江苏春兰制冷设备股份有限公司1998年年度报告摘要
(一)公司简介
1、公司的法定中文名称:江苏春兰制冷设备股份有限公司
英文名称:jiangsu chunlan refrigerating equipment co.,ltd.
缩写:chunlan
2、公司法定代表人:蔡敏
3、公司董事会秘书:钱永红
联系地址:江苏省泰州市经济开发区经中路
联系电话:0523-6661688*306 6663800
传 真:0523-6663839
4、公司注册地址、办公地址:江苏省泰州市经济开发区经中路
邮政编码:225300
电子邮件信箱:clzl.tz@public.yz.js.cn
5、公司年度报告备置地点:江苏省泰州市经济开发区经中路
本公司证券办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:春兰股份
股票代码:600854
(二)会计数据和业务数据摘要
1、1998年度公司实现利润情况单位:元
利润总额: 354527096.28
净利润: 275287334.83
主营业务利润: 481112176.57
其他业务利润: 4246877.33
投资收益: 13246560.82
补贴收入: 30421491.82
营业外收支净额: -1040073.39
经营活动中产生的现金流量净额: 119440701.61
现金及现金等价物净增加额: 33147823.65
2、主要财务指标:单位:元
1998年 1997年 1996年
主营业务收入: 1914308804.73 1672147442.97 1968935716.64
净利润: 275287334.83 251288737.36 254404648.04
总资产: 1943361642.02 1366849869.23 1283817948.72
股东权益: 1427556777.14 804729942.30 648081204.94
(不含少数股东权益)
每股收益:(摊薄) 1.17 1.59 1.93
每股收益:(加权) 1.26 1.59 1.93
每股净资产: 6.06 5.08 4.91
净资产收益率(％)(摊薄) 19.28 31.23 39.23
净资产收益率(％)(加权) 24.44 31.23 39.23
调整后的每股净资产: 6.06 5.07 4.89
注:表中所列有关指标按下列公式计算:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[初净资产+期末净资产)/2+
当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[普通股股份总数/(1+配股比例或
增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期内母公司股东权益变动情况。
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
158400000 210013964.04 388795978.26 91775597.83 47520000
804729942.30
本期增加
77220000 412087500.00 110353334.83 27528733.48 70686000
670346834.82
本期减少 47520000
期末数
235620000 622101464.04 499149313.09 119304331.31 70686000
1427556777.13
(1)股本、资本公积金、未分配利润变动是因为年内实施了97年度利润分配方案和配股方案所致。
(2)盈余公积、法定公益金、未分配利润变动是因为董事会提出98年度利润分配所致。
(三)股本变动情况
1、股本变动情况表
数量单位:万股
期初数* 本次变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通股份 送股 配股 小计
1、发起人股份 11880 3564 1980 5544 17424
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 7920 2376 1980 4356 12276
外资法人持有股份 3960 1188 1188 5148
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 11880 3564 1980 5544 17424
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 3960 1188 990 2178 6138
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3960 1188 990 2178 6138
三、股份总数 15840 4572 2970 7722 23562
*注:江苏春兰制冷设备股份有限公司是由江苏春兰制冷设备有限公司整体改制设立的,并经江苏省工商行政管理局核准变更为春兰股份。春兰股份原在上海证券中央登记结算公司登记的发起人股东江苏春兰制冷设备有限公司持有春兰股份11721.60万股(其中:春兰(集团)公司7761.6万股、钟山有限公司3960万股),已于1998年4月24日恢复登记为春兰(集团)公司持有春兰股份7761.60万股,钟山有限公司持有春兰股份3960万股。因故调整期初数。详见4月25日《上海证券报》、《中国证券报》。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数58901户。
(2)本公司前十名股东情况
股东名称
年末持股数 年内股份增减 占总股本的比例 质押或冻结情况
1、春兰(集团)公司
120304800 +42688800 51.06％ 无质押或冻结
2、钟山有限公司
51480000 +11880000 21.85％ 无质押或冻结
3、金泰基金
2255171 0.96％
4、泰州春兰特种空调器厂
1473120 +522720 0.63％ 无质押或冻结
5、苏州投资
1124289 0.48％
6、泰州春兰销售公司
982080 +348480 0.42％ 无质押或冻结
7、曹嘉琪
792933 0.34％
8、高飞雁
672198 0.29％
9、肖顺利
609061 0.26％
10、苏州信托
504365 0.21％
泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰(集团)公司的全资企业。
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东
1、春兰(集团)公司法定代表人:陶建幸经营范围:制造销售各类空
调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件。
制造销售普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业。
2、香港钟山有限公司法定代表人:陆健经营范围:进出口贸易、国际经济技术合作、投资、融资、旅游、运输、广告、咨询等。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量 变动原因
蔡 敏 董事长 0 0 0 无
奚正志 副董事长 0 0 0 无
许承业 董事 6600 10230 3630 送、配股增加
彭 熹 董事 0 0 0 无
马宝河 董事 0 0 0 无
董木森 监事会主席 10560 1636 85808 送、配股增加
刘顺余 监事 5280 8184 2904 送、配股增加
丁谦益 监事 0 0 0 无
董建中 总经理 0 0 0 无
赵延山 副总经理 7920 12276 4356 送、配股增加
朱世平 总工程师 0 0 0 无
钱永红 董事会秘书 0 0 0 无
(四)股东大会简介
1、1998年1月23日公司召开临时股东大会。会议由董事会召集,公司召开大会的通知刊登在1997年12月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上,出席会议的股东及股东代表11名,大会通过了《1997年度配股方案》和《合资成立江苏春兰洗涤机械有限公司》的决议。会议决议公告刊登在1998年1月24日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、1998年5月30日公司召开1998年度股东大会。会议由董事会召集,公司召开大会的通知刊登在1998年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上,出席会议的股东及股东代表12名,大会通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度利润分配方案》、《1998年生产经营计划》、《关于增加注册资本的决议》、《修订公司章程的决议》、《决定授权董事会投资总额在净资产10％(含10％)以内的投资决策权》、《1997年度配股预案》。会议决议公告刊登在1998年6月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、现任董事、监事年度报酬情况
姓 名 职务 性别 年龄 任 期 年度报酬情况
蔡 敏 董事
长 男 46 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
奚正志 董事 男 56 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
马宝河 董事 男 44 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
许承业 董事 男 44 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
彭 熹 董事 男 45 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
董木森 监事会
主席 男 58 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
刘顺余 监事 男 46 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
丁谦益 监事 男 44 3年(1997-2000年) 未在本公司支取报酬
年度内董事、监事无变化。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议情况
1)董事会于1998年3月16日召开二届四次董事会,会议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度利润分配方案》、《1998年生产经营计划》、《关于增加注册资本的决议》、《修订公司章程的决议》、《建议股东大会授权董事会投资总额在净资产10％(含10％)以内的投资决策权》、《1997年度报告及摘要》、《决定召开1997年度股东大会的公告》。
2)董事会于1998年4月27日召开二届五次董事会,会议通过了《关于另行召开1997年度股东大会的通知》。
3)董事会于1998年8月6日召开二届六次董事会,会议通过了《1998年中期报告》。
4)董事会于1998年11月20日召开二届七次董事会,会议同意马宝河先生辞去公司总经理的职务,决定聘任董建中为公司总经理。
(2)根据1997年度股东大会的授权,公司董事会制定了配股方案,经江苏省证管办审核同意,中国证监会复审通过,已于1998年7月实施。
2、报告期内马宝河因工作变动原因辞去总经理职务,董事会聘任董建中为公司总经理。
3、本次利润分配预案:经江苏天衡会计师事务所(原江苏会计师事务所)审计,1998年公司实现净利润为275287334.83元,按净利润的10％提取法定公积金为27,528,733.48元,按净利润的10％提取法定公益金为27,528,733.48元,可供分配利润为220,229,867.87元。董事会决定按净利润的20.09％提取任意盈余公积金55,295,867.87元;按现行股本23562万股,向全体股东以每10股送3股,计70,686,000.00元;同时每10股派发现金红利4元(含税),计94,248,000.00元。
4、报告期内利润分配方案的实施情况:1997年公司实现净利润为251,288,737.36元,按净利润的10％提取法定公积金为25,128,873.74元,按净利润的10％提取法定公益金为25,128,873.74元,本年度可供分配利 润为201,030,989.88元。按净利润的23.27％提取任意盈余公积金58,470,898.88元,按股本15840万股为基数,向全体股东以每10股送3股,计47,520,000.00元,同时每10股派发现金红利6元(含税),计 95040
000.00元。以上分配方案已于1998年6月8日实施。
报告期内配股实施情况:根据1997年度股东大会的决议,经江苏省证管办审核同意,中国证监会复审通过,公司于1998年7月22日实施1997年度配股方案,按股本总数20592万股为基数,向全体股东按10:1.923比例配股,应配售3960万股,因钟山有限公司放弃990万股的配股,实际配售2970万股。公司股本从20592万股增至23562万股。
(六)监事会报告
1、报告期内监事会的重要决议内容
(1)公司1998年3月16日召开监事会二届二次会议,会议审查1997年度报告及摘要、1997年度董事会工作报告、1997年度利润分配方案、修改后的公司章程等。通过了1997年度监事会工作报告。
(2)公司于1998年8月6日召开监事会二届三次会议,会议审查了1998年度中期报告。
(七)业务报告摘要
1、本公司所属空调器制造业,随着人民生活水平的提高,空调器已由高档消费品逐步转变为生活必须品,由于市场保有率较低,故市场发展空间较大。近年来,春兰公司以科技发展为动力,不断更新技术,提升产品品质,在市场中处于领先地位。
2、报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营空调生产制造。1998年公司加快新品开发步伐,研制出新一代家用变频柜机投放市场,取得市场的良好反映。针对家用柜机市场的发展,推出新的40、50型柜机,全面满足市场的需要。根据出口需要,设计了适应海外市场的大功率窗机,提高了海外市场的竞争力,出口量稳步增长。1998年实现主营业务收入191430.88万元,利润总额35452.71万元,分别比去年同期上升14.48％,22.66％。
(2)公司财务状况及经营情况
1998年末 1997年末 增长％
总资产 1943361642.02 1366849869.23 42.18％
长期负债 3667251.96 2049898.21 78.90％
股东权益 1427556777.14 804729942.30 77.40％
主营业务利润 481112176.57 333526374.27 44.25％
净利润 275287334.83 251288737.36 10.03％
财务状况变动情况如下:
1)因98年实施配股,新增合并报表苏州春兰空调器有限公司,导致本期资产、负债、股东权益、主营业务收入、主营利润、净利润增加。
2)因母公司主营业务收入及主营利润增加,导致本期净利润增加。
3)97年度主营业务利润系根据新的会计制度进行调整,97年度净利润数未考虑“以前年度损益调整”1206.28万元的影响。
3、公司投资情况
报告期内公司对外投资额比去年有较大幅度的上升,主要原因是根据股东大会的决议,公司实施了配股方案,公司控股股东春兰(集团)公司以苏州春兰空调器有限公司75％的股权和泰州春兰电子有限公司39.58％的股权参与配股,同时公司配股募集资金投资设立江苏春兰洗涤机械有限公司,本公司占75％的股权,形成了本公司对外投资的增加。
(1)报告期内募集资金及使用情况
1998年7月公司实施了1998年度配股,共可募集资金44550万元,扣除股东实物资产作价29106万元和配股承销费用371.25万元,实际募集资金为15072.75万元。
1)按照配股承诺的事项,募集资金全部投资到位。参股设立江苏春兰洗涤机械有限公司,本公司承诺出资11130万元,已投入完毕;投入变频柜式空调研制、开发项目承诺投资3000万元,实际投资3000万元,已完成,其余942.75万元补充公司流动资金。
2)江苏春兰洗涤机械有限公司按照计划进度,已完成全部的土建工程,进入设备调试阶段。
变频柜式空调项目已经完成,开发出变频柜式7000W、5000W系列空调,并投放市场,具备了大批量生产的能力。
(2)报告期内非募集资金投资情况
报告期内董事会决定对江苏春兰洗涤机械有限公司增加投资,占股权从45％增加到75％。
5、新年度的发展计划
为实现99年度的目标计划,公司将采取以下措施:
1)加快新品开发步伐,确保新品按期投放市场;
2)努力增收节支,降低产品成本,提高经济效益;
3)全方位推进“科技兴企”策略,提高产品的科技含量,促进企业健康稳定发展;
4)努力开拓国际市场,促使产品出口的稳步增长;
5)加快洗涤机械项目的建设,上半年完成设备调试工作,进入试生产阶段。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度内公司未发生收购兼并重组事项。
3、本年度内没有逾期未收回的委托存款或委托贷款事项。
4、重大关联交易事项(详见财务报告有关附注)
(九)财务报告
1、审计意见:公司财务报告经江苏天衡会计师事务所注册会计师荆建明、杨宏斌审计,出具无保留意见的审计报告天衡审字(99)143号
2、会计报表(附后)
(1)比较式资产负债表
(2)比较式利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法:公司对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐,期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额,在固定资产尚未交付使用前计入在建固定资产成本外,汇兑差额均计入当期损益。
6.合并会计报表的编制方法:
合并会计报表系以母公司及纳入合并范围的各子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据,按财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》,抵销个别会计报表有关项目的数额而编制的。
7.现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:
(1)坏帐确认的标准为:
A、因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款;
B、因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款;
C、因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算采用直接转销法。
9.存货核算方法:
(1)公司存货包括:原材料、在产品、产成品、低值易耗品;
(2)原材料按计划成本计价,实际成本与计划成本之差异记入材料成本差异,并于月末结转生产成本时分配材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;
(3)在产品按实际成本计价,期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留;
(4)产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法核算;
(5)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
10.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),或虽投资不超过50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
C.采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在“股权投资差额”核算,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。如合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
(2)长期债权投资:
A.债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息。
B.其他债权投资:按实际支付的价款记帐,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
11.固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价;固定资产标准为单位价值在2000元以上,并且使用年限在一年以上的物品;固定资产折旧采用直线法,并按固定资产预计使用年限和预计10％的净残值率确定其分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 折旧率(年)
房屋建筑物 20 4.5％
机器设备 10 9％
运输设备 5 18％
电子设备 5 18％
其他设备 5 18％
12.在建工程核算方法:
在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前,计入在建固定资产成本。工程完工交付使用时,公司将在建工程转为固定资产核算。
13.无形资产计价及摊销方法:
无形资产按实际成本计价,并按其受益期平均摊销。
14.收入确认原则:
销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品
有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
16.本年度合并会计报表范围的变化:
公司以前年度不需编制合并会计报表。本年度因配股增加控股子公司需编制合并会计报表。
本期纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称配股前拥有权益配股后拥有权益股权生效日
苏州春兰空调器有限公司-75％1998年7月23日
17.会计政策变更:
公司以前年度执行《股份制试点企业会计制度》,长期股权投资的核算方法为:投资额占被投资单位权益性资本总额25％以下的,采用成本法核算;投资额占被投资单位权益性资本总额25％至50％的,采用权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本总额50％以上的,采用权益法核算并以合并报表方式反映。公司自本年度起执行《股份有限公司会计制度》,长期股权投资的核算方法变更如附注二10.(1)所述。上述会计政策的变更对公司的损益未产生影响。
二、税项
(一)流转税:适用增值税,税率为17％;
(二)企业所得税:公司所得税按应纳所得额的24％计征。根据泰州市财政局泰财预(1999)15号文,公司1998年度企业所得税税率超过15％的部分,由市财政给予全额返还,进入公司净利润,参与公司利润分配。
(三)地方税及附加:执行国家及地方的有关规定。
控股子公司及合营企业
公司名称
注册地 注册资本 主营业务 所占权益比例 是否合并
苏州春兰空调 苏州市 人民币 制造及销售 75％ 是
器有限公司 4000万元 空调制冷设备
江苏春兰洗涤 泰州市 美元 生产及销售 75％ 否
机械有限公司* 1800万元 洗涤机械
*该子公司尚处筹建期,其资产总额小于公司资产总额的10％,故未纳入合并会计报表范围。
三、合并会计报表主要项目注释
(以下货币单位如无特别注明,均以人民币元表示)
1、应收帐款:截止1998年12月31日应收帐款余额为255713202.89
元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 149618263.43 100.00％ 250761281.88 98.06％
一至二年 4951921.01 1.94％
合计 149618263.43 100.00％ 255713202.89 100.00％
(2)本帐户余额中无应收持公司5％以上股份的股东单位款项。
应收帐款较年初数上升70.91％,其主要原因:合并子公司会计报表
等,使往来余额增加。
2、其他应收款:截止1998年12月31日其他应收款余额为 47470294.
63元,其主要情况列示如下:
(1)、帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 53800390.58 72.85％ 11767641.28 24.79％
一至二年 5417186.32 7.33％ 23195980.78 48.86％
二至三年 12420359.21 16.82％ 1043384.76 2.20％
三年以上 2212080.00 3.00％ 11463287.81 24.15％
合计 73850016.11 100.00％ 47470294.63 100.00％
(2)、本帐户余额中无应收持公司5％以上股份的股东单位款项。
3、预付帐款:截止1998年12月31日预付帐款余额为 22399242.10
元,其主要情况列示如下:
帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 9715059.53 86.54％ 18454529.59 82.39％
一至二年 371973.55 3.31％ 2313.20 0.01％
二至三年 1126000.00 10.03％ 976190.00 4.36％
三年以上 12668.78 0.12％ 2966209.31 13.24％
合计 11225701.86 100.00％ 22399242.10 100.00％
(2)本帐户余额中无预付持公司5％以上股份的股东单位款项。
4、应收补贴款:截止1998年12月31日应收补贴款余额为 24867488.25元,均为应由泰州市财政局予以返还的企业所得税。
5、长期投资:截止1998年12月31日长期投资余额为702104933.15
元,其主要情况列示如下:
(一)按项目列示
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
289577604.13 446457316.24 33929987.22 702104933.15
(二)长期股权投资
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 股权比例 投资金额
交通银行 法人股 209460 甚微 209460.00
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 持股比例 按权益法核算
本期权益 累计权益
增加额 增加额
江苏春兰摩托车有限公司
1995-2025 57348475.43 35％ 4329347.89 5639475.43
江苏春兰动力制造有限公司
1995-2025 78972237.63 30％ 2598508.81 4322037.63
江苏春兰机械制造有限公司
1995-2025 81550875.23 40％ 819241.50 8430004.42
西安庆安冷机有限公司
1993-2023 39881851.18 25％ 1614944.86 8631851.18
江苏春兰洗涤机械有限公司
1997-2025 185050618.00 75％
泰州春兰电子有限公司(注)
1993—2023 113191161.39 39.58％ 7829718.51 7829718.51
苏州春兰空调器有限公司(注)
1995-2025 145900254.29 75％
合计 701895473.15 17191761.57 34853087.17
(注)其中股权投资差额情况列示如下:
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
泰州春兰电子有限公司
99242447.33 24.42年 1693557.12 97548890.21 注
苏州春兰空调器有限公司
148172843.92 27.17年 2272589.63 145900254.29 注
合计
247415291.25 3966146.75 243449144.50
注:公司按实施1997年度利润分配方案后的总股本20,592万股为基数,向全体股东按10:1.923比例配股,其中境内法人股股东春兰(集团)公司本次应配1940.4万股,应投入资金29,106万元,该股东以其拥有的苏州春兰空调器有限公司的75％的股权(按收益现值法评估作价18,400.5万元)和泰州春兰电子有限公司的39.58％的股权(按收益现值法评估作价 10705.5万元)投入,上述两公司按收益现值法评估作价金额与其帐面的净资产所占份额差异情况如下:
被投资单位名称
按现值法评估作价金额 占帐面净资产份额 股权投资差额
泰州春兰电子有限公司
107055000.00 7812552.67 99242447.33
苏州春兰空调器有限公司
184005000.00 35832156.08 148172843.92
合计 291060000.00 43644708.75 247415291.25
长期投资较年初数上升142.46％,其主要原因为:本期法人股股东春兰(集团)公司以其拥有的苏州春兰空调器有限公司和泰州春兰电子有限公司的股权配股转入,以及公司本期增加对江苏春兰洗涤机械有限公司投入。
6、在建工程:截止1998年12月31日在建工程余额为 7940317.17
元,其主要情况列示如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源
固定资产
项目进度
配套设备
69336204.08 16899261.65 78295148.56 7940317.17 配股与自筹 95.00％
新厂区厂房
- 5752944.32 5752944.32 - 自筹
100.00％
高低温测试装置
- 536528.47 536528.47 - 自筹 100.00％
合计
69336204.08 23188734.44 84584621.35 7940317.17
说明:在建工程无资本化利息。
7、投资收益:1998年度投资收益为13,246,560.82元,其明细项目列
示如下:
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 20946.00 33723.06
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减 13225614.82 29626254.91
合计 13246560.82 29659977.97
8、补贴收入:1998年度补贴收入为30,421,491.82元,其明细项目列
示如下:
项目 金额
财政返还公司所得税(注) 24867488.25
财政返还子公司所得税 5554003.57
合计 30421491.82
(注)经泰州市财政局同意,公司企业所得税税率超过15％的部分,由
市财政给予全额返还。上年度公司企业所得税按15％的实际税率计算,无补贴收入。
六、关联方关系及其交易事项
(一)存在控制关系的关联方:
1.企业名称:春兰(集团)公司
注册资本:80,000万元
注册地址:江苏省泰州市口泰路68号
经营范围:制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件。
与本公司关系:母公司
经济性质或类型:集体企业
法定代表人:陶建幸
投资公司股份比例:51.06％
2.企业名称:江苏春兰洗涤机械有限公司
注册资本:1800万美元
注册地址:江苏省泰州市经济开发区经南二路路北
经营范围:生产洗涤机械,销售本企业所生产的产品
与本公司关系:控股子公司
经济性质或类型:合资经营(港资)
法定代表人:蔡敏
投资比例: 75％
3.以上存在控制关系的关联方的注册资本本期无增减变化。
4.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
货币单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
春兰(集团)公司
人民币万元 7761.6 49％ 4268.88 2.06％ - - 12030.48 51.06％
江苏春兰洗涤
机械有限公司
万美元 810 45％ 540 30％ - - 1350 75％
(二)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与公司的关系
江苏春兰动力制造有限公司 联营公司,持股30％,且属同一母公司
江苏春兰机械制造有限公司 联营公司,持股40％,且属同一母公司
西安庆安冷机有限公司 联营公司,持股 25％
江苏春兰摩托车有限公司 联营公司,持股35％,且属同一母公司
泰州春兰电子有限公司 联营公司,持股39.58％,且属同一母公司
江苏春兰电器有限公司 同属一母公司
泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司
泰州春兰压缩机厂 同属一母公司
泰州春兰橡塑公司 同属一母公司
(三)关联方交易事项:
1.关联方往来帐项余额
项目 金额 占全部金额的比重
期末 期初 期末 期初
应收帐款
泰州春兰销售公司
250736397.88 149566342.42 98.05％ 99.96％
小计
250736397.88 149566342.42 98.05％ 99.96％
其他应收款
泰州春兰电子有限公司
13359430.25 19509867.55 28.14％ 26.42％
泰州春兰空调器厂
- 5799269.26 7.85％
江苏春兰除湿设备有限公司
2033260.26 2451041.90 4.28％ 3.32％
江苏春兰机械制造有限公司
15016901.32 16585005.44 31.63％ 22.46％
西安庆安冷机有限公司
7731409.21 11018259.21 16.29％ 14.92％
江苏春兰动力制造有限公司
2806918.15 3098999.76 5.91％ 4.20％
小计
40947919.19 58462443.12 86.25％ 79.17％
应收票据
泰州春兰销售公司
139000000.00 180000000.00 86.01％ 75.72％
小计
139000000.00 180000000.00 86.01％ 75.72％
应付票据
泰州春兰销售公司
62600000.00 40000000.00 79.61％ 45.44％
泰州春兰压缩机厂
- 10000000.00 11.36％
小计
62600000.00 50000000.00 79.61％ 56.80％
应付帐款
泰州春兰橡塑公司
7602036.63 3858587.81 5.56％ 1.50％
泰州春兰空调器厂
22951724.11 23822051.77 16.80％ 9.25％
泰州春兰压缩机厂
3500472.62 58911040.00 2.56％ 22.89％
西安庆安冷机有限公司
1383000.00 0.54％
小计
34054233.36 87974679.58 24.92％ 34.18％
其他应付款
春兰(集团)公司
3528421.07 19841848.16 4.80％ 45.31％
泰州春兰特种空调器厂
4609223.75 6.27％
泰州春兰销售公司
52874617.76 71.91％
小计
61012262.58 19841848.16 82.98％ 45.31％
2、关联方交易事项及金额
(单位:人民币万元)
关联方 交易事项 金额
1998年度 1997年度
春兰(集团)公司及泰州春兰销售公司
销售产品 191397.23 166892.55
泰州春兰销售公司 支付销售费用(注1) 11756.43 4881.57
江苏春兰电器有限公司
支付销售费用(注2) 1570.58
春兰(集团)公司全资或控股公司
采购货物 34709.74 28585.58
春兰(集团)公司全资或控股公司
销售材料 2011.84 6661.61
春兰(集团)公司控股公司
转让设备 3146.90
春兰(集团)公司控股公司
转让在建工程 736.12
(注1):根据公司与泰州春兰销售公司所签订的相关协议,公司1998年1-9月按产品销售收入5.5％、1998年10-12月按产品销售收入7.7％支付销售费用;
(注2):根据公司与江苏春兰电器有限公司所签订的相关协议,公司
1998年1-9月按产品销售收入0.5％、1998年10-12月按产品销售收入3.3％支付销售费用。
七、或有事项
截止1998年12月31日,公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
截止1998年12月31日,公司无重大需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告日,公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项说明
1、公司以前年度执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日执行《股份有限公司会计制度》。因此将本期公司“利润及利润分配表”上年 数所涉及的1997年度“以前年度调整”科目进行了调整,将其调至“年初未分配利润”科目核算,该调整减少1997年度净利润12062818.10元。
2、根据公司二届八次董事会《关于1998年利润分配预案的决议》,公司1998年度利润分配预案为:按1998年度净利润提取:10％法定公积金、10％法定公益金和20.09％任意盈余公积金;按现行股本23,562万股,向全体股东以每10股送红股3股,同时以每10股派发现金红利4元(含税)。以上分配预案须经股东大会表决通过,报政府有关部门审核批准。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
一九九九年四月十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 母公司年初数 母公司期末数 合并期末数
流动资产：
货币资金 29377811.51 293218391.24 331525635.16
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 237722200.50 158600000.00 161600000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 149618263.43 214881165.57 255713202.89
减：坏帐准备
应收帐款净额 149618263.43 214881165.57 255713202.89
预付帐款 11225701.86 21112682.51 22399242.10
应收补贴款 24867488.25 24867488.25
其他应收款 73850016.11 59116128.41 47470294.63
存货 48319537.63 42204669.49 55012524.54
减：存货跌价准备
存货净额 48319537.63 42204669.49 55012524.54
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 819113531.04 814000525.47 898588387.57
长期投资：
长期股权投资 289577604.13 761602105.24 702104933.15
长期债权投资
长期投资合计 289577604.13 761602105.24 702104933.15
减：长期投资减值准备
长期投资净额 289577604.13 761602105.24 702104933.15
其中:合并价差 243449144.50
其中:股权投资差额 243449144.50
固定资产：
固定资产原价 204078310.80 295423165.41 367461680.35
减：累计折旧 29788980.82 46721369.33 57819824.12
固定资产净值 174289329.98 248701796.08 309641856.23
工程物资
在建工程 69336204.08 7940317.17 7940317.17
固定资产清理 53200.00 53200.00 53200.00
待处理固定资产损失
固定资产合计 243678734.06 256695313.25 317635373.40
无形资产及其他资产：
无形资产 14480000.00 13146666.68 23982310.41
开办费 1050637.49
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
14480000.00 13146666.68 25032947.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1366849869.23 1845444610.64 1943361642.02
资产负债表(续)
1998.12.31
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:人民币元
负债及股东权益 注释
母公司年初数 母公司期末数 合并期末数
流动负债：
短期借款 20000000.00
应付票据 88023451.61 78636020.00 78636020.00
应付帐款 257369458.05 98195396.87 136644725.14
预收帐款
代销商品款
应付工资 8646599.69 15123432.38 15123432.38
应付福利费 14020593.04 16516658.91 16439555.59
应付股利 9504000.00 94248000.00 94248000.00
应交税金 52519076.62 41929667.85 57118874.46
其他应交款 655569.08 568696.09 568696.09
其他应付款 43792280.63 69993197.50 73525918.56
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 560070028.72 415211048.60 492305222.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 2049898.21 2676784.91 3667251.96
长期负债合计 2049898.21 2676784.91 3667251.96
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 562119926.93 417887833.51 495972474.18
少数股东权益 19832390.70
股东权益
股本 158400000.00 235620000.00 235620000.00
资本公积 210013964.04 622101464.04 622101464.04
盈余公积 388795978.26 499149313.09 503049215.75
其中：公益金 91775597.83 119304331.31 121254282.64
未分配利润 47520000.00 70686000.00 66786097.35
股东权益合计 804729942.30 1427556777.13 1427556777.14
负债及股东权益总计
1366849869.23 1845444610.64 1943361642.02
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释
母公司上年数 母公司本年累计数 合并本年累计数
一、主营业务收入
1672147442.97 1719082270.24 1914308804.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额
1672147442.97 1719082270.24 1914308804.73
减：主营业务成本
1337900577.05 1290532972.49 1431896187.98
主营业务税金及附加
720491.65 713127.01 1300440.18
二、主营业务利润
333526374.27 427836170.74 481112176.57
加：其他业务利润
4623710.27 3734978.86 4246877.33
减：存货跌价损失
营业费用 51814116.10 132639468.77 146818897.45
管理费用 34882895.42 36260231.74 45955629.02
财务费用 -13078942.29 -18763843.70 -19314589.60
三、营业利润 264532015.31 281435292.79 311899117.03
加：投资收益 29659977.97 36911576.83 13246560.82
补贴收入 24867488.25 30421491.82
营业外收入 1550535.98 44289.08 172936.73
减：营业外支出 18784340.16 1208010.12 1213010.12
四、利润总额 276958189.10 342050636.83 354527096.28
减：所得税 37732269.84 66763302.00 71351422.78
少数股东损益 7888338.67
五、净利润 239225919.26 275287334.83 275287334.83
加：年初未分配利润
38462818.10 47520000.00 47520000.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润
277688737.36 322807334.83 322807334.83
减：提取法定盈余公积
25128873.74 27528733.48 29478684.80
提取法定公益金
25128873.74 27528733.48 29478684.80
七、可供股东分配的利润
227430989.88 267749867.87 263849965.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
58470989.88 55295867.87 55295867.87
应付普通股股利 121440000.00 9424800.00 94248000.00
转作股本的普通股股利 47520000.00 47520000.00
八、未分配利润 47520000.00 70686000.00 66786097.35
现金流量表
1998年度
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1760588186.97 2064853936.14
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10364653.24 10398648.89
现金流入小计 1770952840.21 2075252585.03
购买商品、接受劳务支付的现金 1357894996.53 1569845553.55
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30736224.12 34967383.42
支付的增值税款 83639896.78 126464574.94
支付的所得税款 65542269.84 65542269.84
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1697024.80 2342430.07
支付的其他与经营活动有关的现金 13665940.10 156649671.60
现金流出小计 1670176352.17 1955811883.42
经营活动产生的现金流量净额 100776488.04 119440701.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 16603543.00 16603543.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2866851.48
现金流入小计 16603543.00 19470394.48
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 14669950.82 16534066.53
权益性投资所支付的现金 170505000.00 124075913.51
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 185174950.82 140618980.04
投资活动产生的现金流量净额 -168571407.82 -121148585.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 150347340.00 150347340.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 150347340.00 150347340.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 270000.00 270000.00
分配股利或利润所支付的现金 86659840.49 112223526.82
偿付利息所支支付的现金 782000.00 2998105.58
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 87711840.49 115491632.40
筹资活动产生的现金流量净额 62635499.51 34855707.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5159420.27 33147823.65
现金流量表附注:
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 275287334.83 275287334.83
加:少数股东损益 7888338.67
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2000000.00 2000000.00
固定资产折旧 16932388.51 21707876.56
无形资产摊销 1333333.32 1734967.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -17981843.70 -18524195.02
投资损失(减收益) -36911576.83 -13246560.82
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 6114868.14 14244829.38
经营性应收项目的减少(减增加) 3784874.37 61438117.39
经营性应付项目的增加(减减少) -149782890.60 -235474353.71
增值税增加净额(减减少) 1387902.21
其他 996444.72
经营活动产生的现金流量净额 100776488.04 119440701.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 293218391.24 331525635.16
减:货币资金的期初余额 298377811.51 298377811.51
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5159420.27 33147823.65
