北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
北京航天长峰股份有限公司
600855
2013 年半年度报告
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 张世溪 出差在外 唐宁
董事 吕英 出差在外 全春来
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人全春来、主管会计工作负责人刘金成及会计机构负责人（会计主管人员）
范小丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 19
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 20
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 92
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司或航天长峰 指 北京航天长峰股份有限公司
防御院 指 中国航天科工防御技术研究院
北京航天长峰科技工业集团有限
长峰科技 指
公司
中国航天科工集团第二研究院二
二〇四所 指
〇四所
中国航天科工集团第二研究院二
二〇六所 指
〇六所
中国航天科工集团第二研究院七
七〇六所 指
〇六所
科工财务公司 指 航天科工财务有限责任公司
北京航天长峰股份有限公司及其
本集团 指
控股子公司
4
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京航天长峰股份有限公司
公司的中文名称简称 航天长峰
公司的外文名称 BEIJING AEROSPACE CHANGFENG CO.,LTD
公司的外文名称缩写 ASCF
公司的法定代表人 全春来
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘金成 谭惠宁
联系地址 北京市海淀区永定路 51 号 北京市海淀区永定路 51 号
电话 (010)68386000 (010)88525777
传真 (010)88219811 (010)88219811
电子信箱 liujincheng@china-ccf.cn tanhuining@china-ccf.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区永定路 51 号航天数控大楼
公司注册地址的邮政编码 100854
公司办公地址 北京市海淀区永定路 51 号航天数控大楼
公司办公地址的邮政编码 100854
公司网址 http://www.ascf.com.cn
电子信箱 db@china-ccf.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 航天长峰 600855
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 415,545,695.05 525,030,560.07 -20.85
归属于上市公司股东的净利润 19,618,013.72 17,424,378.97 12.59
归属于上市公司股东的扣除非经常
7,579,467.09 6,980,246.57 8.58
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -84,887,627.37 -8,480,059.33 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 792,062,623.93 776,654,213.96 1.98
总资产 1,597,983,203.58 1,363,732,339.56 17.18
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0592 0.0525 12.76
稀释每股收益（元／股） 0.0592 0.0525 12.76
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0229 0.0210 9.05
益（元／股）
增加 0.211 个百分
加权平均净资产收益率（%） 2.501 2.290
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 增加 0.048 个百分
0.966 0.918
资产收益率（%） 点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -328,481.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 13,855,431.91
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 532.65
少数股东权益影响额 -58,005.19
所得税影响额 -1,430,931.24
合计 12,038,546.63
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，公司实现营业收入 41555 万元，利润总额 3400 万元，净利润 2900 万元，归
属于母公司净利润 1962 万元。报告期内公司销售收入同比减少 20.85%，净利润同比增长
34.82%，归属母公司净利润同比增长 12.59%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 415,545,695.05 525,030,560.07 -20.85
营业成本 311,370,675.24 420,040,862.27 -25.87
销售费用 21,264,012.51 18,214,792.20 16.74
管理费用 62,274,677.98 59,969,689.54 3.84
财务费用 -4,589,169.21 -1,730,784.52 165.15
经营活动产生的现金流量净额 -84,887,627.37 -8,480,059.33
投资活动产生的现金流量净额 -491,896.76 -1,650,303.23
筹资活动产生的现金流量净额 38,388,499.99 -31,893,514.31
研发支出 7,265,084.52 9,921,716.50 -26.78
营业收入变动原因说明：报告期内长峰科技安保项目收入减少所致。
营业成本变动原因说明：报告期内随营业收入同比减少所致。
财务费用变动原因说明：报告期内利息收入增加所致。
研发支出变动原因说明：报告期内研发项目进度调整所致。
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
2013 年上半年公司重新确立了围绕"一个目标，一个平台，三个板块"的发展思路，通过持
续创新努力，将航天长峰打造成国内安保、医疗以及电子信息领域领先的高端产品制造商、复
杂大型系统规划设计集成商、综合管理运营服务提供商。
安保科技产业在区域布局方面加大力度，公司继续提高在长三角和珠三角市场的影响力，
保证广东和上海分公司平稳运行，同时，上半年与绍兴市政府合资成立的浙江航天长峰科技发
展有限公司，标志着公司正式进军浙江省"智慧安居"市场；结合项目落地和业务发展需要，公
司正在筹建新疆、辽宁分公司。
医疗业务，新一代麻醉呼吸工作站研发工作稳步推进，在去年完成样机研制、第三方检测
的基础上，上半年完成了临床验证，提交了产品注册申请，并正在进行 CE 认证准备，该系列
产品高端型号的性能指标处于国内领先水平，它的面世将给公司注入新的活力，使公司摆脱产
品性能落后的局面；神经脑电设备继续保持国内细分市场占有率第一的地位。
电子信息业务中的红外光电产品收入、利润、合同签约额等各项指标均创历史新高，经济
运行质量也得到了很大提升。
受国际经济形势影响，机械加工行业复苏乏力，对公司数控机床业务产生不利影响，尽管
如此，公司仍通过精细化管理和成本费用控制等方式将经营风险保证在可控范围。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 0.71
安保 186,220,232.08 153,632,927.33 17.50 -38.34 -38.87
个百分点
电子信 息 减少 0.44
124,325,005.49 93,662,098.18 24.66 45.24 46.08
类 个百分点
医疗器 械
增加 7.80
及医疗 工 77,597,561.04 41,945,830.03 45.94 8.84 -4.90
个百分点
程
机床及 数 减少 0.52
8,255,042.72 6,972,045.94 15.54 -32.67 -32.25
控系统 个百分点
增加 5.40
贸易 12,586,875.02 11,834,939.95 5.97 -72.30 -73.80
个百分点
增加 1.94
其他 3,672,016.80 3,106,972.99 15.39 -23.5 -25.20
个百分点
本期主营业务收入中安保业务收入比去年同期减少 11578 万元，减少 38.34%，主要由于安保业
务从单一来源的市场模式向招投标模式过渡，市场竞争加剧，且由于业主方原因重点跟踪的市
场前期项目出现拖期，新合同签约受到影响。本期安保业务毛利率为 17.50%，与去年同期相比
上升 0.71 个百分点。
本期电子信息类业务收入比去年同期增加 3872 万元，增长 45.24%，电子信息业务中的红外光
电业务经营形势较好，合同签订同比有大幅提高。本期电子信息类业务毛利率为 24.66%，与去
年同期相比下降 0.44 个百分点。
本期医疗器械及医疗工程业务收入比去年同期增加 630 万元，增长 8.84%，本期医疗器械及医
疗工程业务毛利率为 45.94%，与去年同期相比上升 7.80 个百分点。
本期机床及数控系统业务持续萎缩，比去年同期减少 401 万元，减少 32.67%，本期机床及数控
系统毛利率为 15.54%，与去年同期相比下降 0.52 个百分点。
本期贸易业务比去年同期减少 3285 万元，减少 72.30%，主要由于公司决定减少该类业务所致。
本期贸易业务毛利率为 5.97%，与去年同期相比上升 5.40 个百分点。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内小计 407,371,140.23 -21.52
境外小计 5,285,592.92 126.06
本期境外业务收入增幅较大主要是因为股份本级代理出口业务增加所致。
(三) 核心竞争力分析
公司作为国家重点支持的军工高科技上市公司，拥有良好的品牌形象、较大的市场影响
力以及较强的业务引导与推广能力，并且与公共安全领域的政府部门、行业、客户建立并保持
了良好的合作关系。公司长期从事特种电子信息产品和医疗器械产品业务，有较完整的研发、
生产、销售和管理体系，对目标市场和客户需求有深入的理解。公司承担了奥运会、世博会、
亚运会、大运会等大型活动的安保系统建设任务，积累了丰富的大型项目实施经验，具备复杂
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
大型科技系统的顶层规划、设计与实施管理能力。公司拥有安防工程企业一级资质、计算机信
息系统集成企业一级资质、建筑智能化工程设计与施工一级资质、质量资质等级认证证书（质
量 AAA 级单位）、质量管理体系认证证书(符合 ISO 9001:2008 标准)、环境管理体系认证证书、
一级保密资格单位证书、涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质、安全生产许可证、国军标
质量管理体系认证证书等一系列经营许可资质，资质体系非常完善，具备了良好的外部经营条
件。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，本公司投资设立了“浙江航天长峰科技发展有限公司”，对外股权投资新增额为 2500
万元，上年同期本公司没有进行对外股权投资。”（详见母公司财务报表主要项目注释-长期股权
投资）
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持 会计
证券代 证券 最初投资成 期末账面价 报告期 报告期所有
股比例 股比例 核算 股份来源
码 简称 本 值 损益 者权益变动
（％） （％） 科目
450 万股为
重组时大
股东置入，
2010 年 参
可 供
与配股增
交 通 出 售
601328 12,965,631.40 0.0077 0.0077 23,168,475.00 -4,209,603.75 持 67.5 万
银行 金 融
股 ， 2011
资产
年股利分
红 增 加
51.75 万
股。
合计 12,965,631.40 / / 23,168,475.00 -4,209,603.75 / /
2013 年 6 月 30 日公司持有该股票股数 569.25 万股，该股票收盘价为每股 4.07 元。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集
份 式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 资金用途及去
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
向
2005 增发 28,711.63 16,250.53 12,461.10 专户存储
合计 / 28,711.63 16,250.53 12,461.10 /
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集 变更原
募集资 是否 是否
是否 资金 募集资金 因及募
承诺项 金本报 符合 项目 预计 产生收 符合 未达到计划进度和
变更 拟投 累计实际 集资金
目名称 告期投 计划 进度 收益 益情况 预计 收益说明
项目 入金 投入金额 变更程
入金额 进度 收益
额 序说明
投资主要用于购买
无形资产和固定资
航天安
产，但由于相应产品
全计算 实 施
否 19,000 3,254.95 否 1,143.43 否 的订货量没有增加，
机产业 中
市场竞争加剧，销售
化项目
价格降低，投资未达
到预期效果。
投资主要用于生产
线改造和产品的工
艺定型及销售体系
开放式
建设，但由于市场竞
数控系
否 4,000 2,800 否 完成 否 争激烈，公司产品性
统产业
价比较低，加之全球
化项目
经济危机，国内制造
业受重创，投资效果
十分不理想。
红外热
像仪及
否 4,300 4,387.40 是 完成 7,763.51 是
批生产
项目
投资主要用于生产
系列数 线建设和新产品开
字化医 发，目前麻醉机、呼
疗设备 否 5,808 5,808.18 是 完成 否 吸机、手术床生产线
国产化 建设已基本就位，部
项目 分开发项目处于实
施过程中。
干扰机
系列化 未 实
否 6,000 0 否 否
及批产 施
项目
癫痫外
科治疗 未 实
否 3,500 0 否 否
中心项 施
目
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 / 42,608 16,250.53 / / / / / /
公司募集资金累计投向 4 个项目，目前开放式数控系统产业化项目、红外热像仪及批生产
项目、系列数字化医疗设备国产化项目已完成投资额度，航天安全计算机产业化项目尚未完成
投资额度。上述项目合计投资 16250.53 万元，募集资金尚未使用额度 12461.10。上述投资项目
中，红外热像仪及批生产项目累计实现收益 7763.51 万元，符合项目预计收益；航天安全计算
机产业化项目累计实现收益 1143.43 万元。
4、主要子公司、参股公司分析
(1) 本公司报告期内持有的子公司情况详见本报告第八节 财务报告-母公司财务报表主要项目
注释-长期股权投资相关内容。
(2) 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况
单位：万元
公司名称 业务范围及产品 净资产 营业收入 净利润
北京航天长峰科技工业集 城市应急与综合安保系统开
15833.51 18729.38 1,316.93
团有限公司 发、集成和实施
北京长峰科威光电技术有 红外热成像系统研制、生产、
19180.59 10407.16 1,408.90
限公司 销售
北京市北科数字医疗技术 医疗器械销售及相关技术服
5560.62 6107.64 1,400.29
有限公司 务
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司召开了 2012 年年度股东大会，决定 2012 年度不实施利润分配，不实施资本公
积转增股本。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2012 年收到北京仲裁委员会的《关于
（2012）京仲案字第 1127 号仲裁案答辩通知》。
公司与神州数码信息系统有限公司（简称“神州
《北京航天长峰股份有限公司仲裁公告》刊登在
数码”）签订的《供货合同》，在合同执行过程中
2012 年 11 月 24 日的《上海证券报》上，详见
因发生货物纠纷等原因，神州数码向北京仲裁委
2012-020 号公告。
员会提出仲裁请求，要求公司支付合同余款 4402
《北京航天长峰股份有限公司关于仲裁进展情况
万元，并申请冻结了公司相等数额的银行存款。
的公告》刊登在 2013 年 7 月 30 日的《证券日报》
2013 年 7 月，公司收到北京仲裁委员会的《关于
上，详见 2013-019 号公告。
（2012）京仲案字第 1127 号仲裁案中止仲裁程序
的通知》，因本案与另一刑事案件有关，需等待该
刑事案件的结果，仲裁庭决定中止本案仲裁程序。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司 2012 年年度股东大会审议通过了 2013 年预计日常关联交易的议案。《北京航天长峰股份有
限公司 2012 年年度股东大会决议公告》刊登在 2013 年 4 月 26 日的《证券日报》上，详见 2013-012
号公告。
(1)关联采购
大额采购关联交易
本年发生额
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 占同类交易金额的比
金额（元）
例（%）
贵州江南航天信息网络
采购 市场定价原则 17,275,088.02 5.55
通信有限公司
公司全资子公司北京航天长峰科技工业集团有限公司因承担遵义市城市报警与监控暨智能
交通管理指挥平台建设项目,与贵州江南航天信息网络通信有限公司签署《遵义市城市报警与监
控暨智能交通管理指挥平台建设项目施工合同》，合同金额 6389.6 万元。本报告期，按照项目
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
实施进度，发生关联交易 1727.51 万元。
（2）关联销售
大额销售关联交易
本年发生额
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 占同类交易金额
金额（元）
的比例（%）
北京计算机技术及应用研
销售 市场定价原则 18,744,000.00 4.51
究所（七〇六所）
由于军品研制技术和安全的要求,公司所承担的配套合同需通过关联股东中国航天科工集团
二院七〇六所提供交付最终用户或系统总承制单位。
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
为了建设智慧安居工程示范项目，促进智慧安居
工程落地，公司与绍兴袍江工业区投资开发有限
公司、北京计算机技术及应用研究所及经营团队
及业务骨干在浙江省绍兴市以货币资金方式共同
《北京航天长峰股份有限公司关于控股子公司完
出资成立航天长峰（浙江）科技发展有限公司，
成工商注册的公告》刊登在 2013 年 3 月 29 日的
公司注册资本 3600 万元。本公司出资金额为
《证券日报》上，详见 2013-007 号公告。
2500 万元，占出资比例的 69.44%。
2013 年 3 月 18 日，公司完成了上述公司（正
式名称：浙江航天长峰科技发展有限公司）的工
商注册程序，领取了企业法人营业执照。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是否 是否
如未能及时履行应说 如未能及时
承诺 承诺时间 有履 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容 明未完成履行的具体 履行应说明
背景 及期限 行期 严格
原因 下一步计划
限 履行
与重 盈 利 预 测 及中 国 航 天 科航天长峰应当在本2010 年 9 月是 是
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
大资 补偿 工 防 御 技 术 次资产重组交易完 30 日作出承
产重 研究院 成后三年内的年度 诺 ， 承 诺 期
组相 （2011-2013）报告 限 为
关的 中，单独披露北京 2011-2013 年
承诺 航天长峰科技工业
集团有限公司（简
称"长峰科技"）的实
际净利润数与净利
润预测数之间的差
异情况，并应当由
具有证券业务资格
的会计师事务所对
此出具专项审核意
见。若长峰科技在
2011 年、2012 年、
2013 年的实际净利
润数不足相应年度
净利润预测数情形
的，则防御院应就
每年度的不足部分
以股份方式向航天
长峰其他股东进行
补偿。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要
求，不断完善公司法人治理结构和内控制度。
报告期内，公司共召开了 4 次董事会，2 次股东大会，3 次监事会。顺利完成了董事、监事
的换届选举工作，确保公司治理能够持续、稳定、有效的运行。
报告期内，公司根据上海证券交易所对上市公司募集资金管理和使用提出的新监管要求，
结合公司的内部控制制度，对前期制定的《募集资金管理办法》进行了修订和完善。
报告期内，为了加强公司信息披露工作，保证信息披露直通车业务的顺利进行，公司根据
业务流程特点，对前期制定的《重大事项内部报告制度》进行了修订，并针对公司相关部门开
展了信息披露直通车业务培训。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
1、公司于 2013 年 2 月 8 日发布了《北京航天长峰股份有限公司国有股权无偿划转的提示
性公告》（详见 2013-001 号公告），目前股权划转事项正在研究过程中。
2、公司于 2013 年 5 月 28 日召开了九届二次董事会，并于 2013 年 6 月 14 日召开公司 2013
年第一次临时股东大会，审议通过了关于利用盈余公积弥补累计亏损的议案。
14
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
根据中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2012 年度审计报告，截止 2012 年 12
月 31 日，本公司（母公司）累计未分配利润（累计亏损）为-9,867,941.72 元，盈余公积为
20,781,447.95 元，其中法定盈余公积为 20,781,447.95 元。
根据《公司法》、《公司章程》以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 3 号--弥补
累计亏损的来源、程序及信息披露（2006 年修订）》的相关规定和公司的实际经营情况，公司
以 2012 年经审计的母公司财务报表为基准，利用盈余公积-法定盈余公积 9,867,941.72 元对累计
亏损进行弥补，弥补亏损后，母公司的累计未分配利润为 0 元。
3、根据与中国航天科工集团第二研究院七〇六所和二〇四所签定的《聘用协议书》，本公
司因业务发展需要，对已聘用人员做了适当调整。2013 年度本公司聘用中国航天科工集团第二
研究院七〇六所职工人数为 58 人。本公司计算机分公司人员主要来自中国航天科工集团第二研
究院七〇六所。2013 年上半年该分公司营业收入 18,744,000.00 元，占本集团报告期营业收入
4.51%；利润总额 79,647.41 元。
4、2013 年 4 月 25 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了关于与航天科工财务有限责
任公司（以下简称"科工财务公司"）签订《金融合作协议》的议案。科工财务公司为本公司提
供存款服务、贷款及融资租赁服务、结算服务和经中国银行监督管理委员会批准的可从事的其
他业务，本合作协议的范围不包括募集资金，上述事项构成关联交易。
合作协议的主要内容：本公司在科工财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存
款规定的利率下限，不低于一般商业银行向集团公司各成员提供同类存款服务所适用的利率，
不低于吸收集团公司各成员单位同种类存款所定的利率。贷款利率不高于一般商业银行提供同
种类贷款服务所适用的利率。除存款和贷款外的其他金融服务收费标准应不高于国内其他一般
商业银行同等业务费用水平。由于提供结算服务而产生的结算费用均由科工财务公司承担。存
款服务：日均存款余额最高不超过货币资金总额的 80%，贷款服务：综合授信额度最高不超过
人民币贰亿元。
截至 2013 年 6 月 30 日，本集团在科工财务公司的定期存款为 5,000 万元，2013 上半年本
集团实际确认的定期存款利息收入金额为 2,980,484.94 元。本公司下属子公司长峰科技向科工
财务公司贷款 3000 万，贷款利率为 5.04%。
15
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 54,106
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 份数量 股份数量
中国航天
科工防御 国 有
29.07 96,412,425 0 96,412,425 无
技术研究 法人
院
中国航天
科工集团
国 有
第二研究 3.09 10,245,120 0 0 无
法人
院二○四
所
中国航天
科工集团
国 有
第二研究 2.80 9,284,640 0 0 无
法人
院二○六
所
中国航天
科工集团
国 有
第二研究 1.29 4,282,240 0 0 无
法人
院七○六
所
中国汽车
工业投资 国 有
0.81 2,675,900 0 0 未知
开发有限 法人
公司
张蒙 未知 0.39 1,300,000 -160,000 0 未知
马鞍山市
未知 0.32 1,060,061 0 0 未知
华锐实业
16
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
有限公司
江彩莲 未知 0.31 1,027,700 -528,599 0 未知
黄静 未知 0.25 814,946 0 未知
熊立宏 未知 0.23 772,763 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
中国航天科工集团第二
10,245,120 人民币普通股 10,245,120
研究院二○四所
中国航天科工集团第二
9,284,640 人民币普通股 9,284,640
研究院二○六所
中国航天科工集团第二
4,282,240 人民币普通股 4,282,240
研究院七○六所
中国汽车工业投资开发
2,675,900 人民币普通股 2,675,900
有限公司
张蒙 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
马鞍山市华锐实业有限
1,060,061 人民币普通股 1,060,061
公司
江彩莲 1,027,700 人民币普通股 1,027,700
黄静 814,946 人民币普通股 814,946
熊立宏 772,763 人民币普通股 772,763
申银万国证券股份有限
公司客户信用交易担保 719,849 人民币普通股 719,849
证券账户
1、中国航天科工集团第二研究院二○四所、中国航天科工集团第二研究院
上述股东关联关系或一 二○六所 、中国航天科工集团第二研究院七○六所的上级单位均为中国航
致行动的说明 天科工防御技术研究院。
2、其他股东未知有无关联关系或一致行动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 股份数量
股改承诺和控股
中国航天科工防 2014 年 12 月 30
1 96,412,425 0 股东定向增发新
御技术研究院 日
股限售三年规定
未向董事会递交
2 北京圣杰 550,000 参加股权分置改
革申请
未向董事会递交
深圳市浩隆兴投
3 250,000 参加股权分置改
资发展有限公司
革申请
未向董事会递交
4 三亚鸿业 250,000 参加股权分置改
革申请
5 中国投资 250,000 未向董事会递交
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
参加股权分置改
革申请
未向董事会递交
6 北京大地 200,000 参加股权分置改
革申请
未向董事会递交
7 北京汇溪 125,000 参加股权分置改
革申请
未向董事会递交
8 福建广宇 100,000 参加股权分置改
革申请
未向董事会递交
北京旅行车股份
9 50,000 参加股权分置改
有限公司
革申请
未向董事会递交
北京市城市河湖
10 50,000 参加股权分置改
管理处
革申请
(二) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
鄂胜国 董事 8,000 8,000 0
财务总监、董
刘金成 3,800 3,800 0
事会秘书
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李东峰 董事 离任 董事会换届
丁旭昶 董事 离任 董事会换届
王瑞华 独立董事 离任 董事会换届
李晨阳 监事会主席 离任 监事会换届
顾华 职工监事 离任 监事会换届
鄂胜国 董事 选举 董事会换届
刘珂 董事 选举 董事会换届
于春全 独立董事 选举 董事会换届
林烨 监事会主席 选举 监事会换届
李晓青 职工监事 选举 监事会换届
19
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:北京航天长峰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八.7.1 381,652,550.29 425,831,094.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 八.7.3 17,310,000.00 24,799,562.00
应收账款 八.7.6 386,365,097.29 304,958,885.96
预付款项 八.7.8 158,529,489.08 64,773,228.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 八.7.7 29,911,961.81 25,708,049.20
买入返售金融资产
存货 八.7.9 250,278,061.30 215,989,132.34
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,224,047,159.77 1,062,059,952.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 八.7.11 23,168,475.00 28,120,950.00
持有至到期投资
长期应收款 八.7.13 244,595,183.22 156,625,571.35
长期股权投资 八.7.15 7,873,226.00 7,873,226.00
投资性房地产
固定资产 八.7.17 53,581,568.69 57,117,006.90
在建工程 八.7.18 139,759.20 139,759.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八.7.23 28,141,561.18 32,688,518.33
开发支出 八.7.23 344,435.63 1,650,346.66
20
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 八.7.25 6,784,179.11 8,368,671.96
递延所得税资产 八.7.26 9,307,655.78 9,088,336.25
其他非流动资产
非流动资产合计 373,936,043.81 301,672,386.65
资产总计 1,597,983,203.58 1,363,732,339.56
流动负债：
短期借款 八.7.29 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 八.7.31 27,040,502.63 9,344,986.65
应付账款 八.7.32 445,014,120.07 397,112,012.43
预收款项 八.7.33 166,699,712.77 54,593,828.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八.7.34 6,720,390.87 7,585,884.85
应交税费 八.7.35 10,158,521.91 19,548,166.43
应付利息
应付股利 八.7.37 1,691,745.00 406,545.00
其他应付款 八.7.38 41,844,980.86 35,289,254.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 416,357.58
流动负债合计 729,169,974.11 524,297,036.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 八.7.45 3,875,951.41
预计负债
递延所得税负债 八.7.26 3,200,490.70 4,277,374.79
其他非流动负债 八.7.46 8,180,000.00 6,959,480.50
非流动负债合计 11,380,490.70 15,112,806.70
负债合计 740,550,464.81 539,409,842.81
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 八.7.47 331,617,425.00 331,617,425.00
资本公积 八.7.50 269,445,805.63 273,655,409.38
减：库存股
21
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
专项储备
盈余公积 八.7.51 16,516,788.17 26,384,729.89
一般风险准备
未分配利润 八.7.53 174,482,605.13 144,996,649.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
792,062,623.93 776,654,213.96
权益合计
少数股东权益 65,370,114.84 47,668,282.79
所有者权益合计 857,432,738.77 824,322,496.75
负债和所有者权益
1,597,983,203.58 1,363,732,339.56
总计
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:北京航天长峰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 257,436,455.49 272,565,922.61
交易性金融资产
应收票据 710,000.00 430,762.00
应收账款 八.15.1 54,794,924.99 63,161,582.34
预付款项 87,354,861.35 20,922,628.02
应收利息
应收股利 26,651,200.00 1,903,200.00
其他应收款 八.15.2 8,888,105.60 9,622,288.26
存货 37,798,670.81 35,150,776.64
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 473,634,218.24 403,757,159.87
非流动资产：
可供出售金融资产 23,168,475.00 28,120,950.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八.15.3 299,631,412.31 274,631,412.31
投资性房地产
固定资产 41,191,590.35 43,574,449.12
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
22
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
无形资产 16,598,153.96 18,566,018.89
开发支出 344,435.63 1,650,346.66
商誉
长期待摊费用 4,648,915.90 5,725,370.92
递延所得税资产 5,201,310.52 5,201,310.52
其他非流动资产
非流动资产合计 390,784,293.67 377,469,858.42
资产总计 864,418,511.91 781,227,018.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 53,852,929.67 71,771,504.34
预收款项 107,749,392.12 16,681,569.52
应付职工薪酬 4,898,901.51 5,283,189.59
应交税费 531,462.26 3,338,949.22
应付利息
应付股利 162,945.00 162,945.00
其他应付款 8,064,133.84 7,997,563.39
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 175,259,764.40 105,235,721.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,530,426.53 2,273,297.78
其他非流动负债 3,000,000.00 6,300,000.00
非流动负债合计 4,530,426.53 8,573,297.78
负债合计 179,790,190.93 113,809,018.84
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 331,617,425.00 331,617,425.00
资本公积 320,677,464.47 324,887,068.22
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,913,506.23 20,781,447.95
一般风险准备
未分配利润 21,419,925.28 -9,867,941.72
所有者权益（或股东权益）
684,628,320.98 667,417,999.45
合计
负债和所有者权益 864,418,511.91 781,227,018.29
23
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
（或股东权益）总计
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 415,545,695.05 525,030,560.07
其中：营业收入 八.7.54 415,545,695.05 525,030,560.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 396,703,432.96 511,894,780.22
其中：营业成本 八.7.54 311,370,675.24 420,040,862.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 八.7.56 1,762,139.23 7,608,704.30
销售费用 八.7.57 21,264,012.51 18,214,792.20
管理费用 八.7.58 62,274,677.98 59,969,689.54
财务费用 八.7.59 -4,589,169.21 -1,730,784.52
资产减值损失 八.7.62 4,621,097.21 7,791,516.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
八.7.61 700,000.00 11,755,441.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,542,262.09 24,891,220.95
加：营业外收入 八.7.63 14,790,261.10 2,095,446.00
减：营业外支出 八.7.64 328,481.50 331,502.52
其中：非流动资产处置损失 328,481.50 331,492.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号
34,004,041.69 26,655,164.43
填列）
减：所得税费用 八.7.65 4,996,995.92 5,141,785.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,007,045.77 21,513,378.95
归属于母公司所有者的净利润 19,618,013.72 17,424,378.97
少数股东损益 9,389,032.05 4,088,999.98
24
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八.7.66 0.0592 0.0525
（二）稀释每股收益 八.7.66 0.0592 0.0525
七、其他综合收益 八.7.67 -4,209,603.75 290,317.50
八、综合收益总额 24,797,442.02 21,803,696.45
归属于母公司所有者的综合收益
15,408,409.97 17,714,696.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,389,032.05 4,088,999.98
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八.15.4 54,978,112.31 109,380,092.46
减：营业成本 八.15.4 39,441,631.72 90,869,276.11
营业税金及附加 333,369.83 843,629.52
销售费用 10,047,678.26 9,729,252.91
管理费用 26,847,740.65 26,630,097.37
财务费用 -3,402,889.37 -1,556,786.81
资产减值损失 -380,972.73 1,000,727.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
八.15.5 34,192,800.00 46,314,050.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,284,353.95 28,177,945.97
加：营业外收入 5,434,829.19 795,350.00
减：营业外支出 299,257.86 329,931.68
其中：非流动资产处置损失 299,257.86 329,931.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号
21,419,925.28 28,643,364.29
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,419,925.28 28,643,364.29
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -4,209,603.75 290,317.50
七、综合收益总额 17,210,321.53 28,933,681.79
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
25
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
403,871,108.40 349,017,773.82
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 1,294,747.44 642,781.46
收到其他与经营活动
八.7.68 38,712,252.66 32,995,467.34
有关的现金
经营活动现金流入
443,878,108.50 382,656,022.62
小计
购买商品、接受劳务
381,649,972.52 258,412,293.93
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
73,064,719.11 59,655,901.04
工支付的现金
支付的各项税费 25,264,010.58 19,931,884.54
26
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动
八.7.68 48,787,033.66 53,136,002.44
有关的现金
经营活动现金流出
528,765,735.87 391,136,081.95
小计
经营活动产生的
-84,887,627.37 -8,480,059.33
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
569,250.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 4,348.00 76,604.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
4,348.00 645,854.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 496,244.76 2,296,157.23
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
496,244.76 2,296,157.23
小计
投资活动产生的
-491,896.76 -1,650,303.23
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 11,000,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
41,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿 2,611,500.01 1,893,514.31
27
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
2,611,500.01 31,893,514.31
小计
筹资活动产生的
38,388,499.99 -31,893,514.31
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-88,125.94 -112,824.15
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-47,079,150.08 -42,136,701.02
增加额
加：期初现金及现金
374,672,988.54 569,850,972.89
等价物余额
六、期末现金及现金等价
327,593,838.46 527,714,271.87
物余额
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
184,017,673.84 96,783,775.93
收到的现金
收到的税费返还 1,294,747.44 642,781.46
收到其他与经营活动
8,998,796.68 11,368,588.38
有关的现金
经营活动现金流入
194,311,217.96 108,795,145.77
小计
购买商品、接受劳务
135,951,872.86 71,981,685.46
支付的现金
支付给职工以及为职
31,497,629.51 27,001,911.30
工支付的现金
支付的各项税费 4,553,368.81 5,396,951.78
支付其他与经营活动
21,061,612.75 13,561,169.74
有关的现金
经营活动现金流出
193,064,483.93 117,941,718.28
小计
经营活动产生的
1,246,734.03 -9,146,572.51
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
28
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
8,744,800.00 45,714,050.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 4,000.00 75,500.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
8,748,800.00 45,789,550.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 36,875.21 39,119.00
的现金
投资支付的现金 25,000,000
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
25,036,875.21 39,119.00
小计
投资活动产生的
-16,288,075.21 45,750,431.00
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-88,125.94 -112,824.15
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-15,129,467.12 36,491,034.34
增加额
29
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
加：期初现金及现金
226,863,966.51 236,480,230.82
等价物余额
六、期末现金及现金等价
211,734,499.39 272,971,265.16
物余额
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
30
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余
331,617,425.00 273,655,409.38 26,384,729.89 144,996,649.69 47,668,282.79 824,322,496.75
额
加：会计
政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
331,617,425.00 273,655,409.38 26,384,729.89 144,996,649.69 47,668,282.79 824,322,496.75
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -4,209,603.75 -9,867,941.72 29,485,955.44 17,701,832.05 33,110,242.02
“－”号填列）
（一）净利润 19,618,013.72 9,389,032.05 29,007,045.77
（二）其他综合
-4,209,603.75 -4,209,603.75
收益
上述（一）和
-4,209,603.75 19,618,013.72 9,389,032.05 24,797,442.02
（二）小计
（三）所有者投
11,000,000 11,000,000.00
入和减少资本
1．所有者投入
11,000,000 11,000,000.00
资本
2．股份支付计
入所有者权益
31
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
的金额
3．其他
（四）利润分配 -2,687,200.00 -2,687,200.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-2,687,200.00 -2,687,200.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
-9,867,941.72 9,867,941.72
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
-9,867,941.72 9,867,941.72
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
331,617,425.00 269,445,805.63 16,516,788.17 174,482,605.13 65,370,114.84 857,432,738.77
额
32
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 储
股 准备
备
一、上年年末余
331,617,425.00 271,429,641.88 26,163,304.89 122,377,693.42 38,460,168.93 790,048,234.12
额
加：
会计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初余
331,617,425.00 271,429,641.88 26,163,304.89 122,377,693.42 38,460,168.93 790,048,234.12
额
三、本期增减变
动金额（减少以 290,317.50 17,424,378.97 2,753,799.98 20,468,496.45
“－”号填列）
（一）净利润 17,424,378.97 4,088,999.98 21,513,378.95
（二）其他综合
290,317.50 290,317.50
收益
上述（一）和
290,317.50 17,424,378.97 4,088,999.98 21,803,696.45
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
33
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -1,335,200 -1,335,200
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-1,335,200 -1,335,200
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
331,617,425.00 271,719,959.38 26,163,304.89 139,802,072.39 41,213,968.91 810,516,730.57
额
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
34
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存股 储备 险准备 计
一、上年
331,617,425.00 324,887,068.22 20,781,447.95 -9,867,941.72 667,417,999.45
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
331,617,425.00 324,887,068.22 20,781,447.95 -9,867,941.72 667,417,999.45
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 -4,209,603.75 -9,867,941.72 31,287,867.00 17,210,321.53
少以“－”
号填列）
（一）净
21,419,925.28 21,419,925.28
利润
（二）其
他综合收 -4,209,603.75 -4,209,603.75
益
上述（一）
和（二） -4,209,603.75 21,419,925.28 17,210,321.53
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
35
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益 -9,867,941.72 9,867,941.72
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏 -9,867,941.72 9,867,941.72
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
331,617,425.00 320,677,464.47 10,913,506.23 21,419,925.28 684,628,320.98
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存股 储备 险准备 计
一、上年
331,617,425.00 322,661,300.72 20,781,447.95 -21,742,970.77 653,317,202.90
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
36
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
正
其
他
二、本年
331,617,425.00 322,661,300.72 20,781,447.95 -21,742,970.77 653,317,202.90
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 290,317.50 28,643,364.29 28,933,681.79
少以“－”
号填列）
（一）净
28,643,364.29 28,643,364.29
利润
（二）其
他综合收 290,317.50 290,317.50
益
上述（一）
和（二） 290,317.50 28,643,364.29 28,933,681.79
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
37
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
331,617,425.00 322,951,618.22 20,781,447.95 6,900,393.52 682,250,884.69
期末余额
法定代表人：全春来 主管会计工作负责人：刘金成 会计机构负责人：范小丽
二、 公司基本情况
北京航天长峰股份有限公司（原名北京旅行车股份有限公司，以下简称"本公司"或"公司"）成立
于 1985 年 12 月 25 日，是经北京市政府批准的股份有限公司。1992 年被批准为定向募集公司
之后，1993 年被批准为社会募集公司，1994 年 4 月 25 日本公司股票在上海证券交易所挂牌上
市。 2000 年 12 月 26 日，本公司与股东长峰科技工业集团公司、中国航天科工集团第二研究
院二 O 四所、中国航天科工集团第二研究院二 O 六所、中国航天科工集团第二研究院七 O 六所
进行了资产置换，置换后公司主要经营专用电子信息产品、机床数控系统、医疗器械及制药机
械、环保产业相关项目。 2001 年 2 月 12 日，本公司临时股东大会决议变更公司名称为北京航
天长峰股份有限公司，并于 2001 年 7 月 11 日办理完成工商变更登记手续。变更后的公司注册
地址为北京市海淀区永定路 51 号航天数控大楼。2002 年 4 月 18 日起公司股票简称变更为"航天
长峰"，股票代码为 600855。2004 年 12 月 23 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]166
号《关于核准北京航天长峰股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司向社会公众增发人民
币普通股 6500 万股，增发股票于 2005 年 1 月 21 日在上海证券交易所上市交易。增发完成后，
本公司总股本为 225,080,000 股。 2006 年 4 月股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革
方案，用资本公积金向全体流通股股东转增股本 67,524,000 股，转增后，公司总股本为
292,604,000 股。 2009 年 7 月，根据国务院国有资产监督管理委员会《关于北京航天长峰股份
有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2009]544 号），同意本公司原
第一大股东长峰科技工业集团公司将其持有的本公司 5,739.9 万股股份无偿划转给中国航天科
工防御技术研究院（以下简称"防御技术院"）。本次股权转让完成后，本公司总股本不变，防御
技术院持有本公司 19.62%股份，并成为本公司的第一大股东。
2011 年 12 月 28 日，根据中国证券监督管理委员会核发《关于核准北京航天长峰股份有限公司
向中国航天科工防御技术研究院发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]2119 号），核准本
公司向防御技术研究院发行 39,013,425 股股份购买相关资产（即防御技术院所持有的北京航天
长峰科技工业集团有限公司 100%的股权）。2011 年 12 月 29 日完成长峰科技的股权过户手续及
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本公司的新增股份验资，2011 年 12 月 30 日，本次新增股份完成中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司的登记手续。本次非公开发行股份后，公司总股本变更为 331,617,425 股，防御技
术院持有本公司 29.07%股份，为本公司的第一大股东。 本公司企业法人营业执照注册号：
110000002963421；注册地址：北京市海淀区永定路 51 号航天数控大楼；法定代表人：全春来；
注册资本：331,617,425.00 元；经营范围：许可经营项目：销售医疗器械（Ⅲ类：手术室、急救
室、诊疗室设备及器具；医用高频仪器设备Ⅱ类：病房护理设备及器具：医用电子仪器设备）。
一般经营项目：零售汽车（不含九座以下乘用车）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，
但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的，
不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理
机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开
展经营活动。 本公司及子公司（统称"本集团"）主要从事行业：安保科技产业、电子信息产品、
数控机床、医疗器械及制药机械、环保产业等。 本集团的控股股东为中国航天科工防御技术研
究院，最终实际控制人为中国航天科工集团公司。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006
年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）、以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》（2010
年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本
财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符
合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－
财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(三) 会计期间：
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团
会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民
币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并
分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制
权的日期。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合
并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所
涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存
在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务
和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部
子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产
负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已
经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股
东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一
般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小
的投资。
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(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日
外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
(九) 金融工具：
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融
工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指
易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中
实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价
值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易
费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近
期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评
价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。
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持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时
产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金
流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和
应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时
产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失
和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计
入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进
行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认
为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转
回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融
资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
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若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价
与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确
认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损
益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金
额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定
的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的
余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本集团将金额为人民币 50 万元以上的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
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值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄
收回无风险组合 收回无风险的款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
收回无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3 年以上 50.00 50.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
收回无风险款项组合 收回无风险的款项不计提坏账准备
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
应收款项（应收关联方款项；与对方存在争议或
单项计提坏账准备的理由 涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明
债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），
单独进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品及产成品等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时
按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高
于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并
日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业
合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权
投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账
面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出也计入投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量
的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
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资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入
资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利
润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对
子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注"合并财务报表编制的方法"中所
述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入
当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部
分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关
金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成
本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共
同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营
政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定
能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期
可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资
产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 4-5 2.375-4.8
机器设备 4-10 3-5 9.5-24.25
电子设备 5-10 5 9.5-19
运输设备 4-10 3-5 9.5-24.25
办公设备 5 5 19
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注"非流动非金融资产减值"。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产
折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
5、 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地
计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损
益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变
则作为会计估计变更处理。
(十四) 在建工程：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注"非流动非金融资产减值"。
(十五) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款
费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一
般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期
损益。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个
月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十六) 无形资产：
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集
团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支
出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均
摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估
计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无
形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出
计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注"非流动非金融资产减值"。
(十七) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
(十八) 预计负债：
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现
时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相
关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
(十九) 收入：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
销售商品收入确认条件的具体应用
下列商品销售通常根据公司业务部门提供的合同进程通知单，按规定的时点确认为收入，有证
据表明不满足收入确认条件的除外：
①销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前不确认收入，待安装
和检验完毕时凭安装单或验收单确认收入。如果安装程序比较简单，则在发出商品时凭发货单
确认收入。
②销售商品采用手续费方式委托代销的，在收到代销清单时确认收入。
③销售商品采用托收承付方式的，通常在发出商品且办妥托收手续时确认收入。如果商品已经
发出且办妥托收手续后，由于各种原因，与商品所有权有关的风险和报酬没有转移，则不确认
收入。
④军品科研收入、军品销售收入，按照《中国航天科工集团公司会计管理暂行规定》，应按军品
研制生产合同中约定或单位预先确定的方法计算合同完工进度，并按完工百分比法确认收入，
按月结转。对于结果不能可靠估计的合同，应根据谨慎性原则以能够收回的合同成本为基础确
定收入。
（2）提供劳务收入
本集团在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度按业务部门提供的合同进程通知单或已经发生的成本占估计总
成本的比例确定。提供劳务的交易结果能否可靠估计，依据以下条件进行判断。如同时满足下
列条件，则表明提供劳务交易的结果能够可靠地估计：
①收入的金额能够可靠地计量。
②相关的经济利益很可能流入企业。
③交易的完工进度能够可靠地确定。
④交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
提供劳务收入确认条件的具体应用
下列提供劳务满足收入确认条件的，应按规定确认收入：
①安装费一般在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的，
安装费在确认商品销售实现时确认收入。
②为特定客户开发软件的收费，在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
③包括在商品售价内可区分的服务费，在提供服务的期间内分期确认收入。
④属于提供设备和其他有形资产的特许权费，在交付资产或转移资产所有权时确认收入；属于
提供初始及后续服务的特许权费，在提供服务时确认收入。
⑤长期为客户提供重复劳务收取的劳务费，通常应在相关劳务活动发生时确认为收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议中包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，应当将销售商品部分作为销售商品处理，将提供劳务部分作
为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能区分，或虽能区分但不能单独计量的，应
当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和
合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的
经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合
同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复
存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
对于提供建设移交方式（BT）参与公共基础设施建设业务，本集团于项目建造期间，对所提供
的建造服务按照《企业会计准则第 15 号-建造合同》确认相关的收入和费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。如果合同或协议规定一次性收取使用费，且不
提供后续服务的，应当视同销售该项资产一次性确认收入；提供后续服务的，应当在合同或协
议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取使用费的，应按合同或协议规
定的收款时间和金额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十) 政府补助：
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入
的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公
允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或
可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关
的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生
的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的
未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，
不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资
产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接
费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接
费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损
益。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
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(二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子
公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿
命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资
产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则
以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、
相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的
现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现
率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并
的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产
组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（2）职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房
公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时
本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿
产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
（3）长期应收款
采用 BT（建设-移交）模式参与公共基础设施建设，合同授予方是政府（包括政府有关部门或
政府授权的企业），BT 项目公司负责该项目的投融资和建设，项目完工后移交给政府，政府根
据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含占用资金的投资回报）。对应符合上述条件的 BT
业务，应参照企业会计准则对 BOT 业务的相关会计处理规定进行核算：项目公司同时提供建造
服务的，建造期间，对应所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号--建造合同》确认相关
的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；项目公司
未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。
长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般
保持不变。对 BT 模式形成的长期应收款，预计可以收回的，期末不计提坏账准备。
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（4）重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的
报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费
用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所
导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变
更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
①收入确认--提供劳务
在提供劳务交易的结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收
入。合同的完工百分比是依照本附注"收入确认方法"所述方法进行确认的，在执行各会计年度
内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需
要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，
以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间
损益产生影响，且可能构成重大影响。
②收入确认--建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合
同的完工百分比是依照本附注三、19、"收入确认方法"所述方法进行确认的，在执行各该建造
合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需
要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，
以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间
损益产生影响，且可能构成重大影响。
③租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第 21 号--租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁，在进行归类时，
管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本
集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
④坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账
款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
⑤存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和
滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的
期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
⑥非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对
使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测
试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现
金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场
价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计
算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
⑦折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折
旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发
生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑧开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以
及预计受益期间的假设。
⑨递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递
延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
⑩所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分
项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销
增值税 项税，并按扣除当期允许抵扣的 17%
进项税额后的差额计缴增值税。
营业税 按应税的营业额计缴。 5%、3%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴。 15%
(二) 税收优惠及批文
（1）增值税
根据国家税务总局国税函[1999]633 号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》，
本集团相关科研项目免征增值税；北京市昌平区国家税务局第五税务所和流转税管理部门批复
同意北京市北科数字医疗技术有限公司自 2003 年 3 月起软件产品增值税实行即征即退；北京市
海淀区国家税务局批复同意北京航天长峰股份有限公司医疗器械分公司自 2004 年 4 月起软件产
品增值税实行即征即退。
（2）营业税
根据国家税务总局国税函[1999]633 号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》，
本集团相关军品科研项目技术转让及技术服务免征营业税。
（3）企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，本公司及北京航天长峰科技工业集团有限公
司、北京市北科数字医疗技术有限公司、北京长峰科威光电技术有限公司被认定为高新技术企
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
业，有效期 3 年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司及北京航天长峰科技工业
集团有限公司、北京市北科数字医疗技术有限公司、北京长峰科威光电技术有限公司自获得高
新技术企业认定后三年内（依次为 2011 年至 2013 年、2011 年至 2013 年、2011 年至 2013 年、
2012 年至 2014 年），所得税税率减按 15%的比例征收。
根据《云南省国家税务局关于云南 CY 航天数控机床有限公司执行西部大开发企业所得税优惠
政策问题的通知》（云国税函[2008]323 号），本公司之子公司云南 CY 航天数控机床有限公司自
2008 年度起在西部大开发企业所得税优惠政策执行期内，减按 15%的税率计算缴纳企业所得税。
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）规定，云南
CY 航天数控机床有限公司符合继续享受西部大开发税收优惠政策的要求，2013 年减按 15%的
税率缴纳企业所得税。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权
实质上构 益冲减子公司少数
持股 表决 少数股东权
子公 期末实 成对子公 是否 股东分担的本期亏
子公司 业务 注册资 权比 少数股 益中用于冲
司类 注册地 经营范围 际出资 司净投资 合并 损超过少数股东在
全称 性质 本 比例 例 东权益 减少数股东
型 额 的其他项 报表 该子公司期初所有
(%) (%) 损益的金额
目余额 者权益中所享有份
额后的余额
法律、法规禁止的，不
北京 长 北京市海
得经营、应经审批的，
峰科 威 控股 淀区闵庄 电子
未获审批前不得经营，
光电 技 子公 路 3 号 1 信息 2,025.00 6,902.34 95.16 95.16 是 928.34
法律、法规未规定审批
术有 限 司 号院 4 号 业
的，企业自主选择经营
公司 楼
项目，开展经营活动
数控机床的开发、装
云南 CY
昆明国家 机床 配、调试及销售；数控
航天数 控股
经济技术 及数 系统，伺服驱动系统，
控机床 子公 1,800.00 1,000.00 55.56 55.56 是 1,100.12
开 发 区 控系 数控配件，微型电子计
有限公 司
42-3 号 统 算机及外部设备的销
司
售等
研发、设计：各类机电
工程系统产品、计算机
设备及工业生产过程
控制系统、自动控制系
浙江 航 统、信息处理设备；软
绍兴袍江
天长 峰 控股 信息 件开发；承接计算机信
教 育 路
科技 发 子公 系统 3,600.00 息系统集成业务；承接 3,600.00 69.44 69.44 是 1,229.52
66#-9 一
展有 限 司 集成 城市应急与综合安保
至三层
公司 系统开发、集成和施
工；承接智慧城市建设
相关的产品开发、项目
建设、维护；提供相关
技术咨询、技术服务。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权
益冲减子公司少数
实质上构成 少数股东权
子公 期 末 实 持 股 表 决 是否 少数 股东分担的本期亏
子公司全 注册 业务 对子公司净 益中用于冲
司类 注册资本 经营范围 际 出 资 比 例 权 比 合并 股东 损超过少数股东在
称 地 性质 投资的其他 减少数股东
型 额 (%) 例(%) 报表 权益 该子公司期初所有
项目余额 损益的金额
者权益中所享有份
额后的余额
北京 城市应急与综合
北京航天 市海 安保系统开发、
全资 信息
长峰科技 淀区 集成和实施；承
子公 系统 12,000.00 35,190.11 100.00 100.00 是
工业集团 永定 接计算机信息系
司 集成
有限公司 路 50 统集成；技术咨
号 询，技术服务
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构
持股 表决 少数股东权 减子公司少数股东分担
子公 期末实 成对子公 是否
子公司 注册 业务 注册资 权比 少数股 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
司类 经营范围 际出资 司净投资 合并
全称 地 性质 本 比例 例 东权益 减少数股东 东在该子公司期初所有
型 额 的其他项 报表
(%) (%) 损益的金额 者权益中所享有份额后
目余额
的余额
法律、法规禁止
北 京
的，不得经营、
市 昌 医疗
北京市 应经审批的，未
平 区 器械
北科数 控股 获审批前不得
科 技 及相
字医疗 子公 2,009.70 经营，法律、法 869.29 37.24 37.24 是 3,489.85
园 区 关技
技术有 司 规未规定审批
中 兴 术服
限公司 的，企业自主选
路 10 务
择经营项目，开
号
展经营活动
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 合并范围发生变更的说明
本公司投资设立的“浙江航天长峰科技发展有限公司”（简称：浙江航天）于 3 月 18 日完成工
商注册，公司出资 2500 万元，占出资比例 69.44%，浙江航天为公司的控股子公司，按照企业
会计准则的规定，本公司自本报告期将其纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
浙江航天长峰科技发展有限公司 3,600.40 0.40
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 216,362.52 / / 297,237.66
人民币 / / 216,362.52 / / 297,237.66
银行存款： / / 373,079,224.43 / / 420,077,499.37
人民币 / / 369,555,847.26 / / 419,873,730.48
美元 4,974.01 6.1790 30,734.64 29,662.74 6.2855 186,445.16
欧元 434,030.20 8.0470 3,492,642.53 2,082.78 8.3176 17,323.73
其他货币资
/ / 8,356,963.34 / / 5,456,357.71
金：
人民币 / / 8,356,963.34 / / 5,406,415.08
美元 7,611.66 6.2855 47,843.10
欧元 252.42 8.3176 2,099.53
合计 / / 381,652,550.29 / / 425,831,094.74
（1）其他货币资金系承兑汇票保证金、信用证保证金及保函保证金。
（2）期末其他货币资金中 8,356,755.73 元所有权受到限制，系向浦发银行存入的用于开具承兑
汇票、信用证、保函的保证金。
（3）期末银行存款中 45,701,956.10 元被冻结，主要原因系本公司收到北京仲裁委员会的《关
于（2012）京仲案字第 1127 号仲裁案答辩通知》。本公司与神州数码信息系统有限公司（简称"
神州数码"）签订的《供货合同》，在合同执行过程中因发生货物纠纷等原因，神州数码向北京
仲裁委员会提出仲裁请求，要求公司支付合同余款 4402 万元、违约金 128 万、以及神州数码支
出的律师费 40 万，并申请冻结了公司相等数额的银行存款。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 710,000.00 12,799,562.00
商业承兑汇票 16,600,000.00 12,000,000.00
合计 17,310,000.00 24,799,562.00
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏 16,121,000.00 3.59 16,121,000.00 100.00 16,121,000.00 4.44 16,121,000.00 100.00
账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分
析法计提
坏账准备 415,859,997.53 92.63 30,171,507.72 7.26 329,639,829.09 90.77 25,366,927.28 7.70
的应收账
款
组合中收
回无风险
的款项不
676,607.48 0.15 685,984.15 0.19
计提环账
准备的应
收账款
组合小计 416,536,605.01 92.78 30,171,507.72 7.24 330,325,813.24 90.96 25,366,927.28 7.68
单项金额
虽不重大
但单项计
16,283,686.96 3.63 16,283,686.96 100.00 16,703,885.56 4.60 16,703,885.56 100.00
提坏账准
备的应收
账款
合计 448,941,291.97 / 62,576,194.68 / 363,150,698.80 / 58,191,812.84 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
北京爱克斯系统技术 5 年以上预计无法
9,371,000.00 9,371,000.00 100.00
有限责任公司 收回
中船重工中南装备有 5 年以上预计无法
3,230,000.00 3,230,000.00 100.00
限责任公司 收回
上海新立电池制造有 5 年以上预计无法
1,600,000.00 1,600,000.00 100.00
限公司 收回
浙江网新恩普软件有 5 年以上预计无法
1,400,000.00 1,400,000.00 100.00
限公司 收回
江西中寰医疗技术服 520,000.00 520,000.00 100.00 5 年以上预计无法
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
务公司 收回
合计 16,121,000.00 16,121,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 346,733,610.29 83.38 17,337,293.02 277,880,952.75 84.30 13,894,047.64
1 年以内
346,733,610.29 83.38 17,337,293.02 277,880,952.75 84.30 13,894,047.64
小计
1至2年 49,050,377.48 11.79 4,905,037.80 29,639,328.47 8.99 2,963,932.85
2至3年 10,544,139.86 2.54 3,163,241.96 12,754,135.72 3.87 3,826,240.71
3 年以上 9,531,869.90 2.29 4,765,934.94 9,365,412.15 2.84 4,682,706.08
合计 415,859,997.53 100.00 30,171,507.72 329,639,829.09 100.00 25,366,927.28
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
5 年以上预计无法
销售货款 16,283,686.96 16,283,686.96 100.00
收回
合计 16,283,686.96 16,283,686.96 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
前五名合计 客户 295,428,136.07 65.81
合计 / 295,428,136.07 / 65.81
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单 2,700,000.00 7.16 2,700,000.00 100.00 2,700,000.00 8.12 2,700,000.00 100.00
项计提坏
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合中采
用账龄分
析法计提
23,518,536.29 62.40 2,536,100.33 10.78 24,206,447.98 72.8 2,438,356.3 10.07
坏账准备
的其他应
收款
组合中收
回无风险
款项不计
8,929,525.85 23.69 3,939,957.52 11.85
提准备的
其他应收
款
组合小计 32,448,062.14 86.09 2,536,100.33 7.82 28,146,405.50 84.65 2,438,356.3 8.66
单项金额
虽不重大
但单项计
2,541,716.21 6.74 2,541,716.21 100.00 2,402,744.84 7.23 2,402,744.84 100.00
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 37,689,778.35 / 7,777,816.54 / 33,249,150.34 / 7,541,101.14 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
神州国软（北京） 5 年以上预计无法
2,700,000.00 2,700,000.00 100.00
科技有限公司 收回
合计 2,700,000.00 2,700,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 18,676,965.61 79.41 933,553.28 19,676,123.06 81.28 983,806.15
1 年以内
18,676,965.61 79.41 933,553.28 19,676,123.06 81.28 983,806.15
小计
1至2年 1,006,656.00 4.28 101,165.60 704,250.52 2.91 70,425.00
2至3年 2,103,634.52 8.94 631,090.36 2,644,560.59 10.93 793,368.19
3 年以上 1,731,280.16 7.37 870,291.09 1,181,513.81 4.88 590,756.91
合计 23,518,536.29 100.00 2,536,100.33 24,206,447.98 100.00 2,438,356.25
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
收回无风险款项组合 8,929,525.85
合计 8,929,525.85
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
5 年以上预计无法
往来款等 2,541,716.21 2,541,716.21 100.00
收回
合计 2,541,716.21 2,541,716.21 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
前五名合计 往来单位 10,841,154.45 28.76
合计 / 10,841,154.45 / 28.76
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 147,393,969.34 92.98 52,274,788.06 80.7
1至2年 3,374,959.71 2.13 4,300,982.01 6.64
2至3年 4,732,060.03 2.98 5,206,928.63 8.04
3 年以上 3,028,500.00 1.91 2,990,529.97 4.62
合计 158,529,489.08 100.00 64,773,228.67 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
前五名合计 供应商 60,502,573.11 未完工
合计 / 60,502,573.11 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
62
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1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 97,446,699.41 3,782,960.52 93,663,738.89 105,948,902.18 3,782,960.52 102,165,941.66
在产品 89,970,224.68 2,854,088.78 87,116,135.90 87,032,858.60 2,854,088.78 84,178,769.82
库存商
42,107,273.44 8,455,104.81 33,652,168.63 38,027,889.95 8,455,104.81 29,572,785.14
品
低值易
7,076.63 7,076.63 28,965.72 28,965.72
耗品
在途物
35,838,941.25 35,838,941.25 42,670.00 42,670.00
资
合计 265,370,215.41 15,092,154.11 250,278,061.30 231,081,286.45 15,092,154.11 215,989,132.34
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,782,960.52 3,782,960.52
在产品 2,854,088.78 2,854,088.78
库存商品 8,455,104.81 8,455,104.81
合计 15,092,154.11 15,092,154.11
(七) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 23,168,475.00 28,120,950.00
合计 23,168,475.00 28,120,950.00
本公司持有的交通银行 A 股股票于 2007 年 5 月 15 日上市，股票代码为 601328，本公司持有的
731 万股该股票于 2008 年 5 月 15 日解除限售。截止 2013 年 6 月 30 日持有交通银行股数 569.25
万股，该股票收盘价为每股 4.07 元。
(八) 长期应收款:
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
分期收款销售商品 244,595,183.22 156,625,571.35
合计 244,595,183.22 156,625,571.35
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资 在被投资 在被投资
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
单位 单位持股 单位表决
63
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
比例（％） 权比例
（％）
山西广
生胶囊
7,873,226.00 7,873,226.00 7,873,226.00 10.00 10.00
有限责
任公司
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
142,568,034.78 333,710.53 9,616,317.95 133,285,427.36
计：
其中：房屋及建筑
58,137,656.02 58,137,656.02
物
机器设备 25,459,663.31 161,649.56 11,909.00 25,609,403.87
运输工具 16,045,791.09 125,489.22 15,920,301.87
电子设备 29,567,451.36 36,875.21 9,478,919.73 20,125,406.84
办公设备 13,357,473.00 135,185.76 13,492,658.76
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
83,943,849.86 3,536,319.24 9,283,488.45 78,196,680.65
计：
其中：房屋及建筑
21,628,400.28 936,087.70 22,564,487.98
物
机器设备 17,773,502.40 982,798.53 11,438.81 18,744,862.12
运输工具 8,110,897.18 721,484.74 119,214.76 8,713,167.16
电子设备 25,933,962.22 383,307.64 9,152,834.88 17,164,434.98
办公设备 10,497,087.78 512,640.63 11,009,728.41
三、固定资产账面
58,624,184.92 / / 55,088,746.71
净值合计
其中：房屋及建筑
36,509,255.74 / / 35,573,168.04
物
机器设备 7,686,160.91 / / 6,864,541.75
运输工具 7,934,893.91 / / 7,207,134.71
电子设备 3,633,489.14 / / 2,960,971.86
办公设备 2,860,385.22 / / 2,482,930.35
四、减值准备合计 1,507,178.02 / / 1,507,178.02
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 1,037,875.00 / / 1,037,875.00
运输工具 / /
电子设备 469,303.02 / / 469,303.02
办公设备 / /
五、固定资产账面 57,117,006.90 / / 53,581,568.69
64
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
价值合计
其中：房屋及建筑
36,509,255.74 / / 35,573,168.04
物
机器设备 6,648,285.91 / / 5,826,666.75
运输工具 7,934,893.91 / / 7,207,134.71
电子设备 3,164,186.12 / / 2,491,668.84
办公设备 2,860,385.22 / / 2,482,930.35
本期折旧额：3,536,319.24 元。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 139,759.20 139,759.20 139,759.20 139,759.20
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 108,589,982.07 108,589,982.07
软件与系统 52,877,424.51 52,877,424.51
土地使用权 11,165,000.00 11,165,000.00
非专利技术 36,540,708.78 36,540,708.78
专利权 7,998,388.78 7,998,388.78
商标 8,460.00 8,460.00
二、累计摊销合计 75,901,463.74 4,546,957.15 80,448,420.89
软件与系统 43,016,824.69 609,840.11 43,626,664.80
土地使用权 2,193,315.41 154,354.86 2,347,670.27
非专利技术 22,685,864.86 3,782,342.18 26,468,207.04
专利权 7,998,388.78 7,998,388.78
商标 7,070.00 420.00 7,490.00
三、无形资产账面
32,688,518.33 4,546,957.15 28,141,561.18
净值合计
软件与系统 9,860,599.82 609,840.11 9,250,759.71
土地使用权 8,971,684.59 154,354.86 8,817,329.73
非专利技术 13,854,843.92 3,782,342.18 10,072,501.74
专利权
商标 1,390.00 420.00 970.00
四、减值准备合计
软件与系统
土地使用权
非专利技术
专利权
65
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
商标
五、无形资产账面
32,688,518.33 4,546,957.15 28,141,561.18
价值合计
软件与系统 9,860,599.82 609,840.11 9,250,759.71
土地使用权 8,971,684.59 154,354.86 8,817,329.73
非专利技术 13,854,843.92 3,782,342.18 10,072,501.74
专利权
商标 1,390.00 420.00 970.00
本期摊销额：4,546,957.15 元。
2、 公司开发项目支出：
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
呼吸机项
356,435.63 12,000.00 344,435.63
目
手术灯项
目
手术床项
1,500,000.00 1,500,000.00
目
科研项目 150,346.66 150,346.66
合计 1,650,346.66 356,435.63 1,662,346.66 344,435.63
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例：4.68％。
(十三) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
经营租入固
定资产改良 4,698,105.44 114,561.00 757,720.27 4,054,946.17
支出
办公楼装修
3,670,566.52 5,386.80 946,720.38 2,729,232.94
支出
合计 8,368,671.96 119,947.80 1,704,440.65 6,784,179.11
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 9,288,257.44 9,068,937.91
未实现的内部销售损益 19,398.34 19,398.34
小计 9,307,655.78 9,088,336.25
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金 1,530,426.53 2,273,297.78
66
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
融资产公允价值变动
无形资产评估增值 1,670,064.17 2,004,077.01
小计 3,200,490.70 4,277,374.79
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 25,031,627.05 21,871,660.07
可抵扣亏损 96,901,365.91 63,385,149.49
合计 121,932,992.96 85,256,809.56
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 16,258,640.17 16,258,640.17
2014 年 38,084,188.53 38,084,188.53
2015 年 15,437,781.20 15,437,781.20
2016 年 6,901,231.09 6,901,231.09
2017 年 20,219,524.92 37,058,145.62
合计 96,901,365.91 113,739,986.61 /
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 65,732,913.98 4,621,097.21 70,354,011.19
二、存货跌价准
15,092,154.11 15,092,154.11
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
1,507,178.02 1,507,178.02
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
67
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 82,332,246.11 4,621,097.21 86,953,343.32
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
信用借款系本公司控股子公司北京航天长峰科技工业集团有限公司向航天科工财务有限责任公
司借款。
(十七) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,040,502.63 9,344,986.65
合计 27,040,502.63 9,344,986.65
下一会计期间（下半年）将到期的金额 27,040,502.63 元。
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 377,037,174.89 315,673,820.12
1至2年 25,886,903.82 33,214,239.83
2至3年 25,208,903.65 29,586,662.24
3 年以上 16,881,137.71 18,637,290.24
合计 445,014,120.07 397,112,012.43
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
68
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内 151,119,826.15 37,813,139.13
1至2年 7,828,666.87 5,261,905.30
2至3年 914,802.40 3,399,462.07
3 年以上 6,836,417.35 8,119,322.03
合计 166,699,712.77 54,593,828.53
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 57,661,400.64 57,661,400.64
二、职工福利费 5,090,551.57 5,090,551.57
三、社会保险费 2,536,180.72 11,257,970.44 12,114,845.29 1,679,305.87
医疗保险费 144,513.32 3,671,939.79 3,677,094.62 139,358.49
基本养老保险费 356,200.99 6,246,838.80 6,245,490.00 357,549.79
年金缴费 1,991,946.00 729,962.93 1,597,286.93 1,124,622.00
失业保险费 34,606.15 312,733.95 303,903.71 43,436.39
工伤保险费 2,436.64 101,158.42 99,727.58 3,867.48
生育保险费 6,477.62 195,336.55 191,342.45 10,471.72
四、住房公积金 248,756.88 4,558,008.02 4,469,405.22 337,359.68
五、辞退福利
六、其他 2,053,471.71 539,561.88 613,706.70 1,979,326.89
七、工会经费和职工教育经费 2,747,475.54 1,271,091.89 1,294,169.00 2,724,398.43
合计 7,585,884.85 80,378,584.44 81,244,078.42 6,720,390.87
工会经费和职工教育经费金额 1,294,169.00 元。
(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 3,422,802.23 7,586,800.89
营业税 456,641.27 1,069,350.76
企业所得税 5,826,402.62 541,585.34
个人所得税 232,731.02 9,587,858.55
城市维护建设税 119,326.88 476,935.77
教育费附加 100,617.89 285,635.12
合计 10,158,521.91 19,548,166.43
(二十二) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
个别股东尚未领取以前
法人股 162,945.00 162,945.00
年度分红
69
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
中国航天科工集团第二 子公司宣告发放但尚未
106,800.00 160,200.00
研究院二十五所 支付
北京兰光天盾红外光电 子公司宣告发放但尚未
86,800.00 83,400.00
高技术研究所 支付
子公司宣告发放但尚未
云南 CY 集团有限公司 80,000.00
支付
子公司宣告发放但尚未
北科公司自然人股东 1,255,200.00
支付
合计 1,691,745.00 406,545.00 /
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 21,005,234.27 17,405,540.19
1至2年 12,619,212.76 11,150,268.92
2至3年 3,685,775.91 3,241,956.75
3 年以上 4,534,757.92 3,491,488.78
合计 41,844,980.86 35,289,254.64
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 年末数 性质或内容
中国航天科工防御技术研究院 19,109,537.78 房租、利润
北京新立机械有限责任公司 1,330,000.00 往来款
北京长峰星桥计算机技术有限公司 1,399,555.00 往来款
合 计 21,839,092.78
(二十四) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提房租 416,357.58
合计 416,357.58
(二十五) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
军用分布交互仿真
系统在城市交通中 1,550,000.00 1,550,000.00
的应用
基于 SOA 的奥运安 1,000,000.00 1,000,000.00
70
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
保指挥系统
安保传感器工程 74,608.11 74,608.11
气浮车项目 471,343.30 471,343.30
数字伺服随动技术 780,000.00 780,000.00
合计 3,875,951.41 3,875,951.41 /
专项应付款减少系由于研发项目结题结转营业外收入所致。
(二十六) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
与收益相关的政府补助：
海淀区自主创新专项 1,800,000.00 1,800,000.00
快速应急医疗外科系统及装备研究 600,000.00
重症治疗与生命支持呼吸机研发 3,900,000.00
中小企业专项资金 159,480.50
2012 年海淀区企业参与军工项目支
500,000.00 500,000.00
持
医用一氧化氮自动给药系统 1,200,000.00
智慧城市大型专用软件项目 4,680,000.00
合计 8,180,000.00 6,959,480.50
智慧城市大型专用软件项目为浙江省及绍兴市财政资助的研发项目，医用一氧化氮自动给药系
统为 2013 年北京市科技计划项目。
(二十七) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
331,617,425.00 331,617,425.00
数
(二十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 256,656,034.75 256,656,034.75
其他资本公积 4,117,353.82 4,117,353.82
其他综合收益 12,882,020.81 4,209,603.75 8,672,417.06
合计 273,655,409.38 4,209,603.75 269,445,805.63
注：本期其他综合收益减少系本期持有可供出售金融资产期间的公允价值变动金额。
(二十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,384,729.89 9,867,941.72 16,516,788.17
合计 26,384,729.89 9,867,941.72 16,516,788.17
71
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
本期盈余公积减少系由于 2013 年第一次临时股东大会审议通过用母公司法定盈余公积弥补以
前年度亏损所致。
(三十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 144,996,649.69 /
调整后 年初未分配利润 144,996,649.69 /
加：本期归属于母公司所有者的
19,618,013.72 /
净利润
加：盈余公积弥补亏损 9,867,941.72
期末未分配利润 174,482,605.13 /
(三十一) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 412,656,733.15 521,390,566.08
其他业务收入 2,888,961.90 3,639,993.99
营业成本 311,370,675.24 420,040,862.27
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安保 186,220,232.08 153,632,927.33 302,001,713.86 251,303,970.70
电子信息类 124,325,005.49 93,662,098.18 85,602,314.59 64,117,389.10
医疗器械及医疗
77,597,561.04 41,945,830.03 71,294,653.23 44,105,509.78
工程
机床及数控系统 8,255,042.72 6,972,045.94 12,260,560.73 10,291,396.59
贸易 12,586,875.02 11,834,939.95 45,431,913.77 45,171,310.27
其他 3,672,016.80 3,106,972.99 4,799,409.90 4,153,927.50
合计 412,656,733.15 311,154,814.42 521,390,566.08 419,143,503.94
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内小计 407,371,140.23 306,584,831.75 519,052,431.18 417,072,955.29
境外小计 5,285,592.92 4,569,982.67 2,338,134.90 2,070,548.65
合计 412,656,733.15 311,154,814.42 521,390,566.08 419,143,503.94
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
72
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
前五名客户小计 248,939,380.72 59.91
合计 248,939,380.72 59.91
(三十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 383,183.29 6,315,208.17 按应税的营业额计缴。
按实际缴纳的流转税计
城市维护建设税 325,306.48 757,336.42
缴。
按实际缴纳的流转税计
教育费附加 294,131.18 536,159.71
缴。
其他 759,518.28
合计 1,762,139.23 7,608,704.30 /
(三十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,268,900.99 9,896,754.55
差旅费 1,797,145.94 2,188,732.54
交通运输费 936,208.82 569,073.21
会议费 1,052,605.50 1,032,956.70
售后服务费 1,340,691.12 58,697.01
人员保险 1,089,063.26 64,837.12
业务招待费 714,947.73 719,778.94
办公行政费 1,586,721.49 1,634,624.24
展示宣传费 55,000.00
通讯费 19,219.85 148,977.19
其他 1,403,507.81 1,900,360.70
合计 21,264,012.51 18,214,792.20
(三十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,738,164.53 25,436,747.50
无形资产摊销 4,326,269.86 4,359,381.85
技术研发费 7,265,084.52 9,921,716.50
折旧费 1,888,431.10 2,164,017.82
人员保险费 2,684,888.97 1,687,238.91
办公行政费 2,719,215.85 3,558,534.37
租赁费 2,603,174.34 1,700,286.10
业务招待费 2,453,905.61 1,457,153.10
交通运输费 1,163,729.07 1,199,000.86
税费 835,832.14 335,745.28
其他 6,595,981.99 8,149,867.25
合计 62,274,677.98 59,969,689.54
73
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 491,818.85 1,177,441.10
减：利息收入 -5,244,330.90 -3,201,146.32
汇兑损益 66,692.47 183,673.40
其他 96,650.37 109,247.30
合计 -4,589,169.21 -1,730,784.52
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 700,000.00 600,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 10,586,191.10
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 569,250.00
合计 700,000.00 11,755,441.10
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山西广生胶囊有限责任
700,000.00 600,000.00
公司
合计 700,000.00 600,000.00 /
(三十七) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,621,097.21 7,791,516.43
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,621,097.21 7,791,516.43
74
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十八) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
43,465.00
计
其中：固定资产处置利
43,465.00
得
政府补助 14,789,728.45 2,020,000.00 13,855,431.91
其他 532.65 31,981.00 532.65
合计 14,790,261.10 2,095,446.00 13,855,964.56
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税返还 934,296.54
快速应急医疗外科系统 600,000.00
重症治疗与生命支持呼
3,900,000.00
吸机开发
军用分布交互仿真系统
1,550,000.00
在城市交通中的应用
基于 SOA 的奥运安保指
1,000,000.00
挥系统
安保传感器工程 74,608.11
气浮车项目 471,343.30
数字伺服随动技术 780,000.00
中小企业专项资金 159,480.50
中关村现代服务业 5,000,000.00
智慧城市大型专用软件
320,000.00
项目
全系列成像系统产业化 1,300,000.00
利用监护信息辅助控制
720,000.00
的机械通气
合计 14,789,728.45 2,020,000.00 /
(三十九) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
328,481.50 331,492.44 328,481.50
计
其中：固定资产处置损
328,481.50 331,492.44 328,481.50
失
其他 10.08
75
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 328,481.50 331,502.52 328,481.50
(四十) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
5,576,436.55 6,393,582.37
所得税
递延所得税调整 -579,440.63 -1,251,796.89
合计 4,996,995.92 5,141,785.48
(四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数
计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）
起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当
期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费
用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均
数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间
发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行
日转换。
每股收益和稀释每股收益的计算过程:
(1)计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为 19,618,013.72 元；
(2)计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数为 331,617,425 股；
(3)两者相除，本期基本每股收益为 0.0592 元/股。
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
(四十二) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,952,475.00 341,550.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -742,871.25 51,232.50
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -4,209,603.75 290,317.50
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
76
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -4,209,603.75 290,317.50
(四十三) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 6,356,620.24
政府补贴收入 16,200,000.00
保证金及备用金收回 8,239,998.63
单位往来款 1,642,501.06
其他 6,273,132.73
合计 38,712,252.66
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
差旅费 3,216,460.33
办公行政费 3,922,831.57
备用金 14,480,336.00
业务招待费 3,438,171.79
会议费 1,524,540.00
交通运输费 1,665,567.81
房租 2,834,341.86
售后服务费 179,830.70
参展费 21,500.00
中介机构服务费 817,775.67
劳务费 244,977.21
水电暖费 927,352.19
修理费 1,185,881.25
离退休人员费用
低值易耗品 366,132.05
往来款 6,703,436.19
其他 7,257,899.04
合计 48,787,033.66
(四十四) 现金流量表补充资料：
77
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1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,007,045.77 21,513,378.95
加：资产减值准备 4,621,097.21 7,105,898.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
3,536,319.24 5,144,711.63
折旧
无形资产摊销 4,546,957.15 4,831,281.19
长期待摊费用摊销 1,704,440.64 1,726,904.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
328,481.50 331,502.52
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 491,818.85 -1,730,784.52
投资损失（收益以“－”号填列） -700,000.00 -11,755,441.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -219,319.53 -969,016.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -334,012.84 282,780.34
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,983,017.93 -12,797,984.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -265,507,044.11 -203,348,854.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 170,619,606.68 181,185,564.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -84,887,627.37 -8,480,059.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 327,593,838.46 527,714,271.87
减：现金的期初余额 374,672,988.54 569,850,972.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,079,150.08 -42,136,701.02
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 327,593,838.46 374,672,988.54
其中：库存现金 216,362.52 297,237.66
可随时用于支付的银行存款 373,079,224.43 420,077,499.37
可随时用于支付的其他货币资金 207.61 207.61
可用于支付的存放中央银行款项
78
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 327,593,838.46 374,672,988.54
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公司 企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
注册资本
名称 类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
(%) 例(%) 制方
北京
中国航 市海 中 国
天科工 行 政 淀区 综 合 航 天
符 志
防御技 事 业 永定 性 研 100,664.00 29.07 36.25 科 工 400010646
民
术研究 单位 路 50 究 集 团
院 号 31 公司
号楼
注：中国航天科工防御技术研究院直接持有本公司 29.07%的股权，其下属全资单位二〇四所、
二〇六所、七〇六所分别持有本公司 3.09%、2.80%、1.29%的股权，因此防御技术院直接和间
接持有本公司 36.25%的股权。本公司的最终控制方为中国航天科工集团公司。
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
北京航天长
北京市海
峰科技工业 有 限 责 信 息 系
淀区永定 唐宁 12,000.00 100.00 100.00 100016069
集团有限公 任公司 统集成
路 50 号
司
北京市海
北京长峰科 淀区闵庄
有 限 责 电 子 信
威光电技术 路 3 号 1 唐宁 2,025.00 95.16 95.16 735587463
任公司 息业
有限公司 号院 4 号
楼
昆明国家
云南 CY 航 机 床 及
有 限 责 经济技术
天数控机床 杨笔豪 数 控 系 1,800.00 55.56 55.56 753588419
任公司 开 发 区
有限公司 统
42-3 号
北京市昌 医 疗 器
北京市北科
有 限 责 平区科技 械 及 相
数字医疗技 唐宁 2,009.70 37.24 37.24 802659713
任公司 园区中兴 关 技 术
术有限公司
路 10 号 服务
浙江航天长 有 限 责 绍兴袍江 周翔 信 息 系 3,600.00 69.44 69.44 06416367-7
79
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峰科技发展 任公司 教 育 路 统集成
有限公司 66#-9 一
至三层
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北京航天福道高技术股份有限
母公司的控股子公司
公司
北京计算机技术及应用研究所 母公司的全资子公司 400014428
北京环境特性研究所 母公司的全资子公司
贵州江南航天信息网络通信有
母公司的控股子公司
限公司
北京电子工程总体研究所 母公司的全资子公司
北京市京航建筑有限责任公司 母公司的控股子公司
西安长峰机电研究所 母公司的全资子公司
中国航天建筑设计研究院 母公司的全资子公司
北京遥感设备研究所 母公司的全资子公司
北京新风机械厂 母公司的全资子公司
北京航天科工世纪卫星科技有
母公司的控股子公司
限公司
北京航天光达科技有限公司 母公司的控股子公司
北京仿真中心 母公司的全资子公司
北京市爱威电子技术公司 母公司的控股子公司
中国航天科工防御技术研究院
母公司的全资子公司
物资供应站
北京航天鳞象科技发展有限公
母公司的控股子公司
司
北京无线电计量测试研究所 母公司的全资子公司
北京航天科工飞航技术研究院 集团兄弟公司
北京新立机械有限责任公司 母公司的控股子公司
北京长峰星桥计算机技术有限
母公司的控股子公司
公司
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
北京航天福
道高技术股 采购 市场价格 269,100.00 0.09
份有限公司
北京计算机
采购 市场价格 930,000.00 0.30 6,758,800.00 1.61
技术及应用
80
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
研究所
北京环境特
采购 市场价格 0.00 1,543,000.00 0.37
性研究所
贵州江南航
天信息网络
采购 市场价格 17,275,088.02 5.55
通信有限公
司
北京计算机
技术及应用 水电气暖 市场价格 627,179.90
研究所
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
北京计算机
技术及应用 销售 市场价格 18,744,000.00 4.51 25,030,000.00 4.77
研究所
北京电子工
程总体研究 销售 市场价格 1,603,773.59 0.39 102,000.00
所
北京市京航
建筑有限责 销售 市场价格 1,491,156.00 0.36
任公司
2、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
北京计算机技
北京航天长峰 2013 年 1 月 1 2013 年 6 月 30
术及应用研究 房屋 466,560.00
股份有限公司 日 日
所
中国航天科工
北京航天长峰 2013 年 1 月 1 2013 年 6 月 30
防御技术研究 房屋 2,000,000.00
股份有限公司 日 日
院
3、 其他关联交易
(1)2013 年 4 月 25 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了关于与航天科工财务有限责任公司
（以下简称"科工财务公司"）签订《金融合作协议》的议案。科工财务公司为本公司提供存款
服务、贷款及融资租赁服务、结算服务和经中国银行监督管理委员会批准的可从事的其他业务，
本合作协议的范围不包括募集资金，上述事项构成关联交易。
合作协议的主要内容：本公司在科工财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款规
定的利率下限，不低于一般商业银行向集团公司各成员提供同类存款服务所适用的利率，不低
81
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
于吸收集团公司各成员单位同种类存款所定的利率。贷款利率不高于一般商业银行提供同种类
贷款服务所适用的利率。除存款和贷款外的其他金融服务收费标准应不高于国内其他一般商业
银行同等业务费用水平。由于提供结算服务而产生的结算费用均由科工财务公司承担。存款服
务：日均存款余额最高不超过货币资金总额的 80%，贷款服务：综合授信额度最高不超过人民
币贰亿元。
截至 2013 年 6 月 30 日，本集团在科工财务公司的定期存款为 5,000 万元，2013 上半年本集团
实际确认的定期存款利息收入金额为 2,980,484.94 元。本公司下属子公司长峰科技向科工财务
公司贷款 3000 万，贷款利率为 5.04%。
(2)根据 2009 年 11 月签订的"数控南楼部分楼层使用协议"，本公司与北京航天数控系统有限公
司（以下简称"数控公司"）就数控南楼使用与管理事宜约定如下：自 2010 年 1 月 1 日起，本公
司同意将数控公司目前使用的数控南楼四、五、六层及二层高低温间、物资库房、技术服务试
验室和地下一层物资库房继续提供数控公司使用；自 2010 年 1 月 1 日起，数控大楼一、二、三
层执行期未满出租合约的业主方权益和责任由数控公司全部移交给本公司，数控公司预收的
2010 年租金转交本公司，合约期满后由本公司负责处理。2013 年度，本公司报告期内实际确认
房租收入金额 90 万元。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
西安长峰机电
应收账款 367,934.50 367,934.50
研究所
中国航天建筑
应收账款 33,436.49 33,436.49
设计研究院
北京遥感设备
应收账款 350,000.00 350,000.00
研究所
北京新风机械
应收账款 24,900.00 24,900.00
厂
北京计算机技
预付账款 术及应用研究 2,922,000.00 2,922,000.00
所
贵州江南航天
预付账款 信息网络通信 600,000.00 600,000.00
有限公司
北京航天科工
预付账款 世纪卫星科技 650,000.00 650,000.00
有限公司
北京航天科工
其他应收款 世纪卫星科技 9,302.00 9,302.00
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京计算机技术及应用 1,472,100.00 1,442,100.00
82
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
研究所
北京航天福道高技术股
应付账款 7,516,780.52 7,265,088.52
份有限公司
北京航天光达科技有限
应付账款 158,000.00 158,000.00
公司
贵州江南航天信息网络
应付账款 27,213,020.83 23,215,314.00
通信有限公司
应付账款 北京仿真中心 14,690,000.00 14,690,000.00
北京市爱威电子技术公
应付账款 742,455.74 1,512,655.74
司
中国航天科工防御技术
应付账款 14,240,906.43 14,240,906.43
研究院物资供应站
中国航天科工防御技术
应付账款 148,811.00 148,811.00
研究院试验中心
北京航天鳞象科技发展
应付账款 3,272,058.44 3,272,058.44
有限公司
北京航天科工世纪卫星
应付账款 865,106.21 865,106.21
科技有限公司
中国航天科工防御技术
预收账款 5,100,000.00 5,100,000.00
研究院
预收账款 北京环境特性研究所 1,991,519.17 1,991,519.17
北京无线电计量测试研
预收账款 483,200.00 483,200.00
究所
北京航天科工飞航技术
其他应付款 12,000.00 12,000.00
研究院
北京计算机技术及应用
其他应付款 300,000.00 300,000.00
研究院
北京航天福道高技术股
其他应付款 106,500.00 106,500.00
份有限公司
中国航天科工防御技术
其他应付款 250,152.95 250,152.95
研究院物资供应站
北京新立机械有限责任
其他应付款 1,330,000.00 1,330,000.00
公司
北京长峰星桥计算机技
其他应付款 1,399,555.00 1,399,555.00
术有限公司
中国航天科工防御技术
其他应付款 19,109,537.78 15,435,448.38
研究院
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2011 年 12 月 31 日，本公司与神州数码信息系统有限公司（以下简称"神州数码"）签订《供
货合同》，向神州数码购买价值人民币 48,913,153.00 元的摄像机、服务器等货物。 合同签订后，
本公司依约向神州数码支付了预付款 4,891,315.30 元，但神州数码并未向本公司交付合同项下
83
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
的货物。由于神州数码实际未履行交货义务，本公司未支付剩余 90%款项。在此情况下，神州
数码于 2012 年 7 月 26 日委托北京市京剑律师事务所向本公司出具律师函，要求本公司尽快支
付所欠货款以及合同约定的违约金、滞纳金，并向北京仲裁委员会提出仲裁请求。 2012 年 11
月，本公司收到北京仲裁委员会于 2012 年 10 月 30 日出具的《关于（2012）京仲案字第 1127
号仲裁案答辩通知》。
报告期内，本案进行了三次开庭，双方陈述了案情，进行了举证、质证、辩论。2013 年 7
月，公司收到北京仲裁委员会出具的《关于（2012）京仲案字第 1127 号仲裁案中止仲裁程序
的通知》：因本案与另一刑事案件有关，需等待该刑事案件的结果，仲裁庭现决定中止本案仲裁
程序。
本仲裁案件现处于仲裁中止阶段。
十、 承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
28,120,950.00 -4,209,603.75 8,672,417.06 23,168,475.00
融资产
金融资产小计 28,120,950.00 -4,209,603.75 8,672,417.06 23,168,475.00
(二) 其他
根据与中国航天科工集团第二研究院七〇六所和二〇四所签定的《聘用协议书》，本公司因
业务发展需要，对已聘用人员做了适当调整。2013 年度本公司聘用中国航天科工集团第二研究
院七〇六所职工人数为 58 人。本公司计算机分公司人员主要来自中国航天科工集团第二研究院
七〇六所。2013 年上半年该分公司营业收入 18,744,000.00 元，占本集团报告期营业收入 4.51%；
利润总额 79,647.41 元。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
84
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏 12,371,000.00 13.87 12,371,000.00 100.00 12,371,000.00 12.61 12,371,000.00 100.00
账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分
析法计提
坏账准备 62,245,485.49 69.77 7,450,560.50 11.97 71,020,044.83 72.41 7,858,462.49 11.07
的应收账
款
组合小计 62,245,485.49 69.77 7,450,560.50 11.97 71,020,044.83 72.41 7,858,462.49 11.07
单项金额
虽不重大
但单项计
14,592,415.47 16.36 14,592,415.47 100.00 14,693,392.36 14.98 14,693,392.36 100.00
提坏账准
备的应收
账款
合计 89,208,900.96 / 34,413,975.97 / 98,084,437.19 / 34,922,854.85 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
北京爱克斯系统技 5 年以上预计无法
9,371,000.00 9,371,000.00 100.00
术有限责任公司 收回
上海新立电池制造 5 年以上预计无法
1,600,000.00 1,600,000.00 100.00
有限公司 收回
浙江网新恩普软件 5 年以上预计无法
1,400,000.00 1,400,000.00 100.00
有限公司 收回
合计 12,371,000.00 12,371,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 32,373,186.15 52.01 1,618,659.31 41,379,386.91 58.26 2,068,969.35
1 年以内小
32,373,186.15 52.01 1,618,659.31 41,379,386.91 58.26 2,068,969.35
计
1至2年 21,951,333.21 35.26 2,195,133.37 21,653,763.30 30.49 2,165,376.33
2至3年 1,618,576.23 2.60 485,572.87 1,850,962.47 2.61 556,150.74
3 年以上 6,302,389.90 10.13 3,151,194.95 6,135,932.15 8.64 3,067,966.07
85
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 62,245,485.49 100.00 7,450,560.50 71,020,044.83 100.00 7,858,462.49
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
5 年以上预计无法
销售货款 14,592,415.47 14,592,415.47 100.00
收回
合计 14,592,415.47 14,592,415.47 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
前五名合计 客户 29,911,194.38 33.52
合计 / 29,911,194.38 / 33.52
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
2,700,000.00 19.04 2,700,000.00 100.00 2,700,000.00 18.26 2,700,000.00 100.00
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合中采
用账龄分
析法计提
9,073,881.00 63.99 793,884.23 8.75 10,087,247.43 68.22 836,620.67 8.29
坏账准备
的其他应
收款
组合中收
回无风险
的款项不
608,108.83 4.29 371,661.50 2.51
计提坏账
准备的其
他应收款
组合小计 9,681,989.83 793,884.23 8.2 10,458,908.93 70.73 836,620.67 8.00
86
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额
虽不重大
但单项计
1,798,527.89 12.68 1,798,527.89 100.00 1,627,885.30 11.01 1,627,885.3 100.00
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 14,180,517.72 / 5,292,412.12 / 14,786,794.23 / 5,164,505.97 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 2,700,000.00 2,700,000.00 100.00
其他应收账款
合计 2,700,000.00 2,700,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 7,736,386.05 85.26 386,819.30 8,766,747.02 86.91 438,337.35
1 年以内小计 7,736,386.05 85.26 386,819.30 8,766,747.02 86.91 438,337.35
1至2年 607,736.00 6.70 61,273.60 343,914.52 3.41 34,391.45
2至3年 95,440.73 1.05 28,632.22 622,005.40 6.17 186,601.63
3 年以上 634,318.22 6.99 317,159.11 354,580.49 3.51 177,290.24
合计 9,073,881.00 100.00 793,884.23 10,087,247.43 100.00 836,620.67
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
收回无风险的款项组合 608,108.83
合计 608,108.83
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
单项金额虽不重
大但单项计提坏 5 年以上预计无法
1,798,527.89 1,798,527.89 100.00
账准备的其他应 收回
收账款
合计 1,798,527.89 1,798,527.89 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
87
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
前五名合计 往来单位 8,391,315.30 59.18
合计 / 8,391,315.30 / 59.18
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
被投资 减值 计提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
单位 准备 减值 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
北京长
峰科威
光电技 69,023,380.30 69,023,380.30 69,023,380.30 95.16 95.16
术有限
公司
北京市
北科数
字医疗 9,283,379.41 8,692,909.41 8,692,909.41 37.24 37.24
技术有
限公司
云 南
CY 航
天数控 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 55.56 55.56
机床有
限公司
北京航
天长峰
科技工
179,041,896.60 179,041,896.60 179,041,896.60 100.00 100.00
业集团
有限公
司
山西广
生胶囊
7,873,226.00 7,873,226.00 7,873,226.00 10.00 10.00
有限责
任公司
浙江航
天长峰
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 69.44 69.44
科技发
展有限
88
北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 53,323,451.04 107,224,047.56
其他业务收入 1,654,661.27 2,156,044.90
营业成本 39,441,631.72 90,869,276.11
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息类 20,253,433.96 15,006,474.56 25,030,000.00 18,511,159.91
医疗器械及医疗工程 16,811,125.26 13,145,305.68 32,190,730.70 22,420,782.38
贸易 12,586,875.02 8,013,002.78 45,431,913.77 45,171,310.27
其他 3,672,016.80 3,106,972.99 4,571,403.09 3,903,557.89
合计 53,323,451.04 39,271,756.01 107,224,047.56 90,006,810.45
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内小计 48,037,858.12 34,701,773.34 104,885,912.66 87,936,261.80
境外小计 5,285,592.92 4,569,982.67 2,338,134.90 2,070,548.65
合计 53,323,451.04 39,271,756.01 107,224,047.56 90,006,810.45
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
前五名小计 32,646,136.82 59.38
合计 32,646,136.82 59.38
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 34,192,800.00 45,744,800.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 569,250.00
合计 34,192,800.00 46,314,050.00
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京长峰科威光电技术
1,903,200.00
有限公司
北京市北科数字医疗技
1,489,600.00 744,800.00
术有限公司
云南 CY 航天数控机床
100,000.00
有限公司
北京航天长峰科技工业
30,000,000.00 44,400,000.00
集团有限公司
山西广生胶囊有限责任
700,000.00 600,000.00
公司
合计 34,192,800.00 45,744,800.00 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,419,925.28 28,643,364.29
加：资产减值准备 -380,972.73 1,000,727.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
2,116,476.12 3,621,536.26
折旧
无形资产摊销 1,967,864.93 2,246,028.97
长期待摊费用摊销 1,076,455.02 1,558,064.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
299,257.86 280,066.68
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,400.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -34,192,800.00 -46,314,050.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,341,983.14 -5,319,619.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,455,680.95 -47,104,265.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 67,738,191.64 52,235,174.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,246,734.03 -9,146,572.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 211,734,499.39 272,971,265.16
减：现金的期初余额 226,863,966.51 236,480,230.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
现金及现金等价物净增加额 -15,129,467.12 36,491,034.34
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -328,481.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 13,855,431.91
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 532.65
少数股东权益影响额 -58,005.19
所得税影响额 -1,430,931.24
合计 12,038,546.63
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.501 0.0592 0.0592
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.966 0.0229 0.0229
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据 2013 年 6 月 30 日期末数为 17,310,000.00 元，比年初数减少了 30.20%，其主要
原因是本期以票据结算业务减少所致。
（2）预付账款 2013 年 6 月 30 日期末数为 158,529,489.08 元，比年初数增加了 144.75%，其主
要原因是本期长峰科技安保项目工程采购增加所致。
（3）长期应收账款 2013 年 6 月 30 日期末数为 244,595,183.22 元，比年初数增加了 56.17%，其
主要原因是本期长峰科技结算遵义项目所致。
（4）开发支出 2013 年 6 月 30 日期末数为 344,435.63 元，比年初数减少了 79.13%，其主要原
因是本期结转验收了部分研发项目所致。
（5）应付票据 2013 年 6 月 30 日期末数为 27,040,502.63 元，比年初数增加了 189.36%，其主要
原因是本期长峰科技安保项目工程采购增加所致。
（6）预收账款 2013 年 6 月 30 日期末数为 166,699,712.77 元，比年初数增加了 205.35%，其主
要原因是本期长峰公司本部预收贸易项目款。
（7）应交税费 2013 年 6 月 30 日期末数为 10,158,521.91 元，比年初数减少了 48.03%，其主要
原因是本期支付年初应缴税金所致。
（8）应付股利 2013 年 6 月 30 日期末数为 1,691,745.00 元,比年初数增加了 316.13%，其主要原
因是本期本公司之控股子公司分红款未付所致.
（9）盈余公积 2013 年 6 月 30 日期末数为 16,516,788.17 元,比年初数减少了 37.40%，其主要原
因是本期本公司用法定盈余弥补年初未分配利润亏损所致。
（10）营业税金及附加 2013 年上半年发生数为 1,762,139.23 元,比上年同期数减少 76.84%，其
主要原因是本期工程结算收入减少所致。
（11）财务费用 2013 年上半年发生数为-4,589,169.21 元,比上年同期数增加 165.15%，其主要原
因是本期利息收入增加所致。
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北京航天长峰股份有限公司 2013 年半年度报告
（12）投资收益 2013 年上半年发生数为 700,000.00 元,比上年同期数减少 94.05%,其主要原因是
上期转让国泰君安股权确认投资收益所致。
（13）营业外收入 2013 年上半年发生数为 14,790,261.10 元,比上年同期数增加 605.83%,其主要
原因是本期确认收入的政府补助增加所致。
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人（会计主管人员）签名的会计报表；
二、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件及公告原稿。
董事长：全春来
北京航天长峰股份有限公司
2013 年 8 月 24 日
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