江苏春兰制冷设备股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经江苏会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称:江苏春兰制冷设备股份有限公司
JIANGSU CHUNLAN REFRIGRATING EQUIPMENT STOCK CO.,LTD
2、公司法定地址:江苏省泰州市口泰路7号
3、公司法定代表人:张鸿志
4、公司电话号码:(05241)2222
邮政编码:22530024(总机)
传真号码:(05241)226202
5、公司为股东提供咨询服务的地址:江苏省泰州市口泰路七号公司证券办公室
二、简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表
金额单位:千元
流动资金来源
本年净利润 195,722
不减少流动资金的费用和损失 9,663
其他来源小计 275,814
流动资金来源合计 481,199
流动资金运用
利润分配小计 138,820
其他运用小计 145,741
流动资金运用合计 284,561
流动资金增加净额 196,638
流动资产本年增加数
货币资金 243,274
短期投资及应收票据 116,640
应收帐款净额及预付货款 -51,215
存货净额 33,442
流动资产增加净额 185,230
短期借款及应付票据 2,000
流动负债增加净额 -11,408
流动资金增加净额 196,638
4.财务报表编制说明
(1)说明: 简化的财务报表中的相关数据取自经江苏会计师事务所余瑞玉、仇成福注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告(苏会二审字[95]第007号)。
(2)主要会计政策
1.会计年度:以公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
2.记帐本位币:人民币。
3.外币换算:公司以人民币为记帐本位币,对所发生的非记帐本位币经济业务, 均采用业务发生时当月一日的市场外汇价折合人民币记帐,月度终了,各种外币的月末余额按期末市场汇价调整,差额列入当期损益。
4.坏帐核算:公司的坏帐采用“直接转销法”核算。
5.长期投资:公司对其他单位的长期投资, 投资额占被投资单位资本总额不足25%的以成本法核算;投资额占被投资单位资本总额25%至50%时,从被投资单位正式投产之日起,采用权益法核算;投资额占被投资单位资本总额50%以上时,以合并报表方式反映。
6.存货:公司采用实际成本计价,其中材料以计划成本控制,实际成本与计划成本的差异,以"材料成本差异"于月终结算还原为实际成本。
低值易耗品采用领用时一次摊销核算。
7.固定资产及其折旧:公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧, 采用直线平均法,并按固定资产估计使用年限和估计残值确定其折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 折旧率
房屋建筑物 20 4.5%
机器设备 10 9.0%
运输设备 5 18.0%
电子设备 5 18.0%
其他设备 5 18.0%
8.在建工程:公司的在建工程系指购建安装的机器设备、房屋建筑物等。 其成本包括该项目的实际购置成本以及为该项目所筹措资金的利息支出和汇兑损益等。
9.无形资产:公司所拥有的无形资产系春兰(集团) 公司给予江苏春兰制冷设备股份有限公司非独占使用“春兰”商标许可,有关该使用费用,作为春兰(集团)公司对江苏春兰制冷设备股份有限公司追加投资之价值, 该项无形资产从股份公司正式运行之日起,分十五年摊销。
10.税项:增值税17%,企业所得税12%
11.利润分配:
根据公司章程之规定,公司所得税后的净利润扣除10%的法定盈余公积金和10%的公益金后的余额,暂列于未分配利润。其具体分配方案由董事会视公司经营状况和发展需要提出,并报股东大会审定后执行。
(3).报表数据变动幅度超过30%的数据分析
1.货币资金321,517,704.75元,比期初上升310.92%,主要是公司向社会个人公开发行股票成功,加之盈利增长,货币资金存量大。
2.应收票据142,084,919.50元,比期初数上升458.41%, 主要是本年度的销售比上年增加203,340,711.45元,部分客户结付货款改以银行承兑汇票。
3.预付货款43,684,853.59元,比期初数下降46.95%,系93年底预付的压缩机款项大部分在94年结帐。
4.其它应收款26,839,064.73元,比期初数下降87%,主要是由于大部分款项于94年已收回。
5.待摊费用632,753.65元,系年初库存剥离出的增值税。
6.存货42,641,382.82元,比期初数上升363.54%,主要是库存材料增加,为满足95年增产增销的需要。
7.长期投资121,859,460.00元,比期初数增加121,659,460.00元,主要是对西安庆安冷机有限公司、摩托车厂、摩托车发动机厂的投资。
8.其他应付款58,742,567.01元,比期初数下降45.93%,主要是资金充裕, 按时结付。
9.长期借款4,176,167.21元,比期初数下降32.44%,主要是归还借款。
三.财务指标分析
单位:元
指标项目 1994年实际完成指标
1.主营业务收入 1,554,972,253.94
2.净利润 195,722,120.98
3.资产总计 865,378,793.16
4.股东权益 525,329,805.47
5.股本收益率 163.10%
6.每股净资产 4.38元
7.股东权益比率 60.71%
8.净资产收益率 54.50%
注:本公司股本若按加权平均法计算为1亿元,则股本收益率为195.72%。
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数(股) 变化原因
张鸿志 董事长、总经理 8000 未变动
马海宁 副董事长 8000 未变动
杨惟勤 董事 8000 未变动
马绍倩 董事 5000 未变动
彭熹 董事 0 未变动
董木森 监事会主席 8000 未变动
刘顺余 监事 4000 未变动
许承业 监事 5000 未变动
朱永祖 副总经理 4000 未变动
殷学章 副总经理 6000 未变动
赵延山 副总经理 6000 未变动
合计 6,2000 未变动
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动情况及原因1994年3月公司向社会发行公众股3000万股,至此公司股本为12000万元。
2、股本结构及变动情况
股权类别 94年末股本情况 占总股本% 上市时股本情况 占总股本%
国家持股 0 0 0 0
法人持股 90,000,000 75% 90,000,000 75%
社会公众股(A股) 30,000,000 25% 30,000,000 25%
外资股 0 0 0 0
股本合计 120,000,000 100% 120,000,000 100%
备注:1、年末已在上海证券交易所流通的股份为30,000,000股。2、公司内部职工股经上海市证券交易所安排,已于1994年11月11日上市交易。
3、前十名股东情况
股东名称 年末持股数 占股份总额比例
江苏春兰制冷设备有限公司 88,800,000 74.00%
金申物资 1,056,789 0.88%
泰州春兰特种空调器厂 720,000 0.60%
中商旅业 517,650 0.43%
泰州春兰销售公司 480,000 0.40%
中孚实业 343,150 0.29%
注:年末前十名股东名单中,有4名个人股东,虽然持股数列入前十名,但没有超过国家规定申报的限额。
4、年末股东户数:23438户。
六、关联公司
关联企业名称 所在地 主营业务范围 本公司权益
西安庆安冷机有限公司 西安市高新技术开发区 生产制造制冷压缩机 25%
江苏春兰机械制造有限公司 泰州市扬州路227号 生产销售摩托车发动机机体 40%
七、重要事项揭示
1、1994年3月22日在泰州市召开公司创立大会暨首届股东大会,会议审议通过了以下议案:(1)筹建及改制情况报告;(2)公司章程;(3)选举首届董事会和监事会;(4)公司发展前景的报告;(5)公司股票上市决议。
2、公司今年4月已通过先进技术企业的年审工作,继续享受12%所得税的优惠政策。
3、公司今年5月25日通过了英国标准学会(BSI)、香港品管局(HKQAA)的评审,取得了ISO9001标准认证合格证书。
4、公司决定与泰州纺机厂、香港正大投资公司合资生产摩托车发动机机体及零部件,注册资本2200万美元,本公司出资880万美元,占40%。
5、公司决定与春兰(集团)公司合资生产摩托车发动机,总投资2.5 亿元人民币,本公司出资7500万元,占30%。
6、公司决定与春兰(集团)公司合资生产摩托车,总投资1.5亿元人民币, 本公司出资5250万元,占35%。
7、94年实现主营业务收入155497.2万元,完成计划的110.26%,实现税后利润19572.21万元,完成计划的100.25%。
8、本公司注册会计师事务所、法律顾问、注册地址无变更。
9、本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
10、公司董事会决定1995年4月15日在泰州市春兰集团泰州宾馆召开1994年度股东大会。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
一九九五年三月十日
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