2018 年半年度报告
公司代码：600854 公司简称：春兰股份
江苏春兰制冷设备股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人沈华平、主管会计工作负责人唐宝华及会计机构负责人（会计主管人员）王爱军
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司中期无利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅
第四节经营情况的讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 21
第十节 财务报告........................................................................................................................... 21
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 109
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司或春兰股 指 江苏春兰制冷设备股份有限公司
泰州电厂 指 国电泰州发电有限公司
龙源泰州公司 指 国电龙源环保泰州有限公司
报告期 指 2018 年半年度
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏春兰制冷设备股份有限公司
公司的中文简称 春兰股份
公司的外文名称 Jiangsu chunlan refrigerating equipment stock co.,ltd.
公司的外文名称缩写 Chunlan
公司的法定代表人 沈华平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐来林 张宁
联系地址 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
电话 0523-86663663、86217958 0523-86663663、86217958
传真 0523-86224181 0523-86224181
电子信箱 clgfzqb@chunlan.com clgfzqb@chunlan.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
公司注册地址的邮政编码 225300
公司办公地址 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
公司办公地址的邮政编码 225300
公司网址 http://www.chunlan.com
电子信箱 clgfzqb@chunlan.com
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 春兰股份 600854 ST春兰
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 501,526,243.68 216,294,642.94 131.87
归属于上市公司股东的净利润 112,672,177.23 80,902,090.11 39.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性
111,151,360.39 80,042,282.60 38.87
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -108,262,642.55 205,406,191.24 -152.71
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,054,393,464.75 1,951,943,533.47 5.25
总资产 2,538,316,178.32 2,501,179,969.98 1.48
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2169 0.1557 39.31
稀释每股收益（元／股） 0.2169 0.1557 39.31
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.2140 0.1541 38.87
（元／股）
增加1.5082个百
加权平均净资产收益率（%） 5.6055 4.0973
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加1.4761个百
5.5299 4.0538
产收益率（%） 分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 64,716.62
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 615,802.54
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外
1,101,970.62
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -252,318.66
所得税影响额 -9,354.28
合计 1,520,816.84
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司经营范围是：生产销售空调等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电路、电子元器
件、制冷压缩机等动力机械；物业管理和房屋租赁，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
房地产开发经营。报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式基本没有变化。
空调制冷产品的研发、生产、销售是公司长期以来的业务，主要产品家用房间空气调节器适
用于家庭、办公等场所。公司产品以国内销售为主，由公司子公司采取“代理商”等模式，同时
利用网购平台进行销售。
报告期内，在过去两个年度国内需求爆发增长带来的高增长预期、营销高增长目标下，大小
品牌扩张产能、强化渠道出货，但由于房地产调控政策难以持续为空调产品提供足够的增长空间、
迟来的高温天气导致终端零售动力不足，今年空调销售增幅收窄，结构性机会成为市场常态。
报告期内，公司继续加快对库存老产品的消化，同时勤耕市场，服务县区代理商，根据市场
行情及时调整价格和销售政策，出货量保持增长，盈利能力有一定的改善。
公司物业管理和房屋租赁业务主要由子公司在泰州、南京等地进行，房地产开发经营由子公
司在泰州进行，已开发建成了大型建材商城（出租）、别墅、沿街商铺，是泰州有一定影响力的
房地产开发商。
报告期内，受益于城镇客户需求旺盛、棚户区拆迁改造政策延续等多重利好因素，泰州楼市
延续去年良好走势，房价上涨势头明显，公司房屋销售情况较好。随着中央整治市场秩序政策的
落实，结合土地拍卖情况，预计下半年泰州房价上涨势头将得到有效遏制、整体市场预期平稳。
公司对外投资是部分空调零部件的生产企业、泰州电厂和龙源泰州公司，其中泰州电厂和龙
源泰州公司的现金分红是公司经营业绩的重要保证。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力基本没有变化，主要体现在：公司品牌在行业内具有一定的知名
度和影响力，品牌价值多次登上世界品牌实验室（World Brand Lab）发布的《中国 500 最具价
值品牌》排行榜；公司产品综合性能和安全可靠性均高于行业及国家标准；低噪音性能突出；公
司销售与服务体系完善。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，连续两年爆发性增长使空调厂商对今年市场行情有预期，但在宏观政策作用下，
实际新生需求规模的增长空间收到压缩，产业在线行业产销研究报告显示，今年以来产销增长幅
度收窄。
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面对新的市场形势，公司沉着应对，积极走动市场，掌握第一手市场信息，制定适销对路的
价格和营销策略，采取激励措施调动营业人员的积极性，增强区域代理商操作公司产品的信心，
在市场供求关系激化的情况下，公司空调产品销售 25,955.80 万元，同比增长 69.62%。但由于行
业库存不断增加导致市场竞争激烈、旺季天气情况对空调终端销售影响比较大等因素，公司较难
实现全年空调产品销售增长 50%的目标。下半年，公司将进行用工、薪酬等改革，根据内外部情
况，制定并实施新的制冷年度销售政策，促进产品销售。
报告期内，公司内强管理、外拓市场、扎实推进房产工作计划，实现多层和高层住宅全部售
磬，别墅销售有序推进。
报告期内，公司营业收入50,152.62万元，同比增长131.87 %，投资收益减少4015.49万元，
同比下降33.27%，实现归属于上市公司股东的净利润11,267.22万元，同比增长39.27%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 501,526,243.68 216,294,642.94 131.87
营业成本 363,726,993.35 186,672,615.14 94.85
销售费用 43,716,120.93 38,438,500.07 13.73
管理费用 25,388,866.98 28,008,765.26 -9.35
财务费用 -2,093,934.17 2,553,614.69 -182.00
经营活动产生的现金流量净额 -108,262,642.55 205,406,191.24 -152.71
投资活动产生的现金流量净额 7,487,181.09 24,453,449.00 -69.38
筹资活动产生的现金流量净额 -13,030,750.99 -3,807,636.59 不适用
研发支出 281,992.42 528,876.48 -46.68
营业收入变动原因说明：销售增长所致
营业成本变动原因说明：销售增长所致
财务费用变动原因说明：主要是利息收入增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于经营活动以票据结算较多，收到的现金减
少，且去年同期房屋销售预收的现金较多
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:应收的投资分红款未到账及处置资产减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是分配股利增加所致
研发支出变动原因说明:主要是设计、技术服务费减少所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
报告期内，公司投资收益减少 4,015.49 万元，制冷产品及房地产销售量增长，利润发生重大
变化，实现归属于母公司所有者的净利润同比增幅 39.27%。
(2) 其他
□适用 √不适用
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
序号 利润构成或重大变化 金额 形成原因 是否有持续性
主要来源于可供出售金融
1 投资收益 80,536,830.51 是
资产产生的投资收益
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
主要是空调
采购款以票
应收票据 5,000,000.00 0.20 31,538,331.58 1.26 -84.15
据结算增加
所致
主要是期末
应收账款 56,476,676.73 2.22 32,823,902.50 1.31 72.06 在途资金增
加所致
主要是空调
预付款项 8,727,109.94 0.34 51,336,831.26 2.05 -83.00 采购预付款
减少所致
应收的 2017
应收股利 79,657,088.18 3.14 6,000,000.00 0.24 1,227.62 年投资分红
款未到账
持有待售资 出售部分固
1,364,184.56 0.05 3,081,445.94 0.12 -55.73
产 定资产
其他流动资 可抵扣增值
29,597,067.37 1.17 6,378,400.73 0.26 364.02
产 税增加
开具票据结
应付票据 85,000,000.00 3.35 0.00 0.00 不适用
算采购款项
主要是预售
预收款项 130,516,247.90 5.14 265,761,108.94 10.63 -50.89 的房屋实现
交房、销售
缴纳前期应
应交税费 43,275,376.38 1.70 74,871,568.15 2.99 -42.20
交税款
待支付 2017
应付股利 10,389,210.62 0.41 985,009.75 0.04 954.73
年应付股利
主要是应支
未支的商家
其他应付款 41,985,222.77 1.65 32,012,753.30 1.28 31.15
政策性费用
等增加所致
其他流动负 主要是应支
24,561,190.29 0.97 18,247,885.88 0.73 34.60
债 未支的运输
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费、仓储费、
维修费等增
加所致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
（1）2011 年 1 月 28 日和 2011 年 2 月 18 日，公司第六届董事会第六次会议和 2011 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司泰州星威房地产开发有限公司向春兰投资控股有限
公司借款的议案》，泰州星威房地产开发有限公司以其拥有的泰州市海陵区迎春路 10 号-1 的土
地使用权（领房屋所有权证后改用房产）作为全部债务偿还的抵押担保。具体内容详见公司于 2011
年 1 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站（www.sse.com）
披露的《关于控股子公司泰州星威房地产开发有限公司向春兰投资控股有限公司借款的关联交易
公告》（临 2011-004）。
（2）以现金和定期存单合计 8500 万元作为保证金办理银行承兑汇票。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
持股
公司 注册
比例 总资产 净资产 营业收入 净利润 业务性质
名称 资本
（%）
泰州星威 房地产开发经营；房屋租赁；水电
房地产开 管道、机电设备、制冷设备安装；
46931.76 85 82,482.15 55,520.91 21,911.75 5,280.63
发有限公 零售文化体育用品、日用百货、服
司 装、家用电器
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销售空调、制冷设备、机械备品配
件、电子元器件、家用电器及配件、
汽车（不含小轿车）、摩托车、汽
江苏春兰
车及摩托车配件、有色金属、黑色
电子商务 50000 70 38,359.00 -71,170.33 19,777.32 -298.56
有限公司 金属材料、化工材料（不含危险
品）、塑料制品、机电产品、日用
办公用品、电子及通讯产品，产品
咨询、服务、培训
江苏春兰
4844.59 生产摩托车发动机及空调制冷压
动力制造 69.25 12,460.57 7,660.07 74.11 -844.13
万美元 缩机产品
有限公司
江苏春兰 生产摩托车发动机机体及其零件，
2969.83
机械制造 31.71 9740.59 1295.45 4623.34 -440.44 纺织机械产品，塑料制品、橡胶制
万美元
有限公司 品、包装材料、灯具
各类制冷设备及附件、电子产品、
电器机械的开发、研究、设计、制
西安庆安 造、加工、销售、安装、维修及技
制冷设备 术服务；制冷工程的设计、施工；
22778.49 28.51 136,435.60 61,395.77 71,721.09 798.45
股份有限 饮用纯净水生产销售；饮水机、饮
公司
水桶及饮水备品的销售；货物和技
术的进出口经营（国家限制和禁止
进出口的货物和技术除外）
说明：
1、泰州星威房地产开发有限公司存量房销售继续保持良好状况，其业务收入和利润大幅增长，是
公司实现盈利增长的重要保证。
2、江苏春兰电子商务有限公司主要销售家用空调产品，上半年销售继续增长，亏损减少，对公司
合并经营业绩造成重大影响。
3、报告期内，江苏春兰动力制造有限公司控制费用支出，亏损额有所减少。
4、江苏春兰机械制造有限公司由于对外机械加工等业务减少，上半年亏损。
5、西安庆安制冷设备股份有限公司紧抓市场机遇，及时调整客户产品品种结构，精益生产，经营
业绩持续改善，实现利润增加。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业集中度较高和公司销售现状，影响公司发展的风险
虽然公司空调销售恢复增长，但市场占有率仍较低，综合盈利能力不强，而空调行业市场集
中度较高，部分二、三线品牌发展势头强劲，公司空调业务持续增长、盈利能力改善的发展压力
重重。
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公司按照制定的战略，稳妥经营，重点做好售点开发、维护等工作，逐步扩大市场份额，提
高经营业绩。
2、家用空调市场火热可能难以持续，影响公司销售的风险
从外部条件看，受房地产严格调控、中央空调产品对家用空调需求替代的加速等因素影响，
行业高增长行情可能难以持续。
公司在做好现有区域代理商开发、维护的基础上，选择部分空白区域，扩展市场，并着手重
点大客户的开发，扩大销售。同时进一步传导市场压力，进行用工、薪酬制度改革，强化营业人
员的责任担当。
3、原材料价格上升，影响公司产品竞争力和经营业绩的风险
价格优势是公司吸引客户的重要因素，原材料成本的上涨给公司产品竞争力和经营业绩造成
一定压力。
为此，公司对于产品价格调整将采取谨慎的态度，同时加强产品采购成本和费用管控。
4、投资收益对公司实现盈利影响较大的风险
公司投资收益主要来源于泰州电厂、龙源泰州公司，其盈利能力及分红水平对公司业绩的影
响较大。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 19 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2018 年半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 诺 承诺 有履 及时
承诺方 间及期 说明未完 行应说
背景 类 内容 行期 严格
限 成履行的 明下一
型 限 履行
具体原因 步计划
通过证券交易所挂牌交
易出售的股份数量，每
达到公司股份总数百分 2006
其 春兰（集
之一时，应当在该事实 年7月 否 是
他 团）公司
发生之日起两个工作日 17 日
与股 内做出公告，公告期间
改相 无须停止出售股份。
关的 通过证券交易所挂牌交
承诺 易出售的股份数量，每
泰州市城
达到公司股份总数百分 2006
其 市建设投
之一时，应当在该事实 年7月 否 是
他 资集团有
发生之日起两个工作日 17 日
限公司
内做出公告，公告期间
无须停止出售股份。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年度，公司预计向西安庆安制冷设备股份有限公司销售
产品的关联交易金额 1000 万元。由于双方未协商好货款结算 公告编号：2018-003
的方式，本报告期没有实现对关联方的产品销售。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）购买商品和接受劳务的关联交易
单位：万元
占同类交易
关联交 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易结
关联人 金额的比例
易类别 内容 定价原则 金额 算方式
（%）
江苏春兰空调设备有 购买产 市场价格 银行承兑汇
42,869.59 93.92
购买 限公司 品、材料 协商确定 票或现汇
商品 江苏春兰机械制造有 购买材 市场价格 银行承兑汇
1,792.78 64.57
限公司 料、模具 协商确定 票或现汇
（2）销售商品和提供劳务的关联交易
单位：万元
占同类交易
关联交 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易结
关联人 金额的比例
易类别 内容 定价原则 金额 算方式
（%）
销售 江苏春兰空调设备有 销售产 市场价格 银行承兑汇
2,078.57 95.64
商品 限公司 品、材料 协商确定 票或现汇
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2011年1月28日和2011年2月18日，公司第六届董事会第六次会议和2011年第一次临时股东大
会审议通过了《关于控股子公司泰州星威房地产开发有限公司向春兰投资控股有限公司借款的议
案》，具体内容详见公司于2011年1月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和
上交所网站（www.sse.com）披露的《关于控股子公司泰州星威房地产开发有限公司向春兰投资控
股有限公司借款的关联交易公告》（临2011-004）。
截止 2018 年 6 月 30 日，公司与关联方春兰投资控股有限公司资金拆借情况详见本报告第十
节财务报告之十二、5 关联交易情况相关内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
关
出租 租赁 租赁资 租赁 租赁 租赁收 收益 是否
租赁方 联
方名 资产 产涉及 起始 终止 租赁收益 益确定 对公 关联
名称 关
称 情况 金额 日 日 依据 司影 交易
系
响
泰州星 泰州金霖
根据市场
威房地 家居生活 2012 年 2027 年
星威 情况协商
产开发 广场经营 33,955.89 1月1 12 月 31 1,405.94 否
商厦 确定租赁
有限公 管理服务 日 日
收入
司 有限公司
租赁情况说明
无
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保发 担保
方与 是否 是否 关
生日期 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 担保 存在 为关 联
担保金额 (协议 已经 是否 逾期
方 公司 保方 起始日 到期日 类型 反担 联方 关
签署 履行 逾期 金额
的关 保 担保 系
日) 完毕
系
江苏
国电
春兰
龙源
制冷 2015年 2015年 2022年
公司 环保 连带责 其
设备 1,070.00 1月26 1月26 1月25 否 否 0 否 是
本部 泰州 任担保 他
股份 日 日 日
有限
有限
公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
1,070.00
的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
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2018 年半年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,070.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.52
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司联营企业西安庆安制冷设备股份有限公司属于陕西省土壤环境重点排污单位，主要排放的污
染物包括废水、废气，排污许可证明确了该公司污染物的排放浓度、污染物最高允许日排放量等
许可事项。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
该公司废水处理主要工艺是:项目磷化及清洗等生产废水采用“气浮——加药——沉淀”工艺处理
后与经化粪池处理后的生活污水一起经市政污水管网排入污水处理厂。废气处理主要工艺是：电
泳漆工序废气用天然气燃烧法去除后经高排气筒排放。该公司污染设施运行正常，按规定进行设
备日常点检。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
该公司及时完成环保、新工质冷冻冷藏用压缩机生产线改造项目环境影响登记表的备案。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
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该公司制定化学品库、油库紧急响应预案、危险废物应急预案、槽液及天然气泄漏应急预案、重
污染天气应急预案，保证对突发环境事故的及时响应、联络和处理。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
该公司及时记录处理的污水量，对污水进行内部化验，并按季度委托第三方对污水作检测，按规
定对废气作检测。排放均符合要求。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 34,578
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情
股东名称 报告期内增 比例 限售条 况 股东
期末持股数量
（全称） 减 (%) 件股份 股份状 性质
数量
数量 态
春兰(集团)公司 0 131,630,912 25.34 0 无 0 其他
泰州市城市建设投资集 国有
0 35,644,201 6.86 0 未知
团有限公司 法人
国有
江苏交通控股有限公司 0 17,455,100 3.36 0 未知
法人
BERNIE INDUSTRIAL 境外
0 13,794,000 2.66 0 未知
LIMITED 法人
吴绍豪 5,386,432 9,111,800 1.75 0 未知 未知
陕西省国际信托股份有
限公司－陕国投阳光
6,361,600 1.22 0 未知 未知
财富 5 号证券投资集合
资金信托计划
肖亿辉 3,651,501 4,345,100 0.84 0 未知 未知
上海瑞尔房产开发有限
312,259 4,163,138 0.80 0 未知 未知
公司
葛琪华 3,418,200 0.66 0 未知 未知
贾放鸣 177,300 2,533,000 0.49 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
春兰(集团)公司 131,630,912 人民币普通股 131,630,912
泰州市城市建设投资集团有限公司 35,644,201 人民币普通股 35,644,201
江苏交通控股有限公司 17,455,100 人民币普通股 17,455,100
BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 13,794,000 人民币普通股 13,794,000
吴绍豪 9,111,800 人民币普通股 9,111,800
陕西省国际信托股份有限公司－陕
国投阳光财富 5 号证券投资集合 6,361,600 人民币普通股 6,361,600
资金信托计划
肖亿辉 4,345,100 人民币普通股 4,345,100
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2018 年半年度报告
上海瑞尔房产开发有限公司 4,163,138 人民币普通股 4,163,138
葛琪华 3,418,200 人民币普通股 3,418,200
贾放鸣 2,533,000 人民币普通股 2,533,000
前十名股东中，春兰（集团）公司系本公司控股股东，与其
上述股东关联关系或一致行动的说 他九名股东无关联关系，公司未知其他九名股东之间是否存
明 在关联关系属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 531,254,542.76 560,060,747.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,000,000.00 31,538,331.58
应收账款 56,476,676.73 32,823,902.50
预付款项 8,727,109.94 51,336,831.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,019,110.37 4,883,388.59
应收股利 79,657,088.18 6,000,000.00
其他应收款 2,819,580.66 2,178,122.14
买入返售金融资产
存货 585,208,670.22 548,665,811.75
持有待售资产 1,364,184.56 3,081,445.94
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2018 年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,597,067.37 6,378,400.73
流动资产合计 1,305,124,030.79 1,246,946,981.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 440,400,000.00 440,400,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 179,630,170.25 178,583,503.11
投资性房地产 301,658,246.07 307,725,434.79
固定资产 271,462,009.33 285,699,871.90
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,978,221.00 5,047,759.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 35,063,500.88 36,776,418.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,233,192,147.53 1,254,232,988.12
资产总计 2,538,316,178.32 2,501,179,969.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 85,000,000.00
应付账款 148,307,283.00 152,381,016.47
预收款项 130,516,247.90 265,761,108.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 640,514.88 622,407.28
应交税费 43,275,376.38 74,871,568.15
应付利息
应付股利 10,389,210.62 985,009.75
其他应付款 41,985,222.77 32,012,753.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
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2018 年半年度报告
其他流动负债 24,561,190.29 18,247,885.88
流动负债合计 484,675,045.84 544,881,749.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 100,000,000.00 100,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,922,531.94 6,538,334.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 105,922,531.94 106,538,334.48
负债合计 590,597,577.78 651,420,084.25
所有者权益
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,533,958,340.12 1,533,791,415.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 520,744,106.75 520,744,106.75
一般风险准备
未分配利润 -519,767,520.12 -622,050,526.59
归属于母公司所有者权益合计 2,054,393,464.75 1,951,943,533.47
少数股东权益 -106,674,864.21 -102,183,647.74
所有者权益合计 1,947,718,600.54 1,849,759,885.73
负债和所有者权益总计 2,538,316,178.32 2,501,179,969.98
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 183,993,413.17 153,198,280.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,500,000.00 26,483,451.58
应收账款 621,984,293.64 566,048,987.72
预付款项 18,320,172.56 63,689,254.47
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2018 年半年度报告
应收利息 778,751.47 988,166.67
应收股利 79,659,206.48 6,002,118.30
其他应收款 608,240.63 44,824.23
存货 151,536,989.42 23,738,733.34
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,222,679.94 5,422,434.92
流动资产合计 1,085,603,747.31 845,616,251.23
非流动资产：
可供出售金融资产 440,400,000.00 440,400,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,229,221,227.88 1,228,174,560.74
投资性房地产
固定资产 121,093,165.69 127,901,970.15
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,971,997.72 5,041,536.16
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 104,010,460.47 105,439,455.99
其他非流动资产
非流动资产合计 1,899,696,851.76 1,906,957,523.04
资产总计 2,985,300,599.07 2,752,573,774.27
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 85,000,000.00
应付账款 82,365,227.36 67,777,933.77
预收款项 567,013.72 479,109.29
应付职工薪酬 47,067.58 47,783.58
应交税费 696,078.89 577,027.57
应付利息
应付股利 10,389,170.76 984,969.89
其他应付款 15,646,186.69 12,174,191.85
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8,012,098.17
流动负债合计 202,722,843.17 82,041,015.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
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2018 年半年度报告
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,922,531.94 6,538,334.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,922,531.94 6,538,334.48
负债合计 208,645,375.11 88,579,350.43
所有者权益：
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,533,958,340.12 1,533,791,415.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 520,744,106.75 520,744,106.75
未分配利润 202,494,239.09 90,000,363.78
所有者权益合计 2,776,655,223.96 2,663,994,423.84
负债和所有者权益总计 2,985,300,599.07 2,752,573,774.27
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 501,526,243.68 216,294,642.94
其中：营业收入 501,526,243.68 216,294,642.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 446,699,200.73 265,794,606.81
其中：营业成本 363,726,993.35 186,672,615.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,684,735.36 8,805,923.54
25 / 109
2018 年半年度报告
销售费用 43,716,120.93 38,438,500.07
管理费用 25,388,866.98 28,008,765.26
财务费用 -2,093,934.17 2,553,614.69
资产减值损失 276,418.28 1,315,188.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 80,536,830.51 120,691,754.71
其中：对联营企业和合营企业的投资
879,742.33 1,013,966.56
收益
资产处置收益（损失以“－”号填
64,716.62 201,414.40
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 615,802.54 615,802.54
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 136,044,392.62 72,009,007.78
加：营业外收入 1,161,964.51 142,284.69
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 779,144.02 794,049.58
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,427,213.11 71,357,242.89
减：所得税费用 19,325,471.23 2,332,148.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,101,741.88 69,025,094.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
117,101,741.88 69,025,094.56
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 112,672,177.23 80,902,090.11
2.少数股东损益 4,429,564.65 -11,876,995.55
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
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2018 年半年度报告
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 117,101,741.88 69,025,094.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 112,672,177.23 80,902,090.11
归属于少数股东的综合收益总额 4,429,564.65 -11,876,995.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2169 0.1557
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2169 0.1557
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 279,275,776.89 76,385,924.17
减：营业成本 263,396,113.99 76,003,799.12
税金及附加 1,065,168.17 1,038,776.32
销售费用 11,905,882.71 4,646,862.61
管理费用 9,136,730.72 10,426,526.33
财务费用 -540,628.47 -225,383.52
资产减值损失 1,287,322.79 -13,951,257.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 131,087,923.50 124,560,050.81
其中：对联营企业和合营企业的投资
879,742.33 1,013,966.56
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 64,504.04
其他收益 615,802.54 615,802.54
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,793,417.06 123,622,454.65
加：营业外收入 237,837.29 15,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 719,212.76 794,049.58
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,312,041.59 122,843,405.07
减：所得税费用 1,428,995.52 3,487,814.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,883,046.07 119,355,590.57
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
122,883,046.07 119,355,590.57
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
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2018 年半年度报告
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 122,883,046.07 119,355,590.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 154,939,792.95 437,520,916.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 54,975.72 83,586.06
收到其他与经营活动有关的现金 24,370,991.62 19,145,956.81
经营活动现金流入小计 179,365,760.29 456,750,459.51
购买商品、接受劳务支付的现金 151,873,839.89 170,186,632.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,137,122.54 11,197,670.80
支付的各项税费 75,663,255.13 28,340,583.94
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2018 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 51,954,185.28 41,619,380.57
经营活动现金流出小计 287,628,402.84 251,344,268.27
经营活动产生的现金流量净额 -108,262,642.55 205,406,191.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,000,000.00 11,611,799.84
处置固定资产、无形资产和其他长
1,782,746.00 13,050,581.36
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,782,746.00 24,662,381.20
购建固定资产、无形资产和其他长
295,564.91 208,932.20
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 295,564.91 208,932.20
投资活动产生的现金流量净额 7,487,181.09 24,453,449.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
13,030,750.99 3,807,636.59
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,030,750.99 53,807,636.59
筹资活动产生的现金流量净额 -13,030,750.99 -3,807,636.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7.84 -15.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,806,204.61 226,051,988.18
加：期初现金及现金等价物余额 560,060,747.37 71,987,510.55
六、期末现金及现金等价物余额 446,254,542.76 298,039,498.73
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,914,329.07 95,673,026.49
收到的税费返还 54,975.72 83,586.06
收到其他与经营活动有关的现金 12,535,999.95 4,207,879.81
经营活动现金流入小计 35,505,304.74 99,964,492.36
购买商品、接受劳务支付的现金 128,802,874.06 114,065,077.40
支付给职工以及为职工支付的现金 1,621,990.64 2,551,204.17
支付的各项税费 1,021,662.63 1,203,717.94
支付其他与经营活动有关的现金 15,539,988.88 7,647,290.44
经营活动现金流出小计 146,986,516.21 125,467,289.95
经营活动产生的现金流量净额 -111,481,211.47 -25,502,797.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 56,551,092.99 15,480,099.27
处置固定资产、无形资产和其他长
1,781,765.42
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,332,858.41 15,480,099.27
购建固定资产、无形资产和其他长
71,551.72 6,379.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 71,551.72 6,379.00
投资活动产生的现金流量净额 58,261,306.69 15,473,720.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
984,969.89
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 984,969.89
筹资活动产生的现金流量净额 -984,969.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7.84 -15.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,204,866.83 -10,029,092.79
加：期初现金及现金等价物余额 153,198,280.00 49,904,191.18
六、期末现金及现金等价物余额 98,993,413.17 39,875,098.39
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减： 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 综 项 风
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 续 存 合 储 险
他 股 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 519,458,538.00 1,533,791,415.31 520,744,106.75 -622,050,526.59 -102,183,647.74 1,849,759,885.73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 519,458,538.00 1,533,791,415.31 520,744,106.75 -622,050,526.59 -102,183,647.74 1,849,759,885.73
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 166,924.81 102,283,006.47 -4,491,216.47 97,958,714.81
填列）
（一）综合收益总额 112,672,177.23 4,429,564.65 117,101,741.88
（二）所有者投入和
166,924.81 166,924.81
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
31 / 109
2018 年半年度报告
4．其他 166,924.81 166,924.81
（三）利润分配 -10,389,170.76 -8,920,781.12 -19,309,951.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-10,389,170.76 -8,920,781.12 -19,309,951.88
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 519,458,538.00 1,533,958,340.12 520,744,106.75 -519,767,520.12 -106,674,864.21 1,947,718,600.54
32 / 109
2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减： 他 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 综 项 风
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 续 存 合 储 险
他 股 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -639,687,373.23 -53,615,308.33 1,880,446,919.22
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -639,687,373.23 -53,615,308.33 1,880,446,919.22
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 80,902,090.11 -12,559,635.45 68,342,454.66
填列）
（一）综合收益总额 80,902,090.11 -11,876,995.55 69,025,094.56
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -682,639.90 -682,639.90
1．提取盈余公积
33 / 109
2018 年半年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-682,639.90 -682,639.90
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -558,785,283.12 -66,174,943.78 1,948,789,373.88
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
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2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 519,458,538.00 1,533,791,415.31 520,744,106.75 90,000,363.78 2,663,994,423.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 519,458,538.00 1,533,791,415.31 520,744,106.75 90,000,363.78 2,663,994,423.84
三、本期增减变动金额
166,924.81 112,493,875.31 112,660,800.12
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 122,883,046.07 122,883,046.07
（二）所有者投入和减少
166,924.81 166,924.81
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 166,924.81 166,924.81
（三）利润分配 -10,389,170.76 -10,389,170.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-10,389,170.76 -10,389,170.76
的分配
3．其他
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2018 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 519,458,538.00 1,533,958,340.12 520,744,106.75 202,494,239.09 2,776,655,223.96
上期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -19,411,779.95 2,554,337,820.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -19,411,779.95 2,554,337,820.83
三、本期增减变动金额
119,355,590.57 119,355,590.57
（减少以“－”号填列）
36 / 109
2018 年半年度报告
（一）综合收益总额 119,355,590.57 119,355,590.57
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 99,943,810.62 2,673,693,411.40
法定代表人：沈华平 主管会计工作负责人：唐宝华 会计机构负责人：王爱军
37 / 109
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经江苏省体改委苏体改生
[1993]66 号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第 780 号文件批准，
由春兰（集团）公司、香港钟山有限公司、泰州春兰特种空调器厂及泰州春兰销售公司共同发起
设立的股份有限公司，并取得泰州市工商行政管理局核发的 913212006079000565 号《营业执照》。
公司注册地：江苏省泰州市；法定代表人：沈华平；注册资本（股本）：人民币 51945.8538 万元；
业务性质：制造业。
主要经营活动: 生产销售空调等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电路、电子元器件、
制冷压缩机等动力机械；物业管理和房屋租赁，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。房地
产开发经营。
总部地址: 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路 1 号。
报告日期：公司本年度财务报表已于 2018 年 8 月 28 日经第八届董事会第十次会议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表
的合并范围。
截止2018年6月30日，纳入合并范围的子公司如下：
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
销售空调、制冷设备、机械备品
配件、电子元器件、家用电器及
配件、 汽车（不含小轿车）、
摩托车、汽车及摩托车配件、有
江苏春兰电子商务
泰州市 泰州市 色金属、黑色金属材料、化工材 70.00 购买
有限公司
料（不含危险品）、塑料制品、
机电产品、日用办公用品、电子
及通讯产品，产品咨询、服务、
培训
江苏春兰动力制造 生产摩托车发动机及空调制冷
有限公司 泰州市 泰州市 压缩机产品 69.25 购买
房地产开发经营；房屋租赁；水
泰州星威房地产开 电管道、机电设备、制冷设备安
发有限公司 泰州市 泰州市 装；零售文化体育用品、日用百 85.00 购买
货、服装、家用电器
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见附注。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
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公司自报告期末起至少 12 个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大影响。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的
债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资
本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计
量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确
定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日
按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资
为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
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（3）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单
独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认
并按公允价值计量。
（5）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预
期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（6）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认
为负债并按公允价值计量。
（7）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购
买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（8）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值
准备后的金额计量。
（9）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下
列规定处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初
始计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益
性证券的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的
影响后，由母公司编制。
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（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将
该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，
将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务
架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件
并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
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公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外
币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易
发生日实际采用的汇率进行折算。
2.资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行
处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇
率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作
为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，
计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）
折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定
存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映
的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外
币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，
其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其
他综合收益”项目列示。
2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变
动予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日
的价格水平重述的财务报表进行折算。
3.公司在处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关
的外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置
的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的
子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风
险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。
在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。
2.金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值
作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有
期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其
公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收
利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值
变动损益的累计金额全部转入投资收益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余
成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间
或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如
有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或
提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场
条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售
商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持
有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价
款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实
际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独
确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表
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日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得
的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计
入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，
计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实
际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1.金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2.金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产
的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止
确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与
金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）转入当期损益。
3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（四）金融负债终止确认条件
1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融工具公允价值的确定方法
1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允
价值。
2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计
准则第 39 号——公允价值计量》相关规定。
（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
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公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
（含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭
或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权
益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。
1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的
持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一
定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减
值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或
非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌
幅度累计超过成本的 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类
为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不
属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余
部分重分类为可供出售的金融资产。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在是指期末余额在 500.00
或金额标准 万元以上的应收账款和期末余额在 100.00 万元以上的其他应收款。
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
单项金额重大并单项计提 如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值
坏账准备的计提方法 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额
重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应
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收款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。
应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严
重财务困难；（2）债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生
违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生
财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债
务重组。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除
账龄组合 单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账
龄为类似信用风险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 500.00 万元以下的应
单项计提坏账准备的理由
收账款和期末余额在 100.00 万元以下的其他应收款。
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很
可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣
除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项
账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（一）存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、
在产品、库存商品（产成品）、发出商品、半成品、开发产品、开发成本等。
（二）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
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（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公
司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照
成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
（3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1.低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2.包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（一）持有待售
1.持有待售资产的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。
2．持有待售资产的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获
得批准。
3.持有待售资产的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动
资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
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的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的
处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动
资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行
摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互
抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非
同一控制下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性
证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的
公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权
投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，
包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过
发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）
处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作
为其初始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和
换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资
的初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，
均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
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有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初
始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应
享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单
位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差
额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为
基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以
外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认
投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对
于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述
原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资
的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，
按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述
相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、
金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某
项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排
是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其
联营企业。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（一）投资性房地产的范围
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的
房地产。公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转
让的土地使用权。
（二）投资性房地产的确认条件
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投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（三）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
1.采用成本模式计量的建筑物的后续计量，比照固定资产的后续计量，按月计提折旧。
2.采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，比照无形资产的后续计量，按月进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-37.5 5 2.53-4.75
机器设备 年限平均法 10-14 5 6.79-9.50
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
电子设备 年限平均法 5-8 5 11.875-19.00
1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资
产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产
的成本或当期损益。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值
和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，
作为会计估计变更处理。
3.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
1.融资租入固定资产的认定依据
在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
2.融资租入固定资产的计价方法
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之
间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
3.融资租入固定资产的折旧方法
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采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得
租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支
付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借
款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定
资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币
借款而发生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符
合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发
生时根据其发生额确认为当期损益。
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购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过
程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或
者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资
产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时
停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规
定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的
利息金额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（一）外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除
应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
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（二）自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出
总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的
支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如
果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（三）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无
形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，
不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产
的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
泰州市经东一路土地使用权 50 2
泰州市扬州路 231 号土地使用权 10 10.00
软件 2 50.00
空调专有技术 10 10.00
春兰商标 15 6.67
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值
测试。
（四）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他
法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约
不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或
者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利
益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使
用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（一）根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(3). 土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资
本增值的，将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全
部作为固定资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商
誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，
将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按
照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分
摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产
组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（一）长期待摊费用的范围
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长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以
支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润
分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业
年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认
为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在
报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同
时符合以下三个条件时，确认为预计负债：
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1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定。
2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如
下：
（一）销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
1.房地产销售：在房屋交付时确认销售收入；对于由于客户原因未及时办理交付手续的，在
交付通知发出、房款已收回且相关风险已转移给客户时确认收入。
2.销售商品:公司主要销售家用电器及机电产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且
相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
（二）提供劳务收入的确认原则
1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠
地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务
收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认
提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
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（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损
益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。
（三）让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权收入的实现。
29. 政府补助
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
3.政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额计量（名义金额为人民币1元）。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用
寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期
损益。
3.对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分
分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将
对应的贴息冲减相关借款费用。
（四）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
1.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
2.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的
账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性
差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认
递延所得税负债或递延所得税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未
来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时
性差异的转回而增加的应纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性
差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，
除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其
影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式
相一致的税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
2.资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
3.公司出租资产所收取的租赁费，在扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与 租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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4.公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
2018 年 1-4 月 17%、2018 年 5
增值税 销项税额－可抵扣进项税额
月以后 16%、5%（销项税额）
营业税 营业额 5%(2016 年 5 月 1 日前)
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 房屋租赁收入 12%
土地使用税 土地面积 5 元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 18,614.39 18,809.14
银行存款 446,216,597.02 559,661,784.49
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其他货币资金 85,019,331.35 380,153.74
合计 531,254,542.76 560,060,747.37
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其他货币资金为其他保证金 19,331.35 元。票据保证金 85,000,000.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,000,000.00 31,538,331.58
合计 5,000,000.00 31,538,331.58
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 261,285,829.60
合计 261,285,829.60
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
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按信用风
险特征组
合计提坏 60,649,335.38 100.00 4,172,658.65 6.88 56,476,676.73 35,873,425.58 100.00 3,049,523.08 8.50 32,823,902.50
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 60,649,335.38 / 4,172,658.65 / 56,476,676.73 35,873,425.58 / 3,049,523.08 / 32,823,902.50
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 34,705,768.10 347,057.69 1.00
1 年以内小计 34,705,768.10 347,057.69
1至2年 19,787,346.06 1,978,734.60 10.00
2至3年 6,156,221.23 1,846,866.36 30.00
3至4年 50.00
4至5年 80.00
5 年以上 100.00
合计 60,649,335.39 4,172,658.65
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,123,135.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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占应收账款期末余额
债务人名称 期末余额 坏账准备金额
合计数的比例(%)
江苏春兰进出口有限公司 20,254,927.45 33.40 2,724,314.74
扬州汇德电器营销有限公司 8,552,180.00 14.10 85,521.80
江苏春兰机械制造有限公司 4,957,088.66 8.17 458,078.06
上海擎璞环境工程有限公司 2,503,338.00 4.13 25,033.38
江苏春兰空调设备有限公司 1,804,804.21 2.97 361,407.46
合计 38,072,338.32 62.77 3,654,355.44
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,672,068.63 99.38 51,234,931.78 99.80
1至2年 9,500.80 0.01 2,008.27 0.01
2至3年 1,232.84 0.11 55,583.54 0.11
3 年以上 44,307.67 0.50 44,307.67 0.08
合计 8,727,109.94 100.00 51,336,831.26 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
江苏春兰机械制造有限公司 6,955,499.75 79.70
江苏春兰空调设备有限公司 774,000.00 8.87
杭州洲钜电子科技有限公司 147,564.00 1.69
深圳市锐钜科技有限公司 24,094.50 0.28
江苏常铝铝业股份有限公司 22,021.88 0.25
合计 7,923,180.13 90.79
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2018 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,019,110.37 4,883,388.59
合计 5,019,110.37 4,883,388.59
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
国电泰州发电有限公司 61,034,407.18 6,000,000.00
国电龙源环保泰州有限公司 18,622,681.00
合计 79,657,088.18 6,000,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
6,131,429.07 100.00 3,311,848.41 54.01 2,819,580.66 5,330,865.56 100.00 3,152,743.42 59.14 2,178,122.14
账准备的
其他应收
款
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单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 6,131,429.07 / 3,311,848.41 / 2,819,580.66 5,330,865.56 / 3,152,743.42 / 2,178,122.14
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,185,937.31 11,859.36 1.00
1 年以内小计 1,185,937.31 11,859.36
1至2年 1,259,899.32 125,989.93 10.00
2至3年 667,930.98 200,379.29 30.00
3至4年 60,336.46 30,168.23 50.00
4至5年 69,367.02 55,493.62 80.00
5 年以上 2,887,957.98 2,887,957.98 100.00
合计 6,131,429.07 3,311,848.41
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 159,104.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,110,945.06 118,683.46
保证金 4,435,611.80 4,455,611.80
备用金 108,223.71 279,921.80
维修基金 476,648.50 476,648.50
合计 6,131,429.07 5,330,865.56
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2018 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
其中 4-5 年 388.02 元，
苏宁电器南京
保证金 2,200,000.00 5 年以上 2,199,611.98 35.88 2,199,922.40
采购中心
元
江苏五星电器
保证金 400,000.00 1-2 年 6.52 40,000.00
有限公司
其中 1-2 年 331,783.34
江苏鹏润国美
保证金 351,783.34 元，5 年以上 20,000.00 5.74 53,178.33
电器公司
元
重庆百货大楼
股份有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 4.89 3,000.00
电器事业部
2-3 年 174,833.40 元，
泰州市房产管 预缴维
297,729.40 5 年 以 上 122,896.00 4.86 175,346.02
理局 修基金
元
合计 / 3,549,512.74 / 57.89 2,471,446.75
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 932,432.51 887,276.88 45,155.63 15,042,039.96 14,109,960.87 932,079.09
在产品
库存商品 478,262,288.86 65,440,535.57 412,821,753.29 357,776,784.41 104,957,598.83 252,819,185.58
发出商品
低值易耗品 9,537,612.80 44,675.20 9,492,937.60 11,447,761.46 3,837,205.78 7,610,555.68
65 / 109
2018 年半年度报告
委托加工物
463,230.13 463,230.13
资
半成品 943,368.25 943,368.25 1,110,572.64 159,597.63 950,975.01
开 发 成 本
48,805,355.06 48,805,355.06 49,926,467.30 49,926,467.30
[注 1]
开 发 产 品
113,100,100.39 113,100,100.39 236,426,549.09 236,426,549.09
[注 2]
合计 651,581,157.87 66,372,487.65 585,208,670.22 672,193,404.99 123,527,593.24 548,665,811.75
[注1]：开发成本主要为待开发的星威园普通住宅项目。
[注 2]：开发产品为星威园别墅及普通住宅。
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,109,960.87 13,222,683.99 887,276.88
库存商品 104,957,598.83 39,517,063.26 65,440,535.57
发出商品
低值易耗品 3,837,205.78 3,792,530.58 44,675.20
委托加工物资 463,230.13 463,230.13
半成品 159,597.63 159,597.63
合计 123,527,593.24 57,155,105.59 66,372,487.65
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
开发产品星威园别墅期末余额中含资本化利息 633,465.00 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
持有待售的房屋及建
1,364,184.56 8,018,489.00 2018 年
筑物
合计 1,364,184.56 8,018,489.00 /
其他说明：
持有待售资产分类
单位：元 币种：人民币
类别 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 与之相关的其他综合收益累计金额
非流动资产 1,364,184.56 8,018,489.00
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2018 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 29,597,067.37 6,378,400.73
合计 29,597,067.37 6,378,400.73
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
440,400,000.00 440,400,000.00 440,400,000.00 440,400,000.00
具：
按公允价值
计量的
按成本计量
440,400,000.00 440,400,000.00 440,400,000.00 440,400,000.00
的
合计 440,400,000.00 440,400,000.00 440,400,000.00 440,400,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投
本 本 本 本 单位
资 本期现金红利
期 期 期 期 期 期 持股
单位 期初 期末
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)
国电
泰州
发电 413,900,000.00 413,900,000.00 10 61,034,407.18
有限
公司
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2018 年半年度报告
国电
龙源
环保
26,500,000.00 26,500,000.00 10 18,622,681.00
泰州
有限
公司
合计 440,400,000.00 440,400,000.00 / 79,657,088.18
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
减值
追 减 他 发放 提
被投资 期初 期末 准备
加 少 权益法下确认 其他综合收 权 现金 减 其
单位 余额 余额 期末
投 投 的投资损益 益调整 益 股利 值 他
余额
资 资 变 或利 准
动 润 备
一、合
营企业
小计
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2018 年半年度报告
二、联
营企业
江苏春
兰机械
5,504,507.45 -1,396,646.22 4,107,861.23
制造有
限公司
西安庆
安制冷
设备股 173,078,995.66 2,276,388.55 166,924.81 175,522,309.02
份有限
公司
小计 178,583,503.11 879,742.33 166,924.81 179,630,170.25
合计 178,583,503.11 879,742.33 166,924.81 179,630,170.25
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 279,954,301.18 131,606,792.94 411,561,094.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 279,954,301.18 131,606,792.94 411,561,094.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 76,063,792.68 27,771,866.65 103,835,659.33
2.本期增加金额 4,312,431.48 1,754,757.24 6,067,188.72
（1）计提或摊销 4,312,431.48 1,754,757.24 6,067,188.72
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 80,376,224.16 29,526,623.89 109,902,848.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
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2018 年半年度报告
1.期末账面价值 199,578,077.02 102,080,169.05 301,658,246.07
2.期初账面价值 203,890,508.50 103,834,926.29 307,725,434.79
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 344,706,092.15 310,933,460.69 7,487,920.34 90,444,016.04 753,571,489.22
2.本期增加
71,551.72 224,013.19 295,564.91
金额
（1）购置 71,551.72 224,013.19 295,564.91
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
7,680.00 7,680.00
少金额
（1）处置
7,680.00 7,680.00
或报废
4.期末余额 344,706,092.15 310,933,460.69 7,559,472.06 90,660,349.23 753,859,374.13
二、累计折旧
1.期初余额 167,734,268.80 194,669,158.42 6,125,720.72 80,258,157.93 448,787,305.87
2.本期增加
7,366,583.07 6,868,617.21 133,738.50 163,720.70 14,532,659.48
金额
（1）计提 7,366,583.07 6,868,617.21 133,738.50 163,720.70 14,532,659.48
3.本期减少
6,912.00 6,912.00
金额
（1）处置
6,912.00 6,912.00
或报废
4.期末余额 175,100,851.87 201,537,775.63 6,259,459.22 80,414,966.63 463,313,053.35
三、减值准备
1.期初余额 3,201,753.59 14,163,517.66 9,612.84 1,709,427.36 19,084,311.45
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 3,201,753.59 14,163,517.66 9,612.84 1,709,427.36 19,084,311.45
四、账面价值
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2018 年半年度报告
1.期末账面
166,403,486.69 95,232,167.40 1,290,400.00 8,535,955.24 271,462,009.33
价值
2.期初账面
173,770,069.76 102,100,784.61 1,352,586.78 8,476,430.75 285,699,871.90
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地未划拨到江苏春兰电子商务有限公司名下，
物流配送中心 11,140,068.51
无法办理房产权证
土地未划拨到江苏春兰电子商务有限公司名下，
2 号厂房 19,000,000.00
无法办理房产权证
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 非专利技术 商标 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
7,619,814.06 54,390,300.00 20,000,000.00 164,670.00 82,174,784.06
额
2.本期增
加金额
(1)购
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余
7,619,814.06 54,390,300.00 20,000,000.00 164,670.00 82,174,784.06
额
二、累计摊销
1.期初余
2,578,277.90 54,390,300.00 20,000,000.00 158,446.72 77,127,024.62
额
2.本期增
69,538.44 69,538.44
加金额
（1）计
69,538.44 69,538.44
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余
2,647,816.34 54,390,300.00 20,000,000.00 158,446.72 77,196,563.06
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
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2018 年半年度报告
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
4,971,997.72 6,223.28 4,978,221.00
面价值
2.期初账
5,041,536.16 6,223.28 5,047,759.44
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 22,810,771.04 5,702,692.76 12,496,971.04 3,124,242.76
内部交易未实现利润 17,165,472.00 4,291,368.00
可抵扣亏损
税款抵减 101,837,457.28 25,459,364.32 101,837,457.28 25,459,364.32
73 / 109
2018 年半年度报告
预提成本费用 15,605,775.20 3,901,443.80 15,605,775.20 3,901,443.80
合计 140,254,003.52 35,063,500.88 147,105,675.52 36,776,418.88
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 85,000,000.00
合计 85,000,000.00
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 54,101,090.59 69,709,190.37
货款 94,206,192.41 82,671,826.10
合计 148,307,283.00 152,381,016.47
74 / 109
2018 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安庆安制冷设备股份有限公司 27,426,789.47 未结算
泰兴市银君电气有限公司 1,146,675.73 未结算
合计 28,573,465.20 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销售款 130,516,247.90 265,761,108.94
合计 130,516,247.90 265,761,108.94
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 613,867.81 7,417,891.80 7,399,544.20 632,215.41
二、离职后福利-设定提存
8,539.47 739,734.15 739,974.15 8,299.47
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 622,407.28 8,157,625.95 8,139,518.35 640,514.88
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
415,691.16 6,407,263.29 6,407,263.29 415,691.16
补贴
二、职工福利费 269,350.48 269,350.48
三、社会保险费 35,136.98 431,918.08 431,990.08 35,064.98
其中：医疗保险费 35,136.98 394,537.61 394,609.61 35,064.98
75 / 109
2018 年半年度报告
工伤保险费 35,354.60 35,354.60
生育保险费 2,025.87 2,025.87
四、住房公积金 220,317.78 220,317.78
五、工会经费和职工教育
163,039.67 89,042.17 70,622.57 181,459.27
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 613,867.81 7,417,891.80 7,399,544.20 632,215.41
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,539.47 721,925.66 722,165.66 8,299.47
2、失业保险费 9,947.00 9,947.00
3、企业年金缴费 7,861.49 7,861.49
合计 8,539.47 739,734.15 739,974.15 8,299.47
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 705,488.48 3,775,731.54
消费税
营业税 36,882.42
企业所得税 17,612,553.23 51,922,730.90
个人所得税 39,648.27 37,252.46
城市维护建设税 271,809.25 434,598.15
土地增值税 21,808,744.97 15,560,179.28
土地使用税 276,562.42 206,507.99
房产税 1,901,713.23 2,114,009.27
教育费附加 654,149.83 770,427.73
印花税 4,180.70 9,818.41
其他 526.00 3,430.00
合计 43,275,376.38 74,871,568.15
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 10,389,210.62 985,009.75
合计 10,389,210.62 985,009.75
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付费用款 18,119,832.58 13,830,426.09
往来款 7,842,972.84 6,447,338.47
押金 5,412,786.35 6,416,858.46
代扣代交款 13,315.28
拆迁补偿款 10,609,631.00 5,304,815.00
合计 41,985,222.77 32,012,753.30
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
泰州市海陵区房屋征收办公室 10,609,631.00 未结算
南京美仕年专科门诊部有限公司 1,000,000.00 未结算
泰州金霖家居生活广场经营管理
1,000,000.00 未结算
服务有限公司
合计 12,609,631.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
安装费 5,741,100.84 5,385,175.20
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2018 年半年度报告
运输费 6,293,255.00 3,878,167.20
力资费 205,809.70 610,300.00
维修费 6,259,084.16 3,917,555.75
其他 6,061,940.59 4,456,687.73
合计 24,561,190.29 18,247,885.88
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
春兰投资控股有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
公司以投资性房地产作为抵押向春兰投资控股有限公司借款。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,538,334.48 615,802.54 5,922,531.94
合计 6,538,334.48 615,802.54 5,922,531.94 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入
本期计入其他 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额
收益金额 变动 与收益相关
金额 入金额
300 万台节能
空调生产线 1,600,000.00 250,000.00 1,350,000.00 与资产相关
改造项目
房间空调器
制造过程用
丙烷替代 4,938,334.48 365,802.54 4,572,531.94 与资产相关
HCFC-22 技术
改造项目
合计 6,538,334.48 615,802.54 5,922,531.94 /
其他说明：
√适用 □不适用
[注]江苏省发展改革委员会《关于转下达十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目
及重点工业污染治理工程 2010 年中央预算内投资计划(第一批)的通知》(苏发改投资发[2010]368
号)，公司 2010 年收到政府补助 510.00 万元， 本年摊销 25.00 万元。
2013 年 3 月 13 日，环境保护部环境保护对外合作中心、江苏春兰制冷设备股份有限公司、中国
家用电器协会就江苏春兰制冷设备股份有限公司房间空调器制造过程用丙烷替代 HCFC-22 技术改
造项目的实施与管理达成一致意见，签署编号为 C/III/S/13/041 的合同书，公司共收到技改项目
资金 7,316,050.99 元，本期摊销 365,802.54 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
79 / 109
2018 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 519,458,538 519,458,538
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,529,910,320.34 1,529,910,320.34
其他资本公积 3,881,094.97 166,924.81 4,048,019.78
合计 1,533,791,415.31 166,924.81 1,533,958,340.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
增加的其他资本公积为权益法核算被投资单位计提的专项储备。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 440,625,815.37 440,625,815.37
任意盈余公积 80,118,291.38 80,118,291.38
储备基金
企业发展基金
其他
合计 520,744,106.75 520,744,106.75
80 / 109
2018 年半年度报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -622,050,526.59 -639,687,373.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -622,050,526.59 -639,687,373.23
加：本期归属于母公司所有者的净利
112,672,177.23 80,902,090.11
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 10,389,170.76
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -519,767,520.12 -558,785,283.12
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 455,215,133.18 339,058,905.50 181,040,173.77 165,606,027.04
其他业务 46,311,110.50 24,668,087.85 35,254,469.17 21,066,588.10
合计 501,526,243.68 363,726,993.35 216,294,642.94 186,672,615.14
（1）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调器 259,557,962.94 211,268,916.35 153,020,391.60 145,454,153.27
压缩机 84,153.85 28,153.75
房地产销售 195,657,170.24 127,789,989.15 27,935,628.32 20,123,720.02
合计 455,215,133.18 339,058,905.50 181,040,173.77 165,606,027.04
（2）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
81 / 109
2018 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 454,891,746.59 338,772,820.58 180,256,784.80 164,909,693.21
外销 323,386.59 286,084.92 783,388.97 696,333.83
合计 455,215,133.18 339,058,905.50 181,040,173.77 165,606,027.04
（3）其他业务（按性质）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
性质
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房租 27,655,820.26 6,276,370.32 27,388,914.18 6,368,858.82
其他 18,655,290.24 18,391,717.53 7,865,554.99 14,697,729.28
合计 46,311,110.50 24,668,087.85 35,254,469.17 21,066,588.10
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
扬州汇德电器营销有限公司 47,459,865.00 9.46
南京兆鹏商贸有限公司 40,444,210.00 8.06
泰州金霖家居生活广场经营管理服务
23,403,199.96 4.67
有限公司
江苏春兰空调设备有限公司 17,842,457.75 3.56
杭州申浙电器有限公司 9,593,770.78 1.91
合计 138,743,503.49 27.66
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 48,640.00 -128,176.10
城市维护建设税 758,918.37 375,244.69
教育费附加 542,084.39 220,781.14
资源税
房产税 4,674,165.68 4,816,786.69
土地使用税 647,158.42 354,386.04
车船使用税
印花税 136,601.04 157,304.86
土地增值税 8,875,961.46 3,008,711.22
其他 1,206.00 885.00
合计 15,684,735.36 8,805,923.54
其他说明：
无
82 / 109
2018 年半年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资性支出 2,180,553.14 2,276,371.32
促销费和返利 11,006,398.87 3,485,334.51
广告费 457,160.40 778,651.82
运费和仓储费 5,372,332.76 3,539,701.64
安装维修费 22,526,201.11
其他费用 2,173,474.65 28,358,440.78
合计 43,716,120.93 38,438,500.07
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资性支出 5,977,072.82 7,229,576.82
折旧及摊销 14,646,459.66 15,888,414.16
其他费用 4,765,334.50 4,890,774.28
合计 25,388,866.98 28,008,765.26
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,124,999.98 3,125,000.02
利息收入 -5,306,198.47 -670,958.80
汇总损失（减收益） -7.84 15.47
手续费支出 87,272.16 99,558.00
票据贴现支出
合计 -2,093,934.17 2,553,614.69
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,282,240.57 1,315,188.11
二、存货跌价损失 -1,005,822.29
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
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2018 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 276,418.28 1,315,188.11
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 879,742.33 1,013,966.56
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收益 79,657,088.18 119,677,788.15
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
合计 80,536,830.51 120,691,754.71
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 64,716.62 201,414.40
合计 64,716.62 201,414.40
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 615,802.54 615,802.54
合计 615,802.54 615,802.54
其他说明：
√适用 □不适用
明细情况详见 81、政府补助
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 60,000.00
罚款净收入 10,643.43
其他 1,161,964.51 71,641.26 1,161,964.51
合计 1,161,964.51 142,284.69 1,161,964.51
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
海陵区财政局科技创
60,000.00 与收益相关
新奖
合计 60,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
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2018 年半年度报告
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 779,144.02 794,049.58 59,993.89
合计 779,144.02 794,049.58 59,993.89
其他说明：
其他包含退休人员的费用 719,150.13 元。
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,038,389.23 2,521,855.80
递延所得税费用 -1,712,918.00 -189,707.47
合计 19,325,471.23 2,332,148.33
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 5,170,476.69 670,958.80
营业外收入 1,161,964.51 82,284.69
其他收益 60,000.00
往来增减变动 18,038,550.42 18,332,713.32
合计 24,370,991.62 19,145,956.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 41,534,766.22 35,368,751.98
管理费用 4,765,334.55 4,890,774.28
86 / 109
2018 年半年度报告
财务费用 87,272.16 99,558.00
营业外支出 779,144.02 794,049.58
往来增减变动 4,787,668.33 466,246.73
合计 51,954,185.28 41,619,380.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 117,101,741.88 69,025,094.56
加：资产减值准备 276,418.28 1,315,188.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
20,599,848.20 20,423,873.72
性生物资产折旧
无形资产摊销 69,538.44 1,838,560.52
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
-64,716.62 -201,414.40
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,124,992.14 3,125,015.49
投资损失（收益以“－”号填列） -80,536,830.51 -120,691,754.71
递延所得税资产减少（增加以“－”
1,712,918.00 -189,707.47
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 20,612,247.12 25,018,728.53
经营性应收项目的减少（增加以
20,218,723.89 30,801,935.99
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-154,612,437.53 175,757,808.92
“－”号填列）
其他 -56,765,085.84 -817,138.02
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2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -108,262,642.55 205,406,191.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 446,254,542.76 298,039,498.73
减：现金的期初余额 560,060,747.37 71,987,510.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -113,806,204.61 226,051,988.18
注：（1）其他为：转销的存货跌价-56,149,283.30元；递延收益转入其他收益-615,802.54元。
（2）公司本期银行承兑汇票背书转让的金额为 374,464,043.48 元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 446,254,542.76 560,060,747.37
其中：库存现金 18,614.39 18,809.14
可随时用于支付的银行存款 446,216,597.02 559,661,784.49
可随时用于支付的其他货币资金 19,331.35 380,153.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 446,254,542.76 560,060,747.37
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期末账面价值 受限原因
投资性房地产 175,357,605.62 抵押借款
其他货币资金 85,000,000.00 票据保证金
合计 260,357,605.62 /
其他说明：
无
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 95.12 6.6166 629.37
日元 1.04 0.059914 0.06
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
300 万台节能空调生产
250,000.00 其他收益 250,000.00
线改造项目
房间空调器制造过程
用丙烷替代 HCFC-22 365,802.54 其他收益 365,802.54
技术改造项目
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 经营地 直接 间接 方式
销售空调、制冷设备、机械备品配件、电
子元器件、家用电器及配件、 汽车（不
江苏春兰 含小轿车）、摩托车、汽车及摩托车配件、
电子商务 泰州市 泰州市 有色金属、黑色金属材料、化工材料（不 70.00 购买
有限公司 含危险品）、塑料制品、机电产品、日用
办公用品、电子及通讯产品，产品咨询、
服务、培训。
江苏春兰
生产摩托车发动机、空调制冷压缩机及冷
动 力 制 造 泰州市 泰州市 69.25 购买
水机组产品。
有限公司
泰州星威
房地产开发经营；房屋租赁；水电管道、
房地产开
泰州市 泰州市 机电设备、制冷设备安装；零售文化体育 85.00 购买
发有限公 用品、日用百货、服装、家用电器。
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
江苏春兰电子
30.00 -895,692.18 -213,510,979.74
商务有限公司
江苏春兰动力
30.75 -2,595,693.39 23,554,743.98
制造有限公司
泰州星威房地
产开发有限公 15.00 7,920,950.22 8,920,781.12 83,281,368.23
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江苏春兰
电子商务 32,812.19 5,546.81 38,359.00 109,529.33 109,529.33 28,229.31 5,626.29 33,855.60 104,727.36 0.00 104,727.36
有限公司
江苏春兰
动力制造 517.90 11,942.67 12,460.57 4,800.50 4,800.50 405.97 12,891.87 13,297.84 4,793.63 0.00 4,793.63
有限公司
泰州星威
房地产开
51,671.50 30,810.65 82,482.15 16,961.24 10,000.00 26,961.24 70,015.67 31,308.21 101,323.88 35,136.41 10,000.00 45,136.41
发有限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
江苏春兰电子商务有限
19,777.32 -298.56 -298.56 -48.94 12,781.99 -3,120.84 -3,120.84 -400.07
公司
江苏春兰动力制造有限
74.11 -844.13 -844.13 15.97 447.09 -1,185.59 -1,185.59 2.13
公司
泰州星威房地产开发有
21,911.75 5,280.63 5,280.63 354.83 5,139.60 754.15 754.15 23,488.84
限公司
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
主要 或联营企业
或联营企 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
江苏春兰 生产摩托车发动机机体及其零件，
机械制造 泰州市 泰州市纺织机械产品，塑料制品、橡胶制 31.71 权益法
有限公司 品、包装材料、灯具。
饮用纯净水生产销售。各类制冷设
备及附件、电子产品、电器机械的
西安庆安
开发、研究、设计、制造、加工、
制冷设备
西安市 西安市 销售、安装、维修及技术服务；制 28.51 权益法
股份有限
冷工程的设计、施工；饮水机、饮
公司
水桶及饮水备品的销售；货物和技
术的进出口经营。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江苏春兰机械 西安庆安制冷设备 江苏春兰机械 西安庆安制冷设备
制造有限公司 股份有限公司 制造有限公司 股份有限公司
流动资产 35,071,103.10 1,147,754,677.12 25,336,406.18 968,687,253.09
非流动资产 62,334,812.01 216,601,316.71 65,299,615.36 233,856,081.14
资产合计 97,405,915.11 1,364,355,993.83 90,636,021.54 1,202,543,334.23
流动负债 83,737,162.93 700,398,295.96 72,562,834.75 547,155,658.67
非流动负债 714,286.00 50,000,000.00 714,286.00 50,000,000.00
负债合计 84,451,448.93 750,398,295.96 73,277,120.75 597,155,658.67
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2018 年半年度报告
少数股东权益
归属于母公司股东
12,954,466.18 613,957,697.87 17,358,900.79 605,387,675.56
权益
按持股比例计算的
4,107,861.23 175,039,339.67 5,504,507.45 172,596,026.31
净资产份额
调整事项 482,969.35 482,969.35
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他 482,969.35 482,969.35
对联营企业权益投
4,107,861.23 175,522,309.02 5,504,507.45 173,078,995.66
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 46,233,418.37 717,210,878.11 80,632,781.05 506,587,023.83
净利润 -4,404,434.61 7,984,526.62 638,372.52 2,846,505.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -4,404,434.61 7,984,526.62 638,372.52 2,846,505.20
本年度收到的来自
联营企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、预收账款、应付账款、银行存款等。相关金融工具详
情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理
层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的
信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款、其他应收款。管理层已制定信用政策，并持续
监察信用风险敞口。
公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行等金融机构，该等金融机构信誉良好、财务
状况稳健、信用风险低。应收账款方面，对于地产板块，公司通常在转移房屋产权时已从购买人
处取得全部款项，风险较小。对于制造业而言，公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景
调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不
致面临重大坏账风险。本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司
对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款
项计提充分的坏账准备。
2.市场风险
本公司金融工具主要以人民币计量和结算，无外汇和利率变动可能导致相关的市场风险。
3.流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
制造销售各类空调、除湿设备、制
冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、
摩托车、电子元器件、普通机械、
春兰（集团） 江苏
化工产品、塑料制品；投资开发第 80,000.00 25.34 25.34
公司 泰州 三产业；承包境外机电行业工程及
境内国际招标工程；上述境外工程
所需的设备、材料出口
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是春兰（集团）公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
泰州春兰销售公司 母公司的全资子公司
江苏春兰进出口有限公司 母公司的控股子公司
泰州春兰航空材料设备有限公司 母公司的控股子公司
江苏春兰空调设备有限公司 其他
江苏春兰清洁能源研究院有限公司 母公司的控股子公司
泰州宾馆有限公司 母公司的控股子公司
海康发展有限公司 母公司的控股子公司
国电泰州发电有限公司 其他
国电龙源环保泰州有限公司 其他
春兰投资控股有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
无
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2018 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏春兰空调设备有限公司 购买产品、材料 428,695,918.39 117,901,453.32
江苏春兰机械制造有限公司 购买材料、模具 17,927,814.60 5,242,819.92
泰州宾馆有限公司 住宿、餐饮 28,753.00
江苏春兰进出口有限公司 代理出口 323,386.59 783,388.97
江苏春兰空调设备有限公司 加工费 103,595.26
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏春兰进出口有限公司 销售产品、材料 140,346.44 221,275.49
江苏春兰空调设备有限公司 销售产品、材料 20,785,661.12 10,718,893.81
江苏春兰空调设备有限公司 销售资产 1,818,650.00
江苏春兰空调设备有限公司 提供劳务 155,465.80
江苏春兰机械制造有限公司 销售产品、材料 1,141,580.00
江苏春兰机械制造有限公司 提供劳务 58,549.08
江苏春兰机械制造有限公司 销售资产 7,354.80
泰州宾馆有限公司 销售产品 4,038.00 58,542.00
泰州春兰销售公司 收取水电费 43,518.01 34,453.83
江苏春兰进出口有限公司 收取水电费 87,036.03 60,755.09
江苏春兰清洁能源研究院有
销售产品 297,000.00 890,000.00
限公司
江苏春兰清洁能源研究院有
提供劳务 300,901.92
限公司
江苏春兰清洁能源研究院有
收取水电费 19,834.84
限公司
春兰(集团)公司 销售产品、材料 7,595.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
泰州春兰销售公司 办公房屋 90,458.55 90,458.55
江苏春兰进出口有限公司 办公房屋 180,917.10 180,917.10
春兰（集团）公司 办公房屋 180,917.10 180,917.10
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
国电龙源环保泰
1,070.00 2015 年 1 月 26 日 2022 年 1 月 25 日 否
州有限公司
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
春兰投资控股有限公司 30,000,000.00 2017 年 6 月 2020 年 6 月
春兰投资控股有限公司 30,000,000.00 2017 年 7 月 2020 年 6 月
春兰投资控股有限公司 30,000,000.00 2017 年 9 月 2020 年 9 月
春兰投资控股有限公司 10,000,000.00 2017 年 12 月 2020 年 12 月
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 61.28 70.35
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏春兰进出
应收账款 20,254,927.45 2,724,314.75 19,812,485.06 1,963,600.18
口有限公司
泰州宾馆有限
应收账款 717,736.04 215,320.81 794,766.04 79,476.60
公司
泰州春兰销售
应收账款 961,247.74 73,502.49 1,043,404.28 82,533.92
公司
江苏春兰空调
应收账款 1,804,804.21 361,407.46 1,804,804.21 729,392.36
设备有限公司
江苏春兰清洁
应收账款 能源研究院有 130,941.82 1,309.42
限公司
江苏春兰机械
应收账款 4,957,088.66 458,078.06 4,400,631.66 50,652.24
制造有限公司
国电泰州发电
应收股利 61,034,407.18 6,000,000.00
有限公司
国电龙源环保
应收股利 18,622,681.00
泰州有限公司
江苏春兰空调
预付账款 774,000.00 45,147,729.49
设备有限公司
江苏春兰机械
预付账款 6,955,499.75 5,317,346.35
制造有限公司
江苏春兰机械
其他应收款 58,549.08 585.49
制造有限公司
江苏春兰空调
其他应收款 169,444.40 1,694.44
设备有限公司
泰州春兰销售
其他应收款 90,458.55 904.59
公司
江苏春兰进出
其他应收款 180,917.10 1,809.17
口有限公司
春兰（集团）公
其他应收款 180,917.10 1,809.17
司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 西安庆安制冷设备股份有限公司 27,426,789.47 27,426,789.47
应付账款 江苏春兰空调设备有限公司 13,115,171.90 999,537.28
应付账款 泰州春兰航空材料设备有限公司 87,349.37 87,349.37
应付账款 江苏春兰清洁能源研究院有限公司 6,932.53 6,932.53
预收款项 江苏春兰清洁能源研究院有限公司 248,030.21
其他应付款 江苏春兰清洁能源研究院有限公司 45,442.90
其他应付款 泰州宾馆有限公司 99,388.97 70,635.97
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2018 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
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2018 年半年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用
风险特
征组合
计提坏 1,034,502,894.54 100.00 412,518,600.90 39.88 621,984,293.64 977,285,956.90 100.00 411,236,969.18 42.08 566,048,987.72
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
合计 1,034,502,894.54 / 412,518,600.90 / 621,984,293.64 977,285,956.90 / 411,236,969.18 / 566,048,987.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 250,152,906.38 2,501,529.06 1.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 250,152,906.38 2,501,529.06
1至2年 105,081,428.94 10,508,142.89 10.00
2至3年 167,607,107.11 50,282,132.13 30.00
3至4年 202,978,181.05 101,489,090.52 50.00
4至5年 304,727,823.83 243,782,259.07 80.00
5 年以上 3,955,447.23 3,955,447.23 100.00
合计 1,034,502,894.54 412,518,600.90
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,281,631.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
债务人名称 期末余额 坏账准备金额
合计数的比例(%)
江苏春兰电子商务有限公司 1,007,926,478.55 97.43 410,684,086.50
江苏春兰进出口有限公司 16,603,237.22 1.61 1,670,892.60
金华市金泉电器物资有限公司 4,662,966.93 0.45 46,629.67
杭州申浙电器有限公司 2,013,045.00 0.19 20,130.45
泰州春兰销售公司 961,247.74 0.09 73,502.49
合计 1,032,166,975.44 99.77 412,495,241.71
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 614,384.47 100.00 6,143.84 1.00 608,240.63 45,277.00 100.00 452.77 1.00 44,824.23
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 614,384.47 / 6,143.84 / 608,240.63 45,277.00 / 452.77 / 44,824.23
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 614,384.47 6,143.84 1.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 614,384.47 6,143.84
1至2年 10.00
2至3年 30.00
3至4年 50.00
4至5年 80.00
5 年以上 100.00
合计 614,384.47 6,143.84
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,691.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 614,384.47 45,277.00
合计 614,384.47 45,277.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
江 苏 春 兰 进出
房租 180,917.10 1 年以内 29.45 1,809.17
口有限公司
春兰（集团）公
房租 180,917.10 1 年以内 29.45 1,809.17
司
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2018 年半年度报告
泰 州 春 兰 销售
房租 90,458.55 1 年以内 14.72 904.59
公司
泰 州 星 威 房地
产 开 发 有 限公 房租 90,458.55 1 年以内 14.72 904.59
司
财产保险 保险费 41,673.58 1 年以内 6.78 416.74
合计 / 584,424.88 / 95.12 5,844.26
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,049,591,057.63 1,049,591,057.63 1,049,591,057.63 1,049,591,057.63
对联营、合营
179,630,170.25 179,630,170.25 178,583,503.11 178,583,503.11
企业投资
合计 1,229,221,227.88 1,229,221,227.88 1,228,174,560.74 1,228,174,560.74
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 期末余额
江苏春兰电子
350,000,000.00 350,000,000.00
商务有限公司
江苏春兰动力
300,671,057.63 300,671,057.63
制造有限公司
泰州星威房地
产开发有限公 398,920,000.00 398,920,000.00
司
合计 1,049,591,057.63 1,049,591,057.63
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
本期增减变动 减
值
其 宣告 计
准
追 减 他 发放 提
投资 期初 期末 备
加 少 权益法下确认 其他综合收 权 现金 减 其
单位 余额 余额 期
投 投 的投资损益 益调整 益 股利 值 他
末
资 资 变 或利 准
余
动 润 备
额
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
西安庆
安制冷
设备股 173,078,995.66 2,276,388.55 166,924.81 175,522,309.02
份有限
公司
江苏春
兰机械
5,504,507.45 -1,396,646.22 4,107,861.23
制造有
限公司
小计 178,583,503.11 879,742.33 166,924.81 179,630,170.25
合计 178,583,503.11 879,742.33 166,924.81 179,630,170.25
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 260,166,738.36 245,058,584.09 67,499,594.33 62,207,457.86
其他业务 19,109,038.53 18,337,529.90 8,886,329.84 13,796,341.26
合计 279,275,776.89 263,396,113.99 76,385,924.17 76,003,799.12
其他说明：
无
（1）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调器 260,166,738.36 245,058,584.09 67,499,594.33 62,207,457.86
（2）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
江苏春兰电子商务有限公司 196,119,112.43 70.22
江苏春兰空调设备有限公司 17,842,457.75 6.39
杭州申浙电器有限公司 9,593,770.78 3.44
金华市金泉电器物资有限公司 7,386,755.12 2.64
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客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
杭州惠达电器有限公司 6,389,693.06 2.29
合计 237,331,789.14 84.98
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 50,551,092.99 3,868,296.10
权益法核算的长期股权投资收益 879,742.33 1,013,966.56
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 79,657,088.18 119,677,788.15
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 131,087,923.50 124,560,050.81
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 64,716.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 615,802.54
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
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2018 年半年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,101,970.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -9,354.28
少数股东权益影响额 -252,318.66
合计 1,520,816.84
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
5.6055 0.2169 0.2169
利润
扣除非经常性损益后归属于
5.5299 0.2140 0.2140
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会
备查文件目录 计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
文及公告的原稿。
董事长：沈华平
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 28 日
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