2019 年第一季度报告
公司代码：600866 公司简称：星湖科技
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 5
四、 附录 ................................................................ 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈武、主管会计工作负责人朱华及会计机构负责人（会计主管人员）倪达新保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,874,240,667.84 1,445,352,319.26 29.67
归属于上市公司股东的净资产 1,249,572,596.92 956,416,903.10 30.65
上年初至上年报告 比上年同期增减
年初至报告期末
期末 (%)
经营活动产生的现金流量净额 63,886,612.27 10,963,827.52 482.70
上年初至上年报告 比上年同期增减
年初至报告期末
期末 （%）
营业收入 298,088,707.74 231,281,485.78 28.89
归属于上市公司股东的净利润 37,055,693.82 7,934,004.82 367.05
归属于上市公司股东的扣除非
35,160,413.70 6,534,120.24 438.10
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.49 0.86 增加 2.64 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.0529 0.0123 330.08
稀释每股收益（元/股） 0.0529 0.0123 330.08
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
1,850,348.65
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,931.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额
合计 1,895,280.12
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 39,009
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股 比例 股东性
股东名称（全称） 条件股份数 股份
数量 (%) 数量 质
量 状态
广东省广新控股集团有 国有法
121,303,806 17.31 0 未知 0
限公司 人
深圳长城汇理资产服务 境内非国
84,830,000 12.10 0 质押 84,280,000
企业（有限合伙） 有法人
境内自
张国良 24,417,958 3.48 24,417,958 未知 0
然人
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境内非
深圳长城汇理六号专项
18,049,619 2.58 0 未知 0 国有法
投资企业（有限合伙）
人
境内自
张凤 16,330,528 2.33 16,330,528 未知 0
然人
广东金叶投资控股集团 国有法
15,000,000 2.14 0 未知 0
有限公司 人
北京紫光通信科技集团 未知
7,900,400 1.13 0 未知 0
有限公司
湖南湘投金天科技集团 未知
6,783,000 0.97 0 未知 0
有限责任公司
境内自
罗瑞云 5,800,000 0.83 0 未知 0
然人
DEUTSCHE BANK 未知
4,000,000 0.57 0 未知 0
AKTIENGESELLSCHAFT
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
广东省广新控股集团有限公司 121,303,806 人民币普通股 121,303,806
深圳长城汇理资产服务企业（有限合伙） 84,830,000 人民币普通股 84,830,000
深圳长城汇理六号专项投资企业（有限合伙） 18,049,619 人民币普通股 18,049,619
广东金叶投资控股集团有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
北京紫光通信科技集团有限公司 7,900,400 人民币普通股 7,900,400
湖南湘投金天科技集团有限责任公司 6,783,000 人民币普通股 6,783,000
罗瑞云 5,800,000 人民币普通股 5,800,000
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先
3,344,200 人民币普通股 3,344,200
进制造混合型证券投资基金
吴其浩 3,210,975 人民币普通股 3,210,975
深圳长城汇理资产服务企业（有限合伙）和深圳长城汇理六号专项投资
上述股东关联关系或
企业（有限合伙）是一致行动人，除此之外，公司未知其他股东之间是
一致行动的说明
否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 报告期末，资产负债表项目大幅度变动情况及原因：
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（1）本报告期末，货币资金较期初增加 57.03%的主要原因：本报告期销售收入增长，销售商
品收到的现金增加所致；
（2）本报告期末，应收票据较期初减少 36.45%%的主要原因：本报告期末，银行承兑汇票到
期托收和背书转让支付采购款使余额减少所致；
（3）本报告期末，应收账款较期初增加 161.63%的主要原因：①受货款结算周期的影响余额
增加；②应收账款的规模随销售收入快速增长而增长；③公司并购的四川久凌制药科技有限公司
（以下简称久凌公司），自 2019 年 2 月起纳入公司的合并范围。本报告期并购久凌公司的应收账
款余额为 6784 万元，使合并报表应收账款余额相应增加；
（4）本报告期末，预付账款较期初增加 53.78%的主要原因：本报告期预付原材料采购款增加
所致；
（5）本报告期末，其他应收款较期初增加 122.14%的主要原因：本报告期末应收出口退税款
余额增加所致；
（6）本报告期末，其他流动资产较期初减少 33.48%的主要原因：增值税进项留抵扣余额较期
初减少所致；
（7）本报告期末，可供出售金融资产较期初减少 100%，其他非流动金融资产增加 3899.47 万
元的主要原因：公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将原记入可供出售金融资产按成
本计量的股权投资，分类为“按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报项
目为“其他非流动金融资产”；
（8）本报告期末，在建工程较期初增加 426.87%的主要原因：本报告期并购的久凌公司在建
工程 2,974 万元，使合并报表的在建工程余额增加所致；
（9）本报告期末，无形资产较期初增加 32.28%的主要原因：本报告期并购的久凌公司无形资
产 3,930 万元，使合并报表的无形资产余额增加所致；
（10）本报告期末，商誉较期初增加 1.98 亿元的主要原因：本报告期公司并购久凌公司确认
的商誉。
（11）本报告期末，递延所得税资产较期初增加 252.83 万元的主要原因：本报告期并购的久
凌公司的递延所得税资产 252.83 万元，使合并报表的递延所得税资产余额增加。
（12）本报告期末，预收账款较期初减少 41.15%的主要原因：年初公司预收客户货款已陆续
发货，本报告期末预收货款减少所致；
（13）本报告期末，应交税费较期初增加 84.32%的主要原因：本报告期并购的久凌公司应交
税费余额为 547 万元，使合并报表应交税费的余额增加所致；
（14）本报告期末，其他应付款较期初增加 434.73%的主要原因：本报告期末应付并购久凌公
司的现金对价款 1.379 亿元尚未支付所致；
（15）本报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加 154.92%的主要原因：本报告期末，
长期借款即将于一年内到期，转入一年内到期的非流动负债科目核算所致。
（16）本报告期末，递延所得税负债较期初增加 461.12 万元的主要原因：本报告期公司并购
的久凌公司公允价值超过其账面价值，在公司合并报表层面产生账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，公司在合并报表层面确认了递延所得税负债。
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（17）本报告期末，其他非流动负债较期初增加 999.16 万元的主要原因：本报告期合并的久
凌公司其他非流动负债余额 999.16 万元，为其根据业绩承诺预提的超额业绩奖励余额。
2、 报告期内，利润表项目大幅度变动情况及原因：
(1)本报告期内，管理费用较去年同期增加 101.95%的主要原因：本报告期并购的久凌公
司使管理费用增加及预提相应的绩效工资等原因所致；
（2）本报告期内，研发费用较去年同期增加 37.54%的主要原因：本报告期研发投入增加所致；
（3）本报告期内，资产减值损失较去年同期增加 488.80%的主要原因：本报告期计提的应收
账款坏账准备随应收账款余额相应增加所致；
（4）本报告期内，投资收益较去年同期减少 100%的主要原因：去年同期投资收益为公司投资
的公司现金分红，本报告期尚未收到现金分红所致；
（5）本报告期内，资产处置收益较去年同期减少 100%的主要原因：本报告期公司没有发生
处置资产事项。
3、报告期内，现金流量表项目大幅度变动情况及原因：
（1）本报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 482.70%的主要原因：公司
营业收入增加使销售商品收到的现金增加所致；
（2）本报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 2,587 万元的主要原因：主
要是本报告期新增并购的久凌公司期初货币资金余额 2,236 万元所致；
（3）本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 3,167 万元的主要原因：本
报告期归还到期长短期银行借款较去年同期减少，使筹资活动现金净流出相应减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2018年10月22日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金方案的议案》等相关议案，同意公司以发行股份和支付现金相结合的方
式购买四川久凌制药科技有限公司100%的股权，同时以非公开发行股份募集配套资金用于支付该
次交易的现金对价部分、相关的中介费用、重庆研发中心建设项目等。2018年12月26日中国证监
会上市公司并购重组审核委员会2018年第70次工作会议审核通过公司该交易事项。2019年1月23
日公司收到了中国证监会核发的《关于核准广东肇庆星湖生物科技股份有限公司向张国良等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]98号）。
截止本报告披露日，该次交易所涉及的资产过户和股份对价发行登记手续已经办理完毕，公
司已合法取得标的资产的所有权。公司尚需在中国证监会核准批复期限内完成非公开发行股份募
集配套资金事宜，但配套融资成功与否不影响该次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
报告期内，受益于食品添加剂行业市场的持续回暖，公司主导产品销售畅旺，并购的久凌公
司资产盈利状况良好，经营业绩自2019年2月纳入公司合并报表范围，2019年一季度公司实现归属
于母公司股东的净利润同比增长367.05%。预测年初至下一报告期期末，公司累计净利润与上年同
期相比仍将有一定的增幅。实际财务数据请以公司 2019年半年度报告等公告为准。
公司名称 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
法定代表人 陈武
日期 2019 年 4 月 12 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 153,383,131.47 97,679,863.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 216,754,546.10 141,377,185.41
其中：应收票据 49,132,635.84 77,309,740.66
应收账款 167,621,910.26 64,067,444.75
预付款项 5,412,073.32 3,519,463.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,633,270.80 3,436,221.74
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 243,380,465.34 239,962,985.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,068,519.61 13,632,456.20
流动资产合计 635,632,006.64 499,608,176.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 38,994,727.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 38,994,727.00
投资性房地产
固定资产 790,155,116.92 770,283,696.27
在建工程 43,002,392.80 8,161,918.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 156,252,725.36 118,121,767.33
开发支出
商誉 197,786,855.78
长期待摊费用 1,158,854.89 1,595,094.86
递延所得税资产 2,528,269.04
其他非流动资产 8,729,719.41 8,586,938.66
非流动资产合计 1,238,608,661.20 945,744,142.56
资产总计 1,874,240,667.84 1,445,352,319.26
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流动负债：
短期借款 153,000,000.00 170,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 106,060,026.91 112,810,161.90
预收款项 4,062,667.84 6,902,945.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,420,556.41 15,521,169.28
应交税费 14,771,288.42 8,013,777.97
其他应付款 168,942,584.93 31,593,816.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 31,100,000.00 12,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 496,357,124.51 357,041,871.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 72,500,000.00 92,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 41,208,089.18 39,393,545.01
递延所得税负债 4,611,214.75
其他非流动负债 9,991,642.48
非流动负债合计 128,310,946.41 131,893,545.01
负债合计 624,668,070.92 488,935,416.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 700,946,604.00 645,393,465.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 961,667,614.89 761,120,753.89
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 172,857,610.14 172,857,610.14
一般风险准备
未分配利润 -585,899,232.11 -622,954,925.93
归属于母公司所有者权益（或股东 1,249,572,596.92 956,416,903.10
权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,249,572,596.92 956,416,903.10
负债和所有者权益（或股东权
1,874,240,667.84 1,445,352,319.26
益）总计
法定代表人：陈武 主管会计工作负责人：朱华 会计机构负责人：倪达新
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母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 124,734,553.16 95,309,953.19
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 135,767,919.79 140,479,743.65
其中：应收票据 36,285,758.24 76,709,740.66
应收账款 99,482,161.55 63,770,002.99
预付款项 2,628,514.81 2,293,497.87
其他应收款 378,640,495.13 382,876,009.87
其中：应收利息
应收股利
存货 171,634,283.19 187,964,454.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 234,975.18 1,362,695.66
流动资产合计 813,640,741.26 810,286,355.15
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 38,994,727.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 459,000,000.00 65,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 38,994,727.00
投资性房地产
固定资产 633,860,041.91 649,651,289.16
在建工程 10,315,692.86 5,573,081.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 68,980,448.57 69,744,707.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,058,854.88 1,595,094.86
递延所得税资产
其他非流动资产 6,137,207.12 6,841,146.50
非流动资产合计 1,218,346,972.34 837,400,046.92
资产总计 2,031,987,713.60 1,647,686,402.07
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流动负债：
短期借款 153,000,000.00 170,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 61,918,163.42 79,904,358.08
预收款项 3,615,765.03 6,555,342.53
合同负债
应付职工薪酬 17,526,929.13 14,915,877.28
应交税费 8,112,949.05 6,852,450.17
其他应付款 172,390,860.16 31,046,826.93
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 31,100,000.00 12,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 447,664,666.79 321,474,854.99
非流动负债：
长期借款 72,500,000.00 92,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 22,593,111.38 23,155,278.05
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 95,093,111.38 115,655,278.05
负债合计 542,757,778.17 437,130,133.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 700,946,604.00 645,393,465.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 961,687,931.67 761,141,070.67
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 172,857,610.14 172,857,610.14
未分配利润 -346,262,210.38 -368,835,876.78
所有者权益（或股东权益）合计 1,489,229,935.43 1,210,556,269.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,031,987,713.60 1,647,686,402.07
法定代表人：陈武 主管会计工作负责人：朱华 会计机构负责人：倪达新
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2019 年第一季度报告
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 298,088,707.74 231,281,485.78
其中：营业收入 298,088,707.74 231,281,485.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 261,103,744.22 224,747,365.54
其中：营业成本 202,880,140.96 187,777,750.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,462,201.27 2,992,431.77
销售费用 7,626,186.69 7,030,441.32
管理费用 28,345,180.03 14,035,449.09
研发费用 9,421,910.85 6,850,447.55
财务费用 3,892,211.98 5,130,825.20
其中：利息费用 3,576,259.42 4,244,124.06
利息收入 -214,995.51 -239,984.80
资产减值损失 5,475,912.44 930,019.95
信用减值损失
加：其他收益 1,850,348.65 1,710,264.14
投资收益（损失以“－”号填列） 747,968.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,047,941.92
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,835,312.17 7,944,410.46
加：营业外收入 47,898.28 14,724.60
减：营业外支出 2,966.81 25,130.24
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2019 年第一季度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,880,243.64 7,934,004.82
减：所得税费用 1,824,549.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,055,693.82 7,934,004.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 37,055,693.82 7,934,004.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 37,055,693.82 7,934,004.82
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的
有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 37,055,693.82 7,934,004.82
归属于母公司所有者的综合收益总额 37,055,693.82 7,934,004.82
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0529 0.0123
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0529 0.0123
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：陈武 主管会计工作负责人：朱华 会计机构负责人：倪达新
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2019 年第一季度报告
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 246,365,773.60 229,399,241.58
减：营业成本 181,888,484.86 190,431,744.96
税金及附加 2,849,919.86 2,567,750.26
销售费用 7,259,742.10 6,656,252.93
管理费用 22,537,824.08 12,691,456.18
研发费用 7,203,514.66 4,655,127.19
财务费用 582,182.73 1,804,323.32
其中：利息费用 3,576,259.42 4,244,124.06
利息收入 -3,521,147.96 -3,561,490.89
资产减值损失 2,132,537.05 215,267.30
信用减值损失
加：其他收益 617,166.67 511,166.66
投资收益（损失以“－”号填列） 747,968.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,047,941.92
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,528,734.93 10,588,512.18
加：营业外收入 47,898.28 13,223.60
减：营业外支出 2,966.81 25,130.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,573,666.40 10,576,605.54
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,573,666.40 10,576,605.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 22,573,666.40 10,576,605.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 22,573,666.40 10,576,605.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈武 主管会计工作负责人：朱华 会计机构负责人：倪达新
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2019 年第一季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 224,776,918.93 160,254,196.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,539,662.83
收到其他与经营活动有关的现金 4,133,621.61 5,242,377.56
经营活动现金流入小计 228,910,540.54 170,036,236.54
购买商品、接受劳务支付的现金 89,979,447.36 106,106,750.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,186,906.43 36,242,545.51
支付的各项税费 17,571,485.70 9,377,262.05
支付其他与经营活动有关的现金 9,286,088.78 7,345,850.76
经营活动现金流出小计 165,023,928.27 159,072,409.02
经营活动产生的现金流量净额 63,886,612.27 10,963,827.52
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2019 年第一季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 747,968.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,212,496.92
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,960,464.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资
8,868,996.19 14,338,862.74
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
-22,361,910.86
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 -13,492,914.67 14,338,862.74
投资活动产生的现金流量净额 13,492,914.67 -12,378,397.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 46,000,000.00 63,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,000,000.00 63,000,000.00
偿还债务支付的现金 64,100,000.00 112,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,576,259.42 4,244,124.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 67,676,259.42 116,344,124.06
筹资活动产生的现金流量净额 -21,676,259.42 -53,344,124.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 55,703,267.52 -54,758,694.36
加：期初现金及现金等价物余额 97,679,863.95 164,283,000.53
六、期末现金及现金等价物余额 153,383,131.47 109,524,306.17
法定代表人：陈武 主管会计工作负责人：朱华 会计机构负责人：倪达新
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2019 年第一季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,691,311.90 158,843,396.15
收到的税费返还 4,539,662.83
收到其他与经营活动有关的现金 4,792,371.52 4,940,840.38
经营活动现金流入小计 214,483,683.42 168,323,899.36
购买商品、接受劳务支付的现金 91,463,396.75 111,580,965.14
支付给职工以及为职工支付的现金 42,169,377.72 33,104,419.35
支付的各项税费 14,946,234.83 9,020,252.88
支付其他与经营活动有关的现金 7,867,281.14 6,625,382.78
经营活动现金流出小计 156,446,290.44 160,331,020.15
经营活动产生的现金流量净额 58,037,392.98 7,992,879.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 747,968.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,212,496.92
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 3,960,464.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
6,936,533.59 13,267,126.75
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,936,533.59 13,267,126.75
投资活动产生的现金流量净额 -6,936,533.59 -9,306,661.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 46,000,000.00 63,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,000,000.00 63,000,000.00
偿还债务支付的现金 64,100,000.00 112,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,576,259.42 4,244,124.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 67,676,259.42 116,344,124.06
筹资活动产生的现金流量净额 -21,676,259.42 -53,344,124.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,424,599.97 -54,657,906.68
加：期初现金及现金等价物余额 95,309,953.19 158,243,081.07
六、期末现金及现金等价物余额 124,734,553.16 103,585,174.39
法定代表人：陈武 主管会计工作负责人：朱华 会计机构负责人：倪达新
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2019 年第一季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 97,679,863.95 97,679,863.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 141,377,185.41 141,377,185.41
其中：应收票据 77,309,740.66 77,309,740.66
应收账款 64,067,444.75 64,067,444.75
预付款项 3,519,463.48 3,519,463.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,436,221.74 3,436,221.74
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 239,962,985.92 239,962,985.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,632,456.20 13,632,456.20
流动资产合计 499,608,176.70 499,608,176.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 38,994,727.00 0.00 -38,994,727.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 0.00 38,994,727.00 38,994,727.00
投资性房地产
固定资产 770,283,696.27 770,283,696.27
在建工程 8,161,918.44 8,161,918.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 118,121,767.33 118,121,767.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,595,094.86 1,595,094.86
递延所得税资产
其他非流动资产 8,586,938.66 8,586,938.66
非流动资产合计 945,744,142.56 945,744,142.56
资产总计 1,445,352,319.26 1,445,352,319.26
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2019 年第一季度报告
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 170,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 112,810,161.90 112,810,161.90
预收款项 6,902,945.34 6,902,945.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,521,169.28 15,521,169.28
应交税费 8,013,777.97 8,013,777.97
其他应付款 31,593,816.66 31,593,816.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,200,000.00 12,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 357,041,871.15 357,041,871.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 92,500,000.00 92,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 39,393,545.01 39,393,545.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 131,893,545.01 131,893,545.01
负债合计 488,935,416.16 488,935,416.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 645,393,465.00 645,393,465.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 761,120,753.89 761,120,753.89
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 172,857,610.14 172,857,610.14
一般风险准备
未分配利润 -622,954,925.93 -622,954,925.93
归属于母公司所有者权益合计 956,416,903.10 956,416,903.10
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 956,416,903.10 956,416,903.10
负债和所有者权益（或股东权
1,445,352,319.26 1,445,352,319.26
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调整：对
被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”， 报表列报的项目为“其他非流动金融资产”。
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2019 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 95,309,953.19 95,309,953.19
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 140,479,743.65 140,479,743.65
其中：应收票据 76,709,740.66 76,709,740.66
应收账款 63,770,002.99 63,770,002.99
预付款项 2,293,497.87 2,293,497.87
其他应收款 382,876,009.87 382,876,009.87
其中：应收利息
应收股利
存货 187,964,454.91 187,964,454.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,362,695.66 1,362,695.66
流动资产合计 810,286,355.15 810,286,355.15
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 38,994,727.00 0.00 -38,994,727.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 65,000,000.00 65,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 0.00 38,994,727.00 38,994,727.00
投资性房地产
固定资产 649,651,289.16 649,651,289.16
在建工程 5,573,081.77 5,573,081.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 69,744,707.63 69,744,707.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,595,094.86 1,595,094.86
递延所得税资产
其他非流动资产 6,841,146.50 6,841,146.50
非流动资产合计 837,400,046.92 837,400,046.92
资产总计 1,647,686,402.07 1,647,686,402.07
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2019 年第一季度报告
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 170,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 79,904,358.08 79,904,358.08
预收款项 6,555,342.53 6,555,342.53
合同负债
应付职工薪酬 14,915,877.28 14,915,877.28
应交税费 6,852,450.17 6,852,450.17
其他应付款 31,046,826.93 31,046,826.93
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,200,000.00 12,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 321,474,854.99 321,474,854.99
非流动负债：
长期借款 92,500,000.00 92,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 23,155,278.05 23,155,278.05
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 115,655,278.05 115,655,278.05
负债合计 437,130,133.04 437,130,133.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 645,393,465.00 645,393,465.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 761,141,070.67 761,141,070.67
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 172,857,610.14 172,857,610.14
未分配利润 -368,835,876.78 -368,835,876.78
所有者权益（或股东权益）合计 1,210,556,269.03 1,210,556,269.03
负债和所有者权益（或股东权 1,647,686,402.07 1,647,686,402.07
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调整：对
被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”， 报表列报的项目为“其他非流动金融资产”。
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2019 年第一季度报告
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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