长春百货大楼集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
长春百货大楼集团股份有限公司,英文名称:CHANGCHUN DEPARTMENT
JITUAN STORE COMPANY LLMITED,缩写:CCD.
公司法定代表人:范士良
公司信息披露人员,董秘:耿文喜
联系地址:长春市人民大街77号
电话:(0431)8965414
传真:(0431)8922431
公司注册地址:长春市人民大街77号
公司办公地址:长春市人民大街77号
邮政编码:130061
公司报告备置地:长春市人民大街77号
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:长百集团
股票代码:600856
二、会计数据和业务数据摘要
会计数据摘要
(一)、公司本年实现:
利润总额 30,545,389.67元
净利润 27,370,297.70元
主营业务利润 42,033,394.79元
其他业务利润 41,134,729.96元
投资收益 9,463,176.63元
营业外收支净额 -812,517.07元
经营活动产生的现金流量净额 32,635,377.91元
现金及现金等价物净增加额 253,826.86元
(二)、公司近三年的主要会计数据及财务指标
指标项目 1998年(元) 1997年(元) 1996年(元)
主营业务收入 293,088,943.52 559,427,302.92 539,139,578.35
净利润 27,370,297.70 27,231,191.65 23,064,948.77
总资产 456,650,089.32 416,076,088.91 394,309,224.75
股东权益 360,232,619.38 356,155,973.99 328,924,782.34
每股收益(元)
(摊薄) 0.15 0.21 0.18
(加权) 0.15 0.21 0.20
净资产收益率(%)
(摊薄) 7.60 7.65 7.01
(加权) 7.64 7.95 7.94
每股净资产(元) 1.97 2.73 2.52
调整后的每股
净资产(元) 1.73 2.36 2.14
附:主要财务指标的计算方法
全面摊薄的财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均的财务指标计算方法
每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 合计
期初数 130,526,937.00 158,882,517.28 19,749,837.85
3,730,967.85 43,265,714.01 356,155,973.99
本期增加 52,210,775.00 2,737,029.76
2,737,029.76 21,896,238.18 79,581,072.70
本期减少 33,383,184.87 42,121,242.44 75,504,427.31
期末数 182,737,712.00 125,499,332.41 22,486,867.61
6,467,997.61 23,040,709.75 360,232,619.38
变动原因:
1、报告期股本增加52,210,775股,送股增加19,579,041股,公积金转32,631,734股。
2、资本公积减少33,383,184.87元,其中:
1)公司经1998年3月27日董事会决议,及1998年5月15日股东大会审议表决通过,以1997年末股本130,526,937股为基数,每10股派送红股1.5股,同时以资本公积每10股转增2.5股,合计为每10股送增4股,转增股本减少资本公积32,631,734.00元。
2)根据财政部(财会函字[1998]25号)文件精神,按现行所得税税率33%,转出接受捐赠实物资产的价值计算的未来应交的所得税额210,408.00元。
3)根据财政部(财会字[1998]16号)文件,转出公司在改组为股份有限公司时,评估增值未折成股份的部分,按评估增值后的固定资产原价计提的折旧与按原帐面原价计提的折旧之间的差额,计541,042.87元。
3、盈余公积和法定公益金增加系本年提取数。
4、未分配利润增加系本年实现利润,减少系利润分配及转作股本的普通股股利所致。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)、股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 送股 公积金转股 小计 期末数
(1).尚未流通股份
a.发起人股份
其中:
国家拥有股份
40,623,200 6,093,480 10,155,800 16,249,280 56,872,480
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
b.募集法人股
28,536,000 4,280,400 7,134,000 11,414,400 39,950,400
c.内部职工股
d.优先股或其他(转配)
1,307,737 196,161 326,934 523,095 1,830,832
尚未流通股份合计
70,466,937 10,570,041 17,616,734 28,186,775 98,653,712
(2).已流通股份
a.境内上市的人民币
60,060,000 9,009,000 15,015,000 24,024,000 84,084,000
普通股
b.境内上市的外资股
c.境外上市的外资股
d.其他
已流通股份合计
60,060,000 9,009,000 15,015,000 24,024,000 84,084,000
(3).股份总数
130,526,937 19,579,041 32,631,734 52,210,775 182,737,712
说明:公司以1997年末总股本130,526,937股为基数,每10股送红股1.5股,公积金转增2.5股,已于1998年7月6日实施,实施后总股本增至182,737,712股。
(二)、股东情况介绍
1、报告期末股东总数。
截止1998年12月31日公司股东总数为40,767户。
2、前10名股东持股情况
名 称 股数(万股) 比例100%
1、长春市国有资产管理局 5,687.24 31.12
2、中国平安保险公司证券部 700 3.83
3、吉林省信托投资公司 644 3.52
4、深圳蓝天基金管理公司 420 2.30
5、长春信托投资公司 280 1.53
6、吉林省送变电工程公司 210 1.15
7、深圳万科企业股份有限公司 210 1.15
8、新世纪金融租赁有限责任公司 140 0.77
9、深圳南山风险投资基金公司 140 0.77
10、深圳宏基企业公司 70 0.38
注1:上述公司所持股份无质押或冻结。
注2:本年度公司控股股东无变化。
3、本年度公司董、监事和高级管理人员持股情况。
姓 名 职务 年初 年末 持股增减 变化原因
持股数 持股数 变动量
范士良 董事长、总经理 13,000 18,200 5,200 送股 转增
路振霞 副董事长 10,000 14,000 4,000 送股 转增
王建国 副董事长 13,000 18,200 5,200 送股 转增
刘春玉 董事 13,500 18,900 5,400 送股 转增
石灵芝 董事 6,110 8,554 2,444 送股 转增
张万英 董事 10,000 14,000 4,000 送股 转增
彰赐臣 董事 10,000 14,000 4,000 送股 转增
崔海炳 董事 13,000 18,200 5,200 送股 转增
李秀华 董事 0 0 0
顾秀琴 监事会主席 10,000 14,000 4,000 送股 转增
石 山 监事 0 0 0
范桂兰 监事 10,010 14,014 4,004 送股 转增
解曼丽 监事 5,200 7,280 2,080 送股 转增
王来成 监事 2,600 3,640 1,404 送股 转增
王连梅 监事 1,690 2,366 676 送股 转增
李荣丽 监事 260 364 104 送股 转增
迟玉萍 副总经理 0 0 0
丁斌武 党委副书记 0 0 0
耿文喜 董事会秘书 0 0 0
说明:年末持股变化原因系1998年7月6日实施每10股送1.5股,公积金转增2.5股所致。
四、股东大会简介
(一)、长春百货大楼集团股份有限公司一九九七年度股东大会于一九九八年五月十五日上午在长百集团八楼会议室召开,出席会议股东183名,代表股权数68,050,675股,占公司总股本的52.13%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,大会以记名式审议举手表决。形成如下决议:
1、全票审议通过公司《一九九七年度董事会工作报告》。
2、全票审议通过公司《一九九七年度监事会工作报告》。
3、全票审议通过公司《一九九七年度财务决算报告》。
4、全票审议通过《一九九七年度利润分配预案》。
公司1997年度净利润27,231,191.65元,按公司章程提取10%的法定公积金2,723,157.24元,提取10%的法定公益金2,723,157.24元,计5,446,314.48元后,加上年未分配利润21,480,836.84元,可供股东分配利润43,265,714.01元,以1997年末股本130,526,937股为基数,每10股送红股1.5股(含税),计19,579,041股,剩余23,686,673.01元未分配利润结转下年度分配。同时97年度以资本公积每10股转增2.5股。上述派送红股与资本公积转增股本同时进行,合计为每10股送增4股。
5、审议通过公司按《上市公司章程指引》要求,修改《公司章程的报告》。
6、审议通过关于股东大会授权董事会对额度不超过净资产15%(含15%)的资产,拥有投资、经营和处置决策权的议案。
(二)、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期年度及报酬情况。
董 事 长:范士良,男,61岁,任期三年。年度报酬36,000元。
副董事长:路振霞,女,51岁,任期三年,年度报酬33,604元。
副董事长:王建国,男,40岁,任期三年。年度报酬26,984元。
董 事:刘春玉,女,49岁,任期三年。年度报酬27,099元。
董 事:石灵芝,女,53岁,任期三年。年度报酬27,135元。
董 事:张万英,女,57岁,任期三年。年度报酬25,191元。
董 事:彰赐臣,男,47岁,任期三年。年度报酬27,080元。
董 事:崔海炳,男,52岁,任期三年。年度报酬27,170元。
董 事:李秀华,女,57岁,任期三年。不在本公司受领报酬。
监事会主席:顾秀琴,女,54岁,任期三年。年度报酬27,506元。
监 事:石山,男,45岁,任期三年。不在本公司受领报酬。
监 事:范桂兰,女,49岁,任期三年。年度报酬8,842元。
监 事:解曼丽,女,50岁,任期三年。年度报酬21,080元。
监 事:王来成,男,46岁,任期三年。年度报酬13,314元。
监 事:王连梅,女,45岁,任期三年,年度报酬13,314元。
监 事:李荣丽,女,45岁,任期三年。年度报酬13,939元。
以上董、监事任期为96年4月18日-99年4月18日。
(三)、报告期内离任的董、监事姓名及离任原因。
本报告期内,公司董事安奎先生、戴京焦女士因工作变动原因,自动离任公司董事一职,待董事换届时再推荐人选交股东大会通过。
五、董事会报告
董事会工作报告
1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
公司董事会于一九九八年三月二十七日上午在公司八楼小会议室召开二届三次董事会会议,会议形成如下决议:
(1)、通过一九九七年度董事会工作报告。
(2)、通过一九九七年度报告及摘要。
(3)、通过一九九七年度财务决算报告。
(4)、通过一九九七年度利润分配预案。
公司1997年度净利润27,231,191.65元,按公司章程提取10%的法定公积金2,723,157.24元,提取10%的法定公益金2,723,157.24元,计5,446,314.48元后,加上年未分配利润21,480,836.84元,可供股东分配利润43,265,714.01元,以1997年末股本130,526,937股为基数,每10股送红股1.5股(含税),计19,579,041股,剩余23,686,673.01元未分配利润结转下年度分配。同时97年度以资本公积每10股转增2.5股。上述派送红股与资本公积转增股本同时进行, 合计为每10股送增4股。
(5)、通过修改公司章程的报告。
(6)、通过提请股东大会授权董事会在遵守国家有关法律、法规的前提下,对额度不超过净资产15%(含15%)的资产,拥有投资、经营和处置决策权的议案。
2)、公司于一九九八年八月一日在公司小会议室召开二届四次董事会议,会议形成如下决议:
(1)通过公司九八年度中期报告。
(2)同意撤销合资经营的长春长鸿制衣实业有限公司。
2、九八年度利润分配预案:
公司1998年度净利润27,370,297.70元,按公司章程规定提取10%的法定盈余公积金2,737,029.76元,提取10%的法定公益金2,737,029.76元,计5,474,059.52元,加上年初未分配利润23,072,997.01元,可供股东分配利润44,969,235.19元,以1998年末股本182,737,712股为基数,每股派发现金红利0.12元(含税),剩余23,040,709.75元未分配利润结转下年度。
3、报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本执行情况。
公司于1998年5月15日召开九七年度股东大会,审议通过了九七年度利润分配方案和公积金转增股本的方案,以97年总股本130,526,937股为基数,每10股送红股1.5股,公积金每10股转增2.5股,合计每10股送增4股,并于1998年7月6日实施。
六、监事会报告
监事会于1998年5月6日召开97年度会议,会上审议了监事会97年度工作报告,以及98年的主要工作规划。
报告期内聘任长春恒信会计师事务所有限责任公司(原长春会计师事务所)为公司进行了年度审计,并出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、公司主营业务情况
98年,公司在党的十五大精神指引下,在董事会的正确决策下,在全体员工的共同努力下,面对异常激烈的市场竞争,知难而进,实施“四个转变”,推进“四化工程”;开拓经营,积极扩销增益;创优服务,提高公司形象和信誉;严细管理,挖潜增益,克服了由于市场不景气给公司经营工作带来的种种困难,在全国大部分商店效益下滑的情况下,仍然取得了较好的经济效益和社会效益。继续保持了全国商业百强前30名和吉林省商业的龙头地位。
(二)、公司财务状况及经营情况。
本年度末公司总资产为45,665万元,比上年的41,608万元增加4,057万元,增长9.75%。主要原因是流动资产本年为10,362万元,比上年7,051万元增加3,311万元,增长46.96%。其中:短期投资增加2,000万元,固定资产增加1,400万元。流动负债本年9,592万元,比上年5,967万元增加3,625万元,增长60.75%,其中:短期借款增加1,200万元,其他应付款增加2,521万元。
股东权益本年为36,023万元,比上年35,616万元,增加407万元,增长1.14%。
主营业务利润4,203万元,比上年8,131万元,减少3,928万元,主要原因:因公司调整经营方式,1998年厂方联销柜台销售收入未纳入本年度主营业务收入中,致使本年度主营业务利润下降。
净利润2,737万元,比上年2,723万元增加14万元。
(三)、公司投资情况
1、报告期内公司没有募集资金,以前年度募集资金,使用也没有延续到本报告期内的。
2、其他投资情况,公司报告期内购买国债2,000万元,收益350万元。
(四)、九九年的主要工作可以概括为:一个坚持、两个提高、三个搞好。
“一个坚持”就是坚持“四个转变”和“四化目标”,即坚持九八年我们提出的由单纯的商品经营向资本资产经营转变;由单体经营向连体经营转变;由一般化经营向特色经营转变;由单纯的内贸经营向内外贸结合经营转变;实现企业集团化、经营连锁化、商品特色化、管理现代化。它是公司九九年和今后一个时期的重要任务,因此,公司将认真抓下去,取得更大的成效。
“二个提高”就是提高驾驭市场的能力、提高经济效益,提高驾驭市场能力,就要分析市场、研究市场、把握市场、开发市场,引导全体员工要有一个良好的经营素质功底。用新的经营理念、新的工作思维、新的经营方式、新的管理方法驾驭市场。提高经济效益,是公司永恒的主题,没有极限。在激烈的市场竞争中将不畏困难,努力工作,以高素质、高质量、高效益的务实求真的工作作风开创九九年工作的新局面,使九九年的经济效益再创历史新水平。
“三个搞好”即搞好商品经营,扬长避短,在激烈竞争中占领市场;搞好资本、资产经营,开辟新的经济增长点;搞好管理、转换机制,提高企业的整体素质。
八、重大事项
(一)、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、报告期内公司未有更换会计师事务所;未有并购及关联交易情况发生;未有更改公司名称和股票简称;未有重大合同发生。
九、财务报告
(一)公司财务报告聘请长春恒信会计师事务所有限责任公司(原长春会计师事务所)注册会计师出具无保留意见审计报告[长会师审字(1999)132号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司基本情况
长春百货大楼集团股份有限公司系经长春市经济体制改革委员会长体改(1992)22号文批准,在长春市百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。
公司在长春市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照注册号:12399956-3。公司注册资本18,273.7万元,其中向社会募集A股8,408.4万股,已在证券交易所上市。
主要经营范围:批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、交电、化工产品、食品、副食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、汽车货运、汽车、进出口贸易等。
2、公司采用的主要会计政策
1)、公司执行的会计制度。
公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2)、会计期间
公司会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止。
3)、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4)、记帐原则和计价基础
公司会计核算以权责发生制为原则,除资产评估增值外,均按历史成本为计价基础。
5)、合并报表的编制方法
公司按财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》,对母公司及应纳入合并范围的子公司,个别会计报表经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。
6)、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7)、存货核算方法
公司存货中的库存商品以售价核算,售价与进价的差额计入商品进销差价,期末按综合毛利率法结转商品销售成本;低值易耗品采用“五.五”摊销法;物料用品按实际成本核算,领用时按加权平均法结转。
8)、短期投资核算方法
按实际支付的价款计价,投资收益按实际收到现金利息金额确认。
9)、长期投资核算方法
①长期股权投资:按投资实际支付的价款计价,对占被投资单位所有者权益20%以下的按成本法核算;占20%以上的按权益法核算;占50%以上的编制合并会计报表。
②长期债权投资:将实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后计价,按期计提利息收入。
10)、固定资产及累计折旧
公司的固定资产标准为使用年限一年以上,单位价值为人民币1,500元以上(含1500元),按实际成本计价,其折旧采用直线法,残值率为3%,实行分类折旧,分类折旧年限如下:
固定资产类别 预计使用年限(年) 残值率(%)
房屋及建筑物
其中:经营用房、仓库 30-45 3
简易房、围墙、货场 8-10 3
职工宿舍 45 3
运输设备 14 3
其他设备 6-20 3
11)、在建工程核算方法
在建工程按支付的工程费以及所分摊的工程管理费计价,对已交付使用尚未办理竣工决算的工程,自交付使用之日起,按工程成本估价转入固定资产,竣工决算办理完毕以后,按照决算调整原估价。
12)、无形资产及其摊销方法
土地使用权按实际成本计价,分30年平均摊销;职工住宅使用权按实际成本计价,分45年平均摊销。
13)、开办费、长期待摊费用及其摊销方法
开办费按实际成本计价,分5年平均摊销;固定资产的装璜费按实际成本计价,分35年平均摊销。
14)、坏帐准备核算方法
按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备,计入当期损益。
15)、收入的确认原则
商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16)、所得税的会计处理方法,采用应付税款法。
3、税项
1)增值税:按应纳增值税销售额的17%计算销项税,抵扣相应的进项税后计算缴纳。
2)营业税:按应纳营业税收入的5%计算缴纳。
3)消费税:按应纳消费税收入的5%计算缴纳。
4)城建税及教育费附加:按应纳增值税、营业税和消费税额的7%和3%计算缴纳。
5)所得税:公司按长春市财政局长财政商字[1999]38号文件要求,1998年先按国家规定的33%税率缴纳所得税后,由财政部门退还18%。经同级财政部门批准,退还部分冲减“所得税”科目。
4、控股子公司
单位名称 注册资本(元) 经营范围 公司对其投资额 公司对其所持
(元) 权益比例(%)
长春百货大楼集团股份
有限公司建筑工程公司
300,000.00 建筑、施工 300,000.00 100
长春市幕墙装饰玻璃
经销公司
500,000.00 玻璃、建材、五金 500,000.00 100
长春百货大楼集团股份
有限公司广告分公司
100,000.00 设计和制作户外 100,000.00 100
广告、经营建筑材料、
五金制品
5、会计报表主要项目注释
1)、短期投资
短期投资期末余额20,000,000.00元,其中:
项目 期初数(元) 期末数(元)
债券投资 0 20,000,000.00
合 计 0 20,000,000.00
2)、应收帐款
应收帐款期末余额2,703,766.28元。较年初增长73.72%,主要系本年销售商品采用信用卡结算增加所致。帐龄如下:
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
1年以内 1,358,577.77 87.29 1,703,129.67 62.99
1-2年 171,261.20 11.00 873,779.98 32.32
2-3年 16,590.49 1.07 117,864.30 4.36
3年以上 9,953.51 0.64 8,992.33 0.33
合 计 1,556,382.97 100 2,703,766.28 100
本科目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3)、其他应收款
其他应收款期末余额19,842,204.75元。
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
1年以内 11,199,796.56 59.05 2,090,102.05 10.53
1-2年 1,974,014.14 10.41 14,826,749.14 74.72
2-3年 3,744,237.55 19.74 1,648,192.37 8.31
3年以上 2,047,851.05 10.80 1,277,161.19 6.44
合 计 18,965,899.30 100 19,842,204.75 100
欠款单位欠款额占其他应收款总额10%(含10%)以上的:
欠款单位名称 发生原因 金额(元) 借款期限 所得收益
长春市国有资产经营公司 养老费用 3,749,075.81 0
上海舒乐时装集团公司 借款 4,117,600.00 0
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
长春市国有资产经营公司 养老费用 3,749,075.81元
注:长春市国有资产经营公司暂挂帐3,749,075.81元系经其批准,根据国家有关文件应由其承担部分离、退休人员的养老费用款。
4)、存货
存货期末余额24,198,956.75元,其中:
项 目 期初数(元) 期末数(元)
库存商品 19,473,521.87 20,229,209.27
在途商品 3,822,944.65 1,198,126.13
低值易耗品 966,465.15 1,121,138.04
库存材料 1,073,870.98 1,650,483.31
合计 25,336,802.65 24,198,956.75
5)、长期投资
①长期股权投资,期末余额3,016,943.37元,其中:
股权投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司
的股权比例(%)
初始投资金额(元) 投资总金额(元)
常州自行车总厂 法人股 100,000 0.7
100,000.00 100,000.00
匈牙利国长春国际
贸易股份有限公司 法人股 1,800,000 49
1,800,000.00 1,800,134.56
吉林美大实业有限公司 法人股 490,000 49
490,000.00 2,356,943.37
其他投资
被投资单位名称 投资金额(元)
江苏当家洗涤有限公司 360,000.00
长春鹿王羊绒销售中心华正专卖店 300,000.00
合计 660,000.00
②长期债券投资,期末余额49,169,000.00元,其中:
债券种类 面值(元) 年利率(%) 购入金额(元)
96(一期)国债 40,000,000.00 13.06 40,000,000.00
债券种类 本期利息(元) 累计应收利息(元) 投资金额(元)
96(一期)国债 5,224,000.00 9,169,000.00 49,169,000.00
6)、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
固定资产类别
期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
房屋建筑物
203,276,001.21 29,376,633.00 232,652,634.21
运输设备
6,841,073.28 806,158.00 138,280.60 7,508,950.68
其他设备
16,410,007.38 521,573.57 84,753.60 16,846,827.35
合计 226,527,081.87 30,704,364.57 223,034.20 257,008,412.24
注:本年从在建工程估价转入28,509,728.00元。
②累计折旧
固定资产类别
期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
房屋建筑物
23,023,614.27 4,526,266.05 27,549,880.32
运输设备
2,280,299.26 411,387.25 60,624.19 2,631,062.32
其他设备
2,317,472.65 1,154,870.25 32,405.73 3,439,937.17
合计
27,621,386.18 6,092,523.55 93,029.92 33,620,879.81
7)、在建工程
在建工程期末余额30,002,765.72元,其中:
工程名称 预算数(元) 期初数(元) 本期增加(元)
南楼装璜工程 8,852,032.06 4,056,648.58
员工住宅 347,374.00 347,120.00
南楼土建工程 78,000,000.00 30,571,563.96 14,337,755.12
合计 39,770,970.02 18,741,523.70
续上表：
工程名称
本期转出(元) 期末数(元) 资金来源 工程进度 利息本
金化数
南楼装璜工程
12,908,680.64 募集资金及自筹 基本完工 0
员工住宅
694,494.00
南楼土建工程
28,509,728.00 16,399,591.08 募集资金及自筹 基本完工 0
合计
28,509,728.00 30,002,765.72 0
8)、长期待摊费用
长期待摊费用期末余额42,086,775.55元,其中:
单位：元
项 目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
营业楼装璜费
44,942,849.45 43,369,550.59 1,282,775.04 42,086,775.55
合 计
44,942,849.45 43,369,550.59 1,282,775.04 42,086,775.55
9)、其他应付款
其他应付款期末余额10,630,502.89元,较年初上升31.08%,主要系应付工程款增加所致。其中:
期初数(元) 期末数(元)
8,109,746.07 10,630,502.89
本科目尚无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
10)、股本
股本期末余额182,737,712.00元,其中股份变动情况:
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 送 股 公积金转股 小计 期末数
(1).尚未流通股份
a.发起人股份
69,159,200 10,373,880 17,289,800 27,663,680 96,822,880
其中:
国家拥有股份
40,623,200 6,093,480 10,155,800 16,249,280 56,872,480
境内法人持有股份
28,536,000 4,280,400 7,134,000 11,414,400 39,950,400
b.优先股或其他
1,307,737 196,161 326,934 523,095 1,830,832
尚未流通股份合计
70,466,937 10,570,041 17,616,734 28,186,775 98,653,712
(2).已流通股份
a.境内上市的人民币
普通股
60,060,000 9,009,000 15,015,000 24,024,000 84,084,000
已流通股份合计
60,060,000 9,009,000 15,015,000 24,024,000 84,084,000
(3).股份总数
130,526,937 19,579,041 32,631,734 52,210,775 182,737,712
11)、资本公积
资本公积期末余额125,499,332.41元。
列示如下
项 目
期初数(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末数(元)
未分类的资本公积
140,914,069.38 32,842,142.00 108,071,927.38
资产评估增值
17,968,447.90 541,042.87 17,427,405.03
合 计
158,882,517.28 33,383,184.87 125,499,332.41
资本公积:本年减少33,383,184.87元,其中:
① 公司经1998年3月27日董事会决议,及1998年5月15日股东大会审议表决通过,以1997年末股本130,526,937股为基数,每10股派送红股1.5股,同时以资本公积金每10股转增2.5股,合计为每10股送增4股,转增股本减少资本公积32,631,734.00元。
②根据财政部(财会函字[1998]25号)文件精神,按现行所得税税率33%,转出接受捐赠实物资产的价值计算的未来应交的所得税额度210,408.00元。
③根据财政部(财会字[1998]16号)文件,转出公司改组为股份有限公司时,评估增值未折成股份的部分价值,按评估增值后的固定资产原价计提的折旧与按原帐面原价计提的折旧之间的差额,计541,042.87元。
12)、未分配利润
公司1998年合并净利润27,370,297.70元,根据董事会1998年度利润分配预案,按98年度税后利润各提取10%法定盈余公积金及公益金计5,474,059.52元,以1998年末股本182,737,712股为基数,每股派分现金红利0.12元,计21,928,525.44元。根据1998年5月15日股东大会决议,转作股本的普通股股利20,192,717.00元,加上年初未分配利润43,265,714.01元,期末未分配利润23,040,709.75元。
13)、财务费用
本期财务费用5,440,394.48元,其中:
项目\年份 1997年度(元) 1998年度(元)
利息支出 4,490,315.70 5,977,787.53
利息收入 -682,721.14 -777,790.39
手续费支出 69,517.84 240,397.34
合 计 3,877,112.40 5,440,394.48
14)、其他业务利润
本期其他业务利润41,134,729.96元,其中:
年份 1997年度(元)
1998年度(元)
项目 收入 成本 利润 收入
成本 利润
轿车出租利润
158,400.00 26,345.02 132,054.98
劳务利润 457,688.00 457,688.00 175,610.94
175,610.94
柜台出租利润
991,500.00 54,532.50 936,967.50 42,990,670.16
2,364,487.02 40,626,183.14
房屋出租利润
2,517,298.00 168,727.15 2,348,570.85 397,567.00
64,668.74 332,898.26
维修利润 16,453.15 309.52 16,143.63 50.43
12.81 37.62
合计 4,141,339.15 249,914.19 3,891,424.96 43,563,898.53
2,429,168.57 41,134,729.96
其他业务利润较上年增长较多,主要系98年公司改变经营管理方式,使本年度主营业务收入及其他业务利润均有较大变动。
15)、投资收益
本期投资收益9,463,176.63元,其中:
项目 1997年度(元) 1998年度(元)
债权投资收益 8,637,958.90 9,454,000.00
其他投资收益 44,000.00 21,000.00
控股公司分配来的利润 2,142.58 -11,823.37
合计 8,684,101.48 9,463,176.63
16)、营业外收入
本期营业外收入136,982.38元,其中:
项目\年份 1997年度(元) 1998年度(元)
核销无法支付
的应付款项 9,918.66 31,356.14
罚款收入 72,865.69 57,814.53
其他 81,306.30 47,811.71
合计 164,090.65 136,982.38
17)、营业外支出
本期营业外支出949,499.45元,其中:
项目\年份 1997年度(元) 1998年度(元)
固定资产清理净损失 95,263.59 538,387.62
罚款支出 5,758.94 57,372.16
捐赠支出 13,359.00 18,518.00
防洪基金 288,231.28
其 他 425,508.81 46,990.39
合 计 539,890.34 949,499.45
营业外支出较上年增长75.87%,主要系固定资产清理净损失增加所致。
18)、主营业务收入及成本
行业 营业收入净额 营业成本
上年数(元) 本年数(元) 上年数(元) 本年数(元)
营业利润
上年数(元) 本年数(元)
商业:
548,891,541.64 284,679,733.84 470,424,086.84 245,389,969.27
78,467,454.80 39,289,764.57
餐饮服务业
10,257,603.16 8,010,534.58 5,097,651.79 3,554,816.17
5,159,951.37 4,455,718.41
建筑装璜业
278,158.12 398,675.10 162,220.44 204,807.98
115,937.68 193,867.12
合计
559,427,302.92 293,088,943.52 475,683,959.07 249,149,593.42
83,743,343.85 43,939,350.10
注:1998年厂方联销柜台销售收入287,205,128.21元,因公司经营管理方式改变,厂方联销柜台销售收入未纳入本年度主营业务收入中(如果厂方联销柜台销售收入加入主营业务收入,则总收入为580,294,071.72元)。
(四)、投资的关联企业(金额:元)
公司名称
注册资本 占有权益 实际投资额 注册地 主营业务
长春百货大楼集团股份
有限公司建筑工程公司
300,000 100% 300,000 长春市 建筑、施工
长春市幕墙装饰玻璃
经销公司
500,000 100% 500,000 长春市 玻璃、建材、五金
长春百货大楼集团股份
有限公司广告分公司
100,000 100% 100,000 长春市 设计和制作户外广告
经销建筑材料、五金
日用品
匈牙利国长春国际贸易
股份有限公司
3,680,000 49% 1,800,000 匈牙利国 商品零售、批发
吉林美大实业有限公司
1,000,000 49% 490,000 长春市 各种装饰装璜工程的
设计与施工、服饰加
工、装饰材料的生产
并销售自产产品
公司与上述关联企业无关联交易和关联往来。
(五)资产负债表日后事项
1、一九九九年四月二十六日召开董事会,会议通过公司一九九八年度税后利润分配预案。
公司1998年度实现净利润27,370,297.70元,按公司章程提取10%的法定盈余公积金2,737,029.76元,10%的法定公益金2,737,029.76元,加上年初未分配利润43,265,714.01元,减去转作股本的普通股股利20,192,717.00元,可供股东分配利润44,969,235.19元,以1998年末股本182,737,712股为基数,每1股派送现金红利0.12元(含税),计21,928,525.44元,剩余23,040,709.75元未分配利润结转下年度。
2、通过长春百货大楼集团股份有限公司受让长春市国资局天然气化学工业公司股权协议案。
(六)或有负债
截止一九九八年十二月三十一日公司无法律诉讼及对外担保等事项可能造成的损失。
(七)结算后之会计报表
公司无就有关一九九八年十二月三十一日后的会计期间编制任何经审核的会计报表。
十、公司其他有关资料
1、公司首次变更注册于长春市工商局,日期为1992年12月18日。
2、企业法人营业执照注册号:12399956--3号。
3、税务登记号码:220104123999563。
4、公司未流通股票托管机构;吉林省证券登记公司。
5、公司聘请的会计师事务所名称:长春恒信会计师事务所有限责任公司,办公地址:长春市大马路139号。
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告原件。
2、载有董事长、财务负责人和会计签名的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名,并签字的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
长春百货大楼集团股份有限公司
一九九九年四月二十八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
资产
流动资产：
货币资金 11159793.16 12490349.75 10698117.58 12744176.61
短期投资 20000000.00 20000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20000000.00 20000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 329098.44 1556382.97 2703766.28 2703766.28
减：坏帐准备 1645.48 7781.90 13518.84 13518.84
应收帐款净额 327452.96 1548601.07 2690247.44 2690247.44
预付帐款 9968660.40 10006670.40 11819586.25 11857596.25
应收补贴款
其他应收款 18536332.77 18965899.30 19516357.99 19842204.75
存货 23961891.91 25336802.65 23521489.42 24198956.75
减：存货跌价准备
存货净额 23961891.91 25336802.65 23521489.42 24198956.75
待摊费用 2067326.14 2159347.74 1120808.85 1120808.82
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 11167988.90 11167988.90
其他流动资产
流动资产合计66021457.34 70507670.91 100534596.40 103621979.52
长期投资：
长期股权投资61200975.17 3078766.74 4308568.33 3016943.37
长期债权投资54382988.90 54382988.90 49169000.00 49169000.00
长期投资合计
115583964.07 57461755.64 53477568.33 52185943.37
减：长期投资减值准备
长期投资净额
115583964.07 57461755.64 53477568.33 52185943.37
固定资产：
固定资产原价
183887321.60 226527081.87 256311206.97 257008412.24
减：累计折旧25758217.72 27621386.18 33497689.45 33620879.81
固定资产净值
158129103.88 198905695.69 222813517.52 223387532.43
工程物资
在建工程 38927675.48 39770970.02 29467910.72 30002765.72
固定资产清理 521691.36 521691.36 94908.02 94908.02
待处理固定资产损失
固定资产合计
197578470.72 239198357.07 252376336.26 253485206.17
无形资产及其他资产：
无形资产 5304014.53 5304014.53 5110756.93 5110756.93
开办费 11952.00 234740.17 159427.78
长期待摊费用
287126060.08 43369550.59 42238377.74 42086775.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
34028572.61 48908305.29 47349134.67 47356960.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 413212464.74 416076088.91 453737635.66 456650089.32
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 49900000.00 50400000.00 62400000.00 62400000.00
应付票据
应付帐款 2999622.14 3203002.01 3100605.12 3190385.12
预收帐款
代销商品款
应付工资 1614855.45 1601855.45 1554855.45 1554855.45
应付福利费 -53269.57 237790.31 611287.22 696064.50
应付股利 59193.73 59193.73 21954639.17 21954639.17
应交税金 -4090257.82 -3978728.21 -4584338.91 -4543863.17
其他应交款 15900.95 33330.59 38460.93 39611.72
其他应付款 6356520.90 8109746.07 7934184.68 10630502.89
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
56802565.78 59666189.95 93009693.66 95922195.68
长期负债：
长期借款 100000.00 100000.00 100000.00 100000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 153924.97 153924.97 184866.26 184866.26
其他长期负债
长期负债合计 253924.97 253924.97 284866.26 284866.26
递延税项：
递延税款贷项 210408.00 210408.00
负债合计 57056490.75 59920114.92 93504967.92 96417469.94
股东权益
股本 130526937.00 130526937.00 182737712.00 182737712.00
资本公积 158882517.28 158882517.28 125499332.41 125499332.41
盈余公积 23480439.70 23480805.70 28954547.58 28954865.22
其中：公益金3730784.85 3730967.85 6467838.79 6467997.61
未分配利润 43266080.01 43265714.01 23041075.75 23040709.75
股东权益合计
356155973.99 356155973.99 360232667.74 360232619.38
负债及股东权益总计
413212464.74 416076088.91 453737635.66 456650089.32
利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：元
项目 母公司 合并
上年实际数 本年实际数 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入
548891541.64 292690268.42 559427302.92 293088943.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额
548891541.64 292690268.42 559427302.92 293088943.52
减：主营业务成本
470424086.84 248944785.44 475683959.07 249149593.42
主营业务税金及附加
1892408.57 1884689.56 2429675.82 1905955.31
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
76575046.23 41860793.42 81313668.03 42033394.79
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3683279.11 41134729.96 3891424.96 41134729.96
减：存货跌价损失
营业费用 24367347.04 23917795.87 26899943.16 2390795.87
管理费用 28774540.58 31726615.40 32220812.29 31902204.29
财务费用 3830040.18 5442298.52 3877112.40 5440394.48
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
23286397.54 21908813.59 22207225.14 21894730.11
加：投资收益(损失以"-"号填列)
7502381.19 9447930.60 8684101.48 9463176.63
补贴收入
营业外收入 164090.65 136982.38 164090.65 136982.38
减：营业外支出 437614.03 948336.90 539890.34 949499.45
加:以前年度损益调整
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
30515255.35 30545389.67 30515526.93 30545389.67
减：所得税 3284063.70 3175091.97 53284335.28 3175091.97
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
27231191.65 27370297.70 27231191.65 27370297.70
加：年初未分配利润
21481126.68 43266080.01 21480836.84 43265714.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润
48712318.33 70636377.71 48712028.49 70636011.71
减：提取法定盈余公积
2723119.16 2737029.76 2723157.24 2737029.76
提取法定公益金
2723119.16 2737029.76 2723157.24 2737029.76
七、可供股东分配的利润
43266080.01 65162318.19 43265714.01 65161952.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21928525.44 21928525.44
转作股本的普通股股利 20192717.00 20192717.00
八、未分配利润
43266080.01 23041075.75 43265714.01 23040709.75
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：元
项目 金 额
母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 291856749.31 292139104.31
收取的租金 43388237.16 43388237.16
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 44135579.14 44135579.14
收到的除增值税以外的其他税费返还 5000000.00 5000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2262681.26 2290693.70
现金流入小计 386643246.87 386953614.31
购买商品、接受劳务支付的现金 249419378.78 249624186.76
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27690460.23 27803016.42
支付的增值税款 43269393.41 43269393.41
支付的所得税款 8961938.71 8961938.71
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6194472.03 6200530.01
支付的其他与经营活动有关的现金 20152335.33 18459171.09
现金流出小计 355687978.49 354318236.40
经营活动产生的现金流量净额 30955268.38 32635377.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 957847.09
分得股利或利润所收到的现金 21000.00 21000.00
取得债券利息收入所收到的现金 3500000.00 3500000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 19500.00 19500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30941.29 30941.29
现金流入小计 4529288.38 3571441.29
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 21234264.81 21241024.81
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 20000000.00 20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 301100.00 301100.00
现金流出小计 41535364.81 41542124.81
投资活动产生的现金流量净额 -37006076.43 -37970683.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 111700000.00 111700000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 111700000.00 111700000.00
偿还债务所支付的现金 99700000.00 99700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 433080.00 433080.00
偿付利息所支付的现金 5977787.53 5977787.53
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 106110867.53 106110867.53
筹资活动产生的现金流量净额 5589132.47 5589132.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -461675.58 253826.86
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27370297.70 27370297.70
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5736.94 5736.94
固定资产折旧 5529190.29 5530882.74
无形资产摊销 1543519.44 1551345.03
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 538387.62 538387.62
固定资产报废损失
财务费用 5977787.53 5977787.53
投资损失(减收益) -9447930.60 -9463176.63
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 440402.49 1137845.90
经营性应收项目的减少(减增加) -2879876.20 -2968876.20
经营性应付项目的增加(减减少) 342303.03 2117140.55
增值税增加净额(减减少) 866185.73 866185.73
其他 669264.41 -28179.00
经营活动产生的现金流量净额 30955268.38 32635377.91
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 10698117.58 12744176.61
减:货币资金的期初余额 11159793.16 12490349.75
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -461675.58 253826.86
