产：
无形资产 310,861,31 337,224,9 280,450,28 304,564,49
9.49 61.18 7.51 2.59
长期待摊费 2,749,864. 2,773,345
用 08 .22
其他长期资
产
无形资产及 313,611,18 339,998,3 280,450,28 304,564,49
其他资产合 3.57 06.40 7.51 2.59
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 4,612,662, 4,883,305 3,657,097, 3,429,110,
744.20 ,660.65 124.42 141.35
流动负债：
短期借款
应付票据 295,071,41 838,529,3
4.73 47.96
应付账款 820,441,18 610,143,4 614,657,04 412,276,49
6.82 82.97 8.10 3.37
预收账款 87,063,179 48,016,50
.55 4.26
应付工资
应付福利费 1,770,581. 1,418,353 581,886.71 109,903.25
88 .88
应付股利 214,656.48 1,906,147 1,691,491.
.91 43
应交税金 -28,066,82 -42,110,6 -13,349,23 -28,730,96
3.67 21.22 8.21 1.34
其他应交款 517,526.08 1,545,401 499,116.78 499,116.78
.26
其他应付款 84,500,952 58,078,36 30,593,128 29,465,074
.61 0.27 .23 .10
预提费用 3,044,168. 21,486,54 2,881,424. 3,002,279.
24 7.23 75 45
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 1,264,556, 1,539,013 635,863,36 418,313,39
计 842.72 ,524.52 6.36 7.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合
计
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 1,264,556, 1,539,013 635,863,36 418,313,39
842.72 ,524.52 6.36 7.04
少数股东权 358,389,90 362,154,4
益 8.39 69.50
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 519,458,53 519,458,5 519,458,53 519,458,53
或股本） 8.00 38.00 8.00 8.00
减：已归还
投资
实收资本（ 519,458,53 519,458,5 519,458,53 519,458,53
或股本）净 8.00 38.00 8.00 8.00
额
资本公积 1,538,906, 1,538,906 1,538,906, 1,538,906,
715.20 ,715.20 715.20 715.20
盈余公积 949,362,30 949,362,3 934,326,43 934,326,43
9.28 09.28 6.45 6.45
其中：法定 217,470,62 217,470,6 209,969,06 209,969,06
公益金 4.34 24.34 4.73 4.73
未分配利润 -18,011,56 -25,589,8 28,542,068 18,105,054
9.39 95.85 .41 .66
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 2,989,715, 2,982,137 3,021,233, 3,010,796,
（或股东权 993.09 ,666.63 758.06 744.31
益）合计
负债和所有 4,612,662, 4,883,305 3,657,097, 3,429,110,
者权益（或 744.20 ,660.65 124.42 141.35
股东权益）
总计
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公司法定代表人:张鸿志主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 1,588,050 1,879,248 1,199,014, 1,451,367
收入 ,568.09 ,917.49 756.64 ,211.69
减：主营业务 1,241,148 1,543,073 1,117,473, 1,359,040
成本 ,887.48 ,333.91 193.22 ,897.99
主营业务税金 378,885.8 3,126,981 47,295.54
及附加 1 .14
二、主营业务 346,522,7 333,048,6 81,541,563 92,279,01
利润（亏损以 94.80 02.44 .42 8.16
“-”号填列
）
加：其他业务 2,258,361 3,843,386 872,608.72 2,145,962
利润（亏损以 .66 .28 .87
“-”号填列
）
减:营业费用 271,847,3 249,326,1 22,139,461 25,964,58
67.66 05.82 .89 4.99
管理费用 69,183,38 66,830,61 41,875,296 37,649,75
3.44 3.46 .31 8.60
财务费用 -232,397. 4,227,471 -3,967,960 -1,412,11
91 .30 .72 9.45
三、营业利润 7,982,803 16,507,79 22,367,374 32,222,75
（亏损以“- .27 8.14 .66 6.89
”号填列）
加：投资收益 -1,020,68 -4,971,98 -9,276,200 -12,230,3
（损失以“- 0.65 8.01 .80 14.15
”号填列）
补贴收入
营业外收入 6,026,236 294,909.2 5,529,779. 64,578.00
.19 4 47
减：营业外支 1,168,478 569,920.4 899,701.98 536,930.4
出 .42 4 4
四、利润总额 11,819,88 11,260,79 17,721,251 19,520,09
（亏损总额以 0.39 8.93 .35 0.30
“-”号填列
）
减：所得税 8,006,115 7,844,757 7,284,237. 7,620,097
.04 .04 60 .07
减：少数股东 -3,764,56 -2,397,40
损益 1.11 3.79
加：未确认投
资损失(合并
报表填列)
五、净利润（ 7,578,326 5,813,445 10,437,013 11,899,99
亏损以“-” .46 .68 .75 3.23
号填列）
加：年初未分 -25,589,8 6,444,888 18,105,054 19,882,51
配利润 95.85 .99 .66 3.09
其他转入
六、可供分配 -18,011,5 12,258,33 28,542,068 31,782,50
的利润 69.39 4.67 .41 6.32
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(
合并报表填列
)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东
分配的利润
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 -18,011,5 12,258,33 28,542,068 31,782,50
润(未弥补亏 69.39 4.67 .41 6.32
损以“-”号
填列)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:张鸿志主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 1,562,074,269.2 503,307,057.76
到的现金 5
收到的税费返还 21,320,062.34 20,460,257.78
收到的其他与经营活动 3,938,971.10 29,322.50
有关的现金
现金流入小计 1,587,333,302.6 523,796,638.04
9
购买商品、接受劳务支 1,243,252,951.5 485,059,764.13
付的现金 6
支付给职工以及为职工 35,879,787.76 14,253,582.89
支付的现金
支付的各项税费 35,105,657.12 5,613,766.77
支付的其他与经营活动 261,390,563.68 18,918,943.70
有关的现金
现金流出小计 1,575,628,960.1 523,846,057.49
2
经营活动产生的现金流 11,704,342.57 -49,419.45
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 8,556,149.55 6,554,584.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 701,663.09 701,663.09
有关的现金
现金流入小计 9,257,812.64 7,256,247.09
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 24,404,167.30 7,432,556.03
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 24,404,167.30 7,432,556.03
投资活动产生的现金流 -15,146,354.66 -176,308.94
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付 6,211,414.50 1,691,491.43
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 6,211,414.50 1,691,491.43
筹资活动产生的现金流 -6,211,414.50 -1,691,491.43
量净额
四、汇率变动对现金的 -5.73 -5.73
影响
五、现金及现金等价物 -9,653,432.32 -1,917,225.55
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 7,578,326.46 10,437,013.75
加：少数股东损益(亏损 -3,764,561.11
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 -1,588,776.67 3,353,537.85
备
固定资产折旧 38,139,995.47 18,237,741.22
无形资产摊销 26,362,641.69 24,114,205.08
长期待摊费用摊销 23,481.14
待摊费用减少（减：增 -172,950.00
加）
预提费用增加（减：减 -18,442,378.99 -120,854.70
少）
处理固定资产、无形资 -1,849,805.37 -2,042,874.16
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,514,603.70 -701,657.36
投资损失（减：收益） 1,020,680.65 9,276,200.80
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -235,224,845.56 -44,203,741.44
）
经营性应收项目的减少( 452,122,233.97 -237,640,451.24
减：增加)
经营性应付项目的增加( -256,014,302.81 219,241,460.75
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 11,704,342.57 -49,419.45
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 277,556,874.98 133,326,701.15
减：现金的期初余额 287,210,307.30 135,243,926.70
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -9,653,432.32 -1,917,225.55
加额
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公司法定代表人:张鸿志主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初 本期 本期减少数 期末余额
余额 增加 因资 其他 合计
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准 24,30 -422, 23,880,237.48
备合计 2,962 725.2
.69 1
其中： 20,77 -513, 20,256,797.62
应收账 0,015 218.1
款 .73 1
其他应 3,532 90,49 3,623,439.86
收款 ,946. 2.90
96
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 11,12 1,16 1,166 9,955,037.06
价准备 1,088 6,05 ,051.
合计 .52 1.46 46
其中： 11,12 1,16 1,166 9,955,037.06
库存商 1,088 6,05 ,051.
品 .52 1.46 46
原材料
长期投
资减值
准备合
计
其中：
长期股
权投资
长期债
权投资
固定资 440,0 440,000.00
产减值 00.00
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设 440,0 440,000.00
备 00.00
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工 454,5 454,502.43
程减值 02.43
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 36,31 -422, 1,16 1,166 34,729,776.97
值合计 8,553 725.2 6,05 ,051.
.64 1 1.46 46
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公司法定代表人:张鸿志主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合 14,720,776 3,353,53 18,074,31
计 .80 7.85 4.65
其中：应收 9,937,470. 3,334,53 13,272,00
账款 69 8.56 9.25
其他应收款 4,783,306. 18,999.2 4,802,305
11 9 .40
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 1,089,048. 1,089,048
备合计 67 .67
其中：库存 1,089,048. 1,089,048
商品 67 .67
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 15,809,825 3,353,53 19,163,36
计 .47 7.85 3.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张鸿志主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.59 11.46 0.667 0.667
营业利润 0.27 0.26 0.015 0.015
净利润 0.25 0.25 0.015 0.015
扣除非经常性损益后的净利润 0.07 0.07 0.004 0.004
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)会计报表附注
江苏春兰制冷设备股份有限公司
会计报表附注
公司简介
江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省体改委苏体改生[1993]66号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第780号文件批准，由春兰（集团）公司、香港钟山有限公司、泰州春兰特种空调器厂及泰州春兰销售公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年2月2 日经中国证监会证监发审字（1994）10号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股，并于同年4 月25日在上海证券交易所挂牌交易。
公司现注册资本519,458,538元（企业法人营业执照注册号：3200001104536），总股本519,458,538股，其中已流通股份198,241,871股（A股）。
公司经营范围：生产及销售空调器等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电路、电子元器件、制冷压缩机等动力机械。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在工程达到预定可使用状态前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备提取比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比率
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）原材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异，并于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；在产品按实际成本核算，期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
A、对由于遭受毁损、全部过时，使成本无法收回的存货，按单个存货项目全额计提存货跌价损失准备；
B、对于部分陈旧或过时的存货，根据成本扣除估计可变现净值后的差额，按单个存货项目计提存货跌价损失准备；
C、对于销售价格低于成本的存货，按成本与可变现净值的差额，按单个存货项目计提存货跌价损失准备。
（5）公司存货采用永续盘存制。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。
C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。
D、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。其中借方差额按不超过10年的期限平均摊销，贷方差额于发生时计入资本公积。
（2）长期债权投资：
A、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
（1）计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价； 固定资产标准为单位价值在2000元以上, 并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，且使用年限超过两年的，也列作固定资产。固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计10%的净残值率确定其分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25 3.6-4.5%
机器设备 10-14 6.43-9%
运输设备 5 18%
电子设备 5-8 11.25-18%
其他设备 5 18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司对固定资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按单个固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
（1）在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益，在工程达到预定可使用状态前，计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时按单个在建工程项目的成本高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。
12、借款费用的核算方法
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价；
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销；
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产脑ぜ瓶墒栈亟鸲畹陀谄湔嗣婕壑档牟疃罴铺嵛扌巫什踔底急浮?
14、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
15、收入确认原则：
（1）商品销售收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
1、流转税：适用增值税，销项税税率为17%。
2、企业所得税：
(1) 母公司：根据国家税务总局2000年8月24日国税函[2000]652号《国家税务总局关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的批复》和泰州市国家税务局涉外税务分局2000年9月18日泰国税外分函[2000]3号《关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的函》及2000年8月3日《关于免征地方所得税的函》：公司按照我国现行外商投资企业的有关税收法规缴纳各项税收，企业所得税税率为24%。
(2) 子公司：
苏州春兰空调器有限公司和江苏春兰电子商务有限公司的企业所得税税率为33%；江苏春兰洗涤机械有限公司企业所得税税率为24%，并享受生产性外商投资企业“二免三减半”的优惠政策，2005年度该公司尚未进入获利年度；江苏春兰动力制造有限公司企业所得税税率为24%。
3、地方税及附加：执行国家及地方关于企业地方税及附加的有关规定。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 注 主 所
册 册 营 占
地 资 业 权
本 务 益
比
例
苏州春兰 苏 人 制 75
空调器有 州 民 造 %
限公司 市 币 及
4, 销
00 售
0 空
万 调
元 制
冷
设
备
江苏春兰 泰 美 生 75
洗涤机械 州 元 产 %
有限公司 市 1, 及
80 销
0 售
万 洗
元 涤
机
械
江苏春兰 泰 人 销 70
电子商务 州 民 售 %
有限公司 市 币 空
50 调
,0 、
00 制
万 冷
元 设
备
等
江苏春兰 泰 美 生 54
动力制造 州 元 产 .2
有限公司 市 4, 销 5%
84 售
4. 摩
59 托
万 车
元 发
动
机
及
空
调
制
冷
压
缩
机
产
品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本期合并会计报表范围的变动情况
本报告期内合并报表范围未发生变动。
3、公司暂无合营企业。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额277,556,874.98元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 3,568.60 4,641.44
银行存款 277,553,306 287,205,665
.38 .86
合计 277,556,874 287,210,307
.98 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末余额中无质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：截止2006年6月30日应收票据余额1,077,505,635.47元，其主要情况列示如下：
(1) 票据种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇 177,985,182. 1,114,862,1
票 29 71.58
商业承兑汇 899,520,453. 64,520,453.
票 18 18
合计 1,077,505,63 1,179,382,6
5.47 24.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
3、应收账款：截止2006年6月30日应收账款帐面余额715,984,806.12元，计提坏账准备20,256,797.62元，应收账款净额695,728,008.50元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
准备 准备
一年 618, 86.3 6,182 1,01 95.1 10,12
以内 272, 5% ,725. 2,92 4% 9,290
535. 36 9,01 .18
67 8.88
一至 76,4 10.6 7,644 26,9 2.53 2,694
二年 84,1 8% ,017. 49,8 % ,987.
15.1 86 76.2 63
9 8
二至 21,1 2.95 6,335 22,2 2.09 6,667
三年 17,3 % ,197. 26,2 % ,889.
24.8 47 96.6 01
9 7
三至 5,95 - 2,977 2,37 0.22 1,185
四年 4.62 .31 1,93 % ,969.
8.57 29
四至 64,9 0.01 51,98 64,9 0.01 51,98
五年 80.6 % 4.50 80.6 % 4.50
3 3
五年 39,8 0.01 39,89 39,8 0.01 39,89
以上 95.1 % 5.12 95.1 % 5.12
2 2
合计 715, 100. 20,25 1,06 100. 20,77
984, 00% 6,797 4,58 00% 0,015
806. .62 2,00 .73
12 6.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）期末应收账款余额中欠款金额前五名单位的合计金额390,190,837.22元，占应收账款余额的54.50%。
4、存货：截止2006年6月30日存货帐面余额979,637,943.49元，跌价准备金额9,955,037.06元，存货净额969,682,906.43元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 101,834,420. - 141,750, -
84 871.90
低值易 8,745,723.69 - 10,186,4 -
耗品 08.98
在产品 10,407,201.5 - 11,116,4 -
6 68.44
自制半 3,584,167.14 - 1,189,62 -
成品 5.14
委托加 2,289,973.32 - 1,857,15 -
工物资 1.47
产成品 138,942,619. 9,955,03 81,567,4 11,121,0
11 7.06 51.93 88.52
库存商 713,833,837. - 495,006, -
品 83 874.43
合计 979,637,943. 9,955,03 742,674, 11,121,0
49 7.06 852.29 88.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
5、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资帐面余额416,820,268.64，长期股权投资净额416,820,268.64元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增加 本期减少
项
目
金 减 金
额 值 额
准
备
股 209 - - - 209,460.00
票 ,46
投 0.0
资 0
其 240 - 3,9 4,5 240,203,865.77
他 ,76 57, 20,
股 6,3 806 249
权 09. .02 .37
投 12
资
股 181 - - 4,9 176,406,942.87
权 ,38 78,
投 5,4 486
资 29. .67
差 54
额
合 422 - 3,9 9,4 416,820,268.64
计 ,36 57, 98,
1,1 806 736
98. .02 .04
66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 股份性 股票数 股权比 投资金 减值
公司名 质 量(股) 例 额 准备
称
交通银 法人股 209,46 甚微 209,460 -
行 0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
① 其他股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资余额 持股比
例
江苏春兰机械制造有 1995-202 75,106,938 31.71%
限公司 5 .31
西安庆安制冷设备股 - 153,224,68 28.51%
份有限公司 8.46
泰州春兰电子有限公 1993-202 11,872,239 39.58%
司 3 .00
合计 240,203,86
5.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始 追加 本期权益 本期收回
资单 投资 投资 法核算 投资
位名 额 额
称
江苏 78,83 - 30,551.9 -
春兰 7,918 0
机械 .76
制造
有限
公司
西安 59,36 59,87 注 3,910,01 -
庆安 7,249 1,000 1 7.58
制冷 .02 .00
设备
股份
有限
公司
泰州 7,812 - 17,236.5 -
春兰 ,552. 4
电子 67
有限
公司
合计 197,7 59,87 3,957,80 -
26,72 1,000 6.02
0.45 .00
被投 本期分得 累计权益增减
资单 现金红利 额
位名
称
江苏 - -3,663,057.69
春兰
机械
制造
有限
公司
西安 - 33,986,439.44
庆安
制冷
设备
股份
有限
公司
泰州 4,520,249 8,579,935.70
春兰 .37
电子
有限
公司
合计 4,520,249 38,903,317.45
.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据该公司2003年度股东大会决议，该公司将于2004年11月至2005年8月增资2.1亿元，根据出资比例，公司共需增资5,987.10万元，2004年增资14,255,000.00元，2005年增资45,616,000.00元。截止审计报告日，该公司尚未完成增资手续。
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始金 摊销 本期摊销 摊余金额
单位名 额 期限 额
称
泰州春 99,242, 24.42 2,031,991 67,069,02 [注
兰电子 447.33 年 .14 3.11 1]
有限公
司
苏州春 149,010 27.17 2,742,190 105,592,3 [注
兰空调 ,611.97 年 .14 21.05 1]
器有限
公司
江苏春 4,086,1 10年 204,305.3 3,745,598 [注
兰动力 07.69 9 .71 2]
制造有
限公司
合计 252,339 4,978,486 176,406,9
,166.99 .67 42.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1] 公司按实施1997年度利润分配方案后的总股本20,592万股为基数，向全体股东按10:1.923比例配股，其中：境内法人股股东春兰（集团）公司本次应配1,940.4万股，应投入资金29,106万元，该股东以其拥有的苏州春兰空调器有限公司的75%的股权（按收益现值法评估作价18,400.5万元）和泰州春兰电子有限公司的39.58%的股权（按收益现值法评估作价10,705.5万元）投入，上述两公司按收益现值法评估作价金额与其账面的净资产所占份额差异情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 按现值法评估 占账面净资产 股权投资差额
称 作价金额 份额
泰州春兰电子 107,055,000. 7,812,552.67 99,242,447.3
有限公司 00 3
苏州春兰空调 184,005,000. 34,994,388.0 149,010,611.
器有限公司 00 3 97
合计 291,060,000. 42,806,940.7 248,253,059.
00 0 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注2]根据公司2004年12月24日召开的第四届第十二次董事会会议决议及2005年1月25日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过了关于公司对江苏春兰动力制造有限公司增资的议案，公司于2005年以现金1.8亿元追加投资。增资完成后公司出资2,628.08万美元，占注册资本的54.25%。公司出资与其帐面净资产所占份额的差额为4,086,107.69元。
（4）期末公司投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
6、固定资产及累计折旧：截止2006年6月30日固定资产原值1,312,873,734.05元，累计折旧615,455,374.95元，固定资产净值697,418,359.10元，固定资产减值准备440,000.00元，固定资产净额696,978,359.10元，本期增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产
原值
房屋及建 501,617,0 142,972.0 4,220,29 497,539,
筑物 64.59 0 2.63 743.96
机器设备 610,650,7 44,598,78 147,550. 655,101,
09.55 8.16 00 947.71
运输设备 22,202,50 1,143,135 270,000. 23,075,6
0.37 .00 00 35.37
电子设备 131,710,0 5,636,996 190,600. 137,156,
10.89 .12 00 407.01
合计 1,266,180 51,521,89 4,828,44 1,312,87
,285.40 1.28 2.63 3,734.05
累计折旧
房屋及建 132,099,1 10,268,28 1,001,88 141,365,
筑物 77.03 6.93 8.93 575.03
机器设备 320,148,6 23,868,15 88,957.4 343,927,
39.38 5.25 1 837.22
运输设备 15,977,53 904,248.7 270,000. 16,611,7
8.15 1 00 86.86
电子设备 110,463,1 3,099,304 12,276.0 113,550,
47.26 .58 0 175.84
合计 578,688,5 38,139,99 1,373,12 615,455,
01.82 5.47 2.34 374.95
固定资产 687,491,7 697,418,
净值 83.58 359.10
减：减值 440,000.0 440,000.
准备 0 00
固定资产 687,051,7 696,978,
净额 83.58 359.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产无对外抵押、担保情况。
7、在建工程：截止2006年6月30日在建工程帐面余额147,728,782.61元，在建工程减值准备454,502.43元，在建工程净额147,274,280.18元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 预 年初数 年初 本期增加 本期
名称 算 数中 增加
数 借款 额中
费用 借款
资本 费用
化金 资本
额 化金
额
新建 85 12,203 - -
总装 90 ,603.9
车间 万 1
及原 元
辅机
车间
改造
工程
电子 34 21,520 - 2,856,885 -
商务 50 ,760.0 .46
物流 万 0
配送 元
中心
动力 1. 146,85 - 13,128,55 -
公司 8 2,529. 5.93
新品 亿 29
压缩 元
机技
改工
程
其他 474,39 - -
3.73
合计 181,05 - 15,985,44 -
1,286. 1.39
93
减： 454,50 - -
减值 2.4318
准备 0,596,
在建 784.50
工程
净额
其他减少数 期末数 完 资金来
? 工 源
? 进
? 度
?
?
?
?
?
1 - 10,898 88 自筹
, ,337.5 %
3 0
0
5
,
2
6
6
.
4
1
- - 24,377 70 自筹
,645.4 %
6
4 - 111,97 90 自筹
8 8,405. %
, 92
0
0
2
,
6
7
9
.
3
0
- 474,39 自筹
3.73
4 - 147,72
9 8,782.
, 61
3
0
7
,
9
4
5
.
7
1
- - 454,50
2.4314
7,274,
280.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、无形资产：截止2006年6月30日无形资产余额310,861,319.49元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始价值 年初数 本期增加 本期
转出
“春兰”商 20,000,000 4,222,222 - -
标非独占使 .00 .28
用权
滚筒洗衣机 23,995,590 9,598,236 - -
专有技术 .00 .00
梅洛尼专有 7,284,672. 3,520,924 - -
技术 00 .80
空调器专有 54,390,300 30,821,17 - -
技术 .00 0.00
商誉 407,716,70 237,834,7 - -
0.00 41.51
土地使用权 10,482,300 7,861,725 - -
(泰州市开 .00 .00
发区经南二
路)
土地使用权 12,185,000 8,011,809 - -
(苏州市新 .00 .37
区狮山路90
号)
土地使用权 22,160,000 20,313,33 - -
(泰州市口 .00 3.45
泰路58号)
土地使用权 5,105,000. 4,662,566 - -
(泰州市北 00 .78
仓路73号)
土地使用权 6,953,843. 6,710,458 - -
(泰州市经 04 .57
东一路)
发动机电喷 4,809,790. 3,046,200 - -
技术 00 .48
土地使用权 665,971.02 621,572.9 - -
(泰州市扬 4
州路231号)
合计 575,749,16 337,224,9 - -
6.06 61.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊
销额 额 销期限
“春兰”商标 666,666 16,444,4 3,555,55 1.7年
非独占使用权 .66 44.38 5.62
滚筒洗衣机专 1,199,7 15,597,1 8,398,45 2.5年
有技术 79.50 33.50 6.50
梅洛尼专有技 364,233 4,127,98 3,156,69 3.3年
术 .60 0.80 1.20
空调器专有技 2,719,5 26,288,6 28,101,6 4.2年
术 15.00 45.00 55.00
商誉 20,385, 190,267, 217,448, 4.3年
835.02 793.51 906.49
土地使用权( 174,705 2,795,28 7,687,02 21年
泰州市开发区 .00 0.00 0.00
经南二路)
土地使用权( 236,930 4,410,12 7,774,87 18.5年
苏州市新区狮 .47 1.10 8.90
山路90号)
土地使用权( 221,600 2,068,26 20,091,7 44.3年
泰州市口泰路 .00 6.55 33.45
58号)
土地使用权( 51,050. 493,483. 4,611,51 44.2年
泰州市北仓路 00 22 6.78
73号)
土地使用权( 69,538. 312,922. 6,640,92 46.67年
泰州市经东一 40240,4 87400,81 0.172,80
路) 89.48 5.80 5,711.00
发动机电喷技 5.83年
术
土地使用权( 33,298. 55,497.6 588,274. 8.83年
泰州市扬州路 56 0 38
231号)
合计 26,363, 263,262, 310,861,
641.69 384.33 319.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、应付票据：截止2006年6月30日应付票据余额295,071,414.73元，均系银行承兑汇票，其中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
10、应付账款：截止2006年6月30日应付账款余额820,441,186.82元，较年初上升34.47%，主要是由于本期购货款暂未支付。
期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
11、预收账款：截止2006年12月31日预收账款余额87,063,179.55元，较年初上升81.32%，主要是由于销售旺季的到来，接受客户的预付款增加所致。
（1）期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
12、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额-28,066,823.67元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数 执行税率
增值税 -36,129,122. -55,332,36 参见附注
65 0.18 三
城市维护建设 97,559.85 1,935,886. 参见附注
税 24 三
企业所得税 7,941,780.43 10,953,525 参见附注
.90 三
个人所得税 2,133.70 67,689.48 参见附注
三
营业税 6,125.00 49,575.58 参见附注
三
房产税 14,700.00 215,061.76 参见附注
三
合计 -28,066,823. -42,110,62
67 1.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额84,500,952.61元，其主要情况列示如下：
（1）期末余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
春兰（集团）公司 94,489.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、股本：截止2006年6月30日股本总额519,458,538.00元，本期无变化，其股本结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 321,216,667.0 321,216,667.
0 00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 245,292,728.0 245,292,728.
0 00
境外法人持有股份 75,923,939.00 75,923,939.0
0
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 321,216,667.0 321,216,667.
0 00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 198,241,871.0 198,241,871.
0 00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 198,241,871.0 198,241,871.
0 00
三、股份总数 519,458,538.0 519,458,538.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额1,538,906,715.20元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 1,533,79 - - 1,533,791,
1,276.59 276.59
股权投资 4,387,50 - - 4,387,500.
准备 0.00 00
其他 727,938. - - 727,938.61
61
合计 1,538,90 - - 1,538,906,
6,715.20 715.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、盈余公积：截止2006年6月30日盈余公积余额949,362,309.28，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 217,503, - - 217,503,3
公积 377.95 77.95
公益金 217,470, - - 217,470,6
624.34 24.34
任意盈余 514,388, - - 514,388,3
公积 306.99 06.99
合计 949,362, - - 949,362,3
309.28 09.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润余额-18,011,569.39元，其形成过程列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -25,589,895.85
加：本期净利润 7,578,326.46
盈余公积转入 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积
支付普通股股利 -
转作股本的利润 -
期末未分配利润 -18,011,569.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、主营业务收入与主营业务成本：2006年1-6月主营业务收入发生额1,588,050,568.09元，主营业务成本发生额1,241,148,887.48元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
空调器 1,561,44 1,209,123 1,866,548 1,525,630,
7,443.02 ,679.66 ,164.29 273.55
洗衣机 10,000,1 15,248,21 12,317,07 17,118,310
72.45 1.53 8.92 .52
冰箱及 - - 383,674.2 324,749.84
其它 8
压缩机 16,602,9 16,776,99 - -
52.62 6.29
合计 1,588,05 1,241,148 1,879,248 1,543,073,
0,568.09 ,887.48 ,917.49 333.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月公司前五名客户销售收入总额为65,952.79万元，占主营业务收入总额的41.53%。
19、营业税金及附加：2006年1-6月营业税金及附加发生额378,885.81元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 360,721.52 2,107,314.77
教育费附加 18,164.29 1,019,666.37
合计 378,885.81 3,126,981.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生额较上年下降87.88%，主要是因为公司及子公司本期增值税缴纳较少。
20、其他业务利润：2006年1-6月其他业务利润发生额2,258,361.66元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
销售材料、配件 2,137,800.33 3,834,282.27
房租 67,643.70 9,104.01
其他 52,917.63 -
合计 2,258,361.66 3,843,386.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、营业费用：2006年1-6月营业费用发生额271,847,367.66元，较去年同期发生数上升9.03%，主要是由于本期发生的安装费、宣传促销费等销售费用比去年同期有所上升。
22、管理费用：2006年1-6月管理费用发生额69,183,383.44元，较去年同期发生数上升3.52%，主要是由于本期与去年同期相比，合并报表范围增加了子公司江苏春兰动力制造有限公司所致。
23、财务费用：2006年1-6月财务费用发生额-232,397.91元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 4,689,807.47 5,966,921.90
减：利息收入 5,209,605.38 1,913,788.88
手续费 288,195.50 168,059.92
汇兑损益 -795.50 6,278.36
合计 -232,397.91 4,227,471.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期财务费用比去年同期下降105.50%，主要原因是本期利息收入增加。
24、投资收益：2006年1-6月投资收益发生额-16,632,539.25元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6
月 月
股票投资收益 - -
期末调整被投资公司所有者权 3,957,806. -197,806.7
益净增减额 02 3
股权投资差额摊销 -4,978,486 -4,774,181
.67 .28
合计 -1,020,680 -4,971,988
.65 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、营业外收入：2006年1-6月营业外收入发生额6,026,236.19元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
质量罚款收入 60,971.24 33,716.54
处理固定资产收益 5,235,942.95 -
违约金 258,813.31 229,750.00
其他 470,508.69 31,442.70
合计 6,026,236.19 294,909.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期营业外收入比去年同期上升1943.42%，主要原因是处理固定资产收益大幅增加。
26、营业外支出：2006年1-6月营业外支出发生额1,168,478.42元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
退休职工医药费 404,526.58 28,629.37
辞职补偿金 132,434.18 -
处理固定资产损失 - -
其他 631,517.66 541,291.07
合计 1,168,478.42 569,920.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、支付的其他与经营活动有关的现金：2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金261,390,563.68元，其主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
安装费 65,963,555.21
经销奖励 31,616,886.13
维修费 28,548,542.04
运输费 24,137,169.69
仓储力资费 17,958,656.81
广告费 17,890,333.65
宣传促销费 16,893,516.72
邮电通讯费 6,342,819.39
差旅费 5,157,105.36
场地费 5,012,806.04
业务费 4,376,937.44
展示费 4,147,623.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、本期非经常性损益计算情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收支净额 4,857,757.77
资产减值准备转回 2,821,825.78
非经常性损益合计 7,679,583.55
减：企业所得税影响数 1,169,882.04
少数股东损益影响数 1,132,059.90
扣除企业所得税和少数股东损益影响数后的非经常 5,377,641.61
性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2006年6月30日应收账款余额799,290,564.24元，坏账准备13,272,009.25元，应收账款净额786,018,554.99元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏账 金额 比 坏账
例 准备 例 准备
一年 740,6 92. 7,406 993,7 100 9,937
以内 33,85 66% ,338. 47,06 .00 ,470.
7.45 57 9.44 % 69
一至 58,65 7.3 5,865
二年 6,706 4% ,670.
.79 68
合计 799,2 100 13,27 993,7 100 9,937
90,56 .00 2,009 47,06 .00 ,470.
4.24 % .25 9.44 % 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）主要往来单位情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原
因
江苏春兰电子商务有 630,598,485. 2006年 销货款
限公司 77
泰州翔源商贸有限公 88,024,979.6 2005-2006 销货款
司 3 年
泰州春兰销售公司 58,656,706.7 2005年 销货款
9
江苏春兰进出口有限 22,010,392.3 2006年 销货款
公司 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资余额1,093,229,671.60元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年初数 本 本 期末数
目 金额 减 期 期 金额 减值
值 增 减 准备
准 加 少
备
股 209, - - - 209,4
票 460. 60.00
投 00
资
其 925, - 4,8 13,697, 916,6
他 431, 79, 133.49 13,26
股 232. 169 8.73
权 23 .99
投
资
股 181, - - 4,978,4 176,4
权 385, 86.67 06,94
投 429. 2.87
资 54
差
额
合 1,10 - 4,8 18,675, 1,093
计 7,02 79, 620.16 ,229,
6,12 169 671.6
1.77 .99 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 股份性 股票数 股权比 投资金 减值准
资公 质 量(股) 例 额 备
司名
称
交通 法人股 209,46 甚微 209,460 -
银行 0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
① 其他股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资余额 持股比
例
江苏春兰动力制造 1995-2025 197,000,922. 54.25%
有限公司 57
江苏春兰机械制造 1995-2025 75,106,938.3 31.71%
有限公司 1
西安庆安制冷设备 - 153,224,688. 28.51%
股份有限公司 46
泰州春兰电子有限 1993-2023 11,872,239.0 39.58%
公司 0
苏州春兰空调器有 1995-2025 64,754,560.0 75%
限公司 8
江苏春兰洗涤机械 1997-2027 73,783,553.4 75%
有限公司 8
江苏春兰电子商务 2000-2030 340,870,366. 70%
有限公司 83
合计 916,613,268.
73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资额 追加投资额 本期权益法
称 核算
江苏春兰动力 74,650,200. 180,000,00 注1 -2,157,849
制造有限公司 00 0.00 .35
江苏春兰机械 78,837,918. - 30,551.90
制造有限公司 76
西安庆安制冷 59,367,249. 59,871,000 注2 3,910,017.
设备股份有限 02 .00 58
公司
泰州春兰电子 7,812,552.6 - 17,236.54
有限公司 7
苏州春兰空调 34,994,388. - -34,210.28
器有限公司 03
江苏春兰洗涤 185,050,617 - -6,984,824
机械有限公司 .24 .49
江苏春兰电子 350,000,000 - 921,363.97
商务有限公司 .00
合计 842,421,925 239,871,00 -4,297,714
.72 0.00 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期分得现金红 本期收回投资 累计权益增减额
利
- - -57,649,277.43
- - -3,663,157.69
- - 36,837,439.44
4,520,249.37 - 8,579,935.70
- - 30,253,367.47
- - -111,267,063.76
- - -9,129,633.17
4,520,249.37 - -106,038,389.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据公司2004年12月24日召开的第四届第十二次董事会会议决议及2005年1月25日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过的关于公司对江苏春兰动力制造有限公司增资的议案，公司于2005年以现金1.8亿元追加投资。增资完成后公司出资2,628.08万美元，占注册资本的54.25%。
注2：参见“附注五、合并会计报表主要项目注释7（2）”。
注3：参见“附注五、合并会计报表主要项目注释7（2）”。
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 原始金 摊销 本期摊销额 摊余金额
单位名 额 期限
称
泰州春 99,242, 24.42 2,031,9 67,069,0
兰电子 447.33 年 91.14 23.11
有限公
司
苏州春 149,010 27.17 2,742,1 105,592,
兰空调 ,611.97 年 90.14 321.05
器有限
公司
江苏春 4,086,1 10年 204,305 3,745,59
兰动力 07.69 .39 8.71
制造有
限公司
合计 252,339 4,978,4 176,406, 注
,166.99 86.67 942.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：参见“附注五、合并会计报表主要项目注释7（3）”
3、主营业务收入及主营业务成本：2006年1-6月主营业务收入1,199,014,756.64元，主营业务成本1,117,473,193.22元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
空调器 1,199,014 1,117,473 1,451,367 1,359,040
,756.64 ,193.22 ,211.69 ,897.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益：2006年1-6月投资收益发生额-9,276,200.80元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6
月
股票投资收益 - -
股权投资差额摊销 -4,978,486. -4,774,181
67 .28
期末调整被投资公司所有者权 -4,297,714. -7,456,132
益净增减额 13 .87
合计 -9,276,200. -12,230,31
80 4.15
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七、关联方关系及其交易事项
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方的主要情况
(1) 企业名称：春兰(集团)公司
注册资本：人民币80,000万元
注册地址：江苏省泰州市口泰路68号
经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业
与公司关系：母公司
经济性质或类型：集体所有制
法定代表人：陶建幸
持有公司股份比例：31.30%
(2) 企业名称：江苏春兰洗涤机械有限公司
注册资本：美元1,800万元
注册地址：江苏省泰州市经济开发区经南二路路北
经营范围：生产洗涤机械、销售本企业所生产的产品
与公司关系：子公司
经济性质或类型：合资经营（港资）
法定代表人：张鸿志
投资比例：75%
(3) 企业名称：苏州春兰空调器有限公司
注册资本：人民币4,000万元
注册地址：江苏省苏州市苏州新区狮山路90号
经营范围：制造和销售各类空调制冷设备及家用电器
与公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：唐宝玺
投资比例：75%
(4) 企业名称：江苏春兰电子商务有限公司
注册资本：人民币50,000万元
注册地址：江苏省泰州市扬州路170号
经营范围：销售空调、制冷设备、机械备品配件、电子元器件、家用电器及配件、
汽车（不含小轿车）、摩托车、汽车及摩托车配件等
与公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：徐伟
投资比例：70%
(5) 企业名称：江苏春兰动力制造有限公司
注册资本：美元4,844.59万元
注册地址：江苏省泰州市扬州路231号
经营范围：生产销售摩托车发动机及空调制冷压缩机产品
与公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：唐宝玺
投资比例：54.25%
存在控制关系的关联方所持公司股份或权益及其变化
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关联方名 货币单 年初数 期末数
称 位 金额 比例 金额 比例
春兰(集团 人民币 16,25 31.3 16,257. 31.3
)公司 万元 7.96 0% 96 0%
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3、公司持有存在控制关系的关联方股份或权益及其变化
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关联方名 货币单 年初数 期末数
称 位 金额 比例 金额 比例
苏州春兰 人民币 3,000 75.0 3,000.0 75.0
空调器有 万元 .00 0% 0 0%
限公司
江苏春兰 万美元 1,350 75.0 1,350.0 75.0
洗涤机械 .00 0% 0 0%
有限公司
江苏春兰 人民币 35,00 70.0 35,000. 70.0
电子商务 万元 0.00 0% 00 0%
有限公司
江苏春兰 万美元 4,844 54.2 4,844.5 54.2
动力制造 .59 5% 9 5%
有限公司
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（二）不存在控制关系的关联方关系
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关联方名称 与公司关系
1、江苏春兰机械制造有限公司 联营公司，持股31.71%，且属同一母
公司
2、泰州春兰电子有限公司 联营公司，持股39.58%，且属同一母
公司
3、西安庆安制冷设备股份有限 联营公司，持股28.51%
公司
4、江苏春兰摩托车有限公司 同属一母公司
5、江苏春兰电器有限公司 同属一母公司
6、泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司
7、泰州春兰压缩机厂 同属一母公司
8、泰州春兰销售公司 同属一母公司
9、春兰投资控股有限公司 同属一母公司
10、江苏春兰进出口有限公司 同属一母公司
11、江苏春兰除湿设备有限公司 同属一母公司
12、江苏春兰自动车有限公司 同属一母公司
13、泰州春兰电视机有限公司 同属一母公司
14、南京春兰汽车制造有限公司 同属一母公司
15、南京春兰汽车贸易有限公司 同属一母公司
16、泰州春兰冷冻设备有限公司 同属一母公司
17、泰州春兰广告公司 同属一母公司
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（三）关联方交易事项
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、向关联方销售商品
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关联方 交易事 2006年1-6月 2005年1-6月
项
泰州春兰销售公司 销售产 14,152,866.6 746,760,422.
品 7 34
江苏春兰进出口有限 销售产 1,549,260.10 -
公司 品
泰州春兰冷冻设备有 销售产 512,820.51 -
限公司 品
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2、向关联方销售材料
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关联方 交易事 2006年1-6月 2005年1-6月
项
泰州春兰电子有限公 销售材 263,797.87 -
司 料
江苏春兰机械制造有 销售材 26,583,246. 2,997,654.39
限公司 料 40
泰州春兰冷冻设备有 销售材 85,346.94
限公司 料
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3、从关联方采购货物与接受劳务
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关联方 交易事 2006年1-6月 2005年1-6月
项
泰州春兰电子有限 电子配 15,504,735.6 35,636,018.39
公司 件 1
西安庆安制冷设备 压缩机 187,281,615. 261,586,510.2
股份有限公司 38 6
泰州春兰冷冻设备 配件 561,092.82 24,447,272.97
有限公司
南京春兰汽车制造 配件 - 5,276,307.96
有限公司
江苏春兰摩托车有 配件 597,763.42 1,076,237.74
限公司
江苏春兰机械制造 材料 65,671,682.8 41,967,419.27
有限公司 2
泰州春兰销售公司 商品 73,653,653.9 158,814,591.0
9 9
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4、代理进出口
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关联方 交易事项 2006年1-6月 2005年1-6月
江苏春兰进出 代理进口 1,400,012.65 1,706,054.5
口有限公司 5
江苏春兰进出 代理出口 201,123,531. 210,718,868
口有限公司 24 .88
江苏春兰进出 支付代理费 9,816,195.95 9,790,239.7
口有限公司 6
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5、公司应收关联方款项
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关联方 2006年6月30日 2005年12月31日
泰州春兰销售公司 663,169,446.77 注1 837,585,353.59
江苏春兰进出口有限公司 24,055,145.11 33,278,382.20
江苏春兰摩托车有限公司 48,458,789.06 注2 50,422,626.98
南京春兰汽车制造有限公司 723,643.76 723,643.76
西安庆安制冷设备股份有限 - 5,330,000.00
公司
泰州春兰冷冻设备有限公司 657,401.45 64,074.45
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注1：其中包括应收票据525,000,000.00元。
注2：其中包括应收票据10,000,000.00元。
6、公司应付关联方款项
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关联方 2006年6月30日 2005年12月30
日
泰州春兰销售公司 20,003,800.21 257,626,119.7
8
泰州春兰电子有限公司 14,182,260.48 9,994,923.69
西安庆安制冷设备股份有限 91,740,596.60 33,407,786.60
公司
泰州春兰特种空调器厂 - 6,598,058.15
泰州春兰冷冻设备有限公司 28,815,806.90 27,744,134.30
春兰(集团)公司 94,489.17 1,772,120.85
江苏春兰机械制造有限公司 20,996,446.21 39,590,476.51
泰州春兰电视机有限公司 2,378,524.59 12,765.626.92
南京春兰汽车制造有限公司 8,553,947.41 6,999,892.98
江苏春兰摩托车有限公司 1,050,429.87 581,234.41
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八、或有事项
截止资产负债表日，公司子公司江苏春兰电子商务有限公司被诉讼承担银行承兑连带担保责任，诉讼金额为1050万元，河南省郑州市中级人民法院“（2005）郑民四初字第57号”民事判决书判定该子公司承担连带担保责任，该子公司提起上诉，根据河南省高级人民法院“（2005）豫法民二终字第172号”民事裁定书裁定撤消原河南省郑州市中级人民法院“（2005）郑民四初字第57号”民事判决，发回重审。至审计报告日，该案仍在诉讼进行中。
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止资产负债表日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项说明
1、公司子公司西安庆安制冷设备股份有限公司2003年度股东大会决议，于2004年11月至2005年8月增资2.1亿元，按照出资比例，公司共需出资5,987,10万元，该投资已经公司第四届董事会第十次会议审议通过。公司于2004年增资14,255,000.00元，2005年增资45,616,000.00元。截止审计报告日，该子公司尚未完成增资手续。
2、在报告期内，公司进行了股权分置改革，公司A股非流通股股东向全体流通股股东支付65,419,817股对价，全体流通股股东每10股获付3.3股的股改方案，于2006年6月15日至19日经网络和现场股东大会投票表决通过。因公司非流通股东涉及国有资产和外资股管理的相关规定，需报经江苏省国资委和中华人民共和国商务部批准。公司分别于2006年7月2日和2006年7月6日获江苏省国资委和中华人民共和国商务部批准同意，并于2006年7月17日实施。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程。
董事长：张鸿志 江苏春兰制冷设备股份有限公司 2006年7月27日