江苏春兰制冷设备股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 57
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人姜鸿、主管会计工作负责人姜鸿及会计机构负责人（会计主管人员）朱宝华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏春兰制冷设备股份有限公司 公司法定中文名称缩写：春兰股份 公司英文名称：Jiangsu chunlan refrigerating equipment stock co.,ltd. 公司英文名称缩写：Chunlan 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：*ST春兰 公司A股代码：600854 3、 公司注册地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 公司办公地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 邮政编码：225300 公司国际互联网网址：http://www.chunlan.com 公司电子信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn 4、 公司法定代表人：姜鸿 5、 公司董事会秘书：陈震 电话：0523-86663663、86217958 传真：0523-82129858、86219729 E-mail：clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net 联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 公司证券事务代表：田淼 电话：0523-86663663、86217958 传真：0523-82129858、86219729 E-mail：clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net 联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年12月3日 公司首次注册登记地点：泰州市口泰路7号 公司第1次变更注册登记日期：2001年12月11日 公司第1次变更注册登记地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 公司法人营业执照注册号：3200001104536 公司税务登记号码：321201607900056 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 4,249,241,827.95 4,206,329,214.85 1.02
所有者权益（或股东权益） 2,441,606,734.08 2,433,462,974.68 0.33
每股净资产(元) 4.70 4.68 0.43
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 9,111,588.31 6,829,688.44 33.41
利润总额 9,542,910.55 11,819,880.39 -19.26
净利润 8,143,759.40 7,518,149.53 8.32
扣除非经常性损益的净利润 7,623,869.81 2,140,507.92 256.17
基本每股收益(元) 0.016 0.014 14.29
稀释每股收益(元) 0.016 0.014 14.29
净资产收益率(%) 0.33 0.31 增加0.02个百分点
经营活动产生的现金流量净额 127,648,422.71 11,704,342.57 990.61
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.02 969.57
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,126,837.36
其他非经常性损益项目 -1,606,947.77
合计 519,889.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 35,560
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量
(%) 增减 股份数量
春兰(集团)公司 境内非国有法人 24.92 129,468,266 129,468,266 托管
泰州市城市建设投 境内非国有法人 11.99 62,263,301 62,263,301 托管
资集团有限公司
BERNIEINDUSTRIALL 境外法人 11.64 60,461,073 60,461,073 托管
IMITED
中国银行－华夏大 未知 1.66 8,613,609 未知
盘精选证券投资基
金
泰州春兰特种空调 境内非国有法人 0.42 2,162,646 2,162,646 托管
器厂
上海遐略建筑装潢 未知 0.39 2,000,000 未知
有限公司
古惠良 未知 0.28 1,446,336 未知
泰州春兰销售公司 境内非国有法人 0.28 1,441,764 1,441,764 托管
马韻清 未知 0.26 1,349,842 未知
顾五庆 未知 0.25 1,279,000 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 8,613,609 人民币普通股
上海遐略建筑装潢有限公司 2,000,000 人民币普通股
古惠良 1,446,336 人民币普通股
马韻清 1,349,842 人民币普通股
顾五庆 1,279,000 人民币普通股
罗玉意 1,225,100 人民币普通股
江苏印科印刷材料有限公司 1,201,777 人民币普通股
陶永红 1,110,000 人民币普通股
郑志宙 1,000,000 人民币普通股
邓迎春 915,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。
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泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰（集团）公司的全资子公司。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时 新增可上市交易
间 股份数量
1 春兰(集团)公司 129,468,066 2009年7月17 129,468,066 所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通
日 权之日起三十六个月内不上市交易。
2 泰州市城市建设投资集团 62,263,301 2009年7月17 62,263,301 所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通
有限公司 日 权之日起三十六个月内不上市交易。
3 BERNIEINDUSTRIALLIMITED 60,461,073 2009年7月17 60,461,073 所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通
日 权之日起三十六个月内不上市交易。
4 泰州春兰特种空调器厂 2,162,646 2009年7月17 2,162,646 所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通
日 权之日起三十六个月内不上市交易。
5 泰州春兰销售公司 1,441,764 2009年7月17 1,441,764 所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通
日 权之日起三十六个月内不上市交易。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年4月24日召开的公司第五届第四次董事会聘任李世麟先生为公司副总经理。 2、2007年5月18日召开的公司2006年度股东大会同意孙庆先生因身体原因辞去公司董事职务，沈华平先生担任公司董事。 3、2007年5月18日召开的公司第五届第五次董事会，选举沈华平先生担任公司副董事长。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1．报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期公司由于在对销售策略、政策及产品价格进行调整，但调整需要一个过程，短期仍然面临较大的经营压力。为此公司有针对性的采取如下主要措施：外部经营采取加强对大卖场和经销客户的合作，同时发展自建售点的战略，加大终端售点的投入和管理力度,强化市场开发的管理。内部管理以各类PDCA循环表核查的形式，定期定人实施闭环管理，努力降低公司内部运营成本和提高产品的综合竞争力。
通过上述措施的实施，公司上半年实现营业收入132659万元，净利润814万元。
2．报告期公司经营情况
（1）公司主营业务的范围及其经营情况
①公司主营业务经营情况的说明
公司主要是生产、销售空调器、压缩机、洗涤机械和贸易的企业。
②占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:万元币种:人民币
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营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同期
同期增减（％） 年同期增减（ 增减(%)
％）
分产品
空调器 126,119.60 96,625.07 23.39 -19.23 -20.09 增加0.83
其中:关联交易 15,937.38 882.88
关联交易的定价原则 根据市场实际情况,参考市场公允价格协商确定。
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③主营业务分地区情况表
单位:万元币种:人民币
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分地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(％)
国内 104,190.53 -24.51
国外 21,994.73 5.77
合计 126,185.26
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④其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 34478.02万元。
⑤ 对公司净利润影响10%以上参股公司的情况
单位:万元币种:人民币
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公司名称 控股比例 业务性质及主要产品服务 资产规模 营业收入 营业利润 净利润 注册资本
西安庆安制冷设 28.51% 各类制冷设备及附件、电子 11757 782.67 22778.49
备股份有限公司 产品、电器机械的开发研究
，设计制造加工销售安装维
修及技术服务，制冷工程的
设计、施工
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（2）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2007年是公司发展上关键的一年，公司面临退市的风险，上半年虽然有盈利，但要保证全年的扭亏为盈，经营的压力仍比较大。为此公司将在如下几方面做好工作：1）加快产品新外型的设计工作，力争在最短时间投放市场，增强产品整体的竞争力。2）继续积极开发终端市场，加大终端市场的控制力度，努力加大终端销售量。3）进一步挖掘内部的管理潜能，降低公司运营成本。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司治理的实际情况基本符合上市公司治理的规范文件的要求。按新的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《股票上市规则》、《上市公司股东大会规则》，公司近期对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了全面修订；并按证监会《上市公司信息披露管理办法》制定了公司《信息披露管理办法》，正在按照监管机构的要求着手开展内部控制体系的研讨分析完善工作。 1、 股东与股东大会 公司确保所有股东平等充分地行使自己的权利，承担自己的义务，公司按照《上市公司股东大会规则》和公司《股东大会议事规则》的要求召集召开股东大会。所有重大事项均通过股东大会。公司关联交易公平合理，未损害公司和股东利益，并予以充分披露。 2、 董事与董事会 公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，每名董事的成员任职资格和任免符合法律、法规和公司章程的要求，并按照《上市公司治理准则》的要求实行董事选举累计投票制度，董事会按《董事会议事规则》议事，对提交的议案认真讨论，会议形成会议记录，记录上载有与会董事的签字。公司建立完善的独立董事制度，并按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司股东大会选举了三名独立董事。他们认真参加了公司董事会议，对公司发生的重大事项发表了专业性意见，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 3、 监事与监事会 公司监事会由三名监事组成，其中职工监事一名，各监事任职资格和任免符合法律、法规和公司章程的要求。在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职能，监事会依法对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，会议按《监事会议事规则》议事，会议形成会议记录，记录上载有与会监事的签字。 4、 关于信息披露与透明度 公司按中国证监会《上市公司信息披露管理办法》重新制定了《信息披露管理办法》，并于2007年6月19日五届六次董事会审议通过，同时公司制定了《投资者关系管理制度》，董事会秘书负责董事会事务、信息披露、投资者关系管理等工作，确保能公平、公正地对待利益相关者，保障其知情权、信息建议权和其他合法权益。 5、 公司独立性情况 （1）业务方面：公司拥有独立的业务体系，独立的生产经营、物资供应和营销体系，因历史原因仍有部分产品通过春兰（集团）公司下属全资子公司泰州春兰销售公司的销售网络销售，但其比例已大幅下降。 （2）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任任何职务。 （3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权和专利、非专利技术。 本公司的主要产品使用春兰（集团）公司拥有的“春兰”商标，根据1993年6月25日春兰（集团）公司《“春兰”商标使用许可》（春兰集团[1993]81号）文，春兰（集团）公司许可股份公司自1993年6月25日起至2008年12月2日止非独占使用“春兰”商标，春兰（集团）公司以15年的非独占使用权作价2000万元人民币投入股份公司。 （4）机构方面：公司拥有独立的组织机构，公司股东大会、董事会、监事会、经理层责权分明，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年公司未盈利,未有利润分配方案,本报告期未有利润分配方案执行。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定价原则 关联交 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 市场价格 关联交易对
内容 易价格 额的比例(%) 结算方式 公司利润的
影响
泰州春兰电子有 购买电子 根据市场实际情况,参 1,462.11 28.35 银行承兑
限公司 配件 考市场公允价格协商 汇票或现
确定 汇
西安庆安制冷设 购买压缩 根据市场实际情况,参 7,453.34 30.05 银行承兑
备股份有限公司 机 考市场公允价格协商 汇票或现
确定 汇
江苏春兰机械制 购买材料 根据市场实际情况,参 7,747.77 50.18 银行承兑
造有限公司 考市场公允价格协商 汇票或现
确定 汇
泰州春兰销售公 购买商品 根据市场实际情况,参 11,075.97 100 银行承兑
司 考市场公允价格协商 汇票或现
确定 汇
江苏春兰进出口 代理出口 根据市场实际情况,参 21,756.32 100 银行承兑
有限公司 考市场公允价格协商 汇票或现
确定 汇
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1)、本公司向联营公司泰州春兰电子有限公司购买电子配件。 2)、本公司向联营公司西安庆安制冷设备股份有限公司购买压缩机。 3)、本公司向联营公司江苏春兰机械制造有限公司购买材料。 4)、本公司向母公司的全资子公司泰州春兰销售公司购买商品。 5)、本公司向集团兄弟公司江苏春兰进出口有限公司代理出口。 （2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价原则 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场 关联交易对公
易内容 易价格 的比例(%) 算方式 价格 司利润的影响
泰州春兰销售 销售产 根据市场实际情况,参 15,937.38 19.79 银行承兑汇
公司 品 考市场公允价格协商 票或现汇
确定
江苏春兰机械 销售材 根据市场实际情况,参 1,478.86 0.20 银行承兑汇
制造有限公司 料 考市场公允价格协商 票或现汇
确定
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1)、本公司向母公司的全资子公司泰州春兰销售公司销售产品。 2)、本公司向联营公司江苏春兰机械制造有限公司销售材料。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
无
(十二)承诺事项履行情况
① 公司全体非流通股股东特别承诺：所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。 ② 春兰（集团）公司、泰州市城市建设投资集团有限公司、BERNIE INDUSTRIAL LIMITED等持股超过5%的非流通股股东特别承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行 备注
情况
春兰(集团)公司 ①所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。② 正在履行
通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该
事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
泰州市城市建设投资集 ①所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。② 正在履行
团有限公司 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该
事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
BERNIEINDUSTRIALLIMI ①所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。② 正在履行
TED 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该
事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
泰州春兰特种空调器厂 ①所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。 正在履行
泰州春兰销售公司 ①所持有的原春兰股份非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。 正在履行
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 2006年年度股东大会审议同意续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司财务审计服务单位，期限为一年，其报酬在59万元以内。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
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序号 股票代码 简称 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 初始投资成本（元） 会计核算科目
1 601328 交通银行 209,460.00 甚微 209,460.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- --
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(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
业绩预告修正公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年1月27日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
澄清公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年4月18日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年4月23日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
公司五届四次董事会决议公告暨召开2006年年 中国证券报、上海证券报、证 2007年4月27日 WWW.SSE.COM.CN
度股东大会的通知 券时报
公司五届二次监事会决议公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年4月27日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
日常关联交易公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年4月27日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
关于公司股票实行退市风险警示的公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年4月27日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
澄清公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年5月16日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
2006年年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年5月19日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
公司五届五次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年5月19日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
风险提示公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年5月29日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年6月8日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
风险提示公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年6月12日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
公司五届六次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报、证 2007年6月23日 WWW.SSE.COM.CN
券时报
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 262,617,126.44 145,842,739.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 434,342,128.00 285,484,992.53
应收账款 1,064,087,938.07 1,203,348,775.07
预付款项 40,462,732.56 57,933,946.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 155,455.84 155,455.84
其他应收款 16,516,402.18 7,478,867.07
买入返售金融资产
存货 1,297,890,807.11 1,338,538,812.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 773,424.76
流动资产合计 3,116,846,014.96 3,038,783,589.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 236,934,980.58 235,404,731.38
投资性房地产
固定资产 727,236,568.56 760,067,420.96
在建工程 63,661,132.87 58,089,915.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 81,558,341.29 87,502,300.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,415,784.89 1,713,216.53
递延所得税资产 21,589,004.80 24,768,040.57
其他非流动资产
非流动资产合计 1,132,395,812.99 1,167,545,625.61
资产总计 4,249,241,827.95 4,206,329,214.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 591,285,092.75 421,475,031.96
应付账款 732,279,359.14 916,819,795.44
预收款项 79,804,354.43 76,268,567.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,124,973.28 2,066,386.50
应交税费 -75,854,266.43 -111,280,003.67
应付利息
应付股利 370,112.32
其他应付款 81,043,041.67 68,642,270.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 39,580,948.40 40,072,062.59
流动负债合计 1,450,633,615.56 1,414,064,110.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,450,633,615.56 1,414,064,110.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 519,458,538.00 519,458,538.00
资本公积 1,535,025,758.95 1,535,025,758.95
减：库存股
盈余公积 580,888,216.79 580,888,216.79
一般风险准备
未分配利润 -193,765,779.66 -201,909,539.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,441,606,734.08 2,433,462,974.68
少数股东权益 357,001,478.31 358,802,129.22
所有者权益合计 2,798,608,212.39 2,792,265,103.90
负债和所有者权益总计 4,249,241,827.95 4,206,329,214.85
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公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 79,721,483.56 59,520,597.77
交易性金融资产
应收票据 94,412,145.75 85,414,932.52
应收账款 1,550,783,813.38 1,828,893,064.28
预付款项 630,911.78 1,158,592.84
应收利息
应收股利 155,455.84 155,455.84
其他应收款 5,796,877.31 5,401,654.21
存货 262,473,041.52 237,259,576.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,993,973,729.14 2,217,803,874.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 908,948,886.67 907,418,637.47
投资性房地产
固定资产 232,020,262.05 242,514,668.11
在建工程 1,524,888.96 6,465,288.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,544,640.90 59,273,010.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,308,720.15 18,666,360.07
其他非流动资产
非流动资产合计 1,213,347,398.73 1,234,337,965.57
资产总计 3,207,321,127.87 3,452,141,839.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 30,000,000.00 107,200,000.00
应付账款 649,944,801.61 836,443,131.95
预收款项
应付职工薪酬 965,820.31 310,588.30
应交税费 -56,504,309.26 -48,703,249.86
应付利息
应付股利
其他应付款 29,457,876.36 35,695,690.15
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,365,126.25 9,365,126.25
流动负债合计 663,229,315.27 940,311,286.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 663,229,315.27 940,311,286.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 519,458,538.00 519,458,538.00
资本公积 1,535,025,758.95 1,535,025,758.95
减：库存股
盈余公积 565,834,908.79 565,834,908.79
未分配利润 -76,227,393.14 -108,488,652.78
所有者权益（或股东权益）合计 2,544,091,812.60 2,511,830,552.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,207,321,127.87 3,452,141,839.75
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公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,326,589,933.74 1,682,357,719.27
其中：营业收入 1,326,589,933.74 1,682,357,719.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,319,008,594.63 1,674,507,350.18
其中：营业成本 1,035,797,912.10 1,333,197,677.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 266,461.23 378,885.81
销售费用 234,043,180.17 271,847,367.66
管理费用 60,950,322.22 70,904,594.29
财务费用 -157,931.72 -232,397.91
资产减值损失 -11,891,349.37 -1,588,776.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,530,249.20 -1,020,680.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,111,588.31 6,829,688.44
加：营业外收入 2,224,744.30 6,026,236.19
减：营业外支出 1,793,422.06 1,036,044.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,542,910.55 11,819,880.39
减：所得税费用 3,199,802.06 8,200,472.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,343,108.49 3,619,408.13
归属于母公司所有者的净利润 8,143,759.40 7,518,149.53
少数股东损益 -1,800,650.91 -3,898,741.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.016 0.014
（二）稀释每股收益 0.016 0.014
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公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 862,949,218.87 1,269,438,712.04
减：营业成本 798,822,143.31 1,187,024,539.90
营业税金及附加
销售费用 23,758,918.72 22,139,461.89
管理费用 22,700,894.52 38,616,982.64
财务费用 -1,697,203.22 -3,967,960.72
资产减值损失 -13,990,166.34 3,353,537.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,530,249.20 -9,420,679.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,884,881.08 12,851,470.74
加：营业外收入 2,015,827.50 5,529,779.47
减：营业外支出 1,281,809.02 804,477.80
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,618,899.56 17,576,772.41
减：所得税费用 3,357,639.92 7,199,935.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,261,259.64 10,376,836.82
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公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,680,338,254.71 1,562,074,269.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,672,847.47 21,320,062.34
收到其他与经营活动有关的现金 64,246,773.03 3,938,971.10
经营活动现金流入小计 1,754,257,875.21 1,587,333,302.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,185,713,964.15 1,243,252,951.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46,859,277.50 35,879,787.76
支付的各项税费 8,382,293.53 35,105,657.12
支付其他与经营活动有关的现金 385,653,917.32 261,390,563.68
经营活动现金流出小计 1,626,609,452.50 1,575,628,960.12
经营活动产生的现金流量净额 127,648,422.71 11,704,342.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 2,810,929.80 8,556,149.55
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 701,663.09
投资活动现金流入小计 2,810,929.80 9,257,812.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,566,676.14 24,404,167.30
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,566,676.14 24,404,167.30
投资活动产生的现金流量净额 -10,755,746.34 -15,146,354.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,211,414.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,211,414.50
筹资活动产生的现金流量净额 -6,211,414.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 19.55 -5.73
五、现金及现金等价物净增加额 116,892,695.92 -9,653,432.32
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,343,108.49 3,619,408.13
加：资产减值准备 -11,891,349.37 -1,588,776.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,293,984.00 38,139,995.47
无形资产摊销 5,943,959.46 26,362,641.69
长期待摊费用摊销 297,431.64 23,481.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -1,618,047.61 -1,849,805.37
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -157,951.27 3,514,603.70
投资损失（收益以“－”号填列） -1,530,249.20 1,020,680.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,534,017.27 194,357.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 40,648,005.72 -235,224,845.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,225,754.09 452,122,233.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,488,556.05 -256,014,302.81
其他 15,071,203.44 -18,615,328.99
经营活动产生的现金流量净额 127,648,422.71 11,704,342.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 262,735,435.35 277,556,874.98
减：现金的期初余额 145,842,739.43 287,210,307.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 116,892,695.92 -9,653,432.32
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公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 373,537,191.55 503,307,057.76
收到的税费返还 9,238,402.51 20,460,257.78
收到其他与经营活动有关的现金 334,144.83 29,322.50
经营活动现金流入小计 383,109,738.89 523,796,638.04
购买商品、接受劳务支付的现金 313,068,467.25 485,059,764.13
支付给职工以及为职工支付的现金 23,511,500.93 14,253,582.89
支付的各项税费 468,585.65 5,613,766.77
支付其他与经营活动有关的现金 21,236,845.26 18,918,943.70
经营活动现金流出小计 358,285,399.09 523,846,057.49
经营活动产生的现金流量净额 24,824,339.80 -49,419.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,397,527.00 6,554,584.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 701,663.09
投资活动现金流入小计 2,397,527.00 7,256,247.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,021,000.56 7,432,556.03
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,021,000.56 7,432,556.03
投资活动产生的现金流量净额 -4,623,473.56 -176,308.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,691,491.43
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,691,491.43
筹资活动产生的现金流量净额 -1,691,491.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 19.55 -5.73
五、现金及现金等价物净增加额 20,200,885.79 -1,917,225.55
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,261,259.64 10,376,836.82
加：资产减值准备 -13,990,166.34 3,353,537.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,596,348.93 18,237,741.22
无形资产摊销 3,728,370.06 24,114,205.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -1,982,517.00 -2,042,874.16
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,697,222.77 -701,657.36
投资损失（收益以“－”号填列） -1,530,249.20 9,420,679.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,357,639.92 -84,302.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -25,213,464.80 -44,203,741.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 258,376,019.30 -237,640,451.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -266,213,495.19 219,241,460.75
其他 21,131,817.25 -120,854.70
经营活动产生的现金流量净额 24,824,339.80 -49,419.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 79,721,483.56 133,326,701.15
减：现金的期初余额 59,520,597.77 135,243,926.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,200,885.79 -1,917,225.55
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公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
股本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年 519,458,538. 1,535,025,758.9 949,376,281.01 -224,595,904. 356,723,917. 3,135,988,590.
年末余额 00 5 50 53 99
加：会计 -368,488,064.2 22,686,365.44 2,078,211.69 -343,723,487.0
政策变更 2 9
前期差错
更正
二、本年 519,458,538. 1,535,025,758.9 580,888,216.79 -201,909,539. 358,802,129. 2,792,265,103.
年初余额 00 5 06 22 90
三、本年 8,143,759.40 -1,800,650.9 6,343,108.49
增减变动 1
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 8,143,759.40 -1,800,650.9 6,343,108.49
利润 1
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一 8,143,759.40 -1,800,650.9 6,343,108.49
）和（二 1
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 519,458,538. 1,535,025,758.9 580,888,216.79 -193,765,779. 357,001,478. 2,798,608,212.
期末余额 00 5 66 31 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
股本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年 519,458,538. 1,538,906,715.2 949,362,309.2 -25,589,895.85 362,154,469.5 3,344,292,136.
年末余额 00 0 8 0 13
加：会计 8,308,659.41 2,223,589.03 10,532,248.44
政策变更
前期差错
更正
二、本年 519,458,538. 1,538,906,715.2 949,362,309.2 -17,281,236.44 364,378,058.5 3,354,824,384.
年初余额 00 0 8 3 57
三、本年 7,518,149.53 -3,898,741.40 3,619,408.13
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 7,518,149.53 -3,898,741.40 3,619,408.13
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一 7,518,149.53 -3,898,741.40 3,619,408.13
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 519,458,538. 1,538,906,715.2 949,362,309.2 -9,763,086.91 360,479,317.1 3,358,443,792.
期末余额 00 0 8 3 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 库存
股
一、上年年末余额 519,458,538.00 1,535,025,758.95 934,326,436.45 -131,178,481.66 2,857,632,251.74
加：会计政策变更 -368,491,527.66 22,689,828.88 -345,801,698.78
前期差错更正
二、本年年初余额 519,458,538.00 1,535,025,758.95 565,834,908.79 -108,488,652.78 2,511,830,552.96
三、本年增减变动金 32,261,259.64 32,261,259.64
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 32,261,259.64 32,261,259.64
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 32,261,259.64 32,261,259.64
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 519,458,538.00 1,535,025,758.95 565,834,908.79 -76,227,393.14 2,544,091,812.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 519,458,538.00 1,538,906,715.20 934,326,436.45 18,105,054.66 3,010,796,744.31
加：会计政策变更 6,652,723.20 6,652,723.20
前期差错更正
二、本年年初余额 519,458,538.00 1,538,906,715.20 934,326,436.45 24,757,777.86 3,017,449,467.51
三、本年增减变动金 10,376,836.82 10,376,836.82
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 10,376,836.82 10,376,836.82
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二） 10,376,836.82 10,376,836.82
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 519,458,538.00 1,538,906,715.20 934,326,436.45 35,134,614.68 3,027,826,304.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:姜鸿主管会计工作负责人:姜鸿会计机构负责人:朱宝华
2007年半年度财务报表附注
(一)公司基本情况
江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省体改委苏体改生[1993]66号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第780号文件批准，由春兰（集团）公司、香港钟山有限公司、泰州春兰特种空调器厂及泰州春兰销售公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年2月2 日经中国证监会证监发审字（1994）10号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股，并于同年4 月25日在上海证券交易所挂牌交易。
根据公司1996年5月18日召开的1995年度股东大会决议，1995年度公司向全体股东按每10股送1股。
根据公司1997年5月18日召开的1996年度股东大会决议，1996年度公司向全体股东按每10股送2股。
根据公司1998年5月30日召开的1997年度股东大会决议，1997年度公司向全体股东按每10股送3股。
1998年7月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1998）77号文核准，以公司总股本20,592万股为基数，按每10股配售1.923股的比例配股，该次配股共增加股本2,970万股。
根据公司1998年利润分配方案，1998年度公司向全体股东按每10股送3股。
2001年8月，经公司2000年第二次临时股东大会表决通过并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）79号文核准，公司向社会新增发行人民币普通股6,000万股，每股面值人民币1.00元，新增发行股票后，股本为人民币36,630.60万元。
根据公司2000年6月28日召开的2000年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股。该次转增后，公司股本总额为519,458,538股。
根据公司2006年6月19日股权分置改革相关股东会议决议，经商务部2006年7月6日商资批[2006]1444号〈关于同意江苏春兰制冷设备股份有限公司股权转让的批复〉批准，公司A股非流通股股东共将6541.9817万股支付给A股流通股股东。公司转股后，注册资本仍为519,458,538元，总股本519,458,538股，均为A股流通股。
公司经营范围：生产及销售空调器等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电路、电子元器件、制冷压缩机等动力机械。
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1．遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2．财务报表的编制基础：公司按照《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》及中国证监会证监会计字[2007]10号文件的规定对所有资产、负债、所有者权益、收入、费用及利润等进行分类、确认和计量，所采用的主要会计政策是根据修订后的《企业会计准则》及其他有关规定制定的。
3．会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
4．账本位币：以人民币为记账本位币。
5．记账基础和计量原则：按照权责发生制原则记账，除特别说明外，会计计量属性为历史成本法。
6．现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在工程达到预定可使用状态前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。
8．交易性金融资产：对交易性金融资产以公允价值计量，公允价值的变动金额计入当期损益。
9．坏账核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）对单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的应并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备提取比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比率
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
10．存货核算方法
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品和低值易耗品等；
（2）原材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异，并于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；在产品按实际成本核算，期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
公司在期末采用成本与可变现净值孰低对存货进行计价，当成本低于可变现净值时，按两者差额按单个存货项目计提存货跌价损失准备。
（5）公司存货采用永续盘存制。
11．长期股权投资核算方法
（1）企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
除企业合并以外形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；
以发行权益性资本取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（2）对被投资单位能够实施控制的，或者不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
（3）对能够控制的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围，在编制合并报表时由母公司对被投资单位按照权益法进行调整。
（4）期末，长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量。
12．固定资产及在建工程核算方法
固定资产是指为生产商品和经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产及在建工程以成本进行计量。
外购固定资产的成本，由购置该项固定资产并使其达到预定可使用状态前可归属于该项固定资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括购建期间符合资本化条件的借款费用。
在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。以借款进行的工程所发生的借款利息和其他相关费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
固定资产按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。
各类固定资产的预计使用年限和年折旧率分别为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25 3.6-4.5%
机器设备 10-14 6.43-9%
运输设备 5 18%
电子设备 5-8 11.25-18%
其他设备 5 18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末，固定资产及在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量。
13．无形资产核算方法
无形资产在取得时按实际成本计量，使用寿命有限的无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量。
14．投资性房地产核算方法
投资性房地产，是公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
公司投资性房地产按成本进行初始计量，期末按成本模式计量。
15．借款费用
借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。除为可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的按以下原则计入相关资产成本外，其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化的原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。如果购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16．资产减值准备
期末，需判断资产是否存在可能减值的迹象，如存在减值迹象的，则估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值中的较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。
17．收入确认原则
（1）销售商品收入的确认：
以销售商品收入同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入金额能可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以收入能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18．所得税的会计处理方法：采用资产负债表债务法。
19．利润分配
本公司实现的净利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）支付普通股股利。
20．合并会计报表的编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(三)税项
1、流转税：适用增值税，销项税税率为17%。
2、企业所得税：
(1) 母公司：根据国家税务总局2000年8月24日国税函[2000]652号《国家税务总局关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的批复》和泰州市国家税务局涉外税务分局2000年9月18日泰国税外分函[2000]3号《关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的函》及2000年8月3日《关于免征地方所得税的函》：公司按照我国现行外商投资企业的有关税收法规缴纳各项税收，企业所得税税率为24%。
(2) 子公司：
苏州春兰空调器有限公司和江苏春兰电子商务有限公司的企业所得税税率为33%；江苏春兰洗涤机械有限公司企业所得税税率为24%，并享受生产性外商投资企业“二免三减半”的优惠政策，2006年度该公司尚未进入获利年度；江苏春兰动力制造有限公司企业所得税税率为24%。
3、地方税及附加：执行国家及地方关于企业地方税及附加的有关规定。
(四)控股子公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 注册资本 主营业务 所占权益比例 是否合并
苏州春兰空调器有限公司 苏州市 人民币4,000万元 制造及销售空调制冷设备 75% 是
江苏春兰洗涤机械有限公司 泰州市 美元1,800万元 生产及销售洗涤机械 75% 是
江苏春兰电子商务有限公司 泰州市 人民币50,000万元 销售空调、制冷设备等 70% 是
江苏春兰动力制造有限公司 泰州市 美元4,844.59万元 生产销售摩托车发动机及空调制 54.25% 是
冷压缩机产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司暂无合营企业。
(五)合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
（1）分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 5,513.86 3,709.96
银行存款 150,957,394.28 93,339,029.47
其他货币资金 111,654,218.30 52,500,000.00
合计 262,617,126.44 145,842,739.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他货币资金余额111,654,218.30元为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 434,342,128.00 285,484,992.53
合计 434,342,128.00 285,484,992.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
3、应收账款
（1）账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额金额 比例（%） 坏账准备 账面余额金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 647,211,411.09 57.78 6,472,114.11 689,034,918.54 54.19 6,890,349.19
一至二年 462,399,671.94 41.28 46,239,967.19 568,761,283.11 44.74 56,876,128.31
二至三年 9,911,261.45 0.89 2,973,378.44 12,892,968.45 1.01 3,867,890.53
三至四年 499,724.82 0.04 249,862.41 585,564.16 0.05 292,782.08
四至五年 5,954.62 0.00 4,763.70 5,954.62 0.00 4,763.70
五年以上 104,875.75 0.01 104,875.75 104,875.75 0.01 104,875.75
合计 1,120,132,899.67 100.00 56,044,961.60 1,271,385,564.63 100.00 68,036,789.56
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（2）应收账款按种类披露
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种类 期末数 期初数
账面余额金额 比例（%） 坏账准备 账面余额金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大的
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后的风险
较大的应收账款
其他不重大应收 1,120,132,899.67 100.00 56,044,961.60 1,271,385,564.63 100.00 68,036,789.56
账款
合计 1,120,132,899.67 100.00 56,044,961.60 1,271,385,564.63 100.00 68,036,789.56
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（3）应收账款坏帐准备变动情况
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
应收账款坏账准备 68,036,789.56 -11,991,827.96 56,044,961.60
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（4）期末应收账款余额中欠款金额前五名单位情况：
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 769,627,299.70 68.71 1,063,697,608.36 83.66
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（5）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
4、其他应收款
（1）账龄
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账龄 期末数 期初数
账面余额金额 比例（%） 坏账准备 账面余额金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 15,884,017.55 79.76 158,840.18 6,655,645.34 61.75 66,556.46
一至二年 1,000.00 0.01 100.00 124,410.00 1.15 12,441.00
二至三年 45,232.96 0.22 13,569.89 66,126.24 0.61 19,837.88
三至四年 910,999.70 4.57 455,499.85 852,470.89 7.91 426,235.45
四至五年 1,515,809.46 7.61 1,212,647.57 1,526,426.94 14.16 1,221,141.55
五年以上 1,558,808.64 7.83 1,558,808.64 1,552,775.19 14.42 1,552,775.19
合计 19,915,868.31 100.00 3,399,466.13 10,777,854.60 100.00 3,298,987.53
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（2）其他应收款按种类披露
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种类 期末数 期初数
账面余额金额 比例（%） 坏账准备 账面余额金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大的其他应收款
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的
其他应收款
其他不重大其他应收款 19,915,868.31 100.00 3,399,466.13 10,777,854.60 100.00 3,298,987.53
合计 19,915,868.31 100.00 3,399,466.13 10,777,854.60 100.00 3,298,987.53
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（3）其他应收款坏帐准备变动情况
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
其他应收款坏账准备 3,298,987.53 100,478.60 3,399,466.13
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（4）其他应收款前五名欠款情况
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 5,620,617.35 28.22 3,647,484.71 33.84
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（5）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5、预付帐款
（1）账龄
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 40,162,500.79 99.26 57,653,714.70 99.52
一至二年 21,584.42 0.05 251,261.77 0.43
二至三年 278,647.35 0.69 28,970.00 0.05
三至以上 - -
合计 40,462,732.56 100.00 57,933,946.47 100.00
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（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
6、存货
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 帐面价值 账面余额 跌价准备 帐面价值
原材料 145,848,060.44 145,848,060.44 166,454,686.39 166,454,686.39
包装物 - - - -
低值易耗品 7,965,394.86 7,965,394.86 7,046,281.61 7,046,281.61
自制半成品 3,490,032.62 3,490,032.62 2,785,372.97 2,785,372.97
在产品 18,825,966.82 18,825,966.82 13,535,257.43 13,535,257.43
委托加工材料 2,990,860.83 2,990,860.83 2,698,422.50 2,698,422.50
库存商品 117,673.97 117,673.97 110,599.28 110,599.28
产成品 1,130,918,108.35 12,265,290.78 1,118,652,817.57 1,158,173,483.43 12,265,290.78 1,145,908,192.65
合计 1,310,156,097.89 12,265,290.78 1,297,890,807.11 1,350,804,103.61 12,265,290.78 1,338,538,812.83
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7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比
例不一致的说明
江苏春兰机械制造有限公司 31.71 31.71
泰州春兰电子有限公司 39.58 39.58
西安庆安制冷设备股份有限公司 28.51 28.51
交通银行 甚微
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
交通银行 209,460.00 209,460.00 209,460.00
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(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 现金红
备 利
江苏春兰机械制造有限 78,837,918.76 71,757,269.23 -706,966.61 71,050,302.62
公司
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 11,876,679.66 5,810.63 11,882,490.29
西安庆安制冷设备股份 59,367,249.02 151,561,322.49 2,231,405.18 153,792,727.67
有限公司
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(4)期末公司投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
8、固定资产
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项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
一、原价合计 1,392,421,992.23 10,126,568.75 2,695,406.42 1,399,853,154.56
其中：房屋、建筑物 508,075,067.82 20,995.20 2,169,549.43 505,926,513.59
机器设备 704,488,175.41 8,970,756.85 519,056.99 712,939,875.27
运输设备 24,992,813.46 727,940.00 - 25,720,753.46
电子设备 154,865,935.54 406,876.70 6,800.00 155,266,012.24
二、累计折旧合计 631,914,571.27 41,666,306.45 1,404,291.72 672,176,586.00
其中：房屋、建筑物 152,708,111.60 10,393,334.35 729,379.01 162,372,066.94
机器设备 351,559,196.82 26,140,961.16 672,354.25 377,027,803.73
运输设备 16,816,771.88 1,130,890.03 2,558.46 17,945,103.45
电子设备 110,830,490.97 4,001,120.91 114,831,611.88
三、固定资产减值准备累计金额合计 440,000.00 440,000.00
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 440,000.00 440,000.00
运输设备
电子设备
四、固定资产账面价值合计 760,067,420.96 727,236,568.56
其中：房屋、建筑物 355,366,956.22 343,554,446.65
机器设备 352,488,978.59 335,472,071.54
运输设备 8,176,041.58 7,775,650.01
电子设备 44,035,444.57 40,434,400.36
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9、在建工程
（1）在建工程项目
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项目 期末数 期初数
账面金额 减值准备 账面净额 账面金额 减值准备 账面净额
新建总装车间及原辅机 1,524,888.96 1,524,888.96 6,465,288.96 6,465,288.96
车间改造工程
电子商务物流配送中心 31,726,655.45 31,726,655.45 24,407,645.46 24,407,645.46
动力公司新品压缩机技 30,864,090.89 454,502.43 30,409,588.46 27,671,483.43 454,502.43 27,216,981.00
改工程
合计 64,115,635.30 454,502.43 63,661,132.87 58,544,417.85 454,502.43 58,089,915.42
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（2）在建工程项目变动情况
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
新建总装车间及原辅机车间改造工程 8590万元 6,465,288.96 129,600.00
电子商务物流配送中心 3450万元 24,407,645.46 7,319,009.99
动力公司新品压缩机技改工程 1.8亿元 27,671,483.43 8,150,713.43 3,660,028.74
合计 58,544,417.85 15,599,323.42 3,660,028.74
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项目名称 转入固定资产 工程投入占 工程进度 利息资 利息资本 资金来 期末数
预算比例 本化率 化金额 源
新建总装车间及原辅机车间改造 5,070,000.00 95% 自筹 1,524,888.96
工程
电子商务物流配送中心 80% 自筹 31,726,655.45
动力公司新品压缩机技改工程 1,298,077.23 85% 自筹 30,864,090.89
合计 6,368,077.23 64,115,635.30
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10、无形资产
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项目 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
春兰商标非独占使用权 20,000,000.00 2,888,888.96 666,666.66
滚筒洗衣机专有技术 23,995,590.00 7,198,677.00 1,199,779.50
梅洛尼专有技术 7,284,672.00 2,792,457.60 364,233.60
空调器专有技术 54,390,300.00 25,382,140.00 2,719,515.00
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 10,482,300.00 7,512,315.00 174,705.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 12,185,000.00 7,605,642.85 203,083.26
土地使用权(泰州市口泰路58号) 22,160,000.00 19,870,133.45 221,599.98
土地使用权(泰州市北仓路73号) 5,105,000.00 4,560,466.78 51,049.98
土地使用权(泰州市经东一路) 6,953,843.04 6,571,381.77 69,538.44
发动机电喷技术 4,809,790.00 2,565,221.52 240489.48
土地使用权(泰州市扬州路231号) 665,971.02 554,975.82 33,298.56
合计 168,032,466.06 87,502,300.75 5,943,959.46
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 累计减值准备金额
春兰商标非独占使用权 17,777,777.70 2,222,222.30 0.7年
滚筒洗衣机专有技术 17,996,692.50 5,998,897.50 1.5年
梅洛尼专有技术 4,856,448.00 2,428,224.00 2.3年
空调器专有技术 31,727,675.00 22,662,625.00 3.2年
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 3,144,690.00 7,337,610.00 3.3年
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 4,782,440.41 7,402,559.59 17.5年
土地使用权(泰州市口泰路58号) 2,511,466.53 19,648,533.47 43.3年
土地使用权(泰州市北仓路73号) 595,583.20 4,509,416.80 43.2年
土地使用权(泰州市经东一路) 451,999.71 6,501,843.33 45.67年
发动机电喷技术 2,485,057.96 2,324,732.04 4.83年
土地使用权(泰州市扬州路231号) 144,293.76 521,677.26 8.83年
合计 86,474,124.77 81,558,341.29
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11、资产减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 71,335,777.10 -11,891,349.37 59,444,427.73
二、存货跌价准备 12,265,290.78 12,265,290.78
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 440,000.00 440,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 454,502.43 454,502.43
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 84,495,570.31 -11,891,349.37 72,604,220.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付票据
本报告期应付票据中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、应付账款
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、预收账款
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 28,918,257.32 28,918,257.32 -
二、职工福利费 1,459,453.78 2,372,630.71 2,339,630.22 1,492,454.27
三、社会保险费 10,327,008.09 10,343,514.98 -16,506.89
其中：1.医疗保险费 2,336,888.59 2,342,768.91 -5,880.32
2.基本养老保险费 6,988,125.72 6,998,233.26 -10,107.54
3.年金缴费
4.失业保险费 639,975.36 640,494.39 -519.03
5.工伤保险费 111,729.01 111,729.01 -
6.生育保险费 250,289.41 250,289.41 -
四、住房公积金 2,536,932.90 2,536,932.90 -
五、工会经费和职工教育经费 411,095.13 620,258.18 382,327.41 649,025.90
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 697,374.46 697,374.46
八、其他 195,837.59 21,784.90 217,622.49
其中：以现金结算的股份支付
合计 2,066,386.50 45,494,246.56 45,435,659.78 2,124,973.28
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16、应交税费
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项目 期末账面余额 年初账面余额 计缴标准
1.增值税 -69,713,328.62 -106,442,575.39 参见附注三
2.企业所得税 -6,464,839.26 -6,033,756.62 参见附注三
3.个人所得税 2,910.20 71,099.42 参见附注三
4.土地增值税 参见附注三
5.房产税 131,151.31 550,756.25 参见附注三
6.土地使用税 118,154.65 参见附注三
7.车船使用税 参见附注三
8.营业税 6,125.00 参见附注三
9.城市维护建设税 71,685.29 568,102.66 参见附注三
10.教育费附加 245.01 参见附注三
合计 -75,854,266.43 -111,280,003.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、股本
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
三、股份总数 519,458,538 100.00 519,458,538 100.00
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19、资本公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,529,910,320.34 1,529,910,320.34
其他资本公积 5,115,438.61 5,115,438.61
合计 1,535,025,758.95 1,535,025,758.95
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20、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 434,987,974.02 434,987,974.02
任意盈余公积 145,900,242.77 145,900,242.77
合计 580,888,216.79 580,888,216.79
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21、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本期净利润 8,143,759.40
加：年初未分配利润 -201,909,539.06
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -193,765,779.66
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22、营业收入
(1)营业收入
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项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,261,852,508.12 1,588,050,568.09
其他业务收入 64,737,425.62 94,307,151.18
合计 1,326,589,933.74 1,682,357,719.27
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(2)分产品主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调 1,261,196,020.40 966,250,749.52 1,561,447,443.02 1,209,123,679.66
洗衣机 -59,250.56 5,474,865.26 10,000,172.45 15,248,211.53
压缩机等 715,738.28 689,241.18 16,602,952.62 16,776,996.29
合计 1,261,852,508.12 972,414,855.96 1,588,050,568.09 1,241,148,887.48
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23、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1.消费税
2.营业税 229,743.59
3.城市维护建设税 36,717.64 360,721.52
4.教育费附加 18,164.29
5.资源税
合计 266,461.23 378,885.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
一、坏账损失 -11,891,349.37 -422,725.21
二、存货跌价损失 -1,166,051.46
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -11,891,349.37 -1,588,776.67
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25、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 5,160,757.86 4,689,807.47
减：利息收入 5,694,619.68 5,209,605.38
手续费 375,910.55 288,195.50
汇兑损益 19.55 -795.50
合计 -157,931.72 -232,397.91
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26、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置利得合计 2,126,837.36 5,235,942.95
其中：固定资产处置利得 2,126,837.36 5,235,942.95
无形资产处置利得
质量罚款收入 4,255.00 60,971.20
违约金 258,813.31
其他 93,651.94 470,508.69
合计 2,224,744.30 6,026,236.15
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27、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
退休职工医药费 710,887.84 404,526.58
各项基金
其他 1,082,534.22 631,517.66
合计 1,793,422.06 1,036,044.24
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28、支付的其他与经营活动有关的现金：
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项目 金额
安装费 25,600,305.82
运输费 20,994,816.05
宣传促销费 6,414,121.00
维修费 17,766,431.48
仓储力资费 27,333,478.41
经销奖励 18,904,733.86
广告费 31,862,548.67
场地费 1,037,906.10
差旅费 5,427,690.89
业务费 5,580,955.85
租赁费 2,906,566.82
展示费 1,649,312.65
邮电通讯费 3,165,403.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 本期发生额
非流动资产处置损益 2,126,837.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的资产减值准备
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他 -1,606,947.77
合计 519,889.59
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(六)、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1.应收账款
(1) 账龄
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账龄 期末数 期初数
账面余额金额 比例（%） 坏账准备 账面余额金额 比例（% 坏账准备
）
一年以内 1,169,394,325.36 72.81 11,693,393.25 1,338,939,230.48 70.54 13,389,392.30
一至二年 436,758,756.97 27.19 43,675,875.70 559,270,251.22 29.46 55,927,025.12
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
合计 1,606,153,082.33 100.00 55,369,268.95 1,898,209,481.70 100.00 69316417.42
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(2)应收账款按种类披露
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种类 期末数 期初数
账面余额金额 比例（%） 坏账准备 账面余额金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大的应收账
款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后的风
险较大的应收账款
其他不重大应收账款 1,606,153,082.33 100.00 55,369,268.95 1,898,209,481.70 100.00 69,316,417.42
合计 1,606,153,082.33 100.00 55,369,268.95 1,898,209,481.70 100.00 69,316,417.42
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(3)应收账款坏帐准备变动情况
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
应收账款坏账准备 69,316,417.42 -13,947,148.47 55,369,268.95
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(4)期末应收账款余额中欠款金额前五名单位情况：
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 1,606,153,082.33 100.00 1,898,209,481.70 100
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2.存货
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 帐面价值 账面余额 跌价准备 帐面价值
原材料 124,653,377.47 1,841,961.19 122,811,416.28 111,363,514.81 1,841,961.19 109,521,553.62
包装物
低值易耗品 2,752,912.33 2,752,912.33 2,034,474.62 2,034,474.62
自制半成品 8,786.33 8,786.33 9,328.88 9,328.88
在产品 11,733,361.56 11,733,361.56 9,433,671.84 9,433,671.84
委托加工材料
库存商品
产成品 126,624,562.26 1,457,997.24 125,166,565.02 117,718,545.00 1,457,997.24 116,260,547.76
合计 265,772,999.95 3,299,958.43 262,473,041.52 240,559,535.15 3,299,958.43 237,259,576.72
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3.长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比
例不一致的说明
江苏春兰机械制造有限公司 31.71 31.71
泰州春兰电子有限公司 39.58 39.58
西安庆安制冷设备股份有限公司 28.51 28.51
苏州春兰空调器有限公司 75.00 75.00
江苏春兰洗涤机械有限公司 75.00 75.00
江苏春兰电子商务有限公司 70.00 70.00
江苏春兰动力制造有限公司 54.25 54.25
交通银行 甚微
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
苏州春兰空调器有限公司 34,994,388.03 64,866,933.95 64,866,933.95
江苏春兰洗涤机械有限公司 185,050,617.24 64,785,267.37 64,785,267.37
江苏春兰电子商务有限公司 350,000,000.00 341,865,327.29 341,865,327.29
江苏春兰动力制造有限公司 254,650,200.00 200,496,377.48 200,496,377.48
交通银行 209,460.00 209,460.00 209,460.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 现金红
备 利
江苏春兰机械制造有限 78,837,918.76 71,757,269.23 -706,966.61 71,050,302.62
公司
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 11,876,679.66 5,810.63 11,882,490.29
西安庆安制冷设备股份 59,367,249.02 151,561,322.49 2,231,405.18 153,792,727.67
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据西安庆安制冷设备股份有限公司2003年度股东大会决议，该公司将于2004年11月至2005年8月增资2.1亿元，根据出资比例，公司共需增资5,987.10万元，公司于2004年增资14,255,000.00元，2005年增资45,616,000.00元。
根据公司2004年12月24日召开的第四届第十二次董事会会议决议及2005年1月25日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过的关于公司对江苏春兰动力制造有限公司增资的议案，公司于2005年以现金1.8亿元对江苏春兰动力制造有限公司追加投资。增资完成后公司出资2,628.08万美元，占注册资本的54.25%。
4.资产减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 74,476,541.85 -13,990,166.34 60,486,375.51
二、存货跌价准备 -
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 74,476,541.85 -13,990,166.34 60,486,375.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.营业收入
(1)营业收入
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项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 805,126,948.15 1,199,014,756.60
其他业务收入 57,822,270.72 70,423,955.44
合计 862,949,218.87 1,269,438,712.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)分产品主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调 805,126,948.15 741,787,179.83 1,199,014,756.60 1,117,473,193.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
一、坏账损失 -13,990,166.34 3,353,537.85
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -13,990,166.34 3,353,537.85
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(七)关联方关系及其交易事项
<一>存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方的主要情况
(1) 企业名称：春兰(集团)公司
注册资本：人民币80,000万元
注册地址：江苏省泰州市口泰路68号
经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业
与公司关系：母公司
经济性质或类型：集体所有制
法定代表人：陶建幸
持有公司股份比例：24.92%
(2) 企业名称：江苏春兰洗涤机械有限公司
注册资本：美元1,800万元
注册地址：江苏省泰州市经济开发区经南二路路北
经营范围：生产洗涤机械、销售本企业所生产的产品
与公司关系：子公司
经济性质或类型：合资经营（港资）
法定代表人：张鸿志
投资比例：75%
(3) 企业名称：苏州春兰空调器有限公司
注册资本：人民币4,000万元
注册地址：江苏省苏州市苏州新区狮山路90号
经营范围：制造和销售各类空调制冷设备及家用电器
与公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：唐宝玺
投资比例：75%
(4) 企业名称：江苏春兰电子商务有限公司
注册资本：人民币50,000万元
注册地址：江苏省泰州市扬州路170号
经营范围：销售空调、制冷设备、机械备品配件、电子元器件、家用电器及配件、
汽车（不含小轿车）、摩托车、汽车及摩托车配件等
与公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：徐伟
投资比例：70%
(5) 企业名称：江苏春兰动力制造有限公司
注册资本：美元4,844.59万元
注册地址：江苏省泰州市扬州路231号
经营范围：生产销售摩托车发动机及空调制冷压缩机产品
与公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：唐宝玺
投资比例：54.25%
存在控制关系的关联方所持公司股份或权益及其变化
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关联方名称 货币单位 年初数 期末数
金额 比例 金额 比例
春兰(集团)公司 人民币万元 12,946.81 24.92% 12,946.81 24.92%
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3、公司持有存在控制关系的关联方股份或权益及其变化
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关联方名称 货币单位 年初数 期末数
金额 比例 金额 比例
苏州春兰空调器有限公司 人民币万元 3,000.00 75.00% 3,000.00 75.00%
江苏春兰洗涤机械有限公司 万美元 1,350.00 75.00% 1,350.00 75.00%
江苏春兰电子商务有限公司 人民币万元 35,000.00 70.00% 35,000.00 70.00%
江苏春兰动力制造有限公司 万美元 2,628.08 54.25% 2,628.08 54.25%
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<二>不存在控制关系的关联方关系
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关联方名称 与公司关系
1、江苏春兰机械制造有限公司 联营公司，持股31.71%，且属同一母公司
2、泰州春兰电子有限公司 联营公司，持股39.58%，且属同一母公司
3、西安庆安制冷设备股份有限公司 联营公司，持股28.51%
4、江苏春兰摩托车有限公司 同属一母公司
5、江苏春兰电器有限公司 同属一母公司
6、泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司
7、泰州春兰压缩机厂 同属一母公司
8、泰州春兰销售公司 同属一母公司
9、春兰投资控股有限公司 同属一母公司
10、江苏春兰进出口有限公司 同属一母公司
11、江苏春兰除湿设备有限公司 同属一母公司
12、江苏春兰自动车有限公司 同属一母公司
13、泰州春兰电视机有限公司 同属一母公司
14、南京春兰汽车制造有限公司 同属一母公司
15、南京春兰汽车贸易有限公司 同属一母公司
16、泰州春兰冷冻设备有限公司 同属一母公司
17、泰州春兰广告公司 同属一母公司
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<三>关联方交易事项
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、向关联方销售商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事项 2007年1-6月 2006年1-6月
泰州春兰销售公司 销售产品 159,373,820.71 14,152,866.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、向关联方销售材料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事项 2007年1-6月 2006年1-6月
江苏春兰机械制造有限公司 销售材料 14,788,603.99 26,583,246.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、从关联方采购货物与接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事项 2007年1-6月 2006年1-6月
泰州春兰电子有限公司 电子配件 14,621,109.85 15,504,735.61
西安庆安制冷设备股份有限公司 压缩机 74,533,387.18 187,281,615.38
泰州春兰冷冻设备有限公司 配件 66,746.60 561,092.82
南京春兰汽车制造有限公司 配件 674,119.83 -
江苏春兰摩托车有限公司 配件 - 597,763.42
江苏春兰机械制造有限公司 材料 77,477,670.57 65,671,682.82
泰州春兰销售公司 商品 110,759,709.27 73,653,653.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、代理进出口
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事项 2007年1-6月 2006年1-6月
江苏春兰进出口有限公司 代理进口 1,400,012.65
江苏春兰进出口有限公司 代理出口 217,563,187.70 201,123,531.24
江苏春兰进出口有限公司 支付代理费 5,860,284.51 9,816,195.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、为关联方提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事项 2007年1-6月 2006年1-6月
泰州春兰销售公司 空调改制 3,292,900.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、收取水电费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事项 2007年1-6月 2006年1-6月
泰州春兰电子有限公司 水电费 308,832.04 284,343.51
泰州春兰冷冻设备有限公司 水电费 664,904.73 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、公司应收关联方款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2007年1-6月 2006年1-6月 备注
泰州春兰销售公司 552,592,835.84 663,169,446.77
江苏春兰进出口有限公司 55,361,728.14 24,055,145.11 注
江苏春兰摩托车有限公司 12,775,868.03 48,458,789.06
南京春兰汽车制造有限公司 723,643.76 723,643.76
西安庆安制冷设备股份有限公司 - -
泰州春兰冷冻设备有限公司 1,553,060.45 657,401.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其中包括应收票据23,370,000.00元、应收帐款702,910,956.48元。
8、公司应付关联方款项
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关联方 2007年1-6月 2006年1-6月 备注
泰州春兰销售公司 20,003,800.21
泰州春兰电子有限公司 16,879,722.86 14,182,260.48
西安庆安制冷设备股份有限公司 38,710,332.52 91,740,596.60
江苏春兰冷冻设备有限公司 15,377,364.13 28,815,806.90
春兰(集团)公司 - 94,489.17
江苏春兰机械制造有限公司 70,127,235.11 20,996,446.21 注
泰州春兰电视机有限公司 87,349.37 2,378,524.59
南京春兰汽车制造有限公司 7,842,667.61 8,553,947.41
泰州春兰冷冻设备有限公司 944,416.13 1,050,429.87
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注：其中包括应付票据18,887,621.00元、应付帐款47,492,057.79元，其他应付款
3,747,556,32元。
(八)或有事项
2006年3月，临沂市大世界灯具电器有限公司因2004年7月发生的火灾，以起火原因被消防研究所认定是“空调室内机内部电器故障引燃周围可燃物所致”为由起诉公司，要求赔偿经济损失金额为500.00万元，至审计报告日，该案仍在诉讼中。
(九)承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
(十一)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.33 0.33 0.016 0.016
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.31 0.31 0.015 0.015
净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
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项目 期末数 年初数 增减变动(%) 变动原因
货币资金 262,617,126.44 145,842,739.43 80.07 货款回笼增加
应收票据 434,342,128.00 285,484,992.53 52.14 货款回笼增加
预付账款 40,462,732.56 57,933,946.47 -30.16 收到进口配套件
其他应收款 16,516,402.18 7,323,411.23 125.53 预支广告费
应付票据 591,285,092.75 421,475,031.96 40.29 支付货款量增加
本期金额 上年同期金额
财务费用 -157,931.72 -232,397.91 -32.04 票据贴息量减少
资产减值损失 -11,891,349.37 -1,588,776.67 648.46 减少计提
营业外收入 2,224,744.30 6,026,236.19 -63.08 处置固定资产量减少
营业外支出 1,793,422.06 1,036,044.24 73.10 非经营性费用增加
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3、2006年半年度净利润差异调节表
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项目 金额
2006年半年度净利润(原会计准则) 3,813,765.35
追溯调整项目影响合计数 -194,357.21
2006年半年度净利润(新会计准则) 3,619,408.13
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计 25,364,321.69
2006年半年度模拟净利润 28,983,729.82
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八、备查文件目录
1、(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：姜鸿
江苏春兰制冷设备股份有限公司 2007年8月23日