江苏春兰制冷设备股份有限公司一九九六年度报告摘要1997-04-15
江苏春兰制冷设备股份有限公司一九九六年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:江苏春兰制冷设备有限公司
英文名称:JIANGSU CHUNLAN REFRIGERATING EQUIPMENT SPOCK CO.,LTD
英文缩写:CHUNLAN
2.公司法定地址:江苏省泰州市口泰路7号
邮政编码:225300
3.公司法定代表人:张鸿志
4.公司负责信息披露人员:周海锋先生 证券办公室主任
联系电话：0523－6226107（直线） 6222224×306（分机）
传真号码：0523－6226202
二、主要财务数据与财务指标
单位：元
指 标 项 目 本 年 度 上 年 度 比上年增长％
1、主营业务收入 1968935716.64 1797103050.44 9.56
2、净利润 254404648.04 216340471.88 17.59
3、总资产 1283817948.72 1024913875.09 25.26
4、股东权益 648481204.94 487270277.35 33.00
5、每股收益 1.93 1.80 7.22
6、每股净资产 4.91 4.06 20.94
7、净资产收益率 39.23％ 44.40% －11.64
8、股东权益比率 50.51% 47.54％ 6.25
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年公司在全体股东的支持下，特别是在春兰（集团）公司大力支持和关心
下,在首届董事会的正确领导下，通过全体员工的精诚合作与艰苦努力， 基本完成
了公司年度生产经营计划：实现空调器产量44万台，主营业务收入19.68亿元， 实
现利润总额2.85亿元。
（1）公司加快新品开发步伐，开发了一机三挂变频空凋器， 家用柜式空调、
遥控窗式空调并投入批量生产，提高了市场竞争力。
（2）以市场为导向，积极调整产品结构，增加了柜式空调的产量。
（3）加快开发区新厂的建设，完成了5万平方米主厂房、办公楼装饰工程、室
内地下输送线的通道等，预计在97年7月将搬迁到新厂生产。
（4）加强财务管理，实行目标成本管理法，有效降低产品成本及各项费用。
2、主要指标分析
经江苏会计师事务所审计，本公司1996年实现主营营业收入19.68亿元， 完成
税后利润2.54亿元，比去年同期增长为9.56％、17.59％。 主要原因是公司主要产
品销售额比去年增长。公司1996年利润来源于空洞器的生产制造占88％，投资收益
占12％。
3、募集资金的使用情况。
公司参股投资的“江苏春兰动力制造有限公司”、“江苏春兰摩托车有限公司”
、“江苏春兰机械制造有限公司”已分别进入试生产，经江苏会计师事务所审计合
计产生投资收益为1473万元。公司参股投资企业“西安庆安冷机有限公司”产生投
资收益1784万元。公司投资计划及取得效益，达到预期的目的。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本结构及变动情况
数量单位：股 每股面值：1元
期 初 数 本期送股 期 末 数
一、尚未流通股份
境内法人持有股份 90000000 9000000 99000000
尚未流通股份合计 90000000 9000000 99000000
二、已流通股份
境内上市的人民币 30000000 3000000 33000000
普通股。
已流通股份合计 30000000 3000000 33000000
三、股仍总数 120000000 12000000 132000000
2、股本变动情况
报告期内按照95年度利润分配方案，公司按10：1比例向全体股东送股。
3、主要股东持股情况（前十名股东情况）
股东名称年末持股数占总股本比例
1、江苏春兰制冷设备有限公司 97680000 74.00％
其中：春兰（集团）公司 64680000 49.00％
香港钟山有限公司 33000000 25.00％
2、泰州春兰特种空调器厂 792000 0.60％
3、华德正业 665850 0.50％
4、张根妹 594900 0.45％
5、泰州春兰销售公司 528000 0.40％
6、许跃宁 447100 0.34％
7、高阳石化 428250 0.32％
8、吴伟 401700 0.30％
9、楼文彪 398831 0.30％
10、曹嘉琪 392405 0.30％
4、年末股东户数发起法人股东3户，社会公众股21357户，合计21360户。
5、公司董事、监事、经理持股情况。
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变化原因
张鸿志 董事长 8000 8800 送股增加
章志伟 副董事长 0 0
杨惟勤 董事 8000 8800 送股增加
马绍倩 董事 5000 5500 送股增加
彭 熹 董事 0 0
董木森 监事会主席 8000 8800 送股增加
刘顺余 监事 4000 4400 送股增加
丁谦益 监事 0 0
许承业 总经理 5000 5500 送股增加
马宝河 副总经理 0 0
赵延山 副总经理 6000 6600 送股增加
合 计 44000 48400 送股增加
注：马宝河为新聘任副总经理，其年初持股数为聘任日持股数。
五、重要事项
1、报告期内召开的股东大会、董事会情况；
（1）股东大会情况：
本公司1995年度股东大会（一届四次股东大会）于1996年5月18 日在春兰集团
泰州宾馆举行。出席会议股东19名，共代表股权数91608525股，占本公司总股本76.
34％。
经审议，大会以表决的方式通过了《1995年度董事会工作报告》、《19955 年
度监事会工作报告》、《1995年度利润分配方案》、《关于授权董事会修改公司章
事会修改公司章程的决议》。
经审议，大会通过了公司1995年度向全体股东以每10股送1股，同时派发7.2元
人民币现金红利（含税）的方案。该方案已于1996年6月24日实施。
根据1995股东大会授权，董事会对公司章程进行了修订，公司章程已经国家对
外贸易经济合作部批准。公司章程第十一条中股本数由原12000万元；修改为13200
万元，股东的持股数相应增加10％，股本结构不变。以上变更事项已在江苏省工商
行政管理局办理变更登记。详见1996年5月21日、1996年6月18日《上海证券报》、
《中国证券报》。
（2）董事会情况
1）本公司董事会于1996年4月8日在泰州召开一届六次会议， 会议一致通过了
《1995年度财务审计报告》、《1995年度利润分配预案》、《1996年生产经营计划》
、《1995年度报告摘要》、《关于召开1995年度股东大会的决议》及人事任免事项。
详见1996年4月12日《上海证券报》、《中国证券报》。
2）本公司董事会于1996年7月29日在泰州召开一届七次会议，会议决定免去张
华林先生的总工程师职务，详见1996年7月30日《上海证券报》、《中国证券报》。
３、本公司董事会于1996年10月8日就市场传言公开澄清。详见1996年10月8日
《上海证券报》、《中国证券报》。
2、报告期内公司董事、监事无变化。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内分红派息情况
根据1995年度股东大会的决议，公司决定向全体股东以每10股送１股同时派发
7.2元现金红利（含税），已于1996年6月24日实施分配。
5、根据税法有关规定，本公司1996 年享受的先进技术企业税收优惠政策为最
后一年。
六、关联企业
关 联 企 业 名 称 注 册 资 本 主营业务范围 本公司权益
西安庆安冷机有限公司 1亿元人民币 生产制造制冷压缩机 25%
江苏春兰机械制造有限公司 2200万美元 生产销售摩托车发动机机体 40%
江苏春兰动力制造有限公司 2998万美元 生产销售摩托车发动机 30%
江苏春兰摩托车有限公司 1780万美元 生产销售各类摩托车 35％
七、财务报告
1.审计意见：本公司财务报表经江苏会计师事务所中国注册会计师郑岚、荆建
明审计，并出具无保留意见的审计报告。（苏会所二审（97）039号）。
2、财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3、财务报表注释：
（一）重要会计政策
（1）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
（3）记帐本位币：人民币。
（4）记帐原则和记价基础：以权责发生制为记帐原则， 以历史成本为计价基
础。
（5）外币换算：公司以人民币为记帐本位币， 对所发生的非记帐本位币经济
业务，采用业务发生时当月一日的市场汇价折合为人民币记帐，月度终了，对各种
外币帐产月末余额，按月末市场汇价调整，差额列入当期损益。
（6）坏帐核算：采用直接转销法。
（7）存货计价方法：对主要原材料按计划成本计价，月末结算材料成本差异，
将计划成本调整为实际成本；库存产成品采用加权平均法核算；低值易耗品采用一
次摊销法。
（8）长期投资核算方法：（1）债券投资按成本法核算；（2 ）股权投资和联
营投资：投资额占被投资单位权益性资本不足25％的以成本法核算；投资额占被投
资单位权益性资本25％至50％的采用权益法核算；投资额占被投资单位权益性资本
50％以上的，采用权益法核算，并以合并报表方式反映。
（9）固定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价， 固定资产标准为单位价
值在2000元以上，并且使用年限超过两年；固定资产折旧采用平均年限法，并按固
定资产预计使用年限和预计10％的残值率确定其折旧率。
固定资产类别 折旧年限 折旧率
房屋建筑物 20 4.5％
机器设备 10 9.0％
运输设备 5 18.0％
电子设备 5 18.0％
其他设备 5 18.0％
（10）无形资产及其摊销：以实际成本计价，并受益期平均摊销。
（11）营业收入的实现原则：以产品已经发出，产品的所有权已经转移，收到
货款或取得收取货款的证据，确认营业收人的实现。
（12）利润分配：
公司税后利润的分配按下列顺序进行：
1）弥补以前年度亏损；
2）提取法定盈余公积金10％；
3）提取法定公益金10％；
4）提取任意公积金；
5）支付普通股股利；
（13）税项
流转税：适用增值税，销项税额按销售收人的17％计缴；
企业所得税：执行24％的所得税率，根据《中华人民共和国外商投资企业和外
国企业所得税法实施细则》第七十五条的规定，公司96年度属先进技术企业，减按
12％计征企业所得税；
地方税及附加税：执行国家及地方的有关规定。
（二）会计报表主要项目附注
1、应收帐款：截止1996年12月31日应收帐款余额为237085265.18元， 均为应
收泰州春兰销售公司（持公司0.4％股份）货款，其帐龄均为一年以内， 较期初增
加54.67％， 增加较大的主要原因为公司对泰州春兰销售公司的销售一般采用隔月
收款，1996年12月销售收入比1995年12月销售增加较大。
2、其他应收款：截止1996年12月31日其他应收款余额为22899832.26元，其明
细情况列示如下：（单位：人民币元）
（1）帐龄情况
帐 龄 金 额 比 例
1年以内 7629952.26 33.32％
1－2年 13057800.00 57.02％
2-3年 57500.00 0.25%
3年以上 2154580.00 9.41％
合 计 22899832.26 100％
（2）主要项目列示：
项 目 金 额 备 注
苏州春兰空调器有限公司 4711536.01 关联公司往来
西安庆安冷机有限公司 12921300.00 关联公司往来
（协议融资年息不高于9.36％）
泰州市财政局 2000000.00 无意借款，未规定期限
（3）本帐户余额中无应收持5％以上股东欠款。
其他应收帐款较期初下降38.32％， 减少较大的主要原因为本年度已收回西安
庆安冷机有限公司部分协议融资借款。
3、长期投资：截止1996年12月31日长期投资余额为264931502.04元， 其明细
项目列示如下：（单位：人民币元）
（1）联营投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 年末调整的被投资公司所
有者权益净增减金额
西安庆安冷机有限公司 10年 25％ 50102831.87 17835382.31
江苏春兰摩托车有限公司 10年 35% 51709000.00 0.00*1
江苏春兰动力制造有限公司 30年 30% 83199197.62 8549597.62*2
江苏春兰机械制造有限公司 10年 40% 79710412.55 6589541.74*1
合 计 261722000.01 12974521.61
*1：尚处于筹建期，所以本年度无所有者权益增减金额；
*2：其中含子公司资本折算差额509462.34元
*3：其中含子公司资本折算差额－103182.79元
（2）股权投资
被投资单位名称 投资金额合计（元）
交通银行 209460.00
4、资本公积：截止1996年12月31日资本公积金余额为210013964.00元， 其形
成过程如下：（单位：人民币元）
项 目 金 额
期初数 209607684.49
本期增加数 406279.55*
期末数 210013964.04
＊本期增加数均为按权益法核算的子公司资本折算差额。
5、盈余公积：截止1996年12月31日盈余公积余额为280067240.90元， 其形成
过程如下：（单位：人民币元）
项 目 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年末余额
法定公积金 41206259.29 25440464.80 0 66646724.09
法定公益金 41206259.29 25440464.80 0 66646724.09
任意盈余公积 75250074.28 71523718.44 0 146771792.72
合 计 157662592.81 122404648.01 0 280067240.90
盈余公积较期初增加77.64％，增加较大的原因为，根据1996 年董事会预分配
方案，按公司1996年度实现净利润分别提取10％法定公积金和法定公益金以及任意
盈余公积金。
6、未分配利润：截止1996年12月31日未分配利润余额为26400000.00元，其形
成过程如下：（单位：人民币元）
项 目 金 额 备 注
期初余额
本年实现净利润 254404648.08
减：法定盈余公积金 25440464.80 根据公司董事会96年预分方案提取
法定公益金 25440464.80 根据公司董事会96年预分方案提取
任意盈余公积金 71523718.44 根据公司董事会96年预分方案提取
分配普通股股利 105600000.00 根据公司董事会96年预分方案提取
期末余额 26400000.00
7、投资收益：1996年公司投资收益为32603221.94元，其明细项目列示如下：
（单位人民币元）。
项 目 金 额 备 注
交通银行 34979.82 分红
春兰动力制造有限公司 8652780.41 按权益法核算
西安庆安冷机有限公司 17835382.31 按权益法核算
春兰机械制造有限公司 6080079.40 按权益法核算
合 计 32603221.94
投资收益较上期增加357.69%,增加较大的主要原因为，公司对春兰动力制造有
限公司和春兰机械制造有限公司的投资已开始取得收益。
（三）关联交易
1、1996年度销售给泰州春兰销售公司的产品销售收入194939.09万元，并按销
售净额5.5％，负担销售费用10721.60万元；
2、1996年度从春兰（集团）公司全资或控股公司购人货物37522.18万元；
3、1996年度销售给春兰（集团）公司全资或控股公司原材料9093.44万元。
（四）重要事项说明
1、约定资本性支出
公司在开发区新建厂房及购置设备，协议、合同付款金额10404.62万元，截至
1996年12月31日已付款6275.95万元，1997年尚需支付4128.67万元。
八、其他事项
公司一届八次董事会于1997年4月10日在春兰集团泰州宾馆举行，1996 年度税
后利润为254404648.00元，按10％提取法定公积金为25440464.80元，按10 ％提取
法定公益金为25440464.80元，可分配利润为203523 718.43元，董事会决定提取任
意盈余公积金71523718.43元，余132000 000.00元，按每10股送2股，同时派发8元
现金红利（含税）方式进行分配。以上预案尚需股东大会表决通过后，报政府有关
部门批准后实施。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
一九九七年四月十五日
