2016 年年度报告
公司代码：600875 公司简称：东方电气
东方电气股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议，其中董事黄伟授权委托董事朱元巢代为出席并表决。
三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人邹磊、主管会计工作负责人龚丹及会计机构负责人（会计主管人员）陈东声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润
-1,784,306,804.76 元。公司 2016 年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转
增及派送股票股利。该方案尚需提交 2016 年度股东周年大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司披露的经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够风险意识，正确理解
经营计划与业绩承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分
析之可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、其他
□适用 √不适用
1
2016 年年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................. 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节 公司业务概要 ......................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................... 10
第五节 监事会报告 .......................................................... 28
第六节 重要事项 ............................................................ 33
第七节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 50
第九节 公司治理 ............................................................ 59
第十节 财务报告 ............................................................ 73
第十一节 备查文件目录 ........................................................ 74
2
2016 年年度报告
董事长致辞
致东方电气的投资者：
2016年是“十三五”开局之年，面对严峻的内外部形势，经公司全体员工共同努力，全年完
成发电设备产量2900万千瓦，实现营业收入332亿元，改革发展稳步推进，各项工作取得了阶段性
成果，生产经营目标总体受控。但由于受发电设备行业紧缩、风电产业结构调整、人员“瘦身”
及实施“去产能、去库存”计提跌价准备增加等原因，导致报告期出现较大幅度亏损。
报告期内，公司调整发展思路，注重做强做优。公司确定了“逆势求进、创新求变、转型升
级、做强做优”的发展思路，明确了“凝聚一个愿景、开拓两个市场、抢占三个制高点、推进四
个转变、践行五大发展理念”的“12345”战略构想，深入推进实施“深化改革、科技创新、质量
立企、成本领先、管理提升”五大工程，为“十三五”发展指明了方向。目前，公司从“做大”
向“做强做优”迈出坚实步伐，从注重产能扩张向注重产品性能提升、创新驱动和转方式调结构
转变，管理从粗放向精细化转变，基本实现了“集团化运作、产业化经营、精益生产”的目标。
报告期内，结构调整坚实推进。成功启动了国内外市场优化工作，对市场开发、项目执行和
售后服务资源进行了整合，形成市场合力。制定发布了深化改革、提质增效方案，调整了激励约
束考核办法，突出绩效导向。做大核电产业战略收到实效，进一步巩固了东方电气在核电方面的
优势地位。启动了发行A股股份购买控股股东资产事项，从而提升上市公司可持续发展能力。
报告期内，公司依法治企从严管理扎实起步。坚持问题导向、目标导向和业绩导向；坚持转
变作风，敢于担当；坚持真抓严管，身体力行，从严管理扎实起步。财务管理从严、质量管理从
严、基础管理从严、运行管理从严、风险管控从严，真正推动了全面依法从严治企。继续推进企
业瘦身健体，优化组织结构和业务流程，严格定岗、定编、定员。
报告期内，公司扎实开展提质增效，防控风险。公司紧紧抓住招标采购和外委外协推进降本
增效，进一步加大“两金”压降力度，2016 年应收账款余额和存货余额同比下降。加强风险防控，
摸清了家底，揭示了风险，消除风险隐患，提升运营质量，确保稳健运营。
展望2017年，国际经济形势错综复杂，国内形势积极向好但企业发展面临新挑战，我们将正
视困难，推动“二次创业”，实施深化改革、科技创新、质量立企、成本领先、管理提升等五大
工程，坚决打赢脱困振兴攻坚战，努力实现做强做优。
最后,感谢给予我们信赖与支持的广大投资者！感谢全体员工的辛勤工作与无私奉献！
董事长：邹磊
二O一七年三月二十四日
3
2016 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
东方电气、公司、本公司 指 东方电气股份有限公司
控股股东、东方电气集团 指 中国东方电气集团有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日截至 12 月 31 日止
上交所 指 上海证券交易所
香港交易所 指 香港交易及结算所有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 东方电气股份有限公司
公司的中文简称 东方电气
公司的外文名称 Dongfang Electric Corporation Limited
公司的外文名称缩写 DEC
公司的法定代表人 邹磊
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 龚丹 黄勇
联系地址 四川省成都市金牛区蜀汉路333号 四川省成都市金牛区蜀汉路333号
电话 028-87583666 028-87583666
传真 028-87583551 028-87583551
电子信箱 dsb@dongfang.com dsb@dongfang.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 四川省成都市高新西区西芯大道18号
公司注册地址的邮政编码 611731
公司办公地址 四川省成都市金牛区蜀汉路333号
公司办公地址的邮政编码 610036
公司网址 http://www.dec-ltd.cn
电子信箱 dsb@dongfang.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
4
2016 年年度报告
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 东方电气 600875 东方电机
H股 香港交易所 东方电气 01072 东方电机
六、 其他相关资料
名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
内） 座9层
签字会计师姓名 廖继平 佘爱民
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 钱伟琛 徐欣
保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2014 年 7 月 25 日-2016 年 12 月 31 日
名称 香港证券登记有限公司
香港 H 股股份过户登记处 办公地址 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼
1712-1716 室
七、 近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本年比上年
主要会计数据 2016 年 2015 年 2014 年
增减(%)
营业收入 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32 -7.59 39,036,164,758.11
归属于上市公
司股东的净利 -1,784,306,804.76 439,072,644.82 -506.38 1,278,258,405.62
润
归属于上市公
司股东的扣除
-1,982,592,343.89 316,317,054.25 -726.77 1,162,491,531.20
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
的现金流量净 8,965,090,194.05 4,155,867,579.48 115.72 2,832,630,323.09
额
本年末比上
2016 年 2015 年 年末增减 2014 年
(%)
归属于上市公
司股东的净资 21,144,292,192.79 23,051,589,145.83 -8.27 19,544,092,526.73
产
总资产 84,702,600,301.42 86,134,423,264.67 -1.66 85,842,623,386.50
总股本 2,336,900,368.00 2,336,900,368.00 0.00 2,003,860,000.00
5
2016 年年度报告
（二）主要财务指标
本年比上
主要财务指标 2016 年 2015 年 2014 年
年增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.76 0.19 -500.00 0.64
稀释每股收益（元／股） -0.76 0.19 -500.00 0.59
扣除非经常性损益后的基
-0.85 0.14 -707.14 0.58
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率
-8.07 1.94 -515.98 6.92
（%）
扣除非经常性损益后的加
-8.97 1.39 -745.32 6.29
权平均净资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
项目
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 9,287,202,976.70 8,932,411,298.16 5,420,098,512.25 9,646,011,021.23
归属于上市公司
4,394,811.03 -346,047,311.99 -723,287,029.99 -719,367,273.81
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-4,010,334.05 -319,931,297.02 -755,222,816.64 -903,427,896.18
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
55,426,300.40 3,090,691,593.48 2,321,446,593.86 3,497,525,706.31
现金流量净额
6
2016 年年度报告
十、 非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
主要财务指标 2016 年 2015 年 2014 年
非流动资产处置损益 -5,436,906.96 13,406,137.95 -1,909,936.79
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 180,374,099.82 186,406,476.94 193,061,573.51
定额或定量持续享受的政府补
助除外
债务重组损益 20,622,378.52
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处 -12,000,395.74 5,154,680.26 -5,221,349.38
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
175,855,529.34 14,910,000.00 46,013,662.90
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外
-143,690,445.40 -51,813,572.17 -14,408,693.14
收入和支出
其他符合非经常性损益项目 -19,523,581.56 -76,869,762.57
所得税影响额 -25,312,432.58 -18,407,643.11 -20,291,154.85
少数股东权益影响额（税后） 7,873,712.13 -7,376,907.74 -4,607,465.26
合计 198,285,539.13 122,755,590.57 115,766,874.42
十一、采用公允价值计量的项目
单位：元币种：人民币
当年公允价值变 对当年利润的影
项目名称 年初余额 年末余额
动 响金额
华能国际 24,462,333.00 19,754,805.00 -4,707,528.00 -3,390,541.00
湖北能源 1,752,356.00 1,307,132.00 -445,224.00 -419,252.60
中国西电 9,854,070.00 8,074,260.00 -1,779,810.00 -1,577,230.00
国电南瑞 18,815,182.00 3,585,204.42 3,885,808.64
长江电力 2,532,000.00 112,703.00 191,928.84
中信证券 6,020,894.00 -288,920.00 -103,489.14
远期结汇-金融负
5,853,124.58 10,372,195.96 4,437,892.74 -5,336,686.74
债
远期结汇-金融资
10,339.10 3,157,657.59 3,167,996.69 -63,505.91
产
合计 41,932,222.68 70,034,126.55 4,082,314.85 -6,812,967.91
7
2016 年年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司属于电力装备制造行业，以“共创价值、共享成功”为宗旨，致力于创建具有国际
竞争力的世界一流重大技术装备及服务企业，为用户提供清洁高效的水电、火电、核电、风电、
气电等大型发电成套设备，以及工程承包及服务等，主要业务在报告期内未发生重大变化。公司
主要产品包括清洁高效的 100 万千瓦等级超超临界火电机组、100 万千瓦等级水轮发电机组、100
万千瓦-175 万千瓦等级核电机组、重型燃气轮机设备、兆瓦级风电设备及大型环保设备等，构建
了“水电、火电、核电、风电、气电”五电并举、协同发展的产品格局。
本公司主要经营模式是设计、制造、销售先进的清洁高效水电、火电、核电、风电、气电等
大型发电成套设备，以及向全球电力运营商提供工程承包及服务等相关业务。 公司发电设备产量
连续多年名列世界前茅，发电设备及其服务业务遍及全球近 70 个国家和地区，在发电设备领域具
有较强的竞争力和影响力。作为我国最大的发电设备研究开发制造基地和电站工程承包特大型企
业之一，公司拥有优良的技术、知名的品牌和国际一流的制造能力，是公司持续发展的主要的业
绩驱动因素。
报告期内国际能源供求格局深刻调整，新一轮能源技术变革方兴未艾。我国《电力发展“十
三五”规划》指出，“十三五”期间电力工业面临供应宽松常态化、电源结构清洁化、电力系统
智能化、电力发展国际化、体制机制市场化等一系列新形势、新挑战，确定了“清洁低碳、绿色
发展，优化布局、安全发展，智能高效”的电力发展基本原则，按照非化石能源消费比重达到 15%
左右的要求，重点突出了电源结构转型升级要求，主要体现在：
积极发展水电。以重要流域龙头水电站建设为重点，科学开发西南水电资源，有序推进大型
水电基地建设。2020 年，常规水电装机达到 3.4 亿千瓦。
大力发展新能源。按照集中开发与分散开发并举、就近消纳为主的原则优化风电布局，2020
年，全国风电装机达到 2.1 亿千瓦以上，其中海上风电 500 万千瓦左右；按照分散开发、就近消
纳为主的原则布局光伏电站，2020 年，太阳能发电装机达到 1.1 亿千瓦以上，其中分布式光伏 6000
万千瓦以上、光热发电 500 万千瓦。
安全发展核电。加大自主核电示范工程建设力度，加快推进沿海核电建设。“十三五”期间，
全国核电投产约 3000 万千瓦、开工建设 3000 万千瓦以上，2020 年装机达到 5800 万千瓦。
有序发展天然气发电，大力推进分布式气电建设。“十三五”期间，全国气电新增投产 5000
万千瓦，2020 年达到 1.1 亿千瓦以上，其中热电冷多联供 1500 万千瓦。
清洁有序发展煤电。严格控制煤电规划建设。“十三五”期间，取消和推迟煤电建设项目 1.5
亿千瓦以上。到 2020 年，全国煤电装机规模控制在 11 亿千瓦以内。节能减排方面，淘汰火电落
后产能 2000 万千瓦以上，新建燃煤发电机组平均供电煤耗低于 300 克标煤/千瓦时，现役燃煤发
电机组经改造平均供电煤耗低于 310 克标煤/千瓦时的经济指标。
8
2016 年年度报告
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
本公司作为我国最大的发电设备研究开发制造基地和电站工程承包特大型企业之一，已经具
备较强的国际竞争力，特别是在技术、品牌、制造能力等方面具备竞争优势，核心竞争力主要体
现在以下几个方面：
1.拥有优良的产品技术与创新能力。本公司拥有成套 30-100 万千瓦等级水力发电机组、
30-100 万千瓦等级火力发电机组、100 万千瓦等级核电发电机组、兆瓦级风力发电机组、重型燃
机机组等发电设备研发设计制造专有技术；突破 660MW、1000MW 超超临界汽轮机性能提升，实现
了超高参数二次再热机组关键技术研发及示范应用，核电 CAP1400 重大专项示范工程石岛湾项目，
华龙一号福清 5、6 号，CFR600 示范快堆等项目主设备研制工作取得重要进展，推进国内首台具
备完全自主知识产权 50MW 重型燃气轮机自主研发；电站工程总承包、总成套工程技术、总体技术
处于国内一流水平，在某些领域处于国内领先甚至达到世界先进水平；本公司拥有高级技术职称
的研发人员 1062 名，2016 年新增有效专利 304 件（其中发明专利 138 件），截止 2016 年底拥有
有效专利 1106 件（其中发明专利 382 件）。
2.拥有完整的产品结构及服务能力。本公司构建了“水电、火电、核电、风电、气电”五电
并举、协同发展的产品格局，拥有完整的电站改造与服务能力，提供电站成套完善与优化的解决
方案，能够满足不同用户需求，增强了市场竞争力和抗风险能力。
3.拥有一流的制造能力。本公司拥有包括国际先进制造技术、工艺、生产设备、管理方法与手
段在内的一流制造能力，可批量生产满足安全、环保等要求的各种等级、容量的百万千瓦等级水
力发电机组、火力发电机组、核电机组，以及兆瓦级风力发电机组、E 级和 F 级重型燃气轮机；
大型电站锅炉烟气脱硫脱硝等产品。
4.拥有良好的市场开拓能力。本公司建立了强有力的营销队伍、完善的国内外营销网络、完整
的产品结构，不仅保持了国内相当份额的市场占有率，而且在国外市场拓展方面也取得新的突破。
5.拥有较强的品牌影响力。“DEC 及图”等两枚商标成为中国驰名商标并在 2016 年《中国 500
最具价值品牌》排行榜列第 160 位，“DEC 及图”在德国、法国、俄罗斯等 25 个国家注册并受当
地法律保护，品牌影响力逐年增强。
9
2016 年年度报告
第四节 董事会报告
一、经营情况讨论与分析
报告期内总体经营情况回顾
2016 年是“十三五”开局之年。面对严峻的内外部形势，公司积极贯彻落实“逆势求进、创
新求变、转型升级、做强做优”的总体工作思路，大力开拓国际国内两个市场，抢占“技术、市
场、服务”三个制高点，进一步统一思想、提振了信心。在全体干部职工共同努力下，全年完成
发电设备产量 2900 万千瓦，生产经营目标总体受控。
但由于受发电设备行业需求减少的影响，本年营业收入较上年下降,加之产品价格下降的原因,
导致公司主营业务毛利率较上年下降 4.80 个百分点；公司前期承接的风电合同产生较大亏损；公
司深化内部改革，实施“瘦身”计划，计提辞退福利较上年增加等原因,导致报告期出现较大幅度
的亏损。
发电设备产量继续维持高位
2016 年公司完成发电设备产量 2900.61 万千瓦，比上年度完工发电设备产量增加了 3%，其
中水轮发电机组 9 组/77.05 万千瓦；汽轮发电机 72 台/2697.6 万千瓦（含核电发电机和燃气轮
发电机）；风电机组 603 套/125.96 万千瓦。电站锅炉 45 台/2108.9 万千瓦；电站汽轮机 98 台
/2819.36 万千瓦（含燃气轮机）。
市场订单总体稳定
面对严峻的市场形势，经过奋力拼搏，攻坚克难，全年获得新增生效订单 366 亿元人民币，
其中出口订单折合人民币 37 亿元。新增订单中高效清洁能源占 61%，新能源占 12%，水能与环
保占 5%，工程及服务占 22%。截至 2016 年末，公司在手订单达 1007 亿元人民币，其中：高效
清洁能源占 56%、新能源占 17 %、水能与环保占 9%、工程及服务业占 18%。在手订单中，出口
订单占 18.8%。
国内市场订单稳步提升。火电市场份额总体稳定，大中型火电市场占有率 30%以上；核电市
场持续保持国内领先，签订 CFR600 示范快堆汽轮发电机组供货合同，中标国核廉江核电项目一期
工程 1 号机组反应堆压力容器、蒸汽发生器，示范快堆蒸汽发生器技术设计及试验验证项目；燃
机中标华能东莞 F4 项目，保持 25%市场占有率；水电中标巴基斯坦卡洛特 4 台 180MW 混流式项目；
风电取得中电建黄联关项目 200MW 等一批重要订单，进军海上风电，签订福建兴化湾 5MW 海上风
电项目；电站服务方面中标国电投黔东 600MW 汽轮机通流改造项目，签约华能临河 300MW 升参数
及灵活性改造示范项目等。
10
2016 年年度报告
国际市场开拓有进展。签订印尼卡尔腾 2×100MW 火电项目，印尼佳蒂格德 2×56MW 水电项目；
风电电站总承包取得新突破，签订古巴赫拉杜拉二期 50MW 风电项目、俄罗斯乌里扬诺夫斯克 14
×2.5MW 风电项目，进入拉美、俄罗斯市场。
产品制造及海外工程进展顺利
产品合同执行整体满足用户需求。全年总计 74 台火电机组通过 168 小时试运行，34 个风电
项目 1138 台机组出质保期。巴西杰瑞电站 22 台 75MW 世界单机容量最大的贯流式机组成功投运。
委内瑞拉中央电厂 6 号火电机组、福清 3 号核电机组、东莞两台燃机机组相继投入商业运行。
海外工程项目建设有序推进。越南海防二期项目取得机组最终验收证书。波黑斯坦纳瑞电厂
提前 45 天取得初步验收证书，该项目是中国-中东欧 16+1 合作框架下第一个竣工投产的项目。瑞
典布莱肯四期风电项目 14 台机组全部通过 266 小时试运行，具备初步移交条件。
主导产品研发创新成果显著
完成郓城百万 630℃二次再热示范项目方案评审，该项目代表“十三五”常规火电技术最高
水平。托克托电厂亚临界 600MW 汽轮机、常熟电厂超临界 600MW 汽轮机通流新技术改造后，实测
汽轮机热耗达到国际先进水平。完成 350MW 空冷汽轮发电机研制及型式试验，各项技术指标达到
研发目标。完成自主三代核电华龙一号蒸汽发生器研制，按计划推进华龙一号及 CAP1400 常规岛
主设备汽轮机和发电机研制。开展 50MW 燃机整机压气机性能试验。海上 5MW 风电机组优化设计及
现场改造获得成功。自主研发的 2MW 风电机组电控系统获得批量应用，效果良好。
依法治企、从严管理工作扎实有序推进
降本节支成果初显，全年应收账款余额、存货余额均下降；采购降本成果显著，集中采购管
理平台上线，集中采购率超过 80%；改革工作稳步推进，市场部试点大部制顺利开展，对驻外机
构、境外子企业、境外电站服务业务管理模式进行了优化调整进一步提升效率，实现业务有效协
同；继续推进企业瘦身健体，采取优化组织结构和业务流程。组织开展“质量万里行”，落实质
量责任，全公司产品质量总体受控；强化社会责任管理，提升资本运作水平，启动发行 A 股股份
购买控股股东资产事项。
二、报告期内主要经营情况
报告期内按中国企业会计准则计算，公司实现营业总收入为人民币 332.86 亿元，较上年同期
下降 7.59％；归属上市公司股东净利润为人民币-17.84 亿元，较上年同期下降 506.38％；实现
每股收益为人民币-0.76 元；主营业务毛利率为 11.91%，较上年下降 4.80 个百分点。
11
2016 年年度报告
截至 2016 年 12 月 31 日止年度，就董事所知，本公司在业务经营活动中一直遵守适用的法律
法规，包括《中华人民共和国公司法》及香港联合交易所有限公司《证券上市规则》（「《上市
规则》」）等法律法规。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本年数 上年数 变动比例（%）
营业收入 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32 -7.59
营业成本 29,277,766,070.66 29,959,761,391.90 -2.28
销售费用 1,446,957,948.09 964,883,532.33 49.96
管理费用 3,562,680,183.45 3,361,762,730.46 5.98
财务费用 -641,457,176.95 -477,001,415.20 -34.48
经营活动产生的现金流量净额 8,965,090,194.05 4,155,867,579.48 115.72
投资活动产生的现金流量净额 -443,004,675.55 -257,589,010.85 -71.98
筹资活动产生的现金流量净额 -1,373,686,177.28 -706,185,646.29 -94.52
研发支出 1,285,959,003.86 1,252,235,199.43 2.69
1、收入和成本分析
（1） 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位：元币种：人民币
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减（百
（%） （%） 分点）
主营业务分行业情况
发电设备
33,108,359,821.73 29,164,503,964.42 11.91 -7.44 -2.11 -4.80
制造业
主营业务分产品情况
清洁高效
19,674,428,536.27 16,557,435,538.20 15.84 -14.58 -14.29 -0.28
发电设备
新能源 7,936,769,747.08 7,179,233,035.00 9.54 73.09 79.12 -3.05
水能及环保
1,604,246,497.40 1,672,691,854.29 -4.27 -38.99 -17.84 -26.84
设备
工程及服务 3,892,915,040.98 3,755,143,536.93 3.54 -29.51 -15.24 -16.24
主营业务分地区情况
境内 29,449,564,340.62 25,390,466,044.78 13.78 -4.63 -0.52 -3.56
境外 3,658,795,481.11 3,774,037,919.64 -3.15 -25.20 -11.62 -15.85
12
2016 年年度报告
（1）本年公司受宏观经济影响,除新能源板块收入略有增长外，其他板块收入均有不同程度的下
滑，本年实现的主营业务收入同比下降，降幅为 7.44%。
（2）本年清洁高效发电设备营业收入同比下降 14.58%，主要是火电、燃机和核电常规岛产品销
售规模有所下降。受产品价格影响，本年清洁高效发电设备毛利率略有下降。
（3）本年新能源产品收入同比增长 73.09%，主要是风电产品收入同比增长 114.83%。新能源毛利
率同比下降 3.05 个百分点，主要是风电产品盈利能力较低，且本年风电在新能源产品中的占比较
大。
（4）本年水能及环保设备收入同比下降 38.99%，其中水电产品收入下降 50.56%，环保产品收入
下降 25.96%，该板块毛利率同比下降 26.84 个百分点，主要是部分水电项目亏损。
（5）本年工程及服务收入同比下降 29.51%，主要是工程项目收入同比下降 44.17%，电站服务收
入同比下降 10.30%。本年因部分工程项目毛利率低，工程及服务板块毛利率同比下降 16.24 个百
分点。
(2)产销量情况分析表
生产量比 销售量 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 比上年 上年增减
（%） 增减（%） （%）
229.41 亿元
(账面余
发电设备 -21.97%
2900.61 万千瓦 332.86 亿元 额)198.71 3% -7.59%
制造 -26.13%
亿元（账面价
值）
13
2016 年年度报告
（3）成本分析表
单位：元币种：人民币
本期占 上年占 本年金
成本构 总成本 总成本 额较上
分行业 本年金额 上年金额
成项目 比例 比例 年变动
(%) (%) 比例(%)
发电设 原材料
备制造 及外购 23,305,451,013.34 79.91 23,425,851,299.72 78.63 -0.51
及服务 件
发电设
直接
备制造 1,265,166,706.49 4.34 1,679,340,924.73 5.64 -24.66
人工
及服务
发电设
制造
备制造 4,593,886,244.59 15.75 4,687,914,569.41 15.73 -2.01
费用
及服务
发电设
备制造 合计 29,164,503,964.42 100.00 29,793,106,793.86 100.00 -2.11
及服务
(4)主要销售客户的情况
报告期内，本公司前五名客户销售额 42.29 亿元，占年度销售总额 12.71%；其中前五名客户
销售额中关联方销售额 0 元，占年度销售总额 0%。
(5)主要供应商情况
报告期内，本公司前五名供应商采购额 25.38 亿元，占年度采购总额 10.99%；其中前五名供
应商采购额中关联方采购额 13.02 亿元，占年度采购总额 5.64%。
2、费用
金额单位：人民币元
项目 本年数 上年数 变动比例（%）
销售费用
1,446,957,948.09 964,883,532.33 49.96
管理费用
3,562,680,183.45 3,361,762,730.46 5.98
财务费用
-641,457,176.95 -477,001,415.20 -34.48
所得税费用
-184,625,607.38 73,401,825.32 -351.53
3、研发投入
金额单位：人民币元
本年费用化研发投入 1,285,959,003.86
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 1,285,959,003.86
研发投入总额占营业收入比例（%） 3.86
公司研发人员的数量 1580
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 8.2
研发投入资本化的比重（%） 0
14
2016 年年度报告
情况说明
2016年，公司全面推进主导产品提质增效，加速新技术新产品研发和科研成果转化，通过
推进主导产品“攀登计划”，实施集团公司科技重大专项，主导产品技术性能进一步提升。
水电方面，重大科研攻关项目稳步推进。白鹤滩百万千瓦混流式水轮发电机组完成发电机、
水轮机总体方案设计和评审，转轮模型通过验收。绩溪、敦化700米超高水头抽水蓄能机组完成总
体结构方案设计和大部件生产技术准备工作；仙居375MW抽水蓄能机组完成机组安装调试，投入商
业运行。冲击式水轮发电机组，完成水力试验台参数确定和主要设备选型，加快研发步伐。
燃煤发电方面，完成常熟超临界60万千瓦汽轮机通流改造和托克托亚临界60万千瓦汽轮机
升参数改造的实施和性能试验工作，实测热耗低于合同保证值，达到国际先进水平；应用最新技
术成果开展新一代超超临界660MW、1000MW汽轮机研制，将分别用于古交和鄂州电厂，性能攀登国
o
际先进水平。开展660MW超超临界CFB锅炉研发及超高参数630 C超超临界1000MW二次再热机组汽轮
机和锅炉研发。针对不同容量火电机组，开展FGD-WESP污染物联合脱除方案设计和方案评审。完
成350MW空冷汽轮发电机型式试验，各项技术指标达到研发目标。
核电方面，推进自主技术三代核电华龙一号、CAP1400核岛、常规岛主设备研制。自主三代
华龙一号首台蒸汽发生器已完成水压试验，CAP1400蒸汽发生器完成关键部件制造。开展了CAP1400
核电汽轮机关键部件研制攻关。国家科技重大专项“中国先进核电标准体系研究”课题“常规岛
设备制造标准体系研究”顺利通过国家能源局验收。
燃机方面，5万千瓦燃机自主研发取得新进展，开展了压气机整机性能试验和燃烧器全温试
验，基本完成原型机设计。开展1-4级动叶和导叶研制工作，推进原型机的制造工作。积极参与国
家科技重大专项30万千瓦燃气轮机方案设计和可研工作。依据当前市场需要，开展M701F5及M701J
型燃机技术引进工作，提高了重型燃机市场竞争力。
风电方面，开展先进双馈116型2MW等级风电机组研发，完成2MW和2.3MW机组设计优化工作
和试验工作，即将在鲁北项目投用；打造东方型直驱2.5MW机组精品工程，完成电控系统自主设计，
进入样机生产阶段；如东5MW海上风电机组完成性能优化，达到国内先进水平，开展了新一代先进
海上5MW等级机组优化设计工作。针对双馈和直驱产品系列进行标准化和规范化设计，提高供应链
管理能力，开展电控系统自主化研发，叶片系列化设计，降低产品成本，提高机组质量和市场竞
争力。
2016 年，公司共申请并获受理专利 304 件，其中发明专利 138 件，获授权专利 252 件，其
中发明专利 95 件。
15
2016 年年度报告
4、现金流
金额单位：人民币元
项目 本年数 上年数 变动比例（%）
收到的税费返还
119,520,446.16 522,069,019.17 -77.11
收到其他与经营活动有
关的现金 804,645,589.20 464,728,239.06 73.14
收回投资收到的现金
11,469,200.22 125,784,604.33 -90.88
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回
7,530,160.40 32,208,418.68 -76.62
的现金净额
取得投资收益收到的现
金 12,538,818.20 83,670,897.49 -85.01
投资支付的现金
200,716,755.66 113,971,569.15 76.11
取得借款所收到的现金
824,440,000.00 3,044,000,000.00 -72.92
偿还债务所支付的现金
1,985,000,000.00 3,438,297,000.00 -42.27
分配股利、利润或偿付利
210,916,342.68 341,888,963.27
息所支付的现金 -38.31
（1）收到的税费返还同比下降77.11%，主要原因是本年收到的出口退税款同比大幅减少。
（2）收到其他与经营活动有关的现金同比增长73.14%，主要原因是本年收到的政府补助和存款利
息收入较上年增加。
（3）收回投资收到的现金同比下降90.88%，主要是受上年出售股票收回投资的影响。
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额同比下降76.62%，主要是本期处
置资产减少。
（5）取得投资收益收到的现金同比下降85.01%，主要是受上年度合营企业分红较多的影响。
（6）投资支付的现金同比增长76.11%，主要原因是本年公司对四川能投风电公司等联营企业投资
增加。
(7)取得借款所收到的现金同比下降72.92%，主要原因是本年归还金融机构借款，贷款规模继续
下降。
(8)偿还债务所支付的现金同比下降42.27%，主要原因是本年偿还贷款的规模较上年有所下降。
(9)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比下降 38.31%，主要原因是本年公司分配股利同
比下降，同时因贷款减少支付金融机构借款利息同比减少。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
16
2016 年年度报告
金额单位：人民币元
本年年
本年年 上年年
末金额
末数占 末数占
较上年
项目名称 本年年末数 总资产 上年年末数 总资产
年末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 28,408,778,336.14 33.54 21,087,539,125.49 24.48 34.72
以公允价值计量且其变动计
59,661,930.59 0.07 36,079,098.10 0.04 65.36
入当期损益的金融资产
应收账款 15,954,481,388.79 18.84 17,290,192,715.92 20.07 -7.73
其他应收款 245,140,412.85 0.29 366,296,279.41 0.43 -33.08
存货 19,871,046,530.61 23.46 26,899,590,387.82 31.23 -26.13
在建工程 107,598,422.31 0.13 447,801,742.11 0.52 -75.97
固定资产 7,617,279,165.25 8.99 8,099,246,237.21 9.40 -5.95
短期借款 284,500,000.00 0.34 1,642,000,000.00 1.91 -82.67
应付账款 14,380,312,585.36 16.98 15,179,533,382.72 17.62 -5.27
预收账款 35,566,439,682.61 41.99 34,846,467,692.38 40.46 2.07
一年内到期的非流动负债 731,379,338.40 0.86 354,320,000.00 0.41 106.42
长期应付职工薪酬 462,107,103.50 0.55 142,868,920.51 0.17 223.45
预计负债 1,771,952,763.14 2.09 1,330,193,012.30 1.54 33.21
（1）公司年末货币资金较年初增长34.72%，主要是本年公司加大货款回收力度，货款回收增加，
同时公司加强采购管理，合理安排采购资金。
（2）公司年末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增长65.36%，主要原因是
本年新增了部分股票资产。
（3）公司年末其他应收款较年初下降33.08%，主要原因是本年经营性代垫款减少。
（4）公司年末在建工程较年初下降75.97%，主要原因是公司严控投资规模，本年新增在建工程项
目减少，同时本年有大量在建工程转入长期资产。
（5）公司年末短期借款较年初下降82.67%，主要是本年所属子公司短期借款减少。
（6）公司年末一年内到期的非流动负债较年初增长106.42%，主要原因是长期借款在一年内到期
金额增加。
（7）公司年末长期应付职工薪酬较年初增长223.45%，主要是本年计提的辞退福利增加。
（8）公司年末预计负债较年初增长 33.21%，主要原因是年末对预计负债的账面价值进行复核，
对已实现销售、质保期未满项目调整预计负债。
17
2016 年年度报告
(四)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
投资金额 持股比
序号 被投资单位名称 主要业务 合作方
（万元） 例（%）
内蒙古蒙能三圣太风力发 内蒙古能源发电投资集团新能
1 风力发电 1600 20
电有限公司 源有限公司持股 80%。
内蒙古蒙能乌兰风电有限 内蒙古能源发电投资集团新能
2 风力发电 3600 20
公司 源有限公司持股 80%。
四川省能源投资集团有限责任
公司持股 55%，中国电建集团华
四川省能投风电开发有限
3 风力发电 12600 20 东勘测设计研究院有限公司持
公司
股 15%，成都明永投资有限公司
持股 10%。
华电国际电力股份有限公司
4 华电龙口风电有限公司 风力发电 1875 25 65%，烟台盛能投资有限公司
10%。
(1) 重大的股权投资
无
(2) 重大的非股权投资
无
(3) 以公允价值计量的金融资产
金额单位：人民币元
占期末
序 证券 证券代 最初投资成本 期末账面价值 证券总
证券简称 持有数量（股） 报告期损益（元）
号 品种 码 （元） （元） 投资比
例（％）
30,732,595.64 2,802,100.00 19,754,805.00 34.96 -3,390,541.00
1 股票 600011 华能国际
10,107,744.90 1,447,000.00 8,074,260.00 14.29 -1,577,230.00
2 股票 601179 中国西电
1,897,910.00 285,400.00 1,307,132.00 2.31 -419,252.60
3 股票 000883 湖北能源
15,229,977.58 1,131,400.00 18,815,182.00 33.30 3,885,808.64
4 股票 600406 国电南瑞
2,419,297.00 200,000.00 2,532,000.00 4.48 191,928.84
5 股票 600900 长江电力
6,309,814.00 374,900.00 6,020,894.00 10.66 -103,489.14
6 股票 600030 中信证券
66,697,339.12 56,504,273.00 100.00 -1,412,775.26
合计 ——
18
2016 年年度报告
2、 重大资产和股权出售
无
3、 主要控股参股公司分析
金额单位：人民币亿元
公司名 实收资 净资 营业收 营业利
权益 主要产品或服务 总资产 净利润
称 本 产 入 润
生产、加工、销售汽轮机、
水轮机、燃气轮机、压缩
机、风机、泵及辅机、风
东方电
力发电机组、太阳能及可
气集团
再生能源；工业控制与自
东方汽 100% 18.46 293.51 15.98 128.04 -21.25 -21.97
动化；电站及其设备的科
轮机有
研、设计、安装调试、改
限公司
造、维修服务；机械设备
及其配件以及相关进出
口业务
东方电 成套发电设备、汽轮发电
气集团 机、交直流电机设计、
东方电 100% 制造、销售；控制设备设 20.00 142.03 35.70 50.47 -6.62 -5.83
机有限 计、制造销售；电站改造、
公司 电站设备安装
电站锅炉、电站辅机、工
东方电
业锅炉、电站阀门、石油
气集团
化工容器、核能反应设
东方锅
99.67% 备、环境保护设备、(脱 16.06 233.45 52.32 112.99 0.38 0.64
炉股份
硫、脱硝、废水、固废等)
有限公
的开发、设计、制造、销
司
售等
东方电
国家法律、法规禁止的不
气（广
得经营；应经专项审批
州）重
65.1813% 的，未获得审批前不得经 11.51 36.21 16.56 10.54 0.53 0.62
型机器
营；其他项目可自行组织
有限公
经营
司
风力发电机组设计、生
产、销售、服务及其技术
引进与开发、应用；建设
及运营风力发电场；制造
东方电
及销售风力发电机组及
气风电
100.00% 其零部件；有关风机制 7.50 77.13 0.74 38.25 -4.40 -4.35
有限公
造、风电场建设运营方面
司
的技术服务与技术咨询；
风力发电机组及其零部
件与相关技术的进出口
业务。
4、 公司控制的结构化主体情况
无
（五）报告期内公司财务状况经营成果分析
19
2016 年年度报告
1 经营成果分析
金额单位：人民币元
项目 本年数 上年数 同比增减率（%）
营业收入 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32 -7.59
销售费用 1,446,957,948.09 964,883,532.33 49.96
管理费用 3,562,680,183.45 3,361,762,730.46 5.98
财务费用 -641,457,176.95 -477,001,415.20 -34.48
资产减值损失 1,497,637,534.28 1,665,374,908.04 -10.07
营业利润 -1,995,933,133.63 383,982,344.61 -619.80
利润总额 -1,944,064,007.65 532,899,436.82 -464.81
所得税费用 -184,625,607.38 73,401,825.32 -351.53
净利润 -1,759,438,400.27 459,497,611.50 -482.90
归属于母公司股东的净
-1,784,306,804.76 439,072,644.82 -506.38
利润
(1)公司本年度受宏观经济的影响，营业收入同比下降 7.59%。
(2）公司本年销售费用同比增长49.96%，主要原因是年末对预计负债的账面价值进行复核，对已
实现销售、质保期未满项目调整预计负债。
（3）公司本年管理费用同比增长5.98%，主要是本年公司加大“瘦身计划”，计提的辞退福利同
比增加。
（4）公司本年财务费用同比下降34.48%，主要原因是公司持续优化存款结构，利息收入增加；同
时受汇率影响汇兑收益增加。
（5）公司本年营业利润同比下降 619.80%，利润总额同比下降 464.81%，净利润同比下降 482.90%，
主要原因是受宏观经济增速放缓影响，发电设备市场需求减少，产品价格及销量均有下降，导致
本年营业收入和毛利率均出现下降，毛利额减少。本期改制成本增加，辞退福利费较上年增加了
5.02 亿元。
2 资产、负债及股东权益分析
本年末，公司资产总额 847.03 亿元，资产规模略有下降，其中下降较大的项目主要是存货下
降 26.13%，应收账款下降 7.73%；负债总额 626.17 亿元，比年初增长 0.74%，其中应付票据增长
13.28%；股东权益总额 220.86 亿元，比年初下降 7.89%，主要是本年经营亏损。
3 资本与负债的比率分析
项目 2016 年末 2015 年末 同比增减（百分点）
资产负债率（%） 73.93 72.16 1.77
公司年末资产与负债比率为73.93%，较年初增加1.77个百分点，公司资产结构风险处于可控状
态。
4 银行借款
20
2016 年年度报告
截至 2016 年 12 月 31 日，公司一年内到期的金融机构（银行）借款 7.85 亿元，超过一年到期
的银行借款 5 亿元。公司借贷、所持现金及现金等价物主要以人民币为货币单位，其中固定利率
借款为 12.85 亿元。公司拥有良好的银行信用等级和筹资能力。
5 外汇风险管理
随着公司国际化经营规模的不断扩大，外汇汇率风险越来越成为影响本公司经营成果的重要因
素。为切实有效地降低外汇汇率波动对公司财务状况和经营成果的影响，公司以套期保值为目的、
谨慎采用远期结汇等汇率避险工具控制汇率波动风险。
6 资产抵押事项
公司本年末保证借款2,250万元，系所属子公司向金融机构借入2,250万元，专门用于向上海欧
际柯特回转支承有限公司支付货款，同时由上海欧际柯特回转支承有限公司为子公司提供连带责
任担保，并承担相应的借款利息；年末抵押借款1.42亿元，系本公司以机器设备、房屋建筑物和
土地使用权为抵押物向金融机构借款。截止本年末,该部分借款尚未到期偿还。
7、或有负债
详见审计报告附注十三、或有事项。
（六）资金主要来源和运用
1 经营活动现金流量
本年内，公司经营活动产生的现金流入为384.91亿元，主要是公司销售商品收到的款项；经
营活动产生的现金流出为230.89亿元，主要是公司采购原材料等支出的款项；经营活动产生的现
金流量净额为89.65亿元。经营活动产生的现金流量净额同比增长115.72%。
2 投资活动现金流量
本年内，公司投资活动产生的现金流入为0.32亿元，主要是公司收回中科证券部分投资款和联
营企业分红款；投资活动产生的现金流出为4.75亿元，主要是公司购建固定资产和对联营企业的
投资支出；投资活动产生的现金流量净额为-4.43亿元，投资活动产生的现金流量净流出额同比增
长71.98%。
3 筹资活动现金流量
本年内，公司筹资活动产生的现金流入为8.24亿元，比上年下降72.92%，主要是公司借款减少；
筹资活动产生的现金流出为21.98亿元，主要是公司偿还到期的各项借款并支付借款利息，同时，
公司向股东分配了2015年度现金股利1.40亿元；筹资活动产生的现金净流出为13.74亿元，本年减
少信贷规模。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1.宏观经济形势
21
2016 年年度报告
从宏观形势看，国际方面，世界经济仍在深度调整，呈现出增长低迷、生产过剩、不确定性
因素增多等特点。发达国家更加注重打造高端制造，以信息化、智能化、网络化技术为代表的新
一轮制造技术革命深刻影响着全球制造业布局。国内方面，中央经济工作会明确了 2017 年是供给
侧结构性改革的深化之年，提出了稳中求进的工作总基调，强调以供给侧结构性改革为主线，通
过深化改革提高供给质量。
2.行业发展形势
按照《电力发展“十三五”规划》目标，到 2020 年煤电装机规模要控制在 11 亿千瓦以内，“十
三五”新增火电项目将十分有限。在能源布局上，风电、光伏布局将向中东部转移，并以分布式
开发，就地消纳为主。核电重点在东部沿海建设，到 2020 年装机规模预计达到 5800 万千瓦。
根据国家能源局公布的《2017 年能源工作指导意见》，国家进一步明确了严控火电项目，推
进非化石能源规模化发展的思路。电力装机目标：水电新开工规模力争达到 3000 万千瓦，新增装
机规模 1000 万千瓦；风电新开工建设规模 2500 万千瓦，新增装机规模 2000 万千瓦，并扎实推进
部分地区风电项目前期工作，项目规模 2500 万千瓦；核电新增装机规模 641 万千瓦，积极推进具
备条件项目的核准建设，年内计划开工 8 台机组。太阳能发电新开工建设规模 2000 万千瓦，新增
装机规模 1800 万千瓦，并有序推进部分地区项目前期工作，项目规模 2000 万千瓦。继续深入推
进煤电改造工作，年内计划完成超低排放改造规模 8000 万千瓦，完成节能改造规模 6000 万千瓦。
总体来看，风电、太阳能、核电将迎来发展机遇，煤电节能减排改造、抽水蓄能、生物质发电有
一定的空间。
3.行业竞争格局
从行业竞争来看，中国“十三五”电力需求增速明显下滑，电力装机容量进入低速增长时期,
国内发电设备市场将呈现新的竞争特点，火电等化石能源市场需求锐减;水电资源可开发量减少，
市场竞争更加激烈;使得水火电发电设备价格持续下滑。另一方面，“十三五”期间，国家将调整
能源结构，加快新能源开发，这为核电、风电、太阳能发展提供了新机遇。国家对发电机组的经
济性、可靠性、节能环保性提出新的要求，为节能减排改造、升参数改造、电站维护运营等带来
新的市场增长空间。在新形势下，“十三五”电力需求低速增长，国内电力市场竞争将进一步加
剧。以技术、质量、服务和成本控制来提升市场竞争力，不断拓宽市场，成为发电设备企业发展
的关键。
国际市场方面，国家实施“一带一路”和国际产能合作将带来新的发展机遇，同时，在国际
市场上如何应对市场渠道，风险防范，成本控制，资源配置等国际化经营要求，也带来了新的挑
战。
(二) 公司发展战略
公司愿景：打造中国的 GE，成为世界能源技术装备及服务的优秀供应商。
战略定位：具有国际竞争力的世界一流重大技术装备及服务企业。
22
2016 年年度报告
公司“十三五”发展思路：主动适应“新常态”，践行“创新、协调、绿色、开放、共享”发
展理念，贯彻落实国家“一带一路”、制造强国和深化改革战略任务，围绕“结构调整和转型升
级”主线，抢占“技术、市场、服务”三个制高点、以改革激活力，整合优势资源，增强内生动
力，培核心能力，提升管控水平，突出做优做强，提高发展质效，实现可持续发展，努力把东方
电气建设成为具有国际竞争力的世界一流重大技术装备及服务企业。
(三) 经营计划
2017 年是公司深化改革、脱困振兴的关键之年。公司将以弘扬“三线精神”、“东汽精神”
实现“脱困振兴、二次创业”为目标，以深化改革为动力，以“科技创新、质量立企、成本领先、
深化改革、管理提升”五大工程为重点，坚持解放思想、转变观念、改进作风；坚持抢抓机遇，
大力开拓市场；坚持目标导向，圆满完成 2017 年综合计划和阶段性改革发展任务。
2017 年，公司将本着去产能、去库存、降成本、调结构的指导思想，加大转型升级力度，确
保脱困振兴。公司计划年度发电设备产量为 2800 万千瓦，营业收入保持相对稳定，进一步降本增
效，提升企业盈利能力，实现扭亏为盈，推动公司健康持续发展。对此，公司拟采取以下措施：
1.群策群力，全力开拓国内国际两个市场。
巩固扩大国内市场份额。火电方面，要结合用户需求在火电高效清洁、灵活性等方面大力推
进新技术示范项目，积极跟踪民生热电、外送电源点、自备电厂等项目，确保大中型火电 1/3 市
场份额。水电方面，确保大型水电、抽水蓄能机组市场竞争优势，市场占有率要争取达到 40%，
进一步扩大贯流机组市场领先优势。核电方面，确保常规岛等优势产品市场占有率 45%；核岛反
应堆压力容器、蒸汽发生器、核主泵等产品市场占有率 35%。燃机方面，根据市场竞争需要，加
快推进 F5 和 J 型重型燃机的技术引进和消化吸收，保持重型燃机 25%的市场占有率。风电方面，
提高现有市场主导产品的可靠性和经济性，采取多种方式扩大风电市场份额。电站服务方面，统
筹资源，竭尽全力抢夺提参、增容、节能、提效和延寿等服务业务市场, 提升诊断、检修、运维
等全生命周期服务能力，紧密跟踪国内火电灵活性改造市场，实现快速发展。
进一步加大国际市场开发力度。加快海外资源整合，构建统一的海外运营平台，形成拳头。
加强海外市场布局。依托“一带一路”，深度挖掘印度、印尼、巴基斯坦、越南等传统市场，全
力开拓中东、中亚等潜在市场，积极开拓东欧、非洲等新兴市场。强化海外办事机构职能发挥，
加快填补空白地区布点，建立更加有效的海外营销渠道。大力推动国际产业拓展。向产业链上下
游扩展，向价值链上游延伸，打造电站全生命周期服务能力。创新商业模式，立足境外设备成套、
电站 EPC，拓展境外电站后期服务、前期可研，探索投资、建造、运营一体化项目。积极推进结
构调整。加强火电高参数、高效率、低排放产品，大型高效水电、风电和太阳能等新能源产品的
海外市场推介与项目开发，着力提升水电和新能源产品的海外市场占有率。
23
2016 年年度报告
2.提质增效，挖潜夯实发展根基。
一是加强应收账款催收力度，努力实现 2017 年末应收账款余额较年初下降；二是提升存货
使用效率、加大非正常存货清理力度，努力实现 2017 年末存货余额较年初下降；三是开展成本领
先工程，稳步推进目标成本管理，严控非生产性支出，2017 年主营业务毛利率较上年提高；四是
提高采购集中度，继续按照“集中管理、集中招标、集中采购、效益优先”要求，采购集中率达
到 90%以上。
3.自主创新，加快主导产品研发和产业化进程。
抓好“攀登计划”和科技重大专项实施。围绕主业大力推进“攀登计划”和科技重大专项，
实现关键产品核心技术突破，优化性能，提高产品竞争力。火电重点突破 660MW、1000MW 超超临
界汽轮机性能提升，660MW 超超临界 CFB 锅炉研发，推进超高参数二次再热机组关键技术研发及
示范应用。核电方面，要加快推进三代堆主设备自主研制，积极参加四代堆研发。重点推进 CAP1400
重大专项示范工程石岛湾项目，华龙一号福清 5、6 号，CFR600 示范快堆等项目主设备研制工作。
水电方面，重点做好白鹤滩 100 万千瓦巨型水轮发电机组和绩溪、敦化抽水蓄能机制研制；推进
冲击式巨型水轮机预研及相关试验研究能力建设。风电方面，要大力推进自主电控、叶片等核心
技术研发应用，实现产品升级换代。燃机方面，加快 50MW 燃气轮机自主研制进度。新技术产业化
方面，建设实施火电机组健康智慧管理示范项目，推进数字化电厂技术研究及应用。
4.深化改革，不断激发企业发展的动力活力。
瘦身健体，推进企业轻装上阵。推进“五个瘦身”。从“产业、机构、岗位、干部、人员”
五个维度推进“瘦身”。按照“退出低效、优化结构、精简高效”的思路，退出低效产能和非核
心业务，精简和优化组织机构，严格“三定”，控制用工总量，调整用工结构。
精准施策，培养人才，稳定人才，用好人才，激发活力，真正形成创新驱动、人才引领的格
局。紧密结合战略发展重点，做好重点人才需求保障工作。改进各类专家评审和管理办法，完善
科技人员和骨干管理、经营人才的职业发展通道，实施重点工作项目和重大科研专项，培养行业
领军人才。
5.加强管控，有效防范经营风险。
强化项目风险管控。加强与用户沟通，深入项目现场调研，及时跟踪项目现场情况，评估项
目进度并修订项目执行计划，适时调整设计、采购、制造、运输进度，防范潜在履约风险；加强
对国家政策、国内外经济形势等分析和研判，定期开展经济运行分析，及早谋划对策，规避经营
风险；做好法律风险防范。推行骨干子企业总法律顾问制度，落实子企业法治工作主体责任，建
立违法经营责任追究制度。
24
2016 年年度报告
6.实施发行股份收购控股股东资产项目，提升上市公司可持续发展能力。
实施发行股份收购控股股东资产的交易项目，本公司的业务范围将得到拓展，新增电力电子
与控制、金融、物流、贸易、新能源、工业智能装备等业务，公司的产业链将更趋完善，发电设
备核心产业将提质增效。同时通过本次交易，上市公司在产融结合、国际化经营方面将得到有力
提升，盈利能力和抗风险能力也将得到提升，综合竞争力将得到增强。拟注入的资产将大幅提升
上市公司核心及新兴技术的自主创新能力，实现创新驱动，相关科技创新成果可借助上市公司平
台加快实现产业化。本公司在稳定行业领先地位的同时，积极实施“传统主业+新兴产业”双轮驱
动发展战略，大力开拓新的经营业务，谋求新的利润增长点，提升上市公司可持续发展能力。
(四) 可能面对的风险
1.市场订单风险：
2017 年中国经济下行压力仍然较大，供给侧改革、电力体制改革等将对国内电力需求产生较
大影响，特别是为进一步促进国家煤电有序发展，国家能源局对“十三五”煤电投产规模将进一
步调控，新增电力设备市场急剧下滑，同时已签合同不确定性增多，给企业的市场订单带来巨大
的压力与风险。
本公司针对目标市场，加强市场策划，实行全员营销，完善快速市场反应机制应对市场变化。
同时，抢占“技术、市场、服务”三个制高点，推动转型升级，满足市场需求。
2. 项目执行风险：
目前公司国内在手项目中，受电力建设放缓和煤电调控的影响，可能带来一些项目执行风
险；海外项目所在国政治、经济、安全、政策以及项目工期、质量、汇率等影响，带来项目执行
风险。
公司通过推进内部控制体系建设，加大项目合同审查，同时加快推进海外市场资源整合方
案的实施，形成统一平台，形成合力，进而推动国际市场开拓、项目风险防范能力的提高。
3. 货款回收风险：
由于部分电站项目建造进度放缓，公司面临应收账款持续增长、货款回收难度加大的风险，
从而导致公司货款回笼等经营活动现金流量减少。
公司切实加强资金管理，防范资金风险，加强货款回收力度，确保公司资金链的正常运转，
保证生产经营资金需求。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
25
2016 年年度报告
五、其他事項
除上述披露者外，「董事、监事、高级管理人员和员工情况」、「重要事项」对以下相关事项
的描述构成本报告的一部份。
(一) 董事及监事
2016年度，公司董事会、监事会成员名单详见第八节「董事、监事、高级管理人员和员工情况」。
(二) 主要业务
本公司处于电力装备制造行业，主要业务为大型发电成套设备、工程承包及服务等。
(三) 董事及监事的利害关系
2016年度，公司董事及监事的利害关系详见第六节「重要事项 - 十三、重大合同及其履行
情况」。
(四) 捐款
截至2016年12月31日止年度，本公司作慈善及其他捐款折合人民币合计577万元。
(五) 债权证
本年度内公司的可转债情况详见第六节「重要事项 - 十六、可转换公司债券情况」。
(六) 股权激励计划
本年度内公司的股权激励计划详见第六节「重要事项 - 十一、公司股权激励计划、员工持股
计划或其他员工激励情况及其影响」。
(七) 股利及H股股东所得税
公司2016年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增及派送股票股利。
该方案尚需提交2016年度股东周年大会审议批准。
H股股东所得税，根据税法，本公司向于记录日期名列本公司H股股东名册的H股非居民企业股
东派发股息时，须按10%税率代扣代缴企业所得税。就于记录日期名列本公司H股股东名册以非自
然人登记股东名义登记的H股股东（包括皆被视为「非居民企业」股东的香港中央结算（代理人）
有限公司、其他企业代名人、受托人、或其他组织或团体）而言，本公司将于代扣代缴10%企业所
得税后派发现金股息。根据财税字[1994] 第20号《财政部、国家税务总局关于个人所得税若干政
策问题的通知》，境外居民个人股东从境内外商投资企业取得的股息、红利所得，暂免征收个人
26
2016 年年度报告
所得税。本公司作为一间外商投资企业就于记录日期名列本公司H股股东名册的所有自然人股东而
言，本公司则无需代扣代缴个人所得税。本公司会适时向中国有关税务机关作出咨询获取最新情
况。倘任何人有意更改股东名册内的股东身份，请向代名人或受托人查询相关手续。本公司将严
格恪守有关政府部门的相关法律及规定，并严格遵循本公司记录日期的股东名册所载数据，代扣
代缴非居民企业股东的企业所得税。
(八) 获准许的弥偿条文
为符合企业管治守则的规定，公司已为董事安排适当的责任保险，为彼等因企业活动产生之
责任提供补偿保险。
(九)董事及监事于合约之权利
在本年度内或本年度结束时，没有公司董事或监事仍然或曾经直接或间接拥有重大权益的重要
合约（定义见《上市规则》附录十六）仍然生效。
公司的任何董事或监事没有以任何方式直接或间接在一项与公司订立或建议订立的合约中有
利害关系，而该等利害关系是具关键性的
(十) 可供分派储备
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的可供分配储备为 91.93 亿元，公司已建议 2016 年度利润分
配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增及派送股票股利。此外，本公司的资本公积
为 88.28 亿元，盈余公积为 7.69 亿元，于日后资本发行时可供分配。
(十一) 与有重要影响人士的主要关系
公司一直与客户及供货商保持稳定及良好的关系。公司重视人才，认真落实企业责任，对全员
进行培训管理、健康保护，协肋员工成长成才。
(十二) 企业社会责任
公司秉承以往一直的 “绿色价值观” ，继续建设绿色工厂，持续进行环境保护工作。所有
重大基建项目均满足国家法律法规的节能要求，主要设备设施努力推行绿色节能、环保低碳技术
应用。在优化工作环境方面，加强管理规范废油、废液、废渣的处理；提倡无纸化办公；通过各
项宣传活动落实各单位节能减排的控制。详见同时披露的《东方电气股份有限公司 2016 年社会责
任报告》。
27
2016 年年度报告
第五节 监事会报告
各位股东：
2016 年是公司“十三五”开局之年，面对发电设备制造行业需求严重萎缩，市场竞争日益剧
烈的严峻形势，监事会依照公司法和公司章程主动作为、认真履职，促进公司规范运作，较好发
挥了监事会的作用，现将开展工作报告如下：
一、报告期内监事会工作情况
(一)加强监事会自身建设
一是组织监事学习上交所、证监会证券监管等法律法规，及时掌握证券监管政策、措施、改
革等信息，不断增强业务技能，创新工作方法，提高监督水平，认真做好监事各项监督工作。二
是积极支持监事积极参加中国证监会、四川省证监局、中国上市公司协会和四川省上市公司协会
开展的专项监督交流和学习活动。三是加强公司监事办规范管理，发挥监事会日常办公机构作用。
(二)召开监事会会议情况
2016 年公司监事会共召开 6 次会议。报告期内历次监事会的召开及决策程序符合有关法律、
法规和《公司章程》的有关规定,会议召开情况如下：
1、2016 年 2 月 24 日在成都召开八届四次监事会会议，会议应出席监事 3 人，实际出席 3 人。
会议通过了如下议案：
(1)审议 2016 年度公司经营计划的议案；
(2)审议 2016 年度公司固定资产投资计划的议案；
(3)审议 2016 年度公司对外投资计划的议案；
(4)审议 2016 年度公司财务预算的议案；
(5)听取关于在土耳其设立子公司的汇报；
(6)讨论监事会 2016 年重点工作计划。
2、2016 年 3 月 28 日在成都召开八届五次监事会会议，会议应出席监事 3 人，实际出席 3 人。
会议通过了如下议案：
(1)审议公司 2015 年度经审计的财务报告的议案；
(2)审议公司 2015 年度利润分配方案的议案；
(3)审议公司《2015 年年度报告》的议案；
(4)审议公司《2015 年度内部控制评价报告及内控审计报告》的议案；
(5)审议公司《年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案；
(6)审议公司 2015 年度监事会报告的议案；
(7)审议关于修订《董事会风险管理委员会工作条例》的议案；
(8)审议关于《公司 2015 年度财务报表期初数进行追溯调整》的议案；
(9)听取关于向华电龙口风电有限公司增加注册资本金的汇报；
28
2016 年年度报告
(10)听取关于向四川省能投风电开发有限公司增加注册资本金的汇报；
(11)听取了设立巴西子公司的汇报。
3、2016 年 4 月 27 日在成都召开八届六次监事会会议，会议应出席监事 3 人，实际出席 3 人。
会议通过了公司未经审计的《2016 年度第一季度报告》的议案。
4、2016 年 8 月 26 日在成都召开八届七次监事会会议，会议应出席监事 3 人，实际出席 3 人。
会议通过了如下议案：
(1)审议公司未经审计的《2016 年半年度财务报告》的议案；
(2)审议公司《2016 年半年度报告》的议案；
(3)听取关于全资子公司东方汽轮机对外担保的汇报；
(4)听取公司为乌兰新能源公司提供融资租赁担保的汇报；
(5)听取公司“十三五”发展战略与规划纲要的汇报；
(6)听取公司关于参股凉山州新能源运维公司的汇报。
5、2016 年 10 月 20 日在成都召开八届八次监事会会议，会议应出席监事 3 人，实际出席 3
人。会议通过了如下议案：
(1)审议公司未经审计的《2016 年三季度财务报告》的议案；
(2)审议公司《2016 年三季度报告》的议案；
(3)听取关于东汽 50MW 燃机整机实验系统建设项目的汇报。
6、2016 年 12 月 28 日在成都召开八届九次监事会会议，会议应出席监事 3 人，实际出席 3
人。会议通过《关于公司会计估计变更的议案》。
2016 年监事会通过召开会议，认真审查相关议案，在对外投资、内部控制、预算执行、存货
管理、债权清收等方面提出了一些合理化建议，监事会通过会议纪要将建议下发各相关单位和部
门，这些建议得到了公司董事会、经营层的高度重视和认真执行，有效地促进了公司管理水平提
高。
(三)列席董事会、总裁办公会，参加股东大会等会议，及时掌握经营决策信息，切实维护
公司利益和股东合法权益。
报告期内，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，通
过参加公司股东大会和列席董事会、总裁办公会等，直接听取公司各项工作报告、定期与公司高
级管理人员进行沟通、查阅相关资料、对公司重大事项发表意见，对公司的决策程序、内部控制
制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，切实维护了公司利益
和全体股东的合法权益。
(四)监事日常监督工作
各位监事积极参与公司管理提升活动，内部控制建设活动，同时通过财务、审计、子企业专
职监事会主席等岗位的一系列监管活动，及时发现和完善公司的薄弱环节，防范公司经营和决策
风险。
29
2016 年年度报告
(五)开展对部分企业 2016 年生产经营、财务管理、内控建设等方面的现场检查工作。
根据 2016 年度监事会工作计划，监事会开展了对东锅、东重的生产经营、财务管理、风险管
理及内部内控建设等方面的检查，对企业存在的薄弱环节和重要风险点提出建议及整改要求，贯
彻执行公司董事会年度工作目标，维护公司股东权益。
二、监事履职情况
2016 年，各位监事按照《上市公司监事会工作指引》的要求，认真履行监事职责，除因公出
差影响外，监事参加监事会、股东大会、列席董事会出勤率为 100%（因公未能出席股东大会、列
席董事会的监事依公司规定履行了程序）。
1、监事参加监事会的出席情况，具体明细如下：
缺
监事姓 是否职 本年应参加 亲自出 委托出 席
名 工监事 监事会次数 席次数 席次数 次
数
文利民 否 6 6 0 0
王再秋 否 6 6 0 0
王从远 是 6 6 0 0
2、监事列席董事会的出席情况，具体明细如下：
是否职 本年应参加 亲自列 委托列 缺席
监事姓名
工监事 董事会次数 席次数 席次数 次数
文利民 否 6 6 0 0
王再秋 否 6 6 0 0
王从远 是 6 5 0 1
3、监事参加股东大会的出席情况，具体明细如下：
本年应参加股东大 亲自列席次 委托列席次
监事姓名 是否职工监事 缺席次数
会次数 数 数
文利民 否 2 1 0 1
王再秋 否 2 2 0 0
王从远 是 2 1 0 1
三、报告期内监事会的独立意见
（一）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》赋予的职责，监事会对公司运营情
况进行了监督和检查，监事会认为：公司能够严格按照有关法律法规和公司章程的要求，依法经
营，认真执行股东大会的决议。公司重大经营决策程序合法，信息披露及时、准确。公司 2016
年度报告编制和审核程序符合相关法律法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；公司
30
2016 年年度报告
2016 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息客观、
真实地反映了公司在报告期内的财务状况和重大经营管理事项。
（二）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会通过听取公司的汇报，审议公司财务报告，审查会计事务所出具的审计报
告，关注、调查重大事项等方式，对公司 2016 年度的财务状况及财务管理工作进行了认真的监督、
检查和审核。监事会认为：2016 年度未发生会计政策变更，会计估计变更的决策程序合规并符合
会计准则。2016 年财务报告的编制和报告决策程序符合相关规定，并经信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告。2016 年度财务报告客观、真实地反映了公
司的财务状况和经营成果。
（三）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，监事会对公司关联交易进行了认真、细致审议，监事对公司董办定期上报的关联
交易报告和管理情况等信息进行了关注。监事会认为：公司持续关联交易坚持了公平、公正、公
开、自愿的原则，符合国家相关法律、法规要求，符合本公司的公司章程及相关规定要求，关联
交易公平合理，信息披露充分，未损害本公司及其它股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。
（四）监事会对《内部控制评价报告及内控审计报告》的独立意见
报告期内，公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、上海证
券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，开展了内部控制自我
评价工作。
监事会听取了公司对公司 2016 年度内部控制评价和内部控制审计情况、缺陷清单及整改计划
的汇报，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见的《内控审计报告》。经
各位监事认真审议并结合公司监事会日常监督工作，审核意见如下：公司建立了较为完善的内部
控制制度，内控制度能够得到有效执行。公司《2016 年度内部控制评价报告及内控审计报告》真
实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
（五）监事会对《公司会计估计变更的议案》的独立意见
报告期内，监事会听取了公司的汇报，认真审议了该议案。监事会认为：公司会计估计变更
更能更公允反映了公司的实际情况，会计变更程序符合相关法律、法规及公司相关制度规定，不
存在损害公司及股东利益的情况，监事会同意本次会计估计变更。
（六）监事会对 2015 年度财务报表期初数进行追溯调整的独立意见
监事会听取了公司关于公司《2015 年度财务报表期初数进行追溯调整》的情况汇报，查阅
了会计师事务所及独董的书面说明，经各位监事认真审议，审核意见如下：公司对 2015 年度财务
报表期初数追溯调整是应国资委监事会、香港联交所的相关要求进行的，符合《企业会计准则》
的相关规定。除影响相关期间公司资产总额、资产负债率计算和分析外，该追溯调整不影响公司
利润，也不影响股东权益，对公司实际纳税额度无实质影响，监事会同意对公司 2015 年度财务报
表期初数进行追溯调整。
31
2016 年年度报告
（七）监事会对《2016 年度利润分配方案》独立意见
监事会听取了公司对公司 2016 年度利润分配的建议以及相关分红意见的说明汇报。经各位
监事认真审议，审核意见如下：公司 2016 年利润分配方案及现金分红政策的制定符合《公司章程》
和《现金分红管理办法》；利润分配方案的说明客观真实，决策程序合规，符合全体股东利益和
公司的生产经营需要，未发现公司利润分配和现金分红决策损害中小股东合法权益。
（八）监事会对《年度募集资金存放与使用情况专项报告》的独立意见
监事会听取了公司关于《年度募集资金存放与使用情况专项报告》的汇报，同时监事会办公
室对募集资金实际管理和使用情况进行了监督检查，经各位监事认真审议，审核意见如下：公司
募集资金管理遵循了专户存放、规范使用、如实披露和严格管理原则要求，监事会未发现公司违
规存放与使用募集资金事项。
2017 年公司监事会将继续认真贯彻有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，严格执行股
东大会决议，扩展工作思路，加强监管力度，监督和促进公司的规范运作，更好的保护全体股东
的合法权益；公司监事会成员将进一步加强自身学习，切实提高专业能力和监督水平，确保公司
内控措施的有效执行，防范和降低公司风险，促进公司持续、健康发展。
32
2016 年年度报告
第六节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司已在《公司章程》中明确了现金分红政策，规定：公司当年实现的归属于上市公司股东
的净利润为正数且当年末累计可分配利润为正数时，可以现金的方式分配股利，公司在未分配利
润为正的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的
百分之三十。
2016 年 5 月 24 日，本公司 2015 年度股东周年大会审议通过了公司 2015 年度利润分配方案。
该利润分配方案符合公司章程及相关审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，并由
独立董事发表了意见，有明确的分红标准和分红比例。上述分配方案已经在报告期内实施完毕。
报告期内公司没有对分红政策进行调整或变更。
（二） 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预
案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股
每 10 股 每 10 股 分红年度合并报表 中归属于上
分红 派息数 现金分红的数额
送红股数 转增数 中归属于上市公司 市公司股东
年度 (元)（含 （含税）
（股） （股） 股东的净利润 的净利润的
税）
比率(%)
2016 年 0 0 0 0 -1,784,306,804.76 0
2015 年 0 0.60 0 140,214,022.08 439,072,644.82 31.93
2014 年 0 0.90 0 210,321,033.12 1,278,258,405.62 16.45
（三） 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
（四） 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
33
2016 年年度报告
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
1．会计估计变更的内容和原因
随着近年来风电行业的发展，风电产品价格不断下降，尤其是质保期从2年陆续增加至3年或5
年等，按照3%的比例计提产品质量保证费用已不足以支付风电项目质保期内发生的费用。经本公
司2016年12月28日第八届董事会第十三次会议审议通过《关于公司会计估计变更的议案》，本公
司从2016年10月1日开始，对销售的风电整机按照销售收入的3%变更为6%计提质量保证费。
2．会计估计变更对当期的影响数
本会计估计变更增加2016年10-12月销售费用7,808.57万元，减少利润7,808.57万元。
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 180
境内会计师事务所审计年限 8
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊 50
普通合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
六、面临暂停上市风险的情况
（一）导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
无
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
34
2016 年年度报告
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内公司及其控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还等情况
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
公司分别于 2012 年 10 月 27 日、 公告详情请见 2012 年 10 月 27 日、12 月 15 日上海证券交易
12 月 15 日召开董事会和股东大 所网站及《上海证券报》、《中国证券报》。
会，审议通过了《H 股股票增值
权激励计划》的议案。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 报告期公司激励事项相关情况说明
本公司于 2012 年 12 月 14 日起启动实施首批《H 股股票增值权激励计划》，激励对象包括公
司董事和高管人员、主要子公司正职、核心管理骨干、子公司高管和重要管理骨干、核心工程技
术专家、核心技能专家。2012 年 12 月 14 日至 2014 年 12 月 13 日为限制期，从 2014 年 12 月 14
日起进入行权等待期，至 2017 年 12 月 13 日止。
本公司 H 股股票增值权激励计划 2013 年度业绩考核指标均超过目标值，公司授予激励对象 H
股股票增值权数量的 1/3 已于 2014 年 12 月 14 日生效，报告期内无激励对象提出行权申请。
由于本公司 2014、2015 年度业绩未达到 H 股股票增值权激励计划的行权考核业绩条件，因此，
公司授予激励对象的 H 股股票增值权数量的 2/3 已失效。
根据《企业会计准则第 11 号-股份支付》的规定，报告期内计提激励基金 0 元，累计计提激
励基金 0 元。
35
2016 年年度报告
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
本公司于 2014 年 10 月 30 日在四川省成都市与东方电气集团签订了《2015-2017 采购及生
产服务框架协议》、《2015-2017 销售及生产服务框架协议》、《2015-2017 综合配套服务框架
协议》、《2015-2017 物业及设备承租人框架协议》及《2015-2017 物业及设备出租人框架协议》，
并与财务公司签订《2015-2017 财务服务框架协议》。该批持续关联交易协议的有效期为 2015
年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
东方电气集团为本公司控股股东，财务公司为东方电气集团全资子公司，根据《上海证券交
易所股票上市规则》及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》，本公司与东方电气集团及财
务公司签署上述协议并进行日常持续交易构成本公司的持续关联交易。
该批协议的基本内容为：
（1）《2015-2017 采购及生产服务框架协议》
东方电气集团及其下属企业向本公司或本公司的子公司供应产品（原材料、半成品、配套件、
辅助材料、零部件、生产工具及设备、加工工具、劳保用品、其它有关产品及材料）及提供生产
服务（加工服务、进口代理服务、技术服务、检验及测试服务、售后服务、运输服务、有关工具
及设备的保养、维修与管理服务、车辆维修及其它有关服务）。
（2）《2015-2017 销售及生产服务框架协议》
本公司及本公司的子公司向东方电气集团及其下属企业供应产品（原材料、半成品、产成品、
汽轮机产品、锅炉产品、核电产品、燃气汽轮机产品、发电设备、生产设备、零部件、备件、辅
助材料、劳保用品、其它有关产品及材料）及提供生产服务（加工服务、技术服务、运输服务、
进口代理服务及其它有关服务）。
（3）《2015-2017 综合配套服务框架协议》
本公司及本公司的子公司向东方电气集团及其下属企业提供综合配套服务，包括但不限于培
训服务、共享设施服务（包括水、电、气）、通讯服务、综合管理服务及其它配套服务；东方电
气集团及其下属企业向本公司及本公司的子公司提供综合配套服务，包括但不限于医疗服务、清
洗服务、职工管理服务、幼儿园服务、退休人员管理服务、民兵服务、教育服务、培训服务及其
它配套服务。
(4)《2015-2017 物业及设备承租人框架协议》
东方电气集团及其下属企业将相关物业出租给本公司或本公司子公司。
(5) 《2015-2017 物业及设备出租人框架协议》
本公司及本公司的子公司将相关物业出租给东方电气集团或其下属企业。
(6) 《2015-2017 财务服务框架协议》
财务公司根据其现时所持《经营金融业务许可证》和《企业法人营业执照》，向本公司及
本公司的子公司提供存款服务、贷款服务、资金结算服务及经中国银行业监督管理委员会批准其
36
2016 年年度报告
可从事的其它投资、金融财务服务。
该批协议的详细内容请见本公司分别于 2014 年 10 月 30 日及 2014 年 11 月 7 日在上交所和香
港交易所网站上刊登的持续关联交易公告及通函。
本公司与东方电气集团及其他关联方之间所发生的上述日常持续关联交易均为本公司生产经
营所必须，符合正常商业条款及公平原则并在框架协议及相关具体交易协议的基础上进行，交易
条件及定价公允，并按照相关规定履行了批准程序，不存在损害本公司和股东利益的情形。进行
相关持续关联交易有利于本公司生产经营持续稳定发展。
该等关联交易协议已取得本公司董事会独立董事及/或本公司股东大会独立股东的批准而正
式生效。截至 2016 年 12 月 31 日止该等重大持续关联交易的具体金额均未超过董事会或者股东大
会批准的年度上限金额。
截至 2016 年 12 月 31 日关联交易实际发生金额及 2016 年年度上限金额
单位:千元 币种:人民币
协议名称 2016 年实际发生总额 2016 年建议年度上限
《采购及生产服务框架协议》 1,606,318 4,000,000
《销售及生产服务框架协议》 104,168 1,050,000
《综合配套服务框架协议》（接受） 14,944 150,000
《综合配套服务框架协议》（提供） 0 10,000
《物业及设备承租人框架协议》 44,994 100,000
《物业及设备出租人框架协议》 40 10,000
12,500,000
12,299,827
（存款加利息收入）
《财务服务框架协议》
12,500,000
2,998,308
（贷款加利息支出）
公司确认上述关联交易（如适用）及持续性关联交易的详情已符合《上市规则》第 14A 章的披露
规定。
公司独立非执行董事巳审核该等持续关连交易，并确认：
（1）该等交易属公司的日常业务；
（2）该等交易是按照一般商务条款进行，或如可供比较的交易不足以判断该等交易的条款是否一
般商务条款，则对公司而言，该等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提供（视属何情况而定）
的条款；及
（3）该等交易是根据有关交易的协议条款进行，而交易条款公平合理，并且符合公司股东的整体
利益。
根据《上巿规则》第 14A.56 条，公司已聘用公司之核数师确认于 2016 度该等持续关连交易：
（1）已由公司董事会批准；
（2）乃按照公司的定价政策而进行（如适用）；
37
2016 年年度报告
（3）乃根据有关交易的协议条款进行；及
（4）并无超逾先前公告披露的上限。
2、 临时公告未披露的事项
□适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
１、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但后续实施的进展或变化事项
2016年12月8日，接公司控股股东通知，集团公司正在筹划重大事项，该重大事项有可能涉
及股份公司发行A股股份购买集团公司资产事宜。鉴于该事项存在重大不确定性，公司A股股票于
2016年12月9日当日起连续停牌，并按要求定期发布后续连续停牌公告。详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）。
2017年3月7日，经公司八届十五次董事会审议通过，《东方电气股份有限公司发行股份购买
资产暨关联交易预案》予以公告，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
无
(五) 其他
无
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
38
2016 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
东方 公司 内蒙 16,00 2016 2016年 2026年 一般 否 否 0否 否 其
电气 本部 古能 0,000 年1月 1月19 1月19 担保 他
股份 源发 19日 日 日
有限 电红
公司 泥井
风电
有限
公司
东方 公司 内蒙 16,00 2016 2016年 2026年 一般 否 否 0否 否 其
电气 本部 古蒙 0,000 年6月 6月29 6月29 担保 他
股份 能三 29日 日 日
有限 圣太
公司 风力
发电
有限
公司
东方 公司 内蒙 36,00 2016 2016年 2026年 一般 否 否 0否 否 其
电气 本部 古蒙 0,000 年10 10月27 10月27 担保 他
股份 能乌 月27 日 日
有限 兰新 日
公司 能源
有限
公司
东方 全资 三菱 24，50 2016 2026年 2025年 一般 否 否 0是 否 其
电气 子公 重工 0，000 年9月 9月22 4月30 担保 他
集团 司 东方 22日 日 日
东方 燃气
汽轮 轮机
机有 (广
限公 州)有
司 限公
司
39
2016 年年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 92,500,000
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 92,500,000
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 92,500,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
本公司仅以持有的内蒙古能源发电红泥井风电有限公
司、内蒙古蒙能三圣太风力发电有限公司、内蒙古蒙能乌
兰新能源有限公司三家公司各20％的股权及其派生权益
为其提供融资担保，担保期限自《股权质押协议》生效之
日起至《融资租赁合同》项下债务全部得到清偿时止。
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
东方电气集团东方汽轮机有限公司对三菱重工东方燃
气轮机(广州)有限公司担保属于对付款和履约的连续担
保，本担保中担保方的责任都不应超过卖方应承担的合同
项下的义务和责任，并应限制在合同中规定的卖方所应承
担的责任范围内。
担保情况说明 以上担保事项详见公司2016年1月9日、2016年6月28、2016
年8月26日在上海证券交易所网站发布的融资租赁担保公
告。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
40
2016 年年度报告
(四) 其他重大合同
报告期内没有公司或其任何一家附属公司与控股股东（定义见《上市规则》附录十六）或其
附属公司之间所订立的重要合约。
报告期内没有控股股东或其附属公司向公司或其附属公司提供服务的重要合约。
在本年度内或本年度结束时，公司没有订立任何仍然生效的合约（与公司的任何董事、监事
或任何全职雇员所订立的服务合约除外），而任何个人、商号或法人团体据此承担公司的全部或
任何重大部分业务的管理及行政。
在本年度内的任何时间或本年度终结时，公司未曾有或没有任何合约存在，而立约的一方为
公司、或公司的附属公司或控股公司，或公司的控股公司的附属公司，且公司的一名董事或监事，
以任何方式直接或间接在或曾在本年度内的任何时间，于该合约中有利害关系（而在上述任何一
种情况下，公司董事或监事认为该合约与公司的业务有重大关系，且有关董事或监事在该合约中
的利害关系具关键性或曾具关键性的）。于所提述的合约并不包括一名公司董事或监事的服务合
约，或公司与另一企业所订立的合约，而公司的董事或监事乃仅凭借身为该另一企业的董事或监
事而在该合约中具有或曾经具有利害关系。
在本年度内的任何时间或本年度终结时，公司没有任何安排存在，而该等安排的其中一方为
公司、或公司的附属公司或控股公司、或公司的控股公司的附属公司，且该等安排的目的或其中
一个目的，是使公司的董事或监事能藉收购公司或任何其他法人团体的股份或债权证而获取利益。
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公众持股量
以公司在本年度报告日期所得悉及其董事亦知悉的公开资料作为基准，公司公众持股数已足
够，并符合《上市规则》要求。
2、购入、出售或赎回公司之上市证券
本报告期公司或其附属公司概无购入、出售或赎回公司之任何上市证券。
3、审计与审核委员会
董事会设有审计与审核委员会，由三名独立非执行董事陈章武先生、谷大可先生及徐海和先
生组成。审核委员会已审阅公司本报告期的年度报告，并同意公司所采纳的会计处理方法。
4、近五年财务概要
单位：元 币种：人民币
2016 年度 2015 年度 2014 年度 2013 年度 2012 年度
项 目
（2016 年 12 月 31 日） （2015 年 12 月 31 日） （2014 年 12 月 31 日） （2013 年 12 月 31 日） （2012 年 12 月 31 日）
78,327,056,597.8
资产总额 84,702,600,301.42 86,134,423,264.67 85,842,623,386.50 77,836,703,054.12
2
61,779,541,443.3
负债总额 62,616,845,381.45 62,156,834,114.73 65,373,357,755.18 59,243,312,433.39
9
16,547,515,154.4
股东权益总额 22,085,754,919.97 23,977,589,149.94 20,469,265,631.32 18,593,390,620.73
3
41
2016 年年度报告
其中：归属于母 15,678,105,417.6
21,144,292,192.79 23,051,589,145.83 19,544,092,526.73 17,693,768,986.23
公司股东权益 2
少数股东权益 941,462,727.18 926,000,004.11 925,173,104.59 899,621,634.50 869,409,736.81
38,079,202,510.1
营业收入 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32 39,036,164,758.11 42,390,796,682.51
3
利润总额 -1,944,064,007.65 532,899,436.82 1,502,342,336.40 2,787,492,093.47 2,618,658,623.02
所得税费用 -184,625,607.38 73,401,825.32 181,725,615.62 388,089,412.34 364,937,341.51
净利润 -1,759,438,400.27 459,497,611.50 1,320,616,720.78 2,399,402,681.13 2,253,721,281.51
其中：归属于母
-1,784,306,804.76 439,072,644.82 1,278,258,405.62 2,349,431,591.08 2,191,129,345.43
公司的净利润
少数股东收益 24,868,404.49 20,424,966.68 42,358,315.16 49,971,090.05 62,591,936.08
注：按照中国会计准则编制。
5、优先认股权
《中华人民共和国公司法》或《公司章程》并无有关优先认股权的规定，以要求本公司按现
时股权的比例向其现有股东发行新股份。
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
根据新一轮中央、国家机关和有关单位定点扶贫开发工作及四川省定点帮扶工作总体安排，
2012 年起，国务院扶贫办确定山西省吉县、四川省昭觉县为东方电气定点扶贫县，四川省委省政
府确定壤塘县为东方电气定点帮扶对象。东方电气制定了《扶贫开发规划纲要（2013-2020 年）》。
指导思想：全面贯彻落实党的“十八大”精神和中央扶贫开发工作会议精神，结合三县县情
与东方电气资源优势，坚持开发式扶贫，量力而行，以“理念扶贫、教育扶贫、科技扶贫、产业
扶贫”为载体，推动县域经济发展和社会进步，促进贫困人口收入水平和生活质量不断提高，增
强扶贫对象的自我发展和可持续发展能力，实现脱贫致富。
总体思路：以增强扶贫对象可持续发展能力为导向，培养“造血”能力；以贫困村和贫困人
口为主要对象，切实解决贫困人群的困难；以平台优势聚集多方资源为手段，拓展和保障扶贫资
源；以“量力而行、尽力而为”为原则，举东方电气之力做好减贫事业。
总体目标：到 2020 年，以协助当地稳定实现扶贫对象“不愁吃、不愁穿、保障其义务教育、
基本医疗和住房”为总目标，帮助地方政府促进农民人均纯收入增长幅度高于全国平均水平，基
本公共服务主要领域指标接近全国平均水平，扭转发展差距扩大趋势。
2. 年度精准扶贫概要
扶贫扶智，持续助力教育发展。继续在昭觉县发放东方电气助学奖学金30万元，帮助贫困学
生600余人。组织员工为昭觉县东方电气第一希望小学捐款捐物5.67万元。捐资20万元维修昭觉县
42
2016 年年度报告
哈甘乡小学危旧校舍，惠及学生700多人。在捐赠吉县职业技术学校机械加工实训设备的基础上，
与校方一起完善建设方案，派出技师充实师资力量，进一步促进吉县职业教育发展。
聚焦“精准”，用心扶贫促进产业发展。捐资 50 万元帮助吉县遭受冰雹灾害的果农恢复生产；
组织东方电气员工集中采购吉县苹果和杂粮 45 万斤、壤塘县滞销蔬菜 15 万斤、菜籽油 1.1 万斤，
组织 5 场山西贫困地区农特产品走进东方电气巡展活动，全年实施农特产品采购金额达 453 万元。
主动参与吉县光伏扶贫项目建设，首批 5*100KW 分布式村级光伏扶贫电站建设已顺利完成工程验
收，并按时间要求并网发电，为当地贫困人口带来了稳定收入。
关切民生，帮助解决实际困难。捐资24万元为昭觉县普诗乡、壤塘县壤古村安装太阳能路灯，
解决400余户村民出行照明问题。开展“走基层、送温暖”活动，为壤塘县壤古村28户贫困户添置
御寒棉被和棉衣。
主动履行社会责任，出资3000万元参与国资委组织设立的“中央企业贫困地区产业投资基金”。
2016年，东方电气直接捐赠资金124万元，御寒物资1万元，员工捐款捐物5.67万元，组织农
特产品采购金额453万元。参加四川省委组织的扶贫工作督查3次，完成全年定点扶贫工作任务。
3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 577
2.物资折款
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
1.产业发展脱贫 503
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
√ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 4
1.3 产业扶贫项目投入金额 503
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
2.2 职业技能培训人数（人/次）
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）
3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）
4.教育脱贫
43
2016 年年度报告
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 30
4.2 资助贫困学生人数（人） 600
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 20
5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
□ 其他
6.2 投入金额
7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额
7.2 帮助“三留守”人员数（人）
7.3 帮助贫困残疾人投入金额
7.4 帮助贫困残疾人数（人）
8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
8.2 定点扶贫工作投入金额 577
8.3 扶贫公益基金
9.其他项目 央企产业扶贫基金
其中：9.1.项目个数（个）
9.2.投入金额 3000
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
9.4.其他项目说明 捐赠 24 万元为贫困县安装太阳能路灯
三、所获奖项（内容、级别）
四川省上市公司协会扶贫先进集体
四川省上市公司协会扶贫先进个人：袁万彬（挂职壤塘县县委副书记）
2016 年度感动山西特别奖：汪朝林、李燎、郭向泽与中央单位驻晋扶贫挂职干部
4. 后续精准扶贫计划
2017 年，东方电气将继续加强定点扶贫工作，积极履行社会责任。继续将扶贫专项资金纳
入财务预算，根据具体扶贫项目安排资金，继续在产业扶贫、教育扶贫和民生扶贫方面开展定点
扶贫工作，实施精准扶贫。
产业扶贫方面：继续加强与吉县的沟通协调，推进分布式光伏扶贫项目开展，积极争取建
设大规模光伏地面电站；继续为华能昭觉公司做好协助工作，帮助推动昭觉县风电产业发展，择
机在昭觉开展风能开发工作；继续开展农产品集中采购，利用东方电气的平台，为吉县、昭觉和
壤塘的农产品提供宣传和销售渠道，助力农产业市场拓展。
教育扶贫方面：继续协助昭觉政府开展 1-2 期昭觉县后备干部集中培训；继续为昭觉东方电
气第一希望小学发放助学金和奖学金，完善硬件设施；继续在昭觉县推进东方电气奖学金和东方
44
2016 年年度报告
电气助学金项目的实施；按照吉县的需求为吉县职业技术学院机械加工专业提供专业师资；根据
东方电气企业人才需求和当地毕业生资源，积极推荐各定点扶贫县当地优秀高校毕业生到东方电
气各企业实习和就业。
(二) 社会责任工作情况
详见同时披露的《东方电气股份有限公司 2016 年社会责任报告》
(三) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
45
2016 年年度报告
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新 股 他 计 (%)
股
股
一、有限售条件股份 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境内非国有法人 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股 2,336,900,368 100 0 0 0 0 0 2,336,900,368 100
份
1、人民币普通股 1,996,900,368 85.45 0 0 0 0 0 1,996,900,368 85.45
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 340,000,000 14.55 0 0 0 0 0 340,000,000 14.55
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、普通股股份总数 2,336,900,368 100 0 0 0 0 0 2,336,900,368 100
1、 普通股股份变动情况说明
无
2、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
3、公司股份总数及股本结构情况
股份类别 数量（股） 比例
一 A股
1、东方电气集团 974,016,763 41.68％
2、其它 1,022,883,605 43.77%
二 H股 340,000,000 14.55%
合计 2,336,900,368 100%
46
2016 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 135583
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 135600
(户)
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻
有限 结情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 售条 股 股东
（全称） 内增减 量 (%) 件股 份 数 性质
份数 状 量
量 态
国有法
中国东方电气集团有限公司 974016763 41.68 0 无 0
人
未 境外法
香港中央结算代理人有限公司 +30000 338254697 14.47 0 0
知 人
未
中国证券金融股份有限公司 49648500 2.12 0 0 其他
知
中央汇金资产管理有限责任公 未
22645600 0.97 0 0 其他
司 知
中国银行－易方达积极成长证 未
10930748 0.46 0 0 其他
券投资基金 知
博时基金－农业银行－博时中 未
8480400 0.66 0 0 其他
证金融资产管理计划 知
易方达基金－农业银行－易方 未
8480400 0.36 0 0 其他
达中证金融资产管理计划 知
大成基金－农业银行－大成中 未
8480400 0.36 0 0 其他
证金融资产管理计划 知
广发基金－农业银行－广发中 未
8480400 0.36 0 0 其他
证金融资产管理计划 知
中欧基金－农业银行－中欧中 未
8480400 0.36 0 0 其他
证金融资产管理计划 知
南方基金－农业银行－南方中 未
8480400 0.36 0 0 其他
证金融资产管理计划 知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
人民币普
中国东方电气集团有限公司 974016763 974016763
通股
境外上市
香港中央结算代理人有限公司 338254697 338254697
外资股
人民币普
中国证券金融股份有限公司 49648500 49648500
通股
人民币普
中央汇金资产管理有限责任公司 22645600 22645600
通股
47
2016 年年度报告
人民币普
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 10930748 10930748
通股
人民币普
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 8480400 8480400
通股
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理 人民币普
8480400 8480400
计划 通股
人民币普
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 8480400 8480400
通股
人民币普
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 8480400 8480400
通股
人民币普
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 8480400 8480400
通股
人民币普
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 8480400 8480400
通股
公司未发现前 10 名股东及前 10 名流通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东之间存在关联关系和一致行动情况。
三、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 中国东方电气集团有限公司
单位负责人或法定代表人 邹磊
成立日期 1984 年 11 月 6 日
主要经营业务 进出口业务；水火核电站工程总承包及分包；电站设备的成
套技术开发及技术咨询；成套设备制造及设备销售；机械、
电子配套设备的销售，相关工程的总承包和分包。
报告期内控股和参股的其他境内外 截止 2016 末，集团母公司所开立股票账户还持有下述上市公
上市公司的股权情况 司股票：
股票名称 持有股数（股） 占该上市公司股本比例%
华能国际 500,000 0.003
华电国际 200,000 0.002
国电电力 3,040,000 0.015
中国核电 800,000 0.005
大唐发电 17,173,679 0.129
其他情况说明 无
2 公司不存在控股股东情况的特别说明
公司实际控制人与控股股东一致，均为中国东方电气集团有限公司。
3 报告期内控股股东变更情况索引及日期
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
48
2016 年年度报告
4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止报告期末公司除控股股东外无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
六、按照 H 股监管规定披露的持股情况
主要股东权益
2016年12月31日，公司根据香港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册，载录下列人士
作为主要股东拥有公司的权益（按照香港《证券及期货条例》所定义者）如下：
占总股本比 占类别股本比
名称 持股类别 身份 持股数目
例 (%) 例 (%)
东方电气集团 A 股 实益拥有人 974，016，763 (L) 41.68(L) 48．77(L)
受控制法团所持
东方电气集团 H股 (L)858，800 0.04 (L) 0.25 (L)
权益
（L）-好仓, (S)淡仓， (P)-可供借出股份
注：
1. 东方电气集团持有东方电气（香港）有限公司的 100%权益，因此根据证券及期货条例视为拥
有东方电气（香港）有限公司所拥有相同 H 股数目的权益。
2. 上述东方电气集团持有的权益反映了其根据香港《证券及期货条例》最新一次主要股东权益
披露的情况。
3. 上述总股本比例、类别股本比例是分别按照公司 2016 年 12 月 31 日的总股本、类别股本计算。
除上述披露外，于2016年12月31日，公司根据香港《证券及期货条例》第336条而备存的登记
册没有载录其他权益（包括衍生权益）或淡仓。
49
2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公 是否在公
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 司获得的税前 司关联方
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
报酬总额（元） 获取报酬
邹磊 董事长 男 50 2016 年 10 2018 年 6 0 0 0 0 是
月 21 日 月 27 日
斯泽夫 原董事长 男 58 2015 年 6 2016 年 5 0 0 0 0 是
月 28 日 月 25 日
张晓仑 董事 男 52 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 0 是
月 28 日 月 27 日
温枢刚 原董事、 男 54 2015 年 6 2016 年 12 0 0 0 0 是
原总裁 月 28 日 月 12 日
黄 伟 董事 男 51 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 0 是
月 28 日 月 27 日
朱元巢 董事 男 60 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 0 是
月 28 日 月 27 日
张继烈 董事 男 53 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 0 是
月 28 日 月 27 日
陈章武 独立非执 男 70 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
80,000
行董事 月 28 日 月 27 日
谷大可 独立非执 男 63 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
80,000
行董事 月 28 日 月 27 日
徐海和 独立非执 男 62 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
80,000
行董事 月 28 日 月 27 日
文利民 监事会主 男 51 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 是
0
席 月 28 日 月 27 日
50
2016 年年度报告
王再秋 监事 男 59 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
408,325
月 28 日 月 27 日
王从远 监事 男 52 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
309,495
月 28 日 月 27 日
张志英 常务副总 男 56 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
499,600
裁 月 28 日 月 27 日
韩志桥 副总裁 男 58 2015 年 6 2018 年 6 2,540 2,540 0 否
499,500
月 28 日 月 27 日
龚 丹 总 会 计 男 54 2015 年 6 2018 年 6 2,540 2,540 0 否
师、董事 月 28 日 月 27 日 499,500
会秘书
陈 焕 副总裁 男 55 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
538,100
月 28 日 月 27 日
高 峰 副总裁 男 53 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 否
499,500
月 28 日 月 27 日
合计 / / / / / 5,080 5,080 0 / 3494,020 /
其它情况说明
1.除独立董事和监事外，表内披露薪酬额度为高级管理人员 2016 年基本年薪和 2015 年绩效薪金（含延期）两部分合计。
2.根据中发﹝2014﹞12 号、国资发分配﹝2015﹞83 号文件要求，在本公司兼任董事、监事的中国东方电气集团有限公司经营班子成员自 2015 年
1 月 1 日起不再从本公司领取任何形式的报酬。
于 2016 年 12 月 31 日，公司董事、监事或最高行政人员于公司或其任何相联法团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部）的股份、相关股份及债券
证中拥有，并已根据《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及第 8 分部之条文须向公司及香港交易所披露（包括根据《证券及期货条例》公司董事、监事或最
高行政人员被视为或当作持有的权益或淡仓），或根据《证券及期货条例》第 352 条之规定须列入备存的登记册中纪录，或根据公司采纳之《上市公司
董事进行证券交易的标准守则》（「《标准守则》」）须通知公司及香港交易所的权益或淡仓如上。
上文披露者所持之股份及权益均为公司 A 股股份。
本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股股数未发生变化。
51
2016 年年度报告
概无任何董事、监事及高级管理人员或其相关人士获公司或其附属公司授予购入公司股份或债券之权益，或在 2016 年 12 月 31 日前已行使任何此等
权益。
除上文所披露者外，于 2016 年 12 月 31 日，公司董事、监事或最高行政人员概无于公司或其任何相联法团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部）
的股份、相关股份及债券证中拥有，并已根据《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及第 8 分部之条文须向公司及香港交易所披露（包括根据《证券及期货条
例》公司董事、监事或最高行政人员被视为或当作持有的权益或淡仓），或根据《证券及期货条例》第 352 条之规定须列入备存的登记册中纪录，或根
据公司采纳之《标准守则》须通知公司及香港交易所的权益或淡仓。
姓名 主要工作经历
1966 年 6 月出生，现任本公司董事长，东方电气集团董事长、党组书记。大学本科毕业于佳木斯工学院机械制造工艺与设备专业并获工
学学士学位，研究生毕业于哈尔滨工业大学工商管理专业并获工商管理硕士学位，博士研究生毕业于哈尔滨工业大学技术经济管理专业
获管理学博士学位。1988 年 8 月加入哈尔滨电气集团，历任哈尔滨锅炉厂辅机分厂实习员、生产处总调度室总调度、党委办公室秘书、
团委副书记、团委书记，哈尔滨锅炉厂有限责任公司管子一分厂党支部书记、重型容器分厂厂长、平山分厂厂长、总经理部生产长、副
总经理、董事长兼总经理、党委副书记，2008 年 12 月至 2009 年 1 月任哈尔滨电气集团公司党委常委、董事、总经理，2009 年 1 月至 2009
年 2 月任哈尔滨电气集团公司党委常委、董事、总经理、哈尔滨动力设备股份有限公司党委常委，2009 年 2 月至 2009 年 11 月任哈尔滨
邹磊
电气集团公司党委常委、董事、总经理、哈尔滨动力设备股份有限公司党委常委、执行董事，2009 年 11 月至 2015 年 2 月任哈尔滨电气
集团公司党委常委、董事、总经理、哈尔滨电气股份有限公司党委常委、副董事长，2015 年 2 月至 2015 年 3 月任哈尔滨电气集团公司党
委书记、董事长、哈尔滨电气股份有限公司党委常委、副董事长，2015 年 3 月至 2016 年 5 月任哈尔滨电气集团公司、哈尔滨电气股份有
限公司党委书记、董事长，2016 年 5 月起任东方电气集团董事长、党组书记至今。2016 年 10 月 21 日起任本公司董事长至今。拥有高级
经济师职称。
1964 年 8 月出生，现任本公司董事，东方电气集团董事、总经理、党组副书记，兼任东方电气集团党校校长，东方电气集团总部直属党
委书记。大学本科毕业于华中工学院电机专业并获工学学士学位，研究生毕业于西南财经大学工商管理专业并获工商管理硕士（MBA）学
位。1986 年 7 月加入东方电气集团，先后任办公室秘书，海口工程部助理工程师、副科长，办公室副科长，团委书记等职；1992 年 7 月
至 2000 年 6 月历任东方电气集团办公室副主任，中州汽轮机厂副厂长、厂长、厂长兼党委书记，东方电气集团总经理助理、工程分公司
张晓仑
副总经理等职；2000 年 6 月至 2008 年 4 月任东方电气集团董事、副总经理、党组成员，2008 年 4 月至 2016 年 5 月任东方电气集团副总
经理、党组副书记，2016 年 5 月起任东方电气集团董事、总经理、党组副书记至今。拥有高级工程师职称。
52
2016 年年度报告
1965 年 7 月出生，现任本公司董事，东方电气集团副总经理、党组成员，兼任东方电气集团国际合作有限公司董事长。大学本科毕业于
上海交通大学船舶动力机械专业并获工学学士学位，研究生毕业于重庆大学热能工程专业并获工学硕士学位，博士研究生毕业于西南财
经大学国际贸易学专业并获经济学博士学位。1989 年 1 月加入东方电气集团，先后任东方电气集团成套设计处技干，四川东方电力设备
黄 伟 联合公司火电部技干、经理助理、副经理，副总经理，总经理等职，2000 年 6 月至 2007 年 2 月任东方电气集团副总经理，2007 年 2 月
至 2008 年 9 月任国家核电技术总公司副总经理、党组成员。2008 年 9 月任东方电气集团副总经理、党组成员至今。拥有正高级工程师职
称。
1956 年 11 月出生，现任本公司董事，东方电气集团副总经理、党组成员。大学本科毕业于合肥工业大学电机专业并获工学学士学位，研
究生毕业于中央党校经济管理专业。1982 年 2 月加入东方电机厂，从事水轮发电机设计工作。从 1995 年 4 月至 1999 年 11 月先后任东方
电机股份有限公司电机处副科长、总师办副主任、副总工程师等职务。1999 年 11 月至 2006 年 11 月先后任东方电机股份有限公司执行董
事、副总经理，副董事长、总经理，董事长；东方电机厂党委副书记、副厂长，党委书记、厂长等职务。2006 年 11 月至 2007 年 9 月任
朱元巢
东方电气集团副总经理，2007 年 9 月至 2010 年 7 月任东方电气集团副总经理、党组成员，2008 年 9 月至 2010 年 7 月任东方电气集团党
组成员，本公司高级副总裁，2010 年 7 月任东方电气集团副总经理、党组成员至今，其间 2006 年 12 月至 2008 年 7 月兼任东方电气投资
管理有限公司董事长，2008 年 12 月至 2010 年 12 月兼任东方电气（武汉）核设备有限公司董事长。拥有正高级工程师职称。
1963 年 8 月出生，现任本公司董事，东方电气集团总法律顾问、董事会秘书兼办公厅主任。大学本科毕业于武汉工学院机械工业管理工
程专业并获工学学士学位，研究生毕业于西南交通大学工商管理专业并获工商管理硕士（MBA）学位。1984 年 7 月至 2000 年 11 月历任东
方电机厂厂办秘书，计划处副科长、科长，办公室副主任、主任兼党支部书记，东方电机股份有限公司总经理助理、总经理办公室主任
兼党支部书记、生产长，东方电机控制设备有限公司董事长、总经理兼党支部书记等职务；2000 年 11 月至 2007 年 1 月历任东方电机厂
常务副厂长，东方电气集团总经理助理兼企业管理部部长，兼任东方电气投资管理有限公司董事、总经理、党委书记；期间 2004 年 2 月
张继烈
至 2006 年 1 月在云南红河州挂职锻炼，任州委常委、副州长；2007 年 1 月至 2008 年 7 月任东方电气集团总法律顾问，兼法律事务部部
长、东方电气投资管理有限公司总经理；2008 年 8 月至 2010 年 12 月任东方电气集团总法律顾问，兼规划发展部部长、法律事务部部长；
2010 年 12 月至 2015 年 10 月任东方电气集团总法律顾问兼法律事务部部长；2015 年 10 月至 2015 年 12 月任东方电气集团总法律顾问兼
办公厅主任；2015 年 12 月任东方电气集团总法律顾问、董事会秘书兼办公厅主任至今。拥有高级经济师职称、企业法律顾问执业资格。
1946年11月生, 自2015年6月28日起任本公司独立非执行董事，清华大学经济学教授,管理经济学主讲教师。毕业于清华大学工程物理系
工程物理专业，并获清华大学工程物理系加速器物理专业工学硕士。历任清华大学工程物理系系党委委员、团委书记，清华大学现代应
陈章武
用物理系党委副书记，清华大学经济管理学院副院长、党委副书记、书记，清华大学校党委委员等职务。
1954 年 3 月生, 自 2015 年 6 月 28 日起任本公司独立非执行董事，大学本科学历, 教授级高级工程师。曾任天津蓟县发电厂锅炉专业负
谷大可 责人、生产准备处负责人、副总工程师兼检修处处长；天津盘山发电厂总工程师、副厂长、厂长；北京国华电力有限责任公司总工程师、
副总经理；中电国华电力股份有限责任公司副总裁；中国电力国际有限公司党组成员、副总经理、总工程师；中国电力国际发展有限公
53
2016 年年度报告
司副总裁；中电投集团华北分公司党组副书记、副总经理、山西漳泽电力股份有限公司总经理；中电投集团发电运营部主任；中国电力
国际发展有限公司执行董事、总裁兼任中国电力国际有限公司总经理、党组副书记等职务。
1955 年 2 月出生，自 2015 年 6 月 28 日起任本公司独立非执行董事，工商管理硕士,高级会计师。历任中国电子物资总公司财务管理处副
处长、财务管理处处长，总经理助理兼财务处处长、审计处处长，副总经理、党组成员，总经理（法定代表人）、党组书记；中国电子
徐海和 信息产业集团公司财务部总经理、财务部主任，兼中国电子财务有限责任公司董事、董事长（法定代表人），中国电子信息产业集团有
限公司总经济师、职工董事。
1966 年 3 月出生，现任本公司监事会主席，东方电气集团总会计师、党组成员，兼任东方电气集团财务有限公司董事长。大学本科毕业
于北京水利电力经济管理学院财会专业并获经济学学士学位；研究生毕业于西南财经大学工商管理专业并获高级工商管理硕士（EMBA）
学位。1990 年 7 月在中国葛洲坝集团参加工作，1990 年 7 月至 2005 年 9 月历任中国葛洲坝集团第九工程公司财务科会计，中国葛洲坝
文利民
集团三峡工程指挥部财务处会计，葛洲坝股份有限公司财务资产部科长、副部长，中国葛洲坝集团公司财务与产权管理部副部长、部长
等职务；2005 年 9 月至 2016 年 8 月任东方电气集团任总会计师，2016 年 8 月起任东方电气集团总会计师、党组成员至今，其间 2008 年
6 月兼任东方电气集团财务有限公司董事长至今。拥有高级会计师职称和注册会计师证书。
1957 年 9 月出生，现任本公司监事，东方电机有限公司监事会主席，东方汽轮机有限公司监事会主席，东方锅炉股份有限公司监事会主
席，东方电气（广州）重型机器有限公司监事，东方电气（武汉）核设备有限公司监事会主席，华电龙口风电有限公司监事会主席，中
国东方电气集团有限公司监事会兼职监事。大学专科毕业于四川广播电视大学工业会计专业。1976 年 9 月至 1978 年 12 月在四川省自贡
市郊农团乡下乡锻炼；1978 年 12 月至 1997 年 6 月历任四川省自贡市公交公司财务科会计，东方锅炉厂财务处管理组组长、科长、副处
王再秋
长，东方电气集团财务处主管会计，四川明日企业集团公司总经理助理，中州汽轮机厂副总会计师兼厂财务处处长；1997 年 6 月至 2012
年 10 月历任中州汽轮机厂总会计师、东方电气集团董事会审计委办公室主任、财务部审计室主任，东方电气集团审计监察委员会办公室
主任，东方电气股份有限公司审计部部长、监事会办公室主任，东方汽轮机有限公司总会计师等职务。拥有高级会计师职称。
1962 年 8 月出生，现任本公司监事，东方电气股份有限公司审计部副部长、监事会办公室副主任，东方电气集团审计部副部长。大学本
科毕业于吉林大学国民经济计划与管理专业并获得经济学学士学位。1986 年 7 月至 1996 年 6 月历任四川东方电站成套设备公司财务处助
理会计师、中国东方电气集团公司胜电工程部财务处助理会计师、中国东方电气集团公司胜电工程部财务处副科长；1997 年 4 月至 2008
王从远
年 1 月历任中国东方电气集团公司财务部审计室副主任、中国东方电气集团公司审计监察委员会办公室副主任。2008 年 1 月至今任东方
电气股份有限公司审计部副部长、监事会办公室副主任。2009 年 10 月至今任东方电气集团审计部副部长。拥有高级会计师职称。
54
2016 年年度报告
1960 年 12 月出生，现任本公司常务副总裁。大学本科毕业于西安交通大学热力涡轮机械专业并获工学学士学位，博士研究生毕业于电子
科技大学企业管理专业并获管理学博士学位。1982 年 8 月至 1999 年 12 月历任东方汽轮机厂设计处主机组助理工程师、工程师、组长，
产品设计试验研究所产品服务科副科长，产品设计试验研究所主机室副主任，设计处汽机室副主任、高级工程师，经营处副处长，副总
张志英 经济师兼经营处副处长等职务；1999 年 12 月至 2006 年 12 月任东方汽轮机厂总经济师；2006 年 12 月至 2007 年 10 月任东方电气集团东
方汽轮机有限公司董事、总经理；2007 年 10 月至 2010 年 6 月任东方电气股份有限公司副总裁、东方电气集团东方汽轮机有限公司董事、
总经理；2010 年 6 月任东方电气股份有限公司常务副总裁至今。拥有正高级工程师职称。
1958 年 10 月出生,现任本公司副总裁，兼任东方电气（印度）有限公司董事长。大学本科毕业于陕西机械学院水电站动力设备专业并获
工学学士学位，研究生毕业于西南交通大学与澳大利亚国立南澳大学合作举办的工商管理硕士学位班。1983 年 8 月加入东方电机厂，长
期从事产品销售及技术服务工作。1992 年 12 月至 1999 年 11 月历任东方电机股份有限公司销售服务处副科长、科长、副处长、总经理助
理等职；1999 年 11 月至 2007 年 10 月历任东方电机股份有限公司执行董事兼副总经理、董事兼总经理、副董事长兼总经理等职务；2007
韩志桥
年 10 月至 2010 年 12 月任东方电气股份有限公司副总裁、东方电机有限公司董事、总经理；2010 年 12 月任东方电气股份有限公司副总
裁至今，其间 2010 年 12 月至 2011 年 6 月兼任东方电气股份有限公司工程分公司总经理，2011 年 6 月至 2016 年 10 月兼任东方电气股份
有限公司国际工程分公司总经理、党委书记，2014 年 5 月至今兼任东方电气（印度）有限公司董事长。拥有正高级工程师职称。
1963 年 1 月出生,现任本公司总会计师、董事会秘书兼总法律顾问，兼任东方电气集团东方电机有限公司、东方电气集团东方汽轮机有限
公司、东方锅炉股份有限公司、东方电气集团财务有限公司董事会董事。大学本科毕业于安徽工学院铸造工艺及其设备专业并获工学学
士学位。1983 年 9 月加入东方电机厂，主要从事工艺技术、企业管理、青工管理、组织部门工作，历任团委副书记、团委书记、青工办
龚 丹 主任、组织部副部长、部长；1999 年 11 月至 2007 年 10 月历任东方电机股份有限公司执行董事、副总经理、董事会秘书等职务；2007
年 10 月任东方电气股份有限公司总会计师、董事会秘书至今，其间 2011 年 6 月至今兼任东方电气股份有限公司总法律顾问。拥有高级
工程师、高级会计师和高级政工师职称。
1961 年 11 月出生，现任本公司副总裁。1979-1992 年期间，先后获得北京大学物理学专业学士、北京科技大学材料科学与工程专业硕士、
美国弗吉尼亚大学材料科学与工程专业博士，并在此期间在中国科学院电子显微镜实验室和美国弗吉尼亚大学做材料科学研究工作。
1993-1994 年在美国麻省大学的美国麻州新材料开发中心做博士后研究员。1995-2000 年，在西门子西屋公司先后担任销售部市场营销经
陈 焕 理、销售部地区销售总管、海外合资公司部商务总经理。2000-2004 年，担任上海汽轮机有限公司外方副总裁。2004-2009 年，先后担任
上海电气集团总公司电站集团执行副总裁、上海电气集团股份有限公司中央研究院副院长。于 2009 年 4 月进入本公司，2009 年 6 月任东
方电气股份有限公司副总裁至今，其间 2009 年 12 月至 2011 年 3 月任东方电气股份有限公司电站服务事业部总经理。
1964 年 1 月出生，现任本公司副总裁，兼任东方电气（武汉）核设备有限公司董事长、东方电气（广州）重型机器有限公司董事长。大
学本科毕业于重庆大学电气工程系电机专业并获工学学士学位，研究生毕业于西南交通大学工商管理专业并获工商管理硕士（MBA）学位。
高 峰
1984 年 8 月参加工作，1984 年 8 月至 1995 年 4 月在东方电机厂质量检验处担任技术员、工程师、副站长，1995 年 4 月至 2001 年 2 月
在东方电机股份有限公司质检处先后担任副科长、科长、副总质量师兼副处长，2001 年 2 月至 2002 年 1 月担任东方电机厂副总经济师兼
55
2016 年年度报告
东电电器公司总经理，2002 年 1 月至 2002 年 11 月担任东方电机股份有限公司总经理助理，2002 年 11 月至 2005 年 6 月担任东方电机股
份有限公司执行董事、副总经理，2005 年 6 月至 2008 年 1 月担任中国东方电气集团公司总经理助理兼核电事业部总经理，2008 年 1 月
2010 年 6 月担任东方电气股份有限公司总裁助理、核电事业部总经理，2010 年 6 月至 2010 年 12 月任东方电气股份有限公司副总裁兼核
电事业部总经理，2015 年 3 月至 2016 年 12 月兼任东方电气风电有限公司董事长；2010 年 12 月任东方电气股份有限公司副总裁至今。
拥有正高级工程师职称。
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
邹磊 中国东方电气集团有限公司 董事长、党组书记
斯泽夫（已离任） 中国东方电气集团有限公司 原董事、总经理、党组副书记
张晓仑 中国东方电气集团有限公司 董事、总经理、党组副书记
温枢刚（已离任） 中国东方电气集团有限公司 原党组成员
黄 伟 中国东方电气集团有限公司 副总经理、党组成员
朱元巢 中国东方电气集团有限公司 副总经理、党组成员
张继烈 中国东方电气集团有限公司 总法律顾问、董事会秘书兼办公厅主任
文利民 中国东方电气集团有限公司 总会计师、党组成员
王从远 中国东方电气集团有限公司 审计部副部长
在股东单位任职情况的说明 以上人员在股东单位任职起始日期见前述董事、监事和高级管理人员简历部分。
56
2016 年年度报告
(二)在其他单位任职情况
□适用 √不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
本公司董事、监事、高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会审核，经董事会审议通过后，报经
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
股东大会审议决定。
董事、监事报酬按照股东大会决定执行，公司高级管理人员的报酬根据公司经营业绩、个人岗位职责
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
及岗位绩效年度考核结果等确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付
见上述"董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况（表）"。
情况
本报告期内，在公司董事、监事、高级管理人员共 18 人（含 2 名离任董事），其中,8 人（5 名在任董
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
事、2 名离任董事和 1 名监事）未在公司领取薪酬，其余 10 人（3 名独立董事、2 名监事和 5 名高级管理
际获得的报酬合计
人员）报告期内从公司实际领取含税薪酬合计 349.402 万元（税前）。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
邹 磊 董事长 选举 股东大会及董事会选举
斯泽夫 原董事长 离任 工作调动
温枢刚 原董事、总裁 离任 工作调动
因工作调动，自 2016 年 5 月 25 日起，斯泽夫先生不再担任公司董事、董事长及战略发展委员会主席、提名委员会委员职务；自 2016 年 12 月 12
日起，温枢刚先生不再担任公司董事、总裁及风险管理管理委员会主席、提名委员会委员、战略发展委员会委员职务；本公司谨此对斯泽夫先生和温枢
刚先生在任期间对本公司作出的贡献致以祟高敬意及衷心感谢。
2016 年 10 月 18 日，公司召开 2016 年度第一次临时股东大会，选举邹磊先生为公司第八届董事会董事；2016 年 10 月 21 日，经公司八届十二次董事
会选举，邹磊先生当选为公司董事长，兼任战略发展委员会主席，提名委员会委员。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
57
2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 682
主要子公司在职员工的数量 18096
在职员工的数量合计 18778
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 13523
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 9542
销售人员 535
技术人员 4944
财务人员 275
行政人员 3482
合计 18778
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 1413
大学本科 6379
大学专科 4405
中专及以下 6581
合计 18778
(二)薪酬政策
报告期内，公司按照“有激励、能约束、促发展”原则，修订完善了企业人工成本和工资总
额预算管理制度，结合生产经营实际情况，进一步严格了利润决定工资升降和进一步突出了工资
总额与利润总额“纵向”与“横向”挂钩导向，鼓励企业多创造利润。同时，公司继续加大内部
收入分配制度改革力度，收入分配继续向“四个一线”（生产、技术、营销、管理）岗位倾斜，
在前期已建立人才基金、市场开发奖励的基础上，进一步采取措施加大研发和经营管理骨干人才
激励力度，针对各类关键骨干人才、重点项目和重要领域实施专项激励，有效调动了干部职工的
积极性。
(三)培训计划
报告期内，公司围绕集团战略和“转型升级、深化改革”的要求，坚持需求导向，继续深化
完善全员培训管理体系，分层分类编制员工培训方案，在不断改进和完善的基础上，继续开展以
岗位知识技能、资格取证和适应性培训为主的专业人员培训工作，促进了员工队伍能力素质的整
体提升，为公司持续发展提供了人才保障。
七、其他
公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内公司未发生对公司核心竞争力有重大影响的核心技术人员变动情况。
董事及监事之服务合约
各董事或监事与公司并无签订任何公司不可于一年内提出终止而无须赔偿（除法定赔偿外）
之服务合约。
58
2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
公司一贯严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有
关法律法规、及上交所与香港交易所上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运
作。公司股东大会、董事会、监事会和经理层各负其责、协调运转、有效制衡。
根据香港交易所和上交所、中国证监会等监管机构的要求，公司建立了完善治理制度，主要
包括《薪酬与考核委员会工作条例》、《提名委员会工作条例》、《审计与审核委员会工作条例》、
《风险管理委员会工作条例》、《战略发展委员会工作条例》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》、《股东会议事规则》、《现金分红管理办法》、《未来三年股东回报规划》等。为
进一步规范内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，公司制定了《内幕信息知情人登记及外
部使用人管理制度》并遵照执行，切实维护了公司信息披露的公开、公平和公正。
报告期内公司治理的主要方面如下：
1、关于股东与股东大会
公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，特别是中小股东享有的地位和充分
行使自己的权利，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情
权和参与决策权。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序召集、
召开股东大会，对关联交易的表决，按照有关规定采取相关人员回避，做到关联交易能够公开、
公平、公正。报告期内，公司召开了 2 次股东大会，经律师现场见证并出具法律意见书。
2、关于董事与董事会
公司第八届董事会现由 8 名董事组成，其中独立非执行董事 3 名，董事会下设战略发展委员
会、审计与审核委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及风险管理委员会。
公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利和义务，对所议事项能够充分表达意见，
从公司和全体股东利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司严格按照法定程序组织、召开
董事会会议。报告期内，公司共召开了 8 次董事会会议。
3、关于监事和监事会
公司第八届监事会由 3 名监事组成，其中 2 名股东代表监事和 1 名职工代表监事。公司监事
会坚持对全体股东负责，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的
规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、投资情况等进行监督检查，切实维护公司和全体股
东的利益。报告期内，公司共召开了 6 次监事会会议。
4、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，同时十分重视社会责任，力求实现股东、
员工、社会等各方利益的协调平衡，并推动公司持续健康发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
59
2016 年年度报告
无
二、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
三、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司依照其注册经营范围具有独立完整的业务及自主经营能力。公司在人员、业务、资产、机
构、财务方面均独立于控股股东。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
报告期公司不存在同业竞争
四、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司对高级管理人员实行年薪制，高级管理人员的报酬根据公司经营业绩、个人岗位职责及岗
位绩效年度考核结果等确定。本报告期内，无高管人员提出 H 股股票增值权行权申请。
本公司授予董事、高管人员的 H 股股票增值权数量的 1/3 已于 2014 年 12 月 14 日生效，报告
期内无董事、高管人员提出行权申请；因本公司 H 股股票增值权激励计划 2014、2015 年度业绩考
核指标未实现目标值，公司授予董事、高管人员 H 股股票增值权数量的 2/3 已失效；公司未对监
事授予 H 股股票增值权。
五、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司在上海证券交易所网站披露的内部控制自我评价报告
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
六、内部控制审计报告的相关情况说明
详见公司在上海证券交易所网站披露的内部控制审计报告
是否披露内部控制审计报告：是
60
2016 年年度报告
七、企业管治报告
企业管治常规
公司一直致力于提升企业管治的水平，视企业管治为公司价值创造的一部分，以反映公司全
体董事及高级管理人员竭力遵守企业管治的承诺，保持对公司股东的透明度及问责制，为公司全
体股东谋求最大利益价值。
本公司有关公司治理的文件包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《董事会专业委员会工作条例》、《总裁工作条例》等。力求达到最高企
业管治水平，本公司董事会设立了五个专门委员会分别是：战略发展委员会、审计与审核委员会、
薪酬与考核委员会、提名委员会及风险管理委员会。
本公司于报告期内已经全面遵守《上市规则》附录十四所载之《企业管治守则》（「《企业
管治守则》」）的所有守则条文。惟如下文所说明偏离守则条文第 A.5.6 条之情况除外。
本公司法人治理结构见下图：
1、股东大会
股东大会是公司的最高权力机构，依法行使职权，决定公司重大事项。每年的年度股东大会
或临时股东大会为董事会与公司股东提供直接沟通的渠道。因此，本公司高度重视股东大会，于
股东会议召开 45 日前发出会议通知，要求所有董事及高级管理人员尽量出席。本公司鼓励所有股
东出席股东大会，并欢迎股东于会议上发言。公司 2016 年股东大会情况如下：
61
2016 年年度报告
决议 决议刊登的指定网 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议议案名称
情况 站的查询索引 披露日期
大会以普通决议方式审议如
下议案：1、《公司 2015 年度
董事会工作报告》；2、《公
司 2015 年度监事会工作报
2015 年股 2016 年 5 月 告》；3、《公司 2015 年度税 2016 年 5 月
通过 www.sse.com.cn
东周年大会 24 日 后利润分配方案》；4、《公 25 日
司 2015 年度经审计的财务报
告》；5、《续聘公司 2016
年度会计师并授权董事会决
定其酬金的议案》。
2016 年度
2016 年 10 2016 年 10 月
第一次临时 审议《选举公司董事的议案》 通过 www.sse.com.cn
月 18 日 19 日
股东大会
2、董事会
（1）职责分工
董事会的主要职责是在公司发展战略、管理架构、投资及融资、计划、财务监控等方面按照
股东大会的授权行使管理决策权。公司董事长与总裁分别由不同人士担任，并有明确分工。董事
长主持董事会的工作，检查董事会决议的执行情况。公司总裁负责管理运作和统筹公司业务、执
行董事会所制订之策略以及做出日常决策。
（2）组成
第八届董事会现由 8 名董事组成，其中 3 名为独立非执行董事，占董事会总人数的 1/3。公
司 3 名独立非执行董事为陈章武先生、谷大可先生和徐海和先生；公司其余董事为邹磊先生、张
晓仑先生、黄伟先生、朱元巢先生及张继烈先生。公司董事长为邹磊先生。本届董事会乃本公司
成立以来第八届董事会，董事任期至 2018 年 6 月 27 日止。
董事会成员具有不同的行业背景，在企业管理、技术开发、财务会计、投资战略、人力资源
等方面拥有专业知识，其个人简介载列于本年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况。有
关董事会成员履历请参阅本报告“第八节：董事、监事、高级管理人员和员工情况”。
除该章节披露外，董事会各成员之间并无任何其他重大关系（包括财务、业务、家属或其他
重大或相关的关系）。
62
2016 年年度报告
为符合企业管治守则的规定，公司已为董事安排适当的责任保险，为彼等因企业活动产生之
责任提供补偿保险。
本公司独立非执行董事均熟悉上市公司董事、上市公司独立非执行董事的权利与义务。报告
期内，独立非执行董事本着审慎负责、积极认真的态度出席董事会，并充分发挥其经验及特长，
在完善公司治理和重大决策的酝酿等方面做了大量工作，对本公司重大事项及关联交易等有关事
项发表了中肯、客观的意见，促进了董事会决策和决策程序的科学化，切实维护了公司和广大股
东的利益。本公司三位独立非执行董事均有在董事会辖下专业委员会担任职务。
（3）董事会成员多元化政策
于二零一三年九月一日生效之企业管治守则守则条文第 A.5.6 条规定，提名委员会（或董事
会）应订有涉及董事会成员多元化的政策，并与企业管治报告内披露其政策或政策摘要。
为了遵守新守则条文第 A.5.6 条，董事会已授权提名委员会负责制订一系列多元化范畴基
准，包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期，以及检讨
及监察董事会成员的多元化的成效。董事会已采纳董事会成员多元化政策。
（4）企业管治职能
董事会应负责履行以下职权范围所载的企业管治职能：
制定及检讨公司的企业管治政策及常规；
检讨及监察董事及高管人员的培训及持续专业发展；
检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规；
制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规守则；
检讨公司遵守企业管治守则的情况及在《企业管治报告》内的披露。
（5）董事
董事由股东大会选举或更换，董事选举实行累积投票制度。董事候选人可由公司董事会或监
事会提名、单独或合并持有公司已发行股份 1%以上的股东提名。除独立非执行董事外，董事任期
三年，任期届满，可连选连任。独立非执行董事由与公司管理人员及主要股东无任何关联关系的
人士担任，连任时间不得超过两届。
所有董事均能通过董事会秘书及时获得上市公司董事必须遵守的法定、监管及其他持续责任
的相关资料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董事会的程序得以贯彻执行以及适用
的法律法规得以恰当遵守。本公司董事和董事会专业委员会有权根据行使职权、履行职责或业务
的需要聘请独立专业机构为其服务，由此发生的合理费用由本公司承担。
本公司严格遵守国内及香港两地监管机构对于董事进行证券交易的有关约束条款，并始终坚
持条款从严的原则。
董事的证券交易
公司就董事及监事进行的证券交易，已经采纳《上市规则》附录十《上市发行人董事进行证
券交易的标准守则》（「标准守则」）作为董事及监事的标准行为守则。在向所有董事及监事作
63
2016 年年度报告
出特定查询后，公司确认截至 2016 年 12 月 31 日止，公司董事及监事已遵守《标准守则》所订定
有关董事及监事进行证券交易的标准。
公司确认其已经根据《上市规则》第 3.13 条收到每名独立非执行董事就其独立性而作出的周
年确认函。公司认为所有独立非执行董事皆符合《上市规则》有关独立性指引之规定，并根据该
指引条文属独立人士。
董事服务合约
公司已与第八届董事会全体董事分别签署《董事服务合约》。
（6）董事会会议
报告期内，公司共举行了 8 次董事会会议，讨论本公司的投资方案、营运及财务表现、可转
债赎回等。会议出席率达到 100%（包括委托其他董事出席）。董事会会议能进行富有成效的讨论
及做出迅速而审慎的决策。公司独立非执行董事对公司决策事项未持有异议。
董事参加董事会和股东会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独 是否连续
本年应参 亲自 出席股东
姓名 立董事 以通讯方式 委托出 缺席 两次未亲
加董事会 出席 大会的次
参加次数 席次数 次数 自参加会
次数 次数 数
议
邹磊 否 2 2 0 0 0 否 0
斯泽夫
否 3 3 0 0 0 否 0
（离任）
张晓仑 否 8 5 2 1 0 否 2
温枢刚
否 7 5 2 0 0 否 0
(离任)
黄 伟 否 8 6 2 0 0 否 1
朱元巢 否 8 6 2 0 0 否 1
张继烈 否 8 6 2 0 0 否 0
陈章武 是 8 6 2 0 0 否 0
谷大可 是 8 6 2 0 0 否 0
徐海和 是 8 6 2 0 0 否 1
64
2016 年年度报告
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 2
现场结合通讯方式召开会议次数 0
未能亲自出席会议的董事均委托其他董事出席及表决。
报告期内，公司独立非执行董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
异议。
3、董事会专业委员会
董事会已成立五个专业委员会，各委员会具备界定之职权范围，以监察公司个别范畴的事务。
（1）审计与审核委员会
审计与审核委员会的主要职责是：
①监督及评估外部审计机构工作,提议聘请或更换外部审计机构；
②指导内部审计工作,监督公司的内部审计制度及其实施；
③审核公司的财务信息及其披露,在向董事会提交中期及全年财务报表前先行审阅；
④协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
⑤审查公司的内控制度、评估内部控制的有效性；
⑥审查公司的重大关联交易情况；
⑦审阅外聘核数师致管理层的函件及管理层的回应。
本公司第八届董事会审计与审核委员会成员为独立非执行董事徐海和先生（主席）、陈章武
先生、谷大可先生。
2016 年度审计与审核委员会共举行了 5 次会议,主要审议通过《公司 2015 年度经审计的财务
报告》、《公司 2016 年一季度未经审计的财务报告》、《公司 2016 年上半年未经审计的财务报
告》、《公司 2016 年三季度未经审计的财务报告》、《关于会计估计变更的议案》等。
审计与审核委员会成员名单及会议出席情况
姓 名 职 务 2016 年应出席会议次数 实际出席会议次数
独立非执行董事徐海和 委员会主席 5 5
独立非执行董事陈章武 委员会委员 5 5
独立非执行董事谷大可 委员会委员 5 5
65
2016 年年度报告
（2）战略发展委员会
该委员会的主要职责是负责提出公司战略指导意见和审查重大投资方案。
本公司第八届董事会战略发展委员会成员为董事斯泽夫先生（主席）、温枢刚先生、朱元巢
先生、独立非执行董事谷大可先生。因工作调动，自 2016 年 5 月 25 日起，斯泽夫先生不再担任
公司战略发展委员会主席；自 2016 年 12 月 12 日起，温枢刚先生不再担任公司战略发展委员会委
员职务。2016 年 10 月 21 日，经公司八届十二次董事会审议通过，董事长邹磊先生担任公司战略
发展委员会主席。
2016 年度战略发展委员会共举行了 1 次会议,主要审议通过《“十三五”发展战略与规划纲
要》的议案。
战略发展委员会成员名单及会议出席情况
姓 名 职 务 2016 年应出席会议次数 实际出席会议次数
董事邹磊 委员会主席 0 0
董事斯泽夫 原委员会主席 0 0
董事温枢刚 原委员会委员 1 1
董事朱元巢 委员会委员 1 1
独立非执行董事谷大可 委员会委员 1 1
（3）薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会主要职责是：
①根据董事及高管人员工作范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定
薪酬计划或方案；
②就公司董事及高管人员的全体薪酬政策及架构，及就设立正规而具透明度的程序制订薪酬
政策，向董事会提出建议；
③因应董事会所订企业方针及目标而检讨及批准管理层的薪酬建议；
④就独立非执行董事的薪酬向董事会提出建议；
⑤考虑同类公司支付的薪酬、须付出的时间及职责以及集团内其他职位的雇用条件；
⑥审查董事及高管人员的履行职责的情况并对其进行年度绩效考评；
⑦检讨及批准向非独立董事及高级管理人员就其丧失或终止职务或委任而须支付的赔偿，以
确保该等赔偿与合约条款一致；若未能与合约条款一致，赔偿亦须公平合理，不致过多；
⑧检讨及批准因董事行为失当而解雇或罢免有关董事所涉及的赔偿安排，以确保该等安排与
合约条款一致；若未能与合约条款一致，有关赔偿亦须合理适当；
⑨负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。
66
2016 年年度报告
⑩董事会授权的其他事宜。
本公司第八届董事会薪酬与考核委员会成员为独立非执行董事谷大可先生（主席）、陈章武
先生、徐海和先生和董事张晓仑先生。
2016 年度薪酬与考核委员会共举行了 1 次会议，主要审议通过《2015 年度公司董事、监事和
高级管理人员薪酬收入情况的报告》、《H 股股票增值权考核结果》等。
薪酬与考核委员会成员名单及会议出席情况
姓 名 职 务 2016 年应出席会议次 实际出席会议次数
数
独立非执行董事谷大可 委员会主席 1 1
独立非执行董事陈章武 委员会委员 1 1
独立非执行董事徐海和 委员会委员 1 1
董事张晓仑 委员会委员 1 1
（4）风险管理委员会
风险管理委员会的主要职责是：
①董事会提交《全面风险管理年度报告》；
②审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；
③审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决
策的风险评估报告；
④审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告；
⑤审议风险管理组织机构设置及其职责方案。
本公司第八届董事会风险管理委员会成员为董事温枢刚先生（主席）、黄伟先生、张继烈先
生和独立非执行董事徐海和先生。因工作调动，自 2016 年 12 月 12 日起，温枢刚先生不再担任公
司风险管理委员会主席职务。
2016 年度风险管理委员会共举行了 1 次会议，会议审议通过《董事会风险管理委员会工作条
例》，听取了审计部汇报的《东方电气股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》，同意提交至
公司董事会审议。
风险管理委员会成员名单及会议出席情况
姓 名 职 务 2016 年应出席会议次数 实际出席会议次数
董事温枢刚 原委员会主席 1 1
董事黄伟 委员会委员 1 1
董事张继烈 委员会委员 1 1
独立非执行董事徐海和 委员会委员 1 1
67
2016 年年度报告
（5）提名委员会
提名委员会的主要职责是：
①根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构至少每年检讨董事会及高级管理人员的架
构、人数的组成及成员的多元化(包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、民族、技能、知识、
服务任期及经验方面),并就任何为配合公司的策略而拟对董事会作出的变动提出建议；
② 研究董事、高管人员的选择标准和程序,并向董事会提出建议；
③对董事候选人和高管人选任职资格进行审查并提出建议；
④ 订立提名董事的政策，物色具备合适资格可担任董事的人士,并挑选提名有关人士出任董
事或就此向董事会提供意见。委员会物色合适人士时，应考虑有关人士长处、并以客观条件充分
顾及董事会成员多元化的裨益；
⑤评核独立非执行董事的独立性；
⑥检查董事会多元化政策的执行并在适当情况下检讨董事会成员的多元化政策及检讨董事
会为执行董事会成员多元化政策而制定的可计量目标和达标进度向董事会提出建议；
⑦因应公司的企业策略及日后需要的技能、知识、经验及多元化组合就董事委任或重新委任
及董事(尤其是董事长及公司总裁)继任计划向董事会提出建议。
本公司第八届董事会提名委员会成员为独立非执行董事陈章武先生（主席）、谷大可先生、
徐海和先生和董事斯泽夫先生、温枢刚先生。因工作调动，自 2016 年 5 月 25 日起，斯泽夫先生
不再担任公司提名委员会委员；自 2016 年 12 月 12 日起，温枢刚先生不再担任公司提名委员会委
员职务。
2016 年度提名委员会共举行了 1 次会议，审议《关于提名董事候选人的议案）》，会议对控
股股东提名的公司董事候选人进行审核，认为该等建议人选充分考虑到有关人士长处,顾及了董事
会成员多元化政策(包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、民族、技能、知识、服务任期及
经验方面),推荐程序及构架合理。
提名委员会成员名单及会议出席情况
姓 名 职 务 2016 年应出席会议次数 实际出席会议次数
独立非执行董事陈章武 委员会主席 1 1
独立非执行董事谷大可 委员会委员 1 1
独立非执行董事徐海和 委员会委员 1 1
董事斯泽夫 原委员会委员 0 0
董事温枢刚 原委员会委员 1 1
4、管理层职责
本公司管理层根据公司章程赋予的职权，主要履行以下职责：
68
2016 年年度报告
（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；
（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（3）提出公司的发展规划、年度生产经营计划、年度财务预决算方案、税后利润分配方案和
亏损弥补方案；
（4）拟订公司内部管理机构设置方案；
（5）拟订公司的基本管理制度；
（6）制定公司的基本规章；
（7）提请聘任或者解聘公司高级副总裁、副总裁、总会计师及其他高级管理人员；
（8）在董事会授权范围内代表公司对外处理重要业务等事项。
5、董事会秘书
（1）公司设董事会秘书，由董事会委任。董事会秘书为公司的高级管理人员；
（2）董事会秘书的主要职责是：负责公司信息披露、投资者关系管理和股权管理事务，组织
筹备董事会会议和股东大会会议等事项。
6、董事、监事及高级管理人员参加培训及持续专业发展情况
报告期内，公司对所有董事（包括邹磊先生、斯泽夫先生、张晓仑先生、温枢刚先生、黄伟
先生、朱元巢先生、张继烈先生、陈章武先生、谷大可先生、徐海和先生）、监事（包括文利民
先生、王再秋先生、王从远先生）及高级管理人员通过提供及时全面的上市公司合规资讯等方式
进行培训；编发培训资料等，更新其知识及技能，以确保其继续在具备全面资讯及切合所需的情
况下对董事会作出贡献。
7、信息披露和投资者关系
董事会秘书和证券事务代表负责公司的信息披露和投资者关系管理工作。
在信息披露方面，为了让投资者了解公司的经营情况，公司精心组织、周密安排，加强信息
披露工作的协调，分析并找出披露的重、难点，与监管部门进行有效沟通，按要求完成了披露工
作。2016 年度，公司在内地和香港共完成约 168 次信息披露，涵盖定期报告和临时公告等几个方
面。
在投资者关系管理方面，公司组织投资者对重点问题进行研讨，分析资本市场动态和公司运
行状态，及时了解投资者对东方电气的看法，从而能够有的放矢做好与投资者沟通，提升交流质
量。公司进一步规范接待安排流程，并使之标准化、专业化。本公司设有的主要沟通方式有：股
东大会、业绩说明会、路演、现场接待投资者来访、上证 e 互动、电话会议、公司网站和电子邮
箱、传真及电话等，让股东表达意见或行使权利。
69
2016 年年度报告
8、核数师
本报告期内，根据信永中和会计师事务所审计服务工作中的表现，审计与审核委员会建议董
事会继续聘请信永中和会计师事务所为公司 2016 年度内部控制的审计机构。公司董事会采纳该建
议，聘请信永中和会计师事务所为本公司审计师和核数师。向信永中和会计师事务所支付的年度
审计工作的酬金如下。截至本报告期末，信永中和会计师事务所为本公司提供了 8 年的审计服务，
其审计服务及非审计服务的资料如下：
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
信永中和会计师事务所（特殊 信永中和会计师事务所（特殊
境内会计师事务所名称
普通合伙） 普通合伙）
境内会计师事务所报酬 230 180
境内会计师事务所审计年限 7 8
名称 报酬
信永中和会计师事务所（特殊
内部控制审计会计师事务所 50
普通合伙）
9、 董事及核数师的确认
所有董事均确认就编制截至二零一六年十二月三十一日止年度账目的责任。
公司的核数师信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的确认已于截至二零一六年十二月三
十一日止年度按中国会计准则编制的财务报表的核数师报告中确认彼等的申报责任。
10、公司章程文件的重大变动
无
11、内部监控
董事会负责公司及其附属公司内部监控系统及检讨其效果。董事会透过与高级管理人员、内
部审核团队及外聘核数师进行讨论的方式及内部审核团队所呈交之报告，来评估及检讨内部监控
系统之有效性。内部审核团队定期按其审核计划检讨所有重要的监控，包括财务监控、营运及合
规监控，以及风险管理功能，并向董事会汇报其审查结果及提供改善公司内部监控之建议。审计
与审核委员会已在审计与审核委员会会议上考虑外聘核数师提出之建议。
董事会对公司及其附属公司之内部监控系统之效率进行检讨。董事会参考审计与审核委员会、
管理层以及内部审核团队和外聘核数师之评价，从而对内部监控之效益作出评估。年度检讨亦考
70
2016 年年度报告
虑到集团在会计及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验是否足够，以及员工所接受的培训
课程及有关预算是否充足。
截至 2016 年 12 月 31 日止年度，根据审计与审核委员会、高级管理人员及内部审核团队作
出之评估，董事会经已检讨公司及其附属公司的内部监控系统。
12、股东权利
股东召开临时股东大会（「临时股东大会」）之程序
股东要求召集临时股东大会，应当按照下列程序办理：
（1） 单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并
应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在
收到请求后 10 日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。前述持股
数按股东提出书面要求日计算。
（2） 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后 10 日内未做出反馈的，单独或
者合计持有公司 10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以
书面形式向监事会提出请求。
（3） 监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连
续 90 日以上单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。召集的
程序应尽可能与董事会召集股东会议的程序相同，会议地点应当为公司所在地。
（4） 股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派
出机构和证券交易所备案。 在股东大会决议公告前，召集股东持股比例不得低于 10%。
召集股东应在发出股东大会通知及股东大会决议公告时，向公司所在地中国证监会派
出机构和证券交易所提交有关证明材料。
（5） 股东自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书将予配合。董事会应当提供股权登记
日的股东名册。
71
2016 年年度报告
（6） 股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由公司承担，并从公司欠付失职董事的
款项中扣除。
于股东大会上提呈议案之程序
公司召开股东大会，单独或者合并持有公司 3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。
单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东，可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书
面提交召集人。召集人应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容。
公司召开股东大会年会，持有公司有表决权的股份总数百分之五以上（含百分之五）的股东
或者监事会，有权以书面形式向公司提出新的提案，公司董事会应当按程序将提案中属于股东大
会职责范围内的事项，列入该次会议的议程。
股东推选某人参选董事之程序
有关推选某人参选董事之程序，请浏览公司网站【www.dec-ltd.cn】投资者关系一节于 2012
年 6 月 21 日登载之程序。
股东向董事会作出查询之程序
股东可随时透过公司秘书以书面形式将其查询及问题递交董事会。公司秘书之联络详情如下：
四川省成都市金牛区蜀汉路 333 号东方电气股份有限公司董事会办公室
传真：028-87583551
电邮：dsb@dongfang.com
股东亦可在公司之股东大会上向董事会作出查询。
72
2016 年年度报告
第十节 财务报告
73
东方电气股份有限公司
2016 年 度
审计报告
索引 页码
审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并股东权益变动表 9-10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-166
合并资产负债表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 六、1 28,408,778,336.14 21,087,539,125.49
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 六、2 59,661,930.59 36,079,098.10
衍生金融资产
应收票据 六、3 4,917,792,022.12 4,340,955,431.92
应收账款 六、4 15,954,481,388.79 17,290,192,715.92
预付款项 六、5 2,513,937,554.91 3,299,961,538.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六、6 373,159,473.91 297,206,934.58
应收股利
其他应收款 六、7 245,140,412.85 366,296,279.41
买入返售金融资产
存货 六、8 19,871,046,530.61 26,899,590,387.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、9 293,077,796.09 335,373,683.92
流动资产合计 72,637,075,446.01 73,953,195,196.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、10 3,100,000.00 3,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、11 1,447,245,662.23 1,066,013,723.84
投资性房地产 六、12 111,942,870.46 70,560,947.99
固定资产 六、13 7,617,279,165.25 8,099,246,237.21
在建工程 六、14 107,598,422.31 447,801,742.11
工程物资 113,464.96 113,464.96
固定资产清理 48,257.24 24,979.33
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、15 911,701,102.64 946,229,278.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 六、16 1,075,608.94 344,000.22
递延所得税资产 六、17 1,864,994,092.61 1,547,269,129.51
其他非流动资产 六、18 426,208.77 524,564.64
非流动资产合计 12,065,524,855.41 12,181,228,068.66
资产总计 84,702,600,301.42 86,134,423,264.67
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人： 龚丹 会计机构负责人：陈东
1
合并资产负债表(续)
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 六、19 284,500,000.00 1,642,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 六、20 10,372,195.96 5,853,124.58
衍生金融负债
应付票据 六、21 5,276,331,920.02 4,657,772,328.81
应付账款 六、22 14,380,312,585.36 15,179,533,382.72
预收款项 六、23 35,566,439,682.61 34,846,467,692.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、24 427,869,549.45 396,074,204.46
应交税费 六、25 566,207,934.48 518,222,871.19
应付利息 六、26 736,111.11 1,776,111.10
应付股利 六、27 2,787,911.77 3,144,122.09
其他应付款 六、28 1,965,909,372.89 1,774,765,747.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 六、29 731,379,338.40 354,320,000.00
其他流动负债 六、30 77,113,715.51 103,512,042.66
流动负债合计 59,289,960,317.56 59,483,441,627.03
非流动负债：
长期借款 六、31 536,940,000.00 718,820,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、32 16,537,992.70
长期应付职工薪酬 六、33 462,107,103.50 142,868,920.51
专项应付款 六、34 58,062,614.63 58,062,614.63
预计负债 六、35 1,771,952,763.14 1,330,193,012.30
递延收益 六、36 473,991,696.19 408,634,664.10
递延所得税负债 六、17 7,292,893.73 14,813,276.16
其他非流动负债
非流动负债合计 3,326,885,063.89 2,673,392,487.70
负 债 合 计 62,616,845,381.45 62,156,834,114.73
股东权益：
股本 六、37 2,336,900,368.00 2,336,900,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、38 8,828,262,489.81 8,828,516,983.85
减：库存股
其他综合收益 六、39 -28,762,895.01 -34,093,733.04
专项储备 六、40 45,314,931.41 33,167,401.60
盈余公积 六、41 769,092,997.56 730,751,423.51
一般风险准备
未分配利润 六、42 9,193,484,301.02 11,156,346,701.91
归属于母公司股东权益合计 21,144,292,192.79 23,051,589,145.83
少数股东权益 六、43 941,462,727.18 926,000,004.11
股东权益合计 22,085,754,919.97 23,977,589,149.94
负债和股东权益总计 84,702,600,301.42 86,134,423,264.67
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人： 龚丹 会计机构负责人：陈东
2
母公司资产负债表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 十七、1 11,381,567,991.30 7,514,610,838.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 十七、2 59,661,930.59 36,068,759.00
衍生金融资产
应收票据 十七、3 567,394,000.00 386,376,590.50
应收账款 十七、4 4,745,672,922.71 5,571,352,222.71
预付款项 十七、5 12,586,382,578.40 12,140,191,338.69
应收利息 十七、6 65,747,794.78 18,120,377.78
应收股利 十七、7 131,436,444.73 131,436,444.73
其他应收款 十七、8 6,144,015,724.17 6,215,312,953.39
存货 十七、9 1,541,201,576.93 1,424,153,310.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 十七、10 475,804,734.55 647,969,236.34
流动资产合计 37,698,885,698.16 34,085,592,072.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、11 10,813,480,800.68 10,559,843,563.61
投资性房地产 十七、12 14,545,537.78 15,658,898.04
固定资产 十七、13 5,712,064.88 8,562,532.97
在建工程 704,585.01 135,922.33
工程物资
固定资产清理 31,646.24 24,979.33
生产性生物资产
油气资产
无形资产 十七、14 10,598,294.13 12,566,992.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 十七、15 183,477,713.82 203,043,329.94
其他非流动资产
非流动资产合计 11,028,550,642.54 10,799,836,219.14
资产总计 48,727,436,340.70 44,885,428,291.18
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人： 龚丹 会计机构负责人：陈东
3
母公司资产负债表(续)
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 40,589.32
衍生金融负债
应付票据
应付账款 十七、16 8,118,611,030.08 6,536,829,028.27
预收款项 十七、17 20,414,122,044.34 18,411,949,106.94
应付职工薪酬 十七、18 13,911,224.08 9,724,290.17
应交税费 十七、19 8,555,709.24 107,266,289.32
应付利息
应付股利
其他应付款 十七、20 1,557,682,276.88 1,400,746,598.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 23,521.36 148,521.37
流动负债合计 30,112,946,395.30 26,466,663,834.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 十七、21 40,328.62
专项应付款
预计负债 十七、22 58,500,000.00 108,130,000.00
递延收益 5,377,849.97 3,738,056.91
递延所得税负债 十七、15 473,648.64
其他非流动负债
非流动负债合计 64,391,827.23 111,868,056.91
负 债 合 计 30,177,338,222.53 26,578,531,891.38
股东权益：
股本 十七、23 2,336,900,368.00 2,336,900,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 十七、24 8,891,700,256.53 8,891,700,256.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 十七、25 1,057,456,113.99 1,019,114,539.94
未分配利润 十七、26 6,264,041,379.65 6,059,181,235.33
股东权益合计 18,550,098,118.17 18,306,896,399.80
负债和股东权益总计 48,727,436,340.70 44,885,428,291.18
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人： 龚丹 会计机构负责人：陈东
4
合并利润表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业总收入 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32
其中:营业收入 六、47 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 35,521,296,310.11 35,804,857,985.80
其中：营业成本 六、47 29,277,766,070.66 29,959,761,391.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、48 377,711,750.58 330,076,838.27
销售费用 六、49 1,446,957,948.09 964,883,532.33
管理费用 六、50 3,562,680,183.45 3,361,762,730.46
财务费用 六、51 -641,457,176.95 -477,001,415.20
资产减值损失 六、52 1,497,637,534.28 1,665,374,908.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、53 -4,895,327.47 -20,939,890.13
投资收益（损失以“－”号填列） 六、54 244,534,695.61 191,836,520.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 246,351,801.03 165,611,516.59
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,995,933,133.63 383,982,344.61
加：营业外收入 六、55 219,422,545.80 227,912,649.23
其中：非流动资产处置利得 3,406,076.57 17,450,857.66
减：营业外支出 六、56 167,553,419.82 78,995,557.02
其中：非流动资产处置损失 8,842,983.53 4,044,719.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,944,064,007.65 532,899,436.82
减：所得税费用 六、57 -184,625,607.38 73,401,825.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,759,438,400.27 459,497,611.50
归属于母公司股东的净利润 -1,784,306,804.76 439,072,644.82
少数股东损益 24,868,404.49 20,424,966.68
六、其他综合收益的税后净额： 六、63 5,330,615.51 1,786,267.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5,330,838.03 1,786,259.12
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 5,330,838.03 1,786,259.12
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 5,330,838.03 1,786,259.12
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -222.52 8.43
七、综合收益总额 -1,754,107,784.76 461,283,879.05
归属于母公司股东的综合收益总额 -1,778,975,966.73 440,858,903.94
归属于少数股东的综合收益总额 24,868,181.97 20,424,975.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益 六、62 -0.76 0.19
（二）稀释每股收益 六、62 -0.76 0.19
本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为__ _元。上年被合并方实现的净利润为__ _元。
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人： 龚丹 会计机构负责人：陈东
5
母公司利润表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 十七、29 16,310,743,282.66 19,284,271,592.95
减：营业成本 十七、29 16,413,861,765.85 18,599,802,129.53
税金及附加 14,389,568.00 4,736,594.61
销售费用 十七、30 -8,622,143.98 111,729,862.30
管理费用 十七、31 169,943,738.67 196,310,613.38
财务费用 十七、32 -291,433,919.38 -265,868,797.86
资产减值损失 十七、33 -184,584,801.18 546,385,828.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 十七、34 -406,506.31 -15,058,045.88
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、35 212,716,860.22 511,698,553.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 62,887,237.07 78,032,439.09
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 409,499,428.59 587,815,870.29
加：营业外收入 9,669,891.95 8,374,277.52
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,389,173.71 379,692.29
其中：非流动资产处置损失 30,119.60 377.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 417,780,146.83 595,810,455.52
减：所得税费用 十七、36 34,364,406.38 29,323,067.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 383,415,740.45 566,487,388.13
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 383,415,740.45 566,487,388.13
七、每股收益
（一）基本每股收益 -- --
（二）稀释每股收益 -- --
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
6
合并现金流量表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,491,201,013.05 37,103,750,197.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 119,520,446.16 522,069,019.17
收到其他与经营活动有关的现金 六、64 804,645,589.20 464,728,239.06
经营活动现金流入小计 39,415,367,048.41 38,090,547,456.11
购买商品、接受劳务支付的现金 23,088,940,522.03 25,471,281,801.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,492,832,222.80 3,757,826,789.22
支付的各项税费 2,610,334,457.50 3,365,417,867.42
支付其他与经营活动有关的现金 六、64 1,258,169,652.03 1,340,153,418.21
经营活动现金流出小计 30,450,276,854.36 33,934,679,876.63
经营活动产生的现金流量净额 8,965,090,194.05 4,155,867,579.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,469,200.22 125,784,604.33
取得投资收益收到的现金 12,538,818.20 83,670,897.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 7,530,160.40 32,208,418.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,538,178.82 241,663,920.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 273,826,098.71 385,281,362.20
投资支付的现金 200,716,755.66 113,971,569.15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 474,542,854.37 499,252,931.35
投资活动产生的现金流量净额 -443,004,675.55 -257,589,010.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 316.98
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 316.98
取得借款所收到的现金 824,440,000.00 3,044,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、64 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 824,440,000.00 3,074,000,316.98
偿还债务所支付的现金 1,985,000,000.00 3,438,297,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 210,916,342.68 341,888,963.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,890,986.37 11,534,269.82
支付其他与筹资活动有关的现金 六、64 2,209,834.60
筹资活动现金流出小计 2,198,126,177.28 3,780,185,963.27
筹资活动产生的现金流量净额 -1,373,686,177.28 -706,185,646.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 179,344,851.29 71,999,060.41
五、现金及现金等价物净增加额 7,327,744,192.51 3,264,091,982.75
加：期初现金及现金等价物余额 21,066,533,111.81 17,802,441,129.06
六、期末现金及现金等价物余额 28,394,277,304.32 21,066,533,111.81
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
7
母公司现金流量表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,288,547,382.17 17,229,305,680.81
收到的税费返还 110,019,138.86 513,535,081.17
收到其他与经营活动有关的现金 十七、40 155,855,263.55 429,119,693.38
经营活动现金流入小计 18,554,421,784.58 18,171,960,455.36
购买商品、接受劳务支付的现金 13,843,180,267.79 17,570,400,285.07
支付给职工以及为职工支付的现金 207,798,827.69 209,442,143.36
支付的各项税费 250,821,834.31 162,556,652.36
支付其他与经营活动有关的现金 十七、40 486,830,508.10 365,550,928.90
经营活动现金流出小计 14,788,631,437.89 18,307,950,009.69
经营活动产生的现金流量净额 3,765,790,346.69 -135,989,554.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 475,000,000.00 2,784,378,099.19
取得投资收益收到的现金 155,967,569.32 500,012,702.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 1,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 630,969,269.32 3,284,390,801.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 1,721,018.00 3,446,566.51
投资支付的现金 515,716,755.66 2,076,598,809.15
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 517,437,773.66 2,080,045,375.66
投资活动产生的现金流量净额 113,531,495.66 1,204,345,426.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 3,497,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 140,214,022.08 210,595,965.23
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 140,214,022.08 214,092,965.23
筹资活动产生的现金流量净额 -140,214,022.08 -214,092,965.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 128,825,332.42 48,518,006.26
五、现金及现金等价物净增加额 3,867,933,152.69 902,780,912.97
加：期初现金及现金等价物余额 7,507,119,838.61 6,604,338,925.64
六、期末现金及现金等价物余额 11,375,052,991.30 7,507,119,838.61
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
8
合并股东权益变动表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
本年
归属于母公司股东权益
其他权益
项目 工具 一般
少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
其
先 续 准备
他
股 债
一、上年年末余额 2,336,900,368.00 8,828,516,983.85 -34,093,733.04 33,167,401.60 730,751,423.51 11,156,346,701.91 926,000,004.11 23,977,589,149.94
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 2,336,900,368.00 8,828,516,983.85 -34,093,733.04 33,167,401.60 730,751,423.51 11,156,346,701.91 926,000,004.11 23,977,589,149.94
三、本年增减变动金额（减少以“－”
-254,494.04 5,330,838.03 12,147,529.81 38,341,574.05 -1,962,862,400.89 15,462,723.07 -1,891,834,229.97
号填列）
（一）综合收益总额 5,330,838.03 -1,784,306,804.76 24,868,181.97 -1,754,107,784.76
（二）股东投入和减少资本 -573,980.36 -573,980.36
1.股东投入普通股 -573,980.36 -573,980.36
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配 38,341,574.05 -178,555,596.13 -10,494,776.05 -150,708,798.13
1.提取盈余公积 38,341,574.05 -38,341,574.05
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -140,214,022.08 -10,494,776.05 -150,708,798.13
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备 12,147,529.81 1,664,152.63 13,811,682.44
1.本年提取 55,471,046.44 3,309,125.93 58,780,172.37
2.本年使用 -43,323,516.63 -1,644,973.30 -44,968,489.93
（六）其他 -254,494.04 -855.12 -255,349.16
四、本年年末余额 2,336,900,368.00 8,828,262,489.81 -28,762,895.01 45,314,931.41 769,092,997.56 9,193,484,301.02 941,462,727.18 22,085,754,919.97
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
9
合并股东权益变动表（续）
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
上年
归属于母公司股东权益
其他权益
项目 工具 一般
少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
其
先 续 准备
他
股 债
一、上年年末余额 2,003,860,000.00 5,895,507,792.32 -35,879,992.16 22,258,212.85 674,102,684.70 10,984,243,829.02 925,173,104.59 20,469,265,631.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 2,003,860,000.00 5,895,507,792.32 -35,879,992.16 22,258,212.85 674,102,684.70 10,984,243,829.02 925,173,104.59 20,469,265,631.32
三、本年增减变动金额（减少以“－”
333,040,368.00 2,933,009,191.53 1,786,259.12 10,909,188.75 56,648,738.81 172,102,872.89 826,899.52 3,508,323,518.62
号填列）
（一）综合收益总额 1,786,259.12 439,072,644.82 20,424,975.11 461,283,879.05
（二）股东投入和减少资本 333,040,368.00 2,933,031,535.61 317.02 3,266,072,220.63
1.股东投入普通股 317.02 317.02
2.其他权益工具持有者投入资本 333,040,368.00 3,735,818,352.23 4,068,858,720.23
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他 -802,786,816.62 -802,786,816.62
（三）利润分配 56,648,738.81 -266,969,771.93 -20,657,999.03 -230,979,032.15
1.提取盈余公积 56,648,738.81 -56,648,738.81
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -210,321,033.12 -20,657,999.03 -230,979,032.15
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备 10,909,188.75 1,059,681.50 11,968,870.25
1.本年提取 48,530,244.57 4,024,757.40 52,555,001.97
2.本年使用 -37,621,055.82 -2,965,075.90 -40,586,131.72
（六）其他 -22,344.08 -75.08 -22,419.16
四、本年年末余额 2,336,900,368.00 8,828,516,983.85 -34,093,733.04 33,167,401.60 730,751,423.51 11,156,346,701.91 926,000,004.11 23,977,589,149.94
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
10
母公司股东权益变动表
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
本年
其他权益
项目 工具 专项 其
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备 他
先 续
他
股 债
一、上年年末余额 2,336,900,368.00 8,891,700,256.53 1,019,114,539.94 6,059,181,235.33 18,306,896,399.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,336,900,368.00 8,891,700,256.53 1,019,114,539.94 6,059,181,235.33 18,306,896,399.80
三、本年增减变动金额（减少以“－”
38,341,574.05 204,860,144.32 243,201,718.37
号填列）
（一）综合收益总额 383,415,740.45 383,415,740.45
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入普通股
2.其他权益工具持有者投入资
3.股份支付计入股东权益的金
4.其他
（三）利润分配 38,341,574.05 -178,555,596.13 -140,214,022.08
1.提取盈余公积 38,341,574.05 -38,341,574.05
2.对股东的分配 -140,214,022.08 -140,214,022.08
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 2,336,900,368.00 8,891,700,256.53 1,057,456,113.99 6,264,041,379.65 18,550,098,118.17
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
11
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：东方电气股份有限公司 2016 年度 单位：人民币元
上年
其他权益
项目 工具 专项 其
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备 他
先 续
他
股 债
一、上年年末余额 2,003,860,000.00 5,958,668,720.92 962,465,801.13 5,759,663,619.13 14,684,658,141.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,003,860,000.00 5,958,668,720.92 962,465,801.13 5,759,663,619.13 14,684,658,141.18
三、本年增减变动金额（减少以“－”
333,040,368.00 2,933,031,535.61 56,648,738.81 299,517,616.20 3,622,238,258.62
号填列）
（一）综合收益总额 566,487,388.13 566,487,388.13
（二）股东投入和减少资本 333,040,368.00 2,933,031,535.61 3,266,071,903.61
1.股东投入普通股
2.其他权益工具持有者投入资本 333,040,368.00 3,735,818,352.23 4,068,858,720.23
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他 -802,786,816.62 -802,786,816.62
（三）利润分配 56,648,738.81 -266,969,771.93 -210,321,033.12
1.提取盈余公积 56,648,738.81 -56,648,738.81
2.对股东的分配 -210,321,033.12 -210,321,033.12
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 2,336,900,368.00 8,891,700,256.53 1,019,114,539.94 6,059,181,235.33 18,306,896,399.80
法定代表人：邹磊 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：陈东
12
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
东方电气股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名东方
电机股份有限公司，成立于 1993 年 12 月 28 日，系经国家经济体制改革委员会以体改生
（ 1992 ） 67 号 和 体 改 生 （ 1993 ）214 号 文 、 原 国 家 国 有 资 产 管 理 局 以 国 资 企 函 发
（1993）100 号文批准，由东方电机厂作为独家发起人，将国家授权其持有的主要生产
经营性资产折价入股组建设立的股份有限公司。本公司取得由成都市工商行政管理局核
发的营业执照，统一社会信用代码为 91510100205115485Y，注册地址为四川省成都市高
新西区西芯大道 18 号，总部办公地址为四川省成都市金牛区蜀汉路 333 号。
经国家经济体制改革委员会 1994 年 4 月 12 日以体改生（1994）42 号文批准，本公
司于 1994 年 5 月 31 日在香港公开发行 1.7 亿股境外上市外资股（H 股）股票，并于
1994 年 6 月 6 日在香港联合交易所有限公司上市交易；于 1995 年 7 月 4 日在中国境内
公开发行 6,000 万股境内上市内资股（A 股）股票，并于 1995 年 10 月 10 日在上海证券
交易所上市交易。以上股份发行后，本公司股本变更为 4.5 亿股。
经国务院国有资产监督管理委员会 2005 年 12 月 30 日以《关于东方电机股份有限公
司国有股权划转有关问题的批复》（国资产权[2005]1604 号）批准，东方电机厂将其持
有本公司的 2.2 亿股（占本公司原股本的 48.89%）国有法人股划转至中国东方电气集团
公司（现已更名为中国东方电气集团有限公司，以下简称东方电气集团公司）。
经中国证券监督管理委员会 2007 年 10 月 17 日以《关于核准东方电机股份有限公司
向中国东方电气集团公司定向发行新股购买资产的通知》（证监公司字[2007]172 号）
核准，本公司于 2007 年 11 月向东方电气集团公司非公开发行 3.67 亿股境内上市内资股
（A 股）股票，本公司因此取得东方电气集团公司原持有的东方锅炉（集团）股份有限
公司（现已更名为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，以下简称东锅股份公司）
273,165,244 股境内上市内资股（A 股）股票（占东锅股份公司原股本的 68.05%）和东
方电气集团东方汽轮机有限公司（以下简称东汽有限公司）100%股权。根据本公司 2007
年度第二次临时股东大会决议，2007 年 10 月 26 日本公司更名为东方电气股份有限公
司。
经中国证券监督管理委员会 2008 年 9 月 5 日以《关于核准东方电气股份有限公司增
发股票的批复》（证监许可[2008]1100 号）核准，本公司于 2008 年 11 月向非特定对象
公开发行 6,500 万股境内上市内资股（A 股）股票，本次公开增发后本公司股本变更为
8.82 亿股。
经中国证券监督管理委员会 2009 年 11 月 6 日以《关于核准东方电气股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1151 号）核准，本公司于 2009 年 11 月向包
括东方电气集团公司在内的八名特定对象非公开发行 11,993 万股境内上市内资股（A
股）股票，本次非公开发行后本公司股本变更为 100,193 万股。
13
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据本公司 2010 年 6 月 18 日召开的 2009 年度股东周年大会、2010 年第一次内资
股类别股东会议及 2010 年第一次外资股类别股东会议决议，本公司以 2009 年 12 月 31
日股本 100,193 万股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股，本次转增后本公司股本变更
为 200,386 万股。
2015 年 1 月 12 日，本公司经中国证券监督管理委员会以《关于核准东方电气股份
有限公司公开发行可转换债券的批复》（证监许可[2014]628 号）核准于 2014 年 7 月 10
日公开发行的 40 亿元 A 股可转债进入转股期。截至 2015 年 2 月 17 日，本公司 A 股可转
债累计转股 333,040,368 股，转股后本公司股本变更为 2,336,900,368 股。
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司股本为 2,336,900,368 股，其中：无限售条件境
内上市内资股（A 股）1,996,900,368 股，占股本的 85.45%；无限售条件境外上市外资
股（H 股）34,000 万股，占股本的 14.55%。
本公司的控股股东及最终控制人均为东方电气集团公司。股东大会是本公司的权力
机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。董事会对股
东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议
事项，主持公司的生产经营管理工作。本公司设有董事会办公室、总裁办公室、人力资
源部、经济运行部、法律事务部、科技质量部、市场部、财务部、审计部、规划发展部
和集中采购中心等十一个职能管理部门，燃机事业部、核电事业部和电站服务事业部等
三个事业部，以及国际工程分公司。本公司的子公司包括：东汽有限公司、东锅股份公
司、东方电气集团东方电机有限公司（以下简称东电有限公司）、东方电气（广州）重
型机器有限公司（以下简称东方重机公司）、Dong Fang Electric（India）Private
Limited［中文名称东方电气（印度）有限公司，以下简称印度公司］、东方电气（武
汉）核设备有限公司（以下简称武汉核设备公司）、东方电气风电有限公司（以下简称
东方风电公司）和 Pt Dongfang Electric Corporation Indonesia [中文名称东方电气
（印尼）有限公司，以下简称印尼公司]等 21 家子公司。
本公司属发电设备制造行业，经营范围：通用设备制造业、电气机械及器材制造
业、核能发电设备、风力发电设备、可再生能源发电设备等及其备品备件制造、销售及
研发；工业控制与自动化的研发、制造及销售；环保设备（脱硫、脱硝、废水、固
废）、节能设备、石油化工容器的研发、制造及销售；仪器仪表、普通机械等设备的研
发、制造及销售；工业气体制造及销售；电站设计、电站设备成套技术开发，成套设备
销售及服务；总承包与分包境外发电设备、机电、成套工程和境内国际招标工程，上述
境外工程所需要的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；进出
口贸易；商务服务业；专业技术服务业；科技交流和推广服务业（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本集团主要产品为火力发电设备、水力发
电设备、风力发电设备、核能发电设备以及燃气发电设备等。
14
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括东汽有限公司、东锅股份公司、东电有限公司、东方
重机公司、武汉核设备公司、东方风电公司、印度公司和印尼公司等 21 家子公司，与上
年相比，除东电有限公司下属子公司东方电机动力设备有限公司（以下简称东电动力设
备公司）清算注销外，其余未发生变化。本年合并财务报表范围及其变化情况，详见本
财务报表附注“七、合并范围变化” 及“八、在其他主体中的权益”。
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2014 年修订）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、《香港公司条例》的披
露规定，并基于本财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计
估计编制。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编
制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及
本集团 2016 年 12 月 31 日的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计年度
本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外业务以所在地货币为记账本位
币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法
15
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数
股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总
额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金流量表之
现金等价物是指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
16
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所
产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
作为公允价值变动处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除未分配利润外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合
收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团指定的该类金
融资产主要包括股票投资和远期结汇衍生金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资
损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
17
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
产。应收款项采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确
认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价
值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融
资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益
外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原
直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的
现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的
未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转
18
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转
回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直
接计入股东权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新
金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确
认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团股票投资、远期结汇衍生工具和股份支付以主要市场的价格计量金融资产和
金融负债的公允价值；不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负
债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相
关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。
10. 应收款项坏账准备
19
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
应收款项包括应收账款、其他应收款，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收
账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 3,000 万元的应收账款、超过
1,000 万元的其他应收款视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
提方法 差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按照账龄分析法计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 40 40
4-5 年 50 50
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
11. 存货
本集团存货主要包括在途物资、原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商
品、委托加工物资和已完工尚未结算的建造合同形成的资产等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加
20
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
工成本和其它使存货达到目前场所和状态所发生的支出。领用或发出存货，采用加权平
均法或个别计价法计算确定；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量。当存货的可变现净值低于成本时，提
取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取的存货跌价准备；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准
备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料
存货的可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业投资和对合营企业投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综
合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经
营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、
或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权
投资，根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
21
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例
计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和房屋建筑物，采用成本模式计量。
投资性房地产按其成本作初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关
税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。与投资性房地产有关的后续支出，在
22
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成
本；否则，在发生时计入当期损益。
本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
土地使用权 50 年 — 2%
房屋建筑物
其中：生产用房屋建筑物 20 年 5% 4.75%
非生产用房屋建筑物 25 年 5% 3.80%
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年末进行
复核并作适当调整。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为
固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日
起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣
除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14. 固定资产
固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、电子计算机及其他设
备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。外购的固定资产成本包括
买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接
归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值
作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定
资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价
值。
23
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其它后续
支出于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。固定资产折旧采用平均年限法或双倍余额递减法，并根据用途分别计入
相关资产的成本或当期费用。固定资产的分类预计使用年限、净残值率、折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
一、房屋建筑物
其中：生产用房屋建筑物 20 年 5% 4.75%或双倍余额递减法
非生产用房屋建筑物 25 年 5% 3.80%
二、机器设备 10 年 5% 9.50%或双倍余额递减法
三、运输设备 6年 5% 15.83%
四、仪器仪表 6年 5% 15.83%或双倍余额递减法
五、电子计算机 5年 5% 19.00%或双倍余额递减法
六、其他设备 6年 5% 15.83%或双倍余额递减法
每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内采用与固定资产相一致的折旧政策计提折旧；无法合理
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
中较短的期间内采用与固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
15. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出、符合资本化
条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。
16. 借款费用
24
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经
发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或
可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者
生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资
产。
用于购建或生产符合资本化条件的资产的专门借款当期实际发生的利息费用，扣除
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差
额计入当期损益。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
无形资产按取得时的实际成本作初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和
相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值
确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本集团对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形
资产，在对被购买方资产进行初始确认时，满足以下条件之一的，按公允价值确认为无
形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分
出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或
交换。
对使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。土
地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形
资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平
均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
25
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
于每年年度终了，本集团对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进
行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2） 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开
发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段支出在资产负债表上列示为开
发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
18. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，
本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不
含 1 年）的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
26
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
（2）短期薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带
薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
（3）离职后福利、辞退福利
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金等，按照公司承担的风
险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据资产负债表日
为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益
对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团位于中国境内的公司按规定参加由中国政府机构设立的职工社会保障体系，
包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时
计入相关资产成本或当期损益。
本集团中国境外子公司的雇员只参加当地机构设立的养老金固定缴款计划。计划项
下的福利仅限于累计缴纳的金额。雇员在离职后享有该计划归属于雇员的累积账户结
余。累积账户结余将包括雇员及雇主的缴款、雇员自愿缴款、任何其他缴款及账户结余
产生的利息或投资回报。该计划的相关缴款在支付时计入相关资产成本或当期损益。
本集团中国境外子公司雇员的长期服务休假负债按雇员享有权利予以确认，并按截
至报告日雇员提供的服务产生的未来应付款项的账面价值计量，同时考虑未来预期工资
及薪金水平、离职雇员的经验及服务期限。未来预期支付款项按同期市场利率进行贴
现。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为预计负债：该义务是本集团承担的现
时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。因随着时间推移所进行的折现还
原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
27
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并进行适当调整以反映当前最
佳估计数。
22. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的
公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负
债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承
担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除
外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条
件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
23. 安全生产费
本集团内机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按以
下标准平均逐月提取，专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的安全生产费：
（1）营业收入不超过 1,000 万元的，按照 2%提取；
（2）营业收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；
（3）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；
（4）营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；
（5）营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。
新建企业和投产不足一年的机械制造企业以当年实际营业收入为提取依据，按月计
提安全费用。
提取的安全生产费计入当期损益，同时记入专项储备，在所有者权益项下单独列
示。实际使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取
的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”会计科目归集所发生的支出，待安全
28
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减
专项储备，并确认相同金额的累计折旧。提取的专项储备余额不足冲减的，直接计入当
期损益。
24. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和
建造合同收入，收入确认原则如下：
（1） 销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权、也没有对已售出商品实施有效控制、收入金额能够可靠地计量、相
关经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认
销售商品收入的实现。本集团销售商品以发货、验收或安装验收为收入确认时点。
（2） 提供劳务收入
在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集
团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关
的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占预计总成本的比例确定；提供劳务交易结
果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到
补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结
果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务
成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3） 让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方
法计算确定，并当与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计
量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
25. 建造合同
在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生
的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够
可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分
比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不
29
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团目前主要对水电机组、核电机组、1000MW 及以上汽轮机及发电机、工程承包
项目等符合建造合同条件的，在实际发生成本时按照建造合同准则确认合同收入和合同
费用。因电站锅炉生产的特殊性，在完工比例达到一定程度时，才开始按照建造合同确
认合同收入：
产品等级 完工程度 备注
1000MW 等级电站锅炉、环保产品 ≥10%
600MW 等级电站锅炉、环保产品 ≥20%
300MW-600MW 等级电站锅炉、环保产品 ≥30% 不含 600MW 等级
200MW-300MW 等级电站锅炉、环保产品 ≥40% 不含 300MW 等级
100MW-200MW 等级电站锅炉、环保产品 不含 200MW 等级
其中：CFB 电站锅炉 ≥40%
其他 ≥50%
于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，
提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
26. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以
投资者身份向本集团投入的资本，政府投入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规
定作为资本公积处理的，也属于资本性投入性质，不属于政府补助。
政府补助在本集团能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于固定的定额标准拨付的
补助，按照应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额（1 元）计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相
关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件
中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益。
30
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面
余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团的递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价
值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
的可抵扣亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性
差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税
资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
28. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了
与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，经营租赁是指除融资租赁外的其他租赁。
（1）融资租赁租入资产
于租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为融资租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的
差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认
融资费用后的余额分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
能够合理确定租赁届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折
旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（2）融资租赁租出资产
于租赁开始日，按租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。按
实际利率法计算确认当期的融资收入。
于每年年度终了时，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整；有证
31
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的
减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率
确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现
融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的投资金额内转回，并重新计算
租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融
资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）经营租赁租出资产
经营租赁租出资产的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。经营租
赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大的予以资本化，在整个租赁期间内按照与确
认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小的直接计入当期损益。或有租金于
实际发生时计入当期损益。
29. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延
所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应交纳
给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的
递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
30. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
32
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的，则合并为一个经营分部。
31. 持有待出售资产及终止经营
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成
部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年
内完成。
符合持有待售条件的非流动资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额
列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值
损失。
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能
够单独区分的组成部分。
32. 套期业务的处理方法
本集团套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，套
期保值业务在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动
的抵销结果计入当期损益。
（1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指
定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载
明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期
必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策
略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本集团面临
最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）本集团应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的
会计期间内高度有效。
本集团套期项目为未来履行的出口项目将收取的部分外汇，对应的套期工具为远期
结汇合同。
本集团以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率
分析法作套期有效性回顾性评价。
33. 重要的会计政策及会计估计变更
33
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 重要会计政策变更
本年本集团未发生重要会计政策变更事项。
（2）重要会计估计变更
1）会计估计变更的内容和原因
随着近年来风电行业的发展，风电产品价格不断下降，尤其是质保期从 2 年陆续增
加至 3 年或 5 年等，按照 3%的比例计提产品质量保证费用已不足以支付风电项目质保期
内发生的费用。经本公司 2016 年 12 月 28 日第八届董事会第十三次会议审议通过《关于
公司会计估计变更的议案》，本集团从 2016 年 10 月 1 日开始，对销售的风电整机按照
销售收入的 3%变更为 6%计提质量保证费。
2）会计估计变更对当期的影响数
本会计估计变更增加本集团 2016 年 10-12 月销售费用 7,808.57 万元，减少利润总
额 7,808.57 万元。
34. 重要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政
策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。由于实际情况可能与这些估计存
在差异，本集团管理层需要持续对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行评
估，从而使会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致下一会计年度的资产及负债账面值发生重大调整
的风险。
（1） 应收款项减值
如本财务报表附注四、10 所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收
款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值
的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数
据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。
如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则
将原确认的减值损失予以转回。
（2） 存货减值准备
如本财务报表附注四、11 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本
高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类
货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当
实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因
34
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债
表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。
对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3） 固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减
值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处
置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修
订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现
率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的
固定资产减值准备。
（4） 递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估
计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来
税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的
余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5） 固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预
计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期
技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和
摊销费用。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、提供应税劳务 2% 、 6% 、 10% 、
增值税（注 1）
金额 11%、14.5%、17%
提供应税劳务、转让无形
营业税（注 2） 3%、5%
资产、销售不动产金额
35
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
税种 计税依据 税率
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
自用房产原值的 70%/出租
房产税 1.2%/12%
房产的租金收入
土地使用税 应税土地面积 1.50-15 元/㎡
企业所得税
其中：本公司、东汽有限公司、东锅股份公司、东电
有限公司、东方重机公司、深圳东方锅炉控制有限公
司（以下简称深圳东锅控制公司）、东方电机控制设
备有限公司（以下简称东电控制设备公司）、成都东
应纳税所得额 15%
方凯特瑞环保催化剂有限责任公司（以下简称成都凯
特瑞公司）、东方电气（天津）风电叶片工程有限公
司（以下简称天津叶片公司）、四川东树新材料有限
公司（以下简称四川东树公司）
印度公司 应纳税所得额 33.0630%
应纳税所得额和存款利息
印尼公司 25%/20%
收入
东方电机委内瑞拉有限责任公司（以下简称
根据净利润确定税率 15%/22%/34%
东电委内瑞拉公司）
本集团合并范围内其他企业 应纳税所得额 25%
注 1：印度公司商品销售适用印度西蒙邦增值税。其中，邦内销售增值税税率为
14.5%，邦外销售增值税税率为 2%；印尼公司商品销售增值税税率为 10%。
注 2：2016 年 5 月之前本集团提供应税劳务、转让无形资产、销售不动产业务计缴
营业税，2016 年 5 月营改增后计缴增值税。
2. 税收优惠
（1）东汽有限公司于 2015 年 10 月 9 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、
四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的编号为 GF201551000755 的高新技术企
业证书；东锅股份公司于 2014 年 10 月 11 日取得经四川省科学技术厅、四川省财政厅、
四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的编号为 GR201451000399 高新技术企业
证书；东电有限公司于 2015 年 10 月 9 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四
36
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
川省国家税务局和四川省地方税务局联合复审核发的编号为 GR201551000745 的高新技术
企业证书；东方重机公司于 2016 年 11 月 30 日取得由广东省科学技术厅、广东省财政
厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合认定核发编号为 GR201644000010 的高新
技术企业证书；天津风电叶片公司于 2016 年 12 月 9 日取得由天津市科学技术委员会、
天津市财政局、天津市国家税务局和天津市地方税务局联合颁发的编号为
GR201612000990 的高新技术企业证书；深圳东锅控制公司于 2015 年 6 月 19 日取得由深
圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合
颁发的编号为 GR201544200589 高新技术企业证书；东电控制设备公司于 2016 年 12 月
08 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局
联合复审核发的编号为 GR201651000491 的高新技术企业证书。根据《中华人民共和国企
业所得税法》第二十八条规定，并经向各自主管税务机关备案确认，以上企业 2015 年度
企业所得税均按照高新技术企业优惠税率 15%计算缴纳。本集团管理层认为，企业很可
能通过各自主管税务机关关于 2016 年度继续享受高新技术企业所得税优惠政策的备案确
认，因此 2016 年度企业所得税均暂按高新技术企业优惠税率 15%计缴。
（2）财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》（财税[2011]58 号）第二条规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税；上述鼓励类
产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营
业务收入占企业收入总额 70%以上的企业；根据中华人民共和国国家发展和改革委员会
2014 年 8 月 20 日出台的《西部地区鼓励类产业目录》，本公司、成都凯特瑞公司和四
川东树公司属于前述西部地区鼓励类产业范畴，并经各自主管税务机关备案确认，2015
年度企业所得税按照西部大开发优惠税率 15%计算缴纳。本公司、成都凯特瑞公司和四
川东树公司管理层认为，2016 年度仍属于《西部地区鼓励类产业目录》鼓励类产业范
畴，因此 2016 年度企业所得税暂按西部大开发企业优惠税率 15%计缴。
六、 合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，
“年末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上
年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
项目 年末金额 年初金额
现金 2,718,102.76 2,258,601.50
银行存款 28,373,012,406.14 21,023,958,546.40
其他货币资金 33,047,827.24 61,321,977.59
37
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
合计 28,408,778,336.14 21,087,539,125.49
其中：存放在境外的款项总额 128,787,520.21 122,416,010.50
（1） 本集团年末货币资金较年初增加7,321,239,210.65元，增加34.72%，主要系本
集团加大货款回收力度，经营活动产生的现金流量净额增加所致。
（2） 本集团年末其他货币资金，主要包括存出投资款18,546,795.42元、基建保证
金 789,545.49 元 ， 以 及 信 用 证 保 证 金 、 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 和 履 约 保 函 保 证 金
13,711,486.33元。
（3） 本集团年末货币资金中，受到限制的资金折合人民币合计14,501,031.82元
（其中基建保证金789,545.49元，信用证保证金、银行承兑汇票保证金和履约保函保证
金13,711,486.33元）。年初受到限制的资金折合人民币合计21,006,013.68元（其中基
建 保 证 金 784,418.01 元 ， 信 用 证 保 证 金 、 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 和 履 约 保 函 保 证 金
20,221,595.67元）。
2.以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
（1） 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的种类
项目 年末金额 年初金额
交易性金融资产 59,661,930.59 36,079,098.10
其中：权益工具投资 56,504,273.00 36,068,759.00
衍生金融资产 3,157,657.59 10,339.10
合计 59,661,930.59 36,079,098.10
1）本集团年末以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产较年初增加
23,582,832.49 元，增加 65.36%，主要系本年公司新购买境内上市人民币普通股（A
股）增加所致。
2）本集团年末交易性权益工具投资，系本集团持有的 1,447,000 股中国西电电气股
份有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.028%；
2,802,100 股华能国际电力股份有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A 股），占
被投资单位股本的 0.0184%；285,400 股湖北能源集团股份有限公司非限制流通境内上市
人民币普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0044%；1,131,400 股国电南瑞科技股份
有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0466%；
200,000 股中国长江电力股份有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A 股），占被
投资单位股本的 0.0009%；以及 374,900 股中信证券股份有限公司非限制流通境内上市
38
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
人民币普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0031%。上述交易性权益工具投资的年末
公允价值，系根据证券市场年末收盘价计算确定。
3）本集团年末衍生金融资产，系本公司与银行签订的远期结汇 2,581.44 万欧元合
约，年末公允价值根据相关银行报价计算确定。
（2） 交易性金融资产的分析如下：
项目 年末公允价值 年初公允价值
上市
中国(香港除外) 56,504,273.00 36,068,759.00
小计 56,504,273.00 36,068,759.00
非上市 3,157,657.59 10,339.10
合计 59,661,930.59 36,079,098.10
3.应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 4,586,249,920.69 4,094,703,393.53
商业承兑汇票 331,542,101.43 246,252,038.39
合计 4,917,792,022.12 4,340,955,431.92
（2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 2,392,130,013.22
商业承兑汇票 324,164,034.00
合计 2,716,294,047.22
（3） 年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据
项目 年末转为应收账款金额
商业承兑汇票 31,500,000.00
银行承兑汇票 20,525,363.13
合计 52,025,363.13
39
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.应收账款
项目名称 年末金额 年初金额
应收账款 21,621,594,717.31 22,651,799,981.91
减：坏账准备 5,667,113,328.52 5,361,607,265.99
净额 15,954,481,388.79 17,290,192,715.92
（1） 应收账款账龄分析
账龄 年末金额 年初金额
一年以内 7,793,619,803.77 8,618,798,739.75
一年至二年 4,273,983,361.46 4,652,766,404.57
二年至三年 2,309,986,085.52 2,305,625,401.90
三年至四年 1,008,046,862.66 924,611,128.94
四年至五年 568,845,275.38 788,391,040.76
净额 15,954,481,388.79 17,290,192,715.92
本集团根据确认应收账款的相关发票、结算单据等资料的时间进行账龄分析。
（2） 应收账款风险分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提
566,575,326.60 2.62 566,575,326.60 100
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
21,026,006,290.71 97.25 5,071,524,901.92 24.12 15,954,481,388.79
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项计
29,013,100.00 0.13 29,013,100.00 100
提坏账准备的应收账款
合计 21,621,594,717.31 100 5,667,113,328.52 26.21 15,954,481,388.79
续表
40
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提
451,606,684.94 1.99 451,606,684.94 100
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
22,156,800,156.97 97.82 4,866,607,441.05 21.96 17,290,192,715.92
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项计
43,393,140.00 0.19 43,393,140.00 100
提坏账准备的应收账款
合计 22,651,799,981.91 100 5,361,607,265.99 23.67 17,290,192,715.92
1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
第一名 143,373,546.24 143,373,546.24 100 业主经营困难，预计难以收回
第二名 120,760,000.00 120,760,000.00 100 业主资金紧张，预计难以收回
第三名 107,446,230.36 107,446,230.36 100 业主资金紧张，预计难以收回
第四名 73,045,550.00 73,045,550.00 100 质保金争议，预计难以收回
第五名 61,500,000.00 61,500,000.00 100 业主资金紧张，预计难以收回
第六名 60,450,000.00 60,450,000.00 100 业主资金紧张，预计难以收回
合计 566,575,326.60 566,575,326.60 100
2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 8,203,810,319.83 410,190,516.06 5
一年至二年 4,748,870,401.69 474,887,040.23 10
二年至三年 2,887,482,606.88 577,496,521.36 20
三年至四年 1,680,078,104.41 672,031,241.75 40
四年至五年 1,137,690,550.85 568,845,275.47 50
五年以上 2,368,074,307.05 2,368,074,307.05 100
合计 21,026,006,290.71 5,071,524,901.92 24.12
续表
41
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 9,072,419,726.09 453,620,986.34 5
一年至二年 5,169,740,449.52 516,974,044.95 10
二年至三年 2,882,031,752.35 576,406,350.45 20
三年至四年 1,541,018,548.15 616,407,419.21 40
四年至五年 1,576,782,081.58 788,391,040.82 50
五年以上 1,914,807,599.28 1,914,807,599.28 100
合计 22,156,800,156.97 4,866,607,441.05 21.96
3) 年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
第一名 13,481,900.00 13,481,900.00 100% 业主资金紧张，预计难以收回
第二名 7,700,000.00 7,700,000.00 100% 业主资金紧张，预计难以收回
第三名 7,000,000.00 7,000,000.00 100% 业主资金紧张，预计难以收回
第四名 831,200.00 831,200.00 100% 合同款无法收回
合计 29,013,100.00 29,013,100.00 100
（3） 本年坏账准备转回（或收回）情况
本年计提坏账准备金额 472,835,416.52 元；本年单项计提坏账准备的应收账款收回
或转回金额 164,469,400.00 元，其构成情况为：
计提比例 本年转回或收
债务单位 应收账款余额 计提坏账准备金额 本年收回金额 确定原坏账准备依据
(%) 回原因
业主经营困难，长期 提请仲裁后
第一名 121,949,000.00 100 121,949,000.00 121,949,000.00
拖欠，预计难以收回 达成和解
业主资金紧张，不能 业主资金情
第二名 60,450,000.00 100 60,450,000.00 23,000,000.00
按时收回 况好转
业主资金紧张，不能 业主资金情
第三名 13,481,900.00 100 13,481,900.00 19,520,400.00
按时收回 况好转
合计 195,880,900.00 195,880,900.00 164,469,400.00 -- --
（4） 本年度实际核销的应收账款
42
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团本年核销的应收账款，包括：东电有限公司因债务人已注销或已改制，通过
各种途径催收无果，已过法律诉讼时效，难以收回，经东电有限公司审议通过核销应收
7 家非关联企业的货款及质保金合计 2,348,917.04 元；印度公司因项目取消等原因，经
印度公司审议通过核销应收 2 家非关联企业的货款 535,521.98 元。
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末 坏账准备年末
余额合计数比例 余额
第一名 496,641,345.33 3 年以内 2.30% 33,892,301.23
第二名 407,685,446.14 1-2 年 1.89% 40,768,544.61
第三名 353,033,864.00 1 年以内 1.63% 17,651,693.20
第四名 331,429,997.89 1-2 年，3-5 年以上 1.53% 306,488,330.08
第五名 287,823,153.12 1-5 年 1.33% 274,714,089.87
合计 1,876,613,806.48 8.68% 673,514,958.99
（6） 本集团建造合同收入部分，按合同相关条款结算。对规模较大或历史悠久且以
往还款记录良好的客户，一般可给予较长的信用期，如 2 至 3 年。
销售商品收入部分，按合同相关条款结算。对规模较大或历史悠久且以往还款记录
良好的客户，一般可获得 1 年的信用期。来自规模较小、新成立或短期客户的收入，一般
在本集团提供服务或交付产品后 180 天随即结清款项。
5.预付款项
（1） 预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,319,565,179.42 52.49 2,373,738,994.83 71.93
1－2 年 838,665,268.20 33.36 442,040,509.01 13.40
2－3 年 98,829,712.75 3.93 175,929,399.33 5.33
3 年以上 256,877,394.54 10.22 308,252,635.68 9.34
合计 2,513,937,554.91 100 3,299,961,538.85 100
本集团年末账龄 1 年以上的预付款项 1,194,372,375.49 元，主要系预付的大型锻件
材料采购款、委托加工款等，因材料、部套件生产制造周期较长，本集团未收到货物而
尚未办理结算。
43
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额
合计数的比例(%)
第一名 164,144,636.21 3 年以内 6.53
第二名 80,765,275.56 1 年以内 3.21
第三名 56,647,781.53 1-5 年 2.25
第四名 50,943,230.82 2 年以内 2.03
第五名 50,514,526.71 1 年以内 2.01
合计 403,015,450.83 16.03
6.应收利息
项目 年末金额 年初金额
定期存款 373,159,473.91 297,206,934.58
合计 373,159,473.91 297,206,934.58
本集团年末应收利息中，不存在逾期利息。
7.其他应收款
项目名称 年末金额 年初金额
其他应收款 587,690,918.36 720,525,487.80
减：坏账准备 342,550,505.51 354,229,208.39
净额 245,140,412.85 366,296,279.41
（1） 其他应收款账龄分析
账龄 年末金额 年初金额
一年以内 117,429,225.02 247,651,666.48
一年至二年 52,314,654.84 25,145,941.90
二年至三年 18,666,695.77 46,261,858.03
三年至四年 23,603,592.61 37,244,610.04
四年至五年 30,287,878.61 5,330,986.96
五年以上 2,838,366.00 4,661,216.00
净额 245,140,412.85 366,296,279.41
（2） 其他应收款分类
44
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
210,342,615.56 35.79 210,342,615.56 100
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
371,338,696.80 63.19 129,036,649.95 34.75 242,302,046.85
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计
6,009,606.00 1.02 3,171,240.00 52.77 2,838,366.00
提坏账准备的其他应收款
合计 587,690,918.36 100 342,550,505.51 58.29 245,140,412.85
续表
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
221,728,744.90 30.76 221,728,744.90 100
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
490,865,886.90 68.14 129,329,223.49 26.35 361,536,663.41
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计
7,930,856.00 1.10 3,171,240.00 39.99 4,759,616.00
提坏账准备的其他应收款
合计 720,525,487.80 100 354,229,208.39 49.16 366,296,279.41
1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
第一名 146,064,314.06 146,064,314.06 100 注
第二名 64,278,301.50 64,278,301.50 100 预计难以收回
合计 210,342,615.56 210,342,615.56 100
注：东锅股份公司应收中科证券公司债权，中科证券公司正在进行破产清算，预计
难以收回，详见本财务报表附注十六、4 所述。
2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
45
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 123,609,710.55 6,180,485.53 5
一年至二年 58,127,394.27 5,812,739.43 10
二年至三年 23,333,369.71 4,666,673.94 20
三年至四年 39,339,321.00 15,735,728.39 40
四年至五年 60,575,757.24 30,287,878.63 50
五年以上 66,353,144.03 66,353,144.03 100
合计 371,338,696.80 129,036,649.95 34.75
续表
年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 260,685,964.73 13,034,298.25 5
一年至二年 27,939,935.45 2,793,993.55 10
二年至三年 57,827,322.56 11,565,464.53 20
三年至四年 62,074,350.07 24,829,740.03 40
四年至五年 10,465,173.96 5,232,587.00 50
五年以上 71,873,140.13 71,873,140.13 100
合计 490,865,886.90 129,329,223.49 26.35
3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
第一名 2,838,366.00 注
第二名 2,750,000.00 2,750,000.00 100 预计难以收回
第三名 421,240.00 421,240.00 100 预计难以收回
合计 6,009,606.00 3,171,240.00 52.77 —
注：系东方重机公司暂借给骨干人员的购房周转金，此款项将在日后各月职工薪金
中扣回，收回不存在风险，故未计提坏账准备。
（3） 本年计提、转回（收回）坏账准备情况
46
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年计提坏账准备金额-173,426.05 元；本年单项计提坏账准备的其他应收款收回
或转回金额 11,386,129.34 元，其构成情况为：
计提比例 确定原坏账准备 本年转回或
债务单位 其他应收账款余额 计提坏账准备金额 本年收回金额
(%) 的依据 收回原因
第一名 146,064,314.06 100 146,064,314.06 11,386,129.34 注 注
合计 146,064,314.06 146,064,314.06 11,386,129.34 -- --
注：东锅股份公司收回中科证券公司破产清算分配款，详见本财务报表附注十六、4
所述。
（4） 本年度实际核销的其他应收款
东锅股份公司应收 1 名员工备用金 3,000.00 元，因时间久远，无法查证，款项无法
收回，经东锅股份公司审议通过予以核销；东方重机公司因债务人注销等原因经东方重
机公司审议通过核销其他应收 4 家非关联企业的材料款合计 118,293.10 元。
（5） 其他应收款余额按性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
代垫款 270,023,876.85 367,882,713.06
投资款 154,164,314.06 165,550,443.40
保证金及押金 66,300,497.43 74,980,475.96
备用金 33,044,958.99 48,717,708.17
其他经营业务应收款 51,677,474.63 46,220,288.60
其他 12,479,796.40 17,173,858.61
合计 587,690,918.36 720,525,487.80
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年末 坏账准备年末
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
第一名 国债投资款 146,064,314.06 5 年以上 24.85% 146,064,314.06
第二名 代垫款 66,800,000.00 5 年以内 11.37% 21,930,000.00
其他经营业务
第三名 38,218,240.07 2 年以内、3-5 年 6.50% 12,762,758.67
应收款
第四名 购房定金 19,500,000.00 5 年以上 3.32% 19,500,000.00
第五名 保证金及押金 19,103,440.00 2 年以内 3.25% 995,673.05
47
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他应收款年末 坏账准备年末
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
合计 289,685,994.13 49.29% 201,252,745.78
8.存货
（1） 存货分类
年末金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料(含材料采购) 3,604,710,166.15 633,863,779.42 2,970,846,386.73
自制半成品及在产品 15,348,701,638.59 970,806,187.10 14,377,895,451.49
库存商品（产成品） 816,440,353.53 76,017,206.83 740,423,146.70
周转材料（包装物、
56,472,773.32 5,477,954.99 50,994,818.33
低值易耗品等）
建造合同形成的资产 3,114,951,484.79 1,384,064,757.43 1,730,886,727.36
合计 22,941,276,416.38 3,070,229,885.77 19,871,046,530.61
续表
年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料(含材料采购) 3,562,915,973.58 334,665,468.00 3,228,250,505.58
自制半成品及在产品 19,339,246,044.28 765,884,732.40 18,573,361,311.88
库存商品（产成品） 1,346,982,909.68 93,673,380.68 1,253,309,529.00
周转材料（包装物、
52,708,123.79 2,804,577.18 49,903,546.61
低值易耗品等）
建造合同形成的资产 5,099,385,763.29 1,304,620,268.54 3,794,765,494.75
合计 29,401,238,814.62 2,501,648,426.80 26,899,590,387.82
（2） 存货跌价准备
本年增加 本年减少
项目 年初金额 年末金额
计提 其他 转回或转销 其他转出
原材料（含材
334,665,468.00 367,513,394.66 68,306,941.74 8,141.50 633,863,779.42
料采购）
48
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
项目 年初金额 年末金额
计提 其他 转回或转销 其他转出
自制半成品及
765,884,732.40 625,471,083.17 420,213,374.82 336,253.65 970,806,187.10
在产品
库存商品（产
93,673,380.68 10,558,483.53 27,591,137.48 623,519.90 76,017,206.83
成品）
周转材料（包
装物、低值易 2,804,577.18 2,789,424.64 116,046.83 5,477,954.99
耗品等）
建造合同形成
1,304,620,268.54 483,303,201.65 133,713,431.19 270,145,281.57 1,384,064,757.43
的资产
合计 2,501,648,426.80 1,489,635,587.65 649,940,932.06 271,113,196.62 3,070,229,885.77
1）本集团本年原材料计提的存货跌价准备，主要系因产品工艺变更导致前期采购材
料长期积压，市场公允价值下降，本集团按照可变现净值低于成本计提的跌价准备。
2）本集团本年对自制半成品、在产品和库存商品计提的存货跌价准备，主要系受市
场竞争激烈影响，承接的部分项目产品售价低于生产成本而按照可变现净值低于成本计
提的跌价准备。
3）本集团本年对建造合同项目计提的跌价准备，主要系对部分执行建造合同的项
目，预计总成本高于合同收入部分计提的合同预计损失。
4）本集团本年存货跌价准备其他转出，主要系本年集团根据建造合同完工百分比转
销已计提的预计合同损失，以及存货报废转出。
（3） 存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
通过工艺调整使部分积压材料
原材料（含材料采购） 预计可变现净值低于账面价值
重新为公司生产所用
自制半成品及在产品 预计可变现净值低于账面价值 生产完工，实现销售
库存商品（产成品） 预计可变现净值低于账面价值 可变现净值上升
周转材料（包装物、低值
预计可变现净值低于账面价值 周转材料重新为公司生产所用
易耗品等）
建造合同形成的资产 预计总成本大于合同总收入
（4） 年末建造合同形成的已完工未结算资产情况
49
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额
累计已发生成本 41,370,273,240.47
累计已确认毛利 2,145,884,276.94
减：预计损失 1,384,064,757.43
已办理结算的金额 40,401,206,032.62
建造合同形成的已完工未结算资产 1,730,886,727.36
9.其他流动资产
项目 年末金额 年初金额
待抵扣增值税 252,586,538.95 302,668,916.77
预缴企业所得税 39,968,243.53 31,887,777.92
预缴房产税 480,222.45 480,222.45
预缴营业税 300,076.56
其他 42,791.16 36,690.22
合计 293,077,796.09 335,373,683.92
10.可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 33,476,314.66 30,376,314.66 3,100,000.00
其中：按成本计量 33,476,314.66 30,376,314.66 3,100,000.00
合计 33,476,314.66 30,376,314.66 3,100,000.00
续表
年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 33,476,314.66 30,376,314.66 3,100,000.00
其中：按成本计量 33,476,314.66 30,376,314.66 3,100,000.00
合计 33,476,314.66 30,376,314.66 3,100,000.00
（2） 可供出售金融资产的分析如下：
50
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
上市
非上市 33,476,314.66 33,476,314.66
合计 33,476,314.66 33,476,314.66
（3） 年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
年初 本年增加 本年减少 年末
西南生产资料中心 60,000.00 60,000.00
德阳市机电设备进出口公司 100,941.25 100,941.25
无锡电子招待所 150,000.00 150,000.00
成都三电股份有限公司 455,373.41 455,373.41
四川东电房地产开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
广东东方电站成套设备公司
1,100,000.00 1,100,000.00
（以下简称广东公司）
四川华电宜宾发电有限责任公司 23,800,000.00 23,800,000.00
成都西南球罐工程公司 50,000.00 50,000.00
四川机电进出口公司 50,000.00 50,000.00
西南机械工业联营集团公司 210,000.00 210,000.00
四川省川南高等级公路开发股
1,000,000.00 1,000,000.00
份有限公司
北京华清燃气轮机与煤气化联
5,500,000.00 5,500,000.00
合循环工程技术有限公司
合计 33,476,314.66 33,476,314.66
续表
减值准备 在被投 本年
被投资单位 资单位 现金
本年 本年
年初 年末
增加 减少 持股比 红利
西南生产资料中心 60,000.00 60,000.00 不详
德阳市机电设备进出口公司 100,941.25 100,941.25 不详
无锡电子招待所 150,000.00 150,000.00 不详
51
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
减值准备 在被投 本年
被投资单位 资单位 现金
本年 本年
年初 年末
增加 减少 持股比 红利
成都三电股份有限公司 455,373.41 455,373.41 不详
四川东电房地产开发有限公司 12.50
广东公司 11.11
四川华电宜宾发电有限责任公司 23,800,000.00 23,800,000.00 10.00
成都西南球罐工程公司 50,000.00 50,000.00 16.13
四川机电进出口公司 50,000.00 50,000.00 5.00
西南机械工业联营集团公司 210,000.00 210,000.00 2.37
四川省川南高等级公路开发股份
0.05
有限公司
北京华清燃气轮机与煤气化联合
5,500,000.00 5,500,000.00 15.49
循环工程技术有限公司
合计 30,376,314.66 30,376,314.66
（4） 可供出售金融资产减值准备
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
年初已计提减值金额 30,376,314.66 30,376,314.66
本年计提
其中：从其他综合收益转入
本年减少
年末已计提减值金额 30,376,314.66 30,376,314.66
52
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
本年增减变动
减值准备
被投资单位 年初余额 年末余额
减少 权益法下确认的 其他综合 宣告发放现金股 计提减 年末余额
追加投资 其他权益变动 其他
投资 投资损益 收益调整 利或利润 值准备
一、合营企业
1.东方菱日锅炉有限公司(注1) 176,485,965.55 11,359,154.85 -255,349.16 4,410,351.80 183,179,419.44
2.东方阿海珐核泵有限责任公司(注2) 230,762,552.59 49,515,651.03 280,278,203.62
二、联营企业
1.三菱重工东方燃气轮机(广州)有限公司(注3) 469,965,845.43 171,343,455.51 11,634,957.31 -39,569,204.37 590,105,139.26
2.乐山市东乐大件吊运有限公司(注4) 25,263,601.38 761,953.60 26,025,554.98
3.四川省能投风电开发有限公司(注5) 111,004,468.10 126,000,000.00 11,439,472.05 6,000,000.00 242,443,940.15
4.华电龙口风电有限公司 24,514,859.54 18,750,000.00 3,317,003.81 46,581,863.35
5.内蒙古能源发电红泥井风电有限公司(注6) 16,000,000.00 -165,848.47 15,834,151.53
6.中电联合重型燃气轮机技术有限公司(注7) 12,016,431.25 -541,296.56 11,475,134.69
7.内蒙古蒙能三圣太风力发电有限公司(注8) 16,000,000.00 16,000,000.00
8.内蒙古蒙能烏兰新能源有限公司(注9) 36,000,000.00 -677,744.79 35,322,255.21
合计 1,066,013,723.84 196,750,000.00 246,351,801.03 -255,349.16 22,045,309.11 -39,569,204.37 1,447,245,662.23
53
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 1：以下简称东方菱日锅炉公司；注 2：以下简称东方阿海珐公司；注 3：以下简
称东方三菱燃机公司；注 4：以下简称东乐大件公司；注 5：以下简称四川能投风电公
司；注 6：以下简称红泥井风电公司；注 7：以下简称中电燃气技术公司；注 8：以下简
称三圣太风力公司；注 9：以下简称烏兰新能源公司。
1）中电燃气技术公司，成立于 2015 年 2 月 2 日，系由本公司与国家电力投资集团
公司、哈尔滨电气股份有限公司、上海电气（集团）总公司共同出资设立的有限责任公
司。中电燃气技术公司注册资本 10,000 万元，本公司出资 1,200 万元，占注册资本的
12%。中电燃气技术公司主要从事燃气轮机的设计、研发。本公司有权并实际上委任代表
出任中电燃气技术公司董事并副总经理，本公司认为能够对中电燃气技术公司的生产经
营产生重大影响，故将中电燃气技术公司作为联营企业，按照权益法进行核算。
2）三圣太风力公司，成立于 2015 年 11 月 03 日，系由本公司与内蒙古能源发电投
资集团新能源有限公司共同出资设立的有限责任公司。三圣太风力公司注册资本 8,000
万元，本公司出资 1,600 万元，占注册资本的 20%。三圣太风力公司主要从事风力发电
项目的经营、管理。本公司有权并实际上委任代表出任三圣太风力公司董事及副总经
理，本公司认为能够对三圣太风力公司的生产经营产生重大影响，故将三圣太风力公司
作为联营企业，按照权益法进行核算。
3）烏兰新能源公司，成立于 2015 年 10 月 22 日，系由本公司与内蒙古能源发电投
资集团新能源有限公司共同出资设立的有限责任公司。烏兰新能源公司注册资本 18,000
万元，本公司出资 3,600 万元，占注册资本的 20%。烏兰新能源公司主要从事风力发电
项目的经营、管理。本公司有权并实际上委任代表出任烏兰新能源公司董事及副总经
理，本公司认为能够对烏兰新能源公司的生产经营产生重大影响，故将烏兰新能源公司
作为联营企业，按照权益法进行核算。
4）本年增减变动其他，系东汽有限公司按照持股比例计算应享有的、与其联营企业
东方三菱燃机公司发生的逆流交易的未实现内部交易损益。
（2）长期股权投资的分析
项目 年末金额 年初金额
上市
非上市 1,447,245,662.23 1,066,013,723.84
合计 1,447,245,662.23 1,066,013,723.84
12.投资性房地产
（1） 采用成本计量的投资性房地产
54
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.年初余额 83,123,008.19 10,401,505.00 93,524,513.19
2.本年增加金额 44,984,440.41 44,984,440.41
其中：在建工程转入 44,984,440.41 44,984,440.41
3.本年减少金额 22,283.00 22,283.00
其中：出售和报废 22,283.00 22,283.00
4.年末余额 128,085,165.60 10,401,505.00 138,486,670.60
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 21,207,345.60 1,756,219.60 22,963,565.20
2.本年增加金额 3,372,274.00 225,751.56 3,598,025.56
其中：计提或摊销 3,372,274.00 225,751.56 3,598,025.56
3.本年减少金额 17,790.62 17,790.62
其中：出售和报废 17,790.62 17,790.62
4.年末余额 24,561,828.98 1,981,971.16 26,543,800.14
三、减值准备
四、账面价值
1.年末账面价值 103,523,336.62 8,419,533.84 111,942,870.46
2.年初账面价值 61,915,662.59 8,645,285.40 70,560,947.99
本 年 确 认 为 损 益 的 投 资 性 房 地 产 折 旧 和 摊 销 额 为 3,598,025.56 元 ( 上 年 金 额 ：
3,501,875.60元)。
（2） 投资性房地产按所在地区及年限分析如下：
项目 年末金额 年初金额
位于中国境内 66,958,430.05 70,560,947.99
中期（10-50 年） 66,958,430.05 70,560,947.99
位于其他地区 44,984,440.41
中期（10-50 年） 44,984,440.41
合计 111,942,870.46 70,560,947.99
55
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 土地资产 房屋建筑物 机器设备 运输工具 仪器仪表、电子设备及其他 合计
一、账面原值
1.年初余额 22,474,549.10 7,169,865,014.45 8,202,776,448.17 352,947,091.47 1,025,927,451.41 16,773,990,554.60
2.本年增加金额 826,891.64 155,920,094.96 95,011,793.10 8,736,928.40 301,300,805.80 561,796,513.90
（1）购置 2,097,868.83 38,739,621.72 352,175.12 4,378,843.12 45,568,508.79
（2）在建工程转入 153,576,887.20 54,889,403.45 8,367,478.17 292,899,949.43 509,733,718.25
（3）汇率变动增加 826,891.64 17,275.11 12,305.08 856,471.83
（4）其他增加 245,338.93 1,382,767.93 4,009,708.17 5,637,815.03
3.本年减少金额 673,881.65 86,397,478.44 3,690,972.97 44,415,965.15 135,178,298.21
（1）处置或报废 673,881.65 86,397,478.44 3,690,972.97 44,411,965.15 135,174,298.21
（2）其他减少 4,000.00 4,000.00
4.年末余额 23,301,440.74 7,325,111,227.76 8,211,390,762.83 357,993,046.90 1,282,812,292.06 17,200,608,770.29
二、累计折旧
1.年初余额 2,200,100,635.08 5,376,760,106.39 276,290,663.08 795,204,685.26 8,648,356,089.81
2.本年增加金额 322,272,336.16 450,342,561.06 24,896,574.74 224,182,378.76 1,021,693,850.72
56
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 土地资产 房屋建筑物 机器设备 运输工具 仪器仪表、电子设备及其他 合计
（1）计提 322,272,336.16 450,342,561.06 24,881,538.64 224,173,399.56 1,021,669,835.42
（2）其他增加 15,036.10 8,979.20 24,015.30
3.本年减少金额 219,073.82 82,132,115.01 3,448,628.18 39,294,453.67 125,094,270.68
（1）处置或报废 219,073.82 82,132,115.01 3,448,628.18 39,292,363.67 125,092,180.68
（2）其他减少 2,090.00 2,090.00
4.年末余额 2,522,153,897.42 5,744,970,552.44 297,738,609.64 980,092,610.35 9,544,955,669.85
三、减值准备
1.年初余额 121,776.23 26,112,348.88 90,000.00 64,102.47 26,388,227.58
2.本年增加金额 2,988,089.29 8,069,251.69 24,664.98 906,851.65 11,988,857.61
其中：计提 2,988,089.29 8,069,251.69 24,664.98 906,851.65 11,988,857.61
3.本年减少金额 3,150.00 3,150.00
其中：出售和报废 3,150.00 3,150.00
4.年末余额 3,109,865.52 34,178,450.57 114,664.98 970,954.12 38,373,935.19
四、账面价值
1.年末账面价值 23,301,440.74 4,799,847,464.82 2,432,241,759.82 60,139,772.28 301,748,727.59 7,617,279,165.25
2.年初账面价值 22,474,549.10 4,969,642,603.14 2,799,903,992.90 76,566,428.39 230,658,663.68 8,099,246,237.21
57
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1) 本集团年末固定资产中的土地资产，系印度公司在印度国内取得的土地所有权。
2) 本 年 固 定 资 产 的 折 旧 额 为 1,021,669,835.42 元 （ 上 年 固 定 资 产 的 折 旧 额 ：
1,081,421,502.51元）。
3) 本集团本年处置固定资产的净损失为5,482,895.58元。
4) 本集团年末固定资产中用于抵押或担保的固定资产净值为186,901,471.48元。
（2） 房屋建筑物按所在地区及年限分析如下：
项目 年末金额 年初金额
位于中国境内 4,747,377,014.36 4,969,642,603.14
中期（10-50 年） 4,656,928,011.05 4,871,898,262.28
短期（10 年以内） 90,449,003.31 97,744,340.86
位于其他地区 52,470,450.46
短期（10 年以内，含 10 年）
中期（10-50 年，含 50 年） 52,470,450.46
合计 4,799,847,464.82 4,969,642,603.14
（3） 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 19,694,298.81 3,385,842.67 16,308,456.14
机器设备 36,688,479.22 27,590,667.85 2,264,489.44 6,833,321.93
运输工具 1,981,466.50 1,900,643.15 1,043.34 79,780.01
仪器仪表、电
8,050,537.00 6,878,464.94 607,641.44 564,430.62
子设备及其他
合计 66,414,781.53 39,755,618.61 2,873,174.22 23,785,988.70
（4） 通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 30,000,000.00 4,232,202.44 25,767,797.56
合计 30,000,000.00 4,232,202.44 25,767,797.56
融资租赁租入的固定资产，系杭州新能源公司根据与东方电气财务公司签订的 16 米
立车、10 米立车及 5 米龙门铣等机器设备售后租回协议形成，详见本财务报表附注十
六、1.（1）所述。
58
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5） 通过经营租赁租出的固定资产
于年末，本集团账面价值为 1,395,190.52 元（原值为 14,305,952.07 元）的固定资
产系经营租出(年初:账面价值为 3,193,571.57 元，原值为 20,257,843.34 元)。具体分
析如下：
项目 年末账面价值
机器设备 1,341,328.28
运输工具 53,584.46
仪器仪表、电子设备及其他 277.78
合计 1,395,190.52
（6） 年末尚未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
东汽有限公司 350T 高速动平衡及核电厂房接长、绵竹工业园区
原阿贝勒公司厂房（二期）、核电厂房、辅机 Ir192 射线探伤室
建设、原材料库房、辅机制造基地办公楼、结构件厂倒班房、结 200,477,663.60 正在办理中
构件厂办公楼、东汽压气机试验台厂房及增压站、德阳辅机生产
厂房、绵竹结构件厂 A 区二期厂房
东方风电公司职工宿舍、风电厂房、辅料仓库、办公楼、食堂、
128,539,016.86 正在办理中
呼伦贝尔生产基地一期
东电有限公司新建工艺技术楼、职工食堂、水力试验室、第二超
速试验室、二超实验室工装库、110KV 变压站控制楼、第二职工 143,059,434.43 正在办理中
食堂、职工培训中心（含大学生公寓）
东锅股份公司联五厂房、德阳探伤室 2、成都 2 号楼、联六厂房 242,877,276.50 正在办理中
武汉核设备公司主厂房、辅房及探伤室、仓库、食堂、厂房西门
100,568,007.50 正在办理中
卫、二期厂房等
土地不属于东锅股份
东锅股份公司冷态厂房、热态厂房、冷态辅房等 3 处房产 9,565,836.71 公司财产，无法办理
产权证书
14.在建工程
（1） 在建工程明细表
59
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 107,836,112.31 237,690.00 107,598,422.31 449,232,439.31 1,430,697.20 447,801,742.11
合计 107,836,112.31 237,690.00 107,598,422.31 449,232,439.31 1,430,697.20 447,801,742.11
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初金额 本年增加 年末金额
转入长期资产 其他减少
东汽有限公司压气机实验
84,551,259.12 17,593,637.15 87,673,508.40 1,970.39 14,469,417.48
台建设
武汉核设备公司数控单柱
13,697,903.37 5,555.56 13,692,347.81
式移动立式复合铣机床
东电有限公司水力试验台
16,630,204.43 1,599,010.10 8,698,810.26 9,530,404.27
二期
东锅股份公司 32t13002q 容
14,726,577.54 24,868,164.26 31,492,716.80 8,102,025.00
器产品及气化炉制造能力
东汽有限公司高温合金试
10,835,928.60 66,830.77 2,847,349.30 360,000.00 7,695,410.07
验台
东汽有限公司子技 2016-
1,907,692.31 1,907,692.31
002 双行星混合机
东汽有限公司 50MW 燃机天
1,896,592.00 1,896,592.00
然气增压站设计
东汽有限公司重二半精度
9,213,265.53 3,867,005.30 12,631,005.30 449,265.53
4.2 米转子卧车 1 台
东电有限公司研究试验基
11,158,952.01 4,366,397.24 14,858,169.76 667,179.49
地(一期）
印度公司办公大楼基建 80,769,752.67 16,685,138.20 97,454,890.87
东汽有限公司 350T 高速动
77,835,354.86 298,135.90 78,117,490.76 16,000.00
平衡建设项目
东汽有限公司 6MW 级风机
33,085,652.29 8,730,832.39 41,816,484.68
全功率及 LVRT 试验台建设
其他工程项目 96,727,588.89 152,945,991.97 183,663,704.20 16,584,098.31 49,425,778.35
合计 449,232,439.31 234,825,427.59 559,259,685.89 16,962,068.70 107,836,112.31
60
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
续表
工程投入 工程 利息资 其中：本 本年利
预算数（万
工程名称 占预算比 进度 本化累 年利息资 息资本 资金来源
元）
例（%） （%） 计金额 本化金额 化率
东汽有限公司压气机实验台
31,260.00 95.00 95.00 其他来源
建设
武汉核设备公司数控单柱式
2,240.00 61.13 61.13 其他来源
移动立式复合铣机床
东电有限水力试验台二期 3,920.00 80.00 99.00 其他来源
东锅股份公司 32t13002q 容
19,220.00 93.39 98.00 其他来源
器类产品及气化炉制造能力
东汽有限高温合金试验台 11,500.00 93.00 93.00 其他来源
东汽有限公司子技 2016-002
268.00 71.00 71.00 其他来源
双行星混合机
东汽有限公司 50MW 燃机天然
1,500.00 60.00 60.00 其他来源
气增压站设计
东汽有限公司重二半精度 4.2
2,600.00 100.00 95.00 其他来源
米转子卧车 1 台
东电有限公司研究试验基地
7,200.00 80.00 99.00 其他来源
(一期）
印度公司办公大楼基建项目 13,000.00 100.00 100.00 其他来源
东汽有限公司 350T 高速动平
18,500.00 100.00 100.00 其他来源
衡建设项目
东汽有限公司 6MW 级风机全
8,000.00 100.00 100.00 其他来源
功率及 LVRT 试验台建设
金融机构贷款
其他工程项目
及其他来源
合计
15.无形资产
（1）无形资产明细
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
61
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
1.年初余额 1,080,095,698.80 11,692,161.08 339,666,800.93 130,980,752.59 1,562,435,413.40
2.本年增加金额 49,848.00 9,549,621.33 17,616,526.78 27,215,996.11
其中：购置 49,848.00 9,549,621.33 13,074,999.55 22,674,468.88
在建工程转入 4,541,527.23 4,541,527.23
3.本年减少金额 10,800.03 10,800.03
其中：处置 10,800.00 10,800.00
汇率变动减少 0.03 0.03
4.年末余额 1,080,145,546.80 11,692,161.08 349,216,422.26 148,586,479.34 1,589,640,609.48
二、累计摊销
1.年初余额 174,565,856.82 8,115,070.64 260,552,390.61 74,786,191.41 518,019,509.48
2.本年增加金额 19,803,430.05 1,727,115.80 21,294,402.94 18,919,223.50 61,744,172.29
其中：计提 19,803,430.05 1,727,115.80 21,294,402.94 18,919,223.50 61,744,172.29
3.本年减少金额 10,800.00 10,800.00
其中：处置 10,800.00 10,800.00
4.年末余额 194,369,286.87 9,842,186.44 281,846,793.55 93,694,614.91 579,752,881.77
三、减值准备
1.年初余额 90,428,509.50 7,758,115.57 98,186,625.07
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额 90,428,509.50 7,758,115.57 98,186,625.07
四、账面价值
1.年末账面价值 795,347,750.43 1,849,974.64 59,611,513.14 54,891,864.43 911,701,102.64
2.年初账面价值 815,101,332.48 3,577,090.44 71,356,294.75 56,194,561.18 946,229,278.85
1）土地使用权按所在地区及年限分析如下：
项目 年末金额 年初金额
位于中国境内 795,347,750.43 815,101,332.48
中期（10-50 年） 795,347,750.43 815,101,332.48
合计 795,347,750.43 815,101,332.48
62
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）本年无形资产摊销额为 61,744,172.29 元(上年金额：56,003,807.55 元)。
（2）未办妥产权证书的土地使用权
本集团年末无形资产中尚未取得土地使用权证的土地使用权净值为 9,454,816.99 元
（ 原 值 为 9,883,083.96 元 ） ， 上 年 末 尚 未 取 得 土 地 使 用 证 的 土 地 使 用 权 净 值 为
47,752,326.40 元（原值为 52,936,676.42 元）。具体分析如下：
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
部分土地政府尚未完成统征，
东锅华山路西侧联六土地 9,454,816.99
后续手续无法办理
合计 9,454,816.99
鉴于上述外购资产均依照相关合法协议进行，本公司管理层认为其产权转移不存在
实质性的法律障碍，因此对本集团的正常营运并不构成重大影响，亦无需计提无形资产
减值准备，也不会产生重大的追加成本。
（3）本集团年末无形资产中用于抵押或担保的无形资产净值为 20,891,833.33 元。
（4）无形资产减值准备
1）本集团年末对土地使用权计提的减值准备，系经国务院国有资产监督管理委员会
办公厅以《关于<东方汽轮机有限公司汉旺生产基地灾后异地重建项目规划暨可行性研究
报告>审核意见的函》（国资厅规划[2008]417）批准，东汽有限公司在 2008 年 5.12 汶
川地震中严重毁损的汉旺生产基地进行异地重建，而对拟废弃的原汉旺生产基地土地使
用权全额计提的减值准备 90,428,509.50 元。
2）本集团年末对非专利技术计提的减值准备，系东方电气新能源设备（杭州）有限
公司（以下简称杭州新能源公司）对产品已无法满足市场需求的 3MW 风机非专利技术全
额计提的计提减值准备 7,758,115.57 元。
16.长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额
配电设备检修费 315,000.22 69,999.96 245,000.26
试验改造费 29,000.00 29,000.00
ASME 取证 1,245,913.02 415,304.34 830,608.68
合计 344,000.22 1,245,913.02 514,304.30 1,075,608.94
17.递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
63
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 8,595,898,389.08 1,321,586,911.59 7,995,100,534.47 1,204,275,105.04
预计负债 1,523,456,753.70 229,029,154.88 1,313,830,846.59 197,566,459.95
应付职工薪酬 770,793,407.08 115,619,011.07 459,330,347.51 69,212,297.88
可结转以后年度的亏损 653,689,045.57 98,053,356.83 1,289,969.97 322,492.49
内部交易未实现利润 202,070,530.22 42,441,440.08 184,645,857.64 33,111,098.74
政府补助 243,122,348.49 38,553,501.54 162,273,036.53 26,527,230.25
应付账款 48,682,515.22 7,302,377.28 64,098,604.06 9,614,790.61
固定资产折旧 29,335,437.84 4,401,315.81 26,224,406.43 3,933,660.96
待抵免境外企业所得税 16,071,515.20 4,017,878.80 3,310,404.66 827,601.17
公允价值变动 20,565,262.08 3,084,789.32 12,522,616.14 1,878,392.42
无形资产的摊销 6,029,036.07 904,355.41
合计 12,109,714,240.55 1,864,994,092.61 10,222,626,624.00 1,547,269,129.51
（2）未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产折旧 45,461,633.89 6,819,245.09 41,982,779.62 6,296,681.18
公允价值变动 3,157,657.59 473,648.64 10,339.13 1,550.87
评估增值 36,570,915.55 8,515,044.11
合计 48,619,291.48 7,292,893.73 78,564,034.30 14,813,276.16
（3）未确认递延所得税资产/递延所得税负债明细
项目 年末金额 年初金额
可结转以后年度的亏损 1,560,412,473.62 680,393,315.65
存货跌价准备 395,899,030.36 313,786,375.02
预计负债 248,496,009.44 16,362,165.67
坏账准备 243,032,587.51 54,542,861.48
评估增值 43,982,029.80 47,700,295.75
应付职工薪酬 33,204,030.19 15,333,311.26
64
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
政府补助 10,692,714.15 9,134,849.33
无形资产减值准备 7,758,115.57 10,436,994.84
固定资产减值准备 4,159,710.31
内部交易未实现利润 1,560,082.33 22,479,717.12
合计 2,549,196,783.28 1,170,169,886.12
年末本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异，主要系部分子公司未来能
否获得足够的应纳税所得额具有重大不确定性，年末对可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
未确认递延所得税资产。
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末金额 年初金额 备注
2016 年 —— 16,570,892.12
2017 年 47,419,122.33 47,419,122.33
2018 年 106,902,110.36 106,902,110.36
2019 年 118,367,330.21 118,367,330.21
2020 年 401,414,575.84 391,133,860.63
2021 年 886,309,334.88 ——
合计 1,560,412,473.62 680,393,315.65
18.其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额
融资租赁未实现售后回租损益 426,208.77 524,564.64
合计 426,208.77 524,564.64
本集团年末其他非流动资产，系杭州新能源公司与东方电气财务公司办理机器设备
售后回租业务所形成的融资租赁未实现售后回租损益。
19.短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额
质押借款 10,000,000.00
65
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 142,000,000.00 142,000,000.00
保证借款 22,500,000.00
信用借款 120,000,000.00 1,490,000,000.00
合计 284,500,000.00 1,642,000,000.00
1）本集团年末短期借款较年初减少135,750万元，减少82.67%，主要系本年东汽有
限公司偿还到期借款所致。
2）本集团年末抵押借款1.42亿元，主要系武汉核设备公司以机器设备、土地和房产
为抵押物（最高贷款额度为2亿元），向东方电气财务公司取得的借款。
3）本集团年末保证借款，系东方电气风电公司向东方电气财务公司借入2,250万
元，专门用于向上海欧际柯特回转支承有限公司支付货款，同时由上海欧际柯特回转支
承有限公司为东方电气风电公司提供连带责任担保，并承担相应的借款利息。
4）于2016年12月31日，短期借款的加权平均年利率为4.02%（2015年12月31日加权
平均年利率为3.50%）。
（2） 本集团年末短期借款中不存在已逾期未偿还的借款。
20.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项目 年末余额 年初余额
衍生金融负债 10,372,195.96 5,853,124.58
合计 10,372,195.96 5,853,124.58
本集团年末衍生金融负债，系本公司与银行签订的 243.84 万欧元远期结汇合约，以
及东电有限公司与银行签订的约 3,000 万美元远期结汇合，年末公允价值根据相关银行
报价计算确定。
21.应付票据
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 187,503,899.76 316,539,408.51
商业承兑汇票 5,088,828,020.26 4,341,232,920.30
合计 5,276,331,920.02 4,657,772,328.81
22.应付账款
（1） 应付账款账龄分析
66
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
一年以内 9,246,484,205.53 11,461,962,902.40
一年至二年 2,992,948,671.28 2,080,214,592.88
二年至三年 1,033,600,357.97 644,858,826.54
三年以上 1,107,279,350.58 992,497,060.90
合计 14,380,312,585.36 15,179,533,382.72
本集团根据相关发票、结算单据等资料确认应付账款的时间进行账龄分析。
（2） 账龄超过一年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第一名 166,963,000.00 质保期内
第二名 113,117,147.47 质保期内
第三名 84,358,981.78 质保期内
第四名 67,888,916.31 质保期内
第五名 50,692,193.55 质保期内
合计 483,020,239.11
23.预收款项
（1） 预收款项
项目 年末余额 年初余额
一年以内（含一年） 23,075,461,200.06 22,479,988,495.16
一年以上 12,490,978,482.55 12,366,479,197.22
合计 35,566,439,682.61 34,846,467,692.38
（2） 账龄超过一年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,601,921,732.30 发电设备制造周期较长，尚未完工结算所致
第二名 536,668,327.24 发电设备制造周期较长，尚未完工结算所致
第三名 515,228,922.00 发电设备制造周期较长，尚未完工结算所致
第四名 479,455,977.98 发电设备制造周期较长，尚未完工结算所致
第五名 477,606,806.95 发电设备制造周期较长，尚未完工结算所致
67
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
合计 3,610,881,766.47
（3） 年末建造合同形成的已结算未完工负债
项目 金额
已办理结算的金额 91,940,543,344.09
减：累计已发生成本 67,161,302,026.26
累计已确认毛利 3,681,032,561.50
预计损失 204,335,351.73
建造合同形成的已结算未完工负债 21,302,544,108.06
24.应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 239,563,661.71 2,876,947,275.79 2,882,249,917.44 234,261,020.06
离职后福利-设
70,546,361.09 409,177,913.18 461,272,209.65 18,452,064.62
定提存计划
辞退福利 85,964,181.66 323,242,644.67 234,050,361.56 175,156,464.77
合计 396,074,204.46 3,609,367,833.64 3,577,572,488.65 427,869,549.45
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津
160,267,842.53 2,080,218,449.57 2,100,758,614.36 139,727,677.74
贴和补贴
职工福利费 263,307,651.90 263,307,651.90
社会保险费 1,762,152.66 203,580,076.73 204,317,982.21 1,024,247.18
其中:医疗保险费 1,562,459.09 178,149,851.25 178,736,562.09 975,748.25
工伤保险费 130,680.72 15,009,135.34 15,115,795.31 24,020.75
生育保险费 69,012.85 10,421,090.14 10,465,624.81 24,478.18
住房公积金 6,204,783.30 197,541,161.17 198,120,448.17 5,625,496.30
工会经费和职工
70,149,518.71 68,658,733.69 51,301,863.26 87,506,389.14
教育经费
68
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
劳动保护费 57,075,231.09 57,075,231.09
其他 1,179,364.51 6,565,971.64 7,368,126.45 377,209.70
合计 239,563,661.71 2,876,947,275.79 2,882,249,917.44 234,261,020.06
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 2,266,674.13 359,731,704.60 361,321,556.62 676,822.11
失业保险费 180,080.97 27,620,449.59 27,774,081.64 26,448.92
企业年金缴费 68,099,605.99 21,825,758.99 72,176,571.39 17,748,793.59
合计 70,546,361.09 409,177,913.18 461,272,209.65 18,452,064.62
25.应交税费
项目 年末金额 年初金额
增值税 387,468,658.91 250,932,243.52
营业税 137,719.99 1,397,969.50
企业所得税 88,092,611.23 193,730,783.85
城市建设维护税 24,797,200.90 17,010,646.83
代扣代缴个人所得税 29,332,059.05 22,639,238.08
教育费附加 11,261,920.75 7,318,783.01
地方教育附加 6,353,603.86 4,776,325.10
房产税 4,915,424.18 4,650,036.43
土地使用税 1,066,025.58 220,025.58
印花税 3,901,195.44 2,705,414.21
堤围防护费 94,836.99 170,849.57
价格调节基金 7,730,636.39 7,936,286.93
水利建设专项资金 170,849.57 162,516.28
其他 885,191.64 4,571,752.30
合计 566,207,934.48 518,222,871.19
本集团年末应交税费中，无应交未交的香港所得税。
69
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26.应付利息
项目 年末余额 年初余额
短期借款利息 1,437,499.99
分期付息到期还本的长期借款利息 736,111.11 338,611.11
合计 736,111.11 1,776,111.10
本集团年末应付利息中，不存在逾期利息。
27.应付股利
项目 年末余额 年初余额
东锅股份公司余股股东 2,787,911.77 2,664,122.09
华西能源工业股份有限公司 480,000.00
合计 2,787,911.77 3,144,122.09
本集团年末超过 1 年未付的应付股利，主要系东锅股份公司终止上市时余股股东尚
未到东锅股份公司办理现金红利领取手续，而尚未支付的现金红利。
28.其他应付款
（1） 其他应付款按性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
应付股权收购款 942,336,415.78 942,336,415.78
中央预算内拨款 413,710,000.00 413,710,000.00
保证金和押金 261,176,326.04 168,559,847.21
应付租赁、劳务及零星采购等款 86,192,941.48 69,460,355.73
代收款 119,571,434.14 64,157,239.77
应付代垫款 79,110,192.06 42,834,856.24
个人承担的社会保险和住房公积金 16,814,467.07 39,410,631.80
其他 46,997,596.32 34,296,400.51
合计 1,965,909,372.89 1,774,765,747.04
（2） 账龄超过一年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,356,046,415.78 注
70
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第二名 17,774,218.78 代垫费、租赁费等
第三名 10,000,000.00 未到期履约保证金
合计 1,383,820,634.56
注：主要系本公司 2007 年定向增发 A 股收购东汽有限公司股权和东锅股份公司股份
时，根据收购协议，应归属于东方电气集团公司的被收购方评估基准日至收购完成日期
间的净利润，以及中央预算内基建拨款。
29.一年内到期的非流动负债
项目 年末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 723,140,000.00 354,320,000.00
一年内到期的长期应付款 8,239,338.40
合计 731,379,338.40 354,320,000.00
年末逾期借款情况
利率 未按期还款 预计还
贷款单位 金额 逾期时间 贷款用途
（%） 性质与原因 款期
实施燃气蒸汽联合
德阳市财政局 16,320,000.00 73-121 个月 2.55 未催收
循环技术改造建设
合计 16,320,000.00
年末已逾期借款，系根据德阳市财政局与原东方汽轮机厂（东汽有限公司的前身）
签订的《关于转贷国债资金的协议》，东汽有限公司从 2001 年开始分次向德阳市财政局
借入的转贷国债资金 1,632 万元，用于实施燃气蒸汽联合循环技术改造建设项目。该借
款已于 2006 年 11 月至 2010 年 11 月陆续到期，由于债权人一直未催收，东汽有限公司
尚未偿还。截至本财务报告报出日，尚未偿还该逾期借款。
30.其他流动负债
（1） 其他流动负债分类
项目 年末金额 年初金额
递延收益—政府补助 77,113,715.51 103,512,042.66
合计 77,113,715.51 103,512,042.66
（2） 政府补助
71
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年新增 本年计入营业 与资产相关/
政府补助项目 年初金额 其他变动 年末金额
补助金额 外收入金额 与收益相关
三线企业增值税退税 42,749,529.16 33,519,746.88 42,749,529.16 33,519,746.88 与资产相关
项目基础设施建设
4,303,741.99 1,303,741.99 1,303,741.99 4,303,741.99 与资产相关
扶持款
科研拨款 2,035,595.41 1,136,592.23 1,206,595.40 1,965,592.24 与资产相关
科研拨款 46,548,892.13 30,258,246.63 43,556,392.13 33,250,746.63 与收益有关
技术改造拨款 1,200,000.00 1,399,080.00 1,200,000.00 1,399,080.00 与资产相关
财政补贴 948,550.00 948,550.00 948,550.00 948,550.00 与资产相关
财政补贴 400,000.00 400,000.00 与收益有关
其他拨款 5,725,733.97 1,326,257.77 5,725,733.97 1,326,257.77 与收益有关
合计 103,512,042.66 70,292,215.50 96,690,542.65 77,113,715.51
本集团其他流动负债的其他变动金额，系递延收益中预计将于 2017 年结转为营业外
收入的政府补助金额 70,292,215.51 元，详见本财务报表附注六、36、（2）所述。
31.长期借款
借款类别 年末金额 年初金额
信用借款 1,260,080,000.00 1,073,140,000.00
减：一年内到期的部份 723,140,000.00 354,320,000.00
合计 536,940,000.00 718,820,000.00
（1） 于 2016 年 12 月 31 日，长期借款的加权平均年利率为 2.68%（2015 年 12 月
31 日加权平均年利率为 3.48%）。
（2） 长期借款到期日分析
项目 年末金额 年初金额
一至二年 512,000,000.00 706,820,000.00
二至五年 24,940,000.00 12,000,000.00
合计 536,940,000.00 718,820,000.00
32.长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
72
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质 年末金额 年初金额
融资租赁长期应付款原值 19,138,511.33
减：未确认融资费用 2,600,518.63
融资租赁长期应付款净值 16,537,992.70
本集团年末长期应付款，系杭州新能源公司与东方电气财务公司办理机器设备售后
回租业务所形成的长期应付款，其中一年内到期的应付款 8,239,338.40 元（本金
10,000,000.00 元、未确认融资费用 1,760,661.60 元）在“一年内到期的非流动负债”
项目列报。
（2）长期应付款按期间偿还分析
款项性质 年末余额 年初余额
融资租赁长期应付款净值 16,537,992.70
一年内到期的长期应付款净值 8,239,338.40
合计 24,777,331.10
上述款项的账面值须于以下期间偿还：
一年内 8,239,338.40
资产负债表日后超过一年，但不超过两年 8,239,338.40
资产负债表日后超过两年，但不超过五年 8,298,654.30
资产负债表日后超过五年
减：流动负债项下所示一年内到期的款项 8,239,338.40
非流动负债项下所示款项 16,537,992.70
33.长期应付职工薪酬
项目 年末余额 年初余额
辞退福利 560,420,497.06 168,482,931.24
减：未确认融资费用 98,313,393.56 25,614,010.73
合计 462,107,103.50 142,868,920.51
（1）本集团年末长期应付职工薪酬原值较年初增加 391,937,565.82 元，增加 2.33
倍，主要系本集团本年内退人员增加所致。
（2）本集团辞退福利，系预计应支付给内退人员的内退支出，本集团对内退支出按
照同期银行贷款利率进行折现。
73
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34.专项应付款
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
进口关税、增值税退税 58,062,614.63 58,062,614.63 注
合计 58,062,614.63 58,062,614.63
注：进口关税、增值税退税，系东汽有限公司根据财政部、国家发展改革委、海关
总署、国家税务总局《关于落实国务院加快振兴装备制造业的若干意见有关进口税收政
策的通知》（财关税[2007]11 号），收到的进口设备关税、增值税退税。根据财关税
[2007]11 号文规定，上述所退税款将转作国家资本金。截至本财务报告报出日，东汽有
限公司尚未完成国家资本转增相关手续。
35.预计负债
项目 年末余额 年初余额 形成原因
产品质量保证 1,672,503,907.91 1,306,058,546.48 （2）
未决诉讼 2,620,800.00 2,620,800.00 （3）
预计合同总成本
待执行的亏损合同 96,828,055.23 21,513,665.82
高于合同总收入
合计 1,771,952,763.14 1,330,193,012.30
（1）本集团年末预计负债余额较年初增加 441,759,750.84 元，增加 33.21%，主要
系根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，本集团年末对预计负债的账面价值
进行复核，对已实现销售、质保期未满项目调整预计负债所致。
（2）本集团与客户签订的产品销售合同规定，在合同约定的质量保证期内，本集团
对售出的产品负有质量保证义务，因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用
将由本集团承担。本集团根据历年经验数据及生产经营特点，按照产品销售收入的一定
比例计提产品质量保证金。
（3）本集团年末的未决诉讼预计负债，主要系杭州新能源公司因印度项目停工预计
的供应商赔偿损失。
36.递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助 408,634,664.10 171,788,327.03 106,431,294.94 473,991,696.19
合计 408,634,664.10 171,788,327.03 106,431,294.94 473,991,696.19 —
74
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 政府补助项目
本年新增补助 本年计入营业外 与资产相关/
政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
金额 收入金额 与收益相关
三线企业增
293,996,791.60 2,258,942.54 33,519,746.88 258,218,102.18 与资产相关
值税退税
项目基础设施
56,567,357.95 101,750,000.00 1,303,741.99 157,013,615.96 与资产相关
建设扶持款
科研拨款 15,810,636.76 70,000.00 1,136,592.23 14,604,044.53 与资产相关
科研拨款 24,207,563.24 58,263,027.03 27,771,484.34 34,987,068.22 19,712,037.71 与收益相关
技术改造拨款 2,850,000.00 3,000,000.00 309,057.50 1,399,080.00 4,141,862.50 与资产相关
财政补贴 6,780,866.67 948,550.00 5,832,316.67 与资产相关
财政补贴 1,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
其他拨款 5,408,130.88 6,770,000.00 400,773.47 1,326,257.77 10,451,099.64 与收益相关
其他拨款 2,013,317.00 5,300.00 2,018,617.00 与资产相关
合计 408,634,664.10 171,788,327.03 31,810,257.85 74,621,037.09 473,991,696.19
1）三线企业增值税退税款，系根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线
企业税收政策问题的通知》（财税[2001]133 号），以及财政部国家税务总局《关于三
线企业增值税先征后退政策的通知》（财税[2006]166 号）规定，东汽有限公司、东锅
股份公司和东电有限公司 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止期间收到的三线企
业增值税退税。本集团根据三线企业增值税退税款的具体使用，将其区分为与资产相关
政府补助和与收益相关的政府补助，分别进行会计处理。
项目基础设施建设扶持款，主要系本集团收到的各级财政及政府部门拨入的东方电
气（呼伦贝尔）新能源有限公司（以下简称呼伦贝尔新能源公司）生产基地、东方电气
（通辽）风电工程技术有限公司（以下简称通辽风电公司）基础设施、东方电气（天
津）风电科技有限公司（以下简称天津风电科技公司）软土地基补贴、东汽有限公司基
础设施等项目的基础设施建设扶持款。本集团将其作为与资产相关的政府补助，将在形
成的资产使用年限内分期计入当期营业外收入。
其他科研、财政拔款，系本集团收到的各级财政、科技及政府部门拨入的风力发电
研发项目、核电设备研究开发、科技创新专项资金和各种其他财政拔款等。本集团将该
政府补助分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；对难以分
解的科研项目补助作为与收益相关的政府补助，在科研项目实施期内分期结转当期营业
外收入。
75
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2 ） 其 他 变 动 ， 系 本 集 团 预 计 2017 年 度 将 计 入 营 业 外 收 入 的 政 府 补 助
70,292,215.50 元转出在“其他流动负债”项目列报，以及转拨给协作单位的合作经费
4,328,821.59 元。
37.股本
所有本公司的股份均为每股面值人民币 1 元的普通股。本公司的法定、已发行及缴
足股本的变动表如下：
76
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）本年数
年初金额 本年变动 年末金额
类别
金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例
无限售条件股份
A股 1,996,900,368 85.45% 1,996,900,368 85.45%
H股 340,000,000 14.55% 340,000,000 14.55%
无限售条件股份合计 2,336,900,368 100% 2,336,900,368 100%
股份总额 2,336,900,368 100% 2,336,900,368 100%
（2）上年数
年初金额 本年变动 年末金额
类别
金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例
无限售条件股份
A股 1,663,860,000 83.03% 333,040,368 333,040,368 1,996,900,368 85.45%
H股 340,000,000 16.97% 340,000,000 14.55%
无限售条件股份合计 2,003,860,000 100% 333,040,368 333,040,368 2,336,900,368 100%
股份总额 2,003,860,000 100% 333,040,368 333,040,368 2,336,900,368 100%
77
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.资本公积
（1）本年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 8,819,217,989.98 8,819,217,989.98
其中：投资者投入 8,826,930,189.98 8,826,930,189.98
同一控制下企业合并形成的差额 -7,712,200.00 -7,712,200.00
其他资本公积 9,298,993.87 254,494.04 9,044,499.83
其中：被投资单位其他权益变动 9,298,993.87 254,494.04 9,044,499.83
合计 8,828,516,983.85 254,494.04 8,828,262,489.81
本集团本年其他资本公积减少，系本公司根据持股比例计算应享有的东锅股份公司
合营企业东方菱日锅炉公司专项储备本年变动额。
（2）上年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 5,083,399,637.753,735,818,352.23 8,819,217,989.98
其中：投资者投入 5,091,111,837.753,735,818,352.23 8,826,930,189.98
同一控制下企业合并
-7,712,200.00 -7,712,200.00
形成的差额
其他资本公积 812,108,154.57 802,809,160.70 9,298,993.87
其中：被投资单位其他权
9,321,337.95 22,344.08 9,298,993.87
益变动
可转换公司债券拆分
802,786,816.62 802,786,816.62
的权益部分
合计 5,895,507,792.323,735,818,352.23 802,809,160.70 8,828,516,983.85
39.其他综合收益
本年发生额
项目 年初余额 减：前期计入 减：所税后归 税后归 年末余额
本年所得税
其他综合收益 得税费属于母 属于少
前发生额
当期转入损益 用 公司 数股东
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
78
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年发生额
项目 年初余额 减：前期计入 减：所税后归 税后归 年末余额
本年所得税
其他综合收益 得税费属于母 属于少
前发生额
当期转入损益 用 公司 数股东
二、以后将重分类进
-34,093,733.04 5,330,838.03 -28,762,895.01
损益的其他综合收益
其中：外币财务报表折
-34,093,733.04 5,330,838.03 -28,762,895.01
算差额
其他综合收益合计 -34,093,733.04 5,330,838.03 -28,762,895.01
40.专项储备
（1）本年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
安全生产费 33,167,401.60 55,471,046.44 43,323,516.63 45,314,931.41
合计 33,167,401.60 55,471,046.44 43,323,516.63 45,314,931.41
本集团本年增加的专项储备，系根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生
产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16 号），计提的安全生产费。
（2）上年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
安全生产费 22,258,212.85 48,530,244.57 37,621,055.82 33,167,401.60
合计 22,258,212.85 48,530,244.57 37,621,055.82 33,167,401.60
41.盈余公积
（1）本年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 730,751,423.51 38,341,574.05 769,092,997.56
合计 730,751,423.51 38,341,574.05 769,092,997.56
本年增加的盈余公积，系根据公司章程规定，按照本年公司净利润的 10%比例计提
的法定盈余公积。
79
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）上年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 674,102,684.70 56,648,738.81 730,751,423.51
合计 674,102,684.70 56,648,738.81 730,751,423.51
42.未分配利润
（1）本年数
项目 金额 提取或分配比例
上年年末金额 11,156,346,701.91
本年年初金额 11,156,346,701.91
加：本年归属于母公司股东的净利润 -1,784,306,804.76
减：提取法定盈余公积 38,341,574.05 10%
应付普通股股利 140,214,022.08
本年年末金额 9,193,484,301.02
本年公司向股东分配普通股股利，系经本公司 2016 年 5 月 24 日召开的 2015 年度股
东周年大会审议通过的 2015 年度税后利润分配方案，以本公司 2015 年末总股本
2,336,900,368 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.60 元（含税），
共计派发 2015 年度现金股利 140,214,022.08 元（含税）。
（2）上年数
项目 金额 提取或分配比例
上年年末金额 10,984,243,829.02
本年年初金额 10,984,243,829.02
加：本年归属于母公司股东的净利润 439,072,644.82
减：提取法定盈余公积 56,648,738.81 10%
应付普通股股利 210,321,033.12
本年年末金额 11,156,346,701.91
43.少数股东权益
子公司名称 少数股权 年末金额 年初金额
比例(%)
东方重机公司 34.8187 576,539,565.13 566,326,878.70
80
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称 少数股权 年末金额 年初金额
比例(%)
成都凯特瑞公司 38.58 116,610,977.02 133,861,845.76
天津叶片公司 49.64 123,418,171.62 83,008,376.53
深圳东锅控制公司 49 76,973,231.48 77,921,515.08
武汉核设备公司 33 29,979,772.85 46,238,627.07
东锅股份公司 0.335 16,874,026.67 16,974,442.80
东电控制设备公司 0.50 983,157.85 932,779.32
东电动力设备公司 1.17 573,980.36
东方电机工模具有限公司（注） 0.685 83,726.27 161,290.53
东电委内瑞拉公司 1 98.29 267.96
合计 941,462,727.18 926,000,004.11
注：以下简称东电工模具公司。
44.净流动资产
项目 年末金额 年初金额
流动资产 72,637,075,446.01 73,953,195,196.01
减：流动负债 59,289,960,317.56 59,483,441,627.03
净流动资产 13,347,115,128.45 14,469,753,568.98
45.总资产减流动负债
项目 年末金额 年初金额
资产总计 84,702,600,301.42 86,134,423,264.67
减：流动负债 59,289,960,317.56 59,483,441,627.03
总资产减流动负债 25,412,639,983.86 26,650,981,637.64
46.借贷
本集团借贷汇总如下：
项目 年末金额 年初金额
短期借款 284,500,000.00 1,642,000,000.00
一年内到期的非流动负债 731,379,338.40 354,320,000.00
81
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
长期借款 536,940,000.00 718,820,000.00
长期应付款 16,537,992.70
合计 1,569,357,331.10 2,715,140,000.00
（1）借贷的分析
项目 年末金额 年初金额
银行借款 1,544,580,000.00 2,715,140,000.00
-须在五年内偿还 1,544,580,000.00 2,715,140,000.00
小计 1,544,580,000.00 2,715,140,000.00
其他借款及应付款 24,777,331.10
合计 1,569,357,331.10 2,715,140,000.00
（2）借贷的到期日分析
项目 年末金额 年初金额
按要求偿还或 1 年以内 1,015,879,338.40 1,996,320,000.00
1至2年 520,239,338.40 706,820,000.00
2至5年 33,238,654.30 12,000,000.00
5 年以上
合计 1,569,357,331.10 2,715,140,000.00
47.营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 33,108,359,821.73 29,164,503,964.42 35,769,640,560.14 29,793,106,793.86
其他业务 177,363,986.61 113,262,106.24 248,303,140.18 166,654,598.04
合计 33,285,723,808.34 29,277,766,070.66 36,017,943,700.32 29,959,761,391.90
本集团本年前五名客户营业收入总额 4,229,237,899.18 元，占本年全部营业收入总
额的 12.70%；本集团上年前五名客户营业收入总额 7,245,526,013.46 元，占上年全部
营业收入总额的 20.12%，本年前五名营业收入具体情况如下：
单位名称 营业收入 占营业收入总额的比例
第一名 985,436,292.03 2.96%
82
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 营业收入 占营业收入总额的比例
第二名 946,429,798.06 2.84%
第三名 779,788,854.71 2.34%
第四名 760,722,222.22 2.29%
第五名 756,860,732.16 2.27%
合计 4,229,237,899.18 12.70%
48.税金及附加
项目 本年金额 上年金额
城市建设维护税 144,562,763.87 180,593,134.26
教育费附加 62,447,972.40 77,581,005.87
房产税 61,720,348.54
地方教育附加 41,188,674.17 51,702,719.89
印花税 32,733,514.68
土地使用税 31,834,232.87
残疾人保障金 860,606.97
水利建设专项资金 780,413.38
营业税 750,127.26 6,648,245.63
堤围防护费 456,593.62 195,752.66
车船使用税 362,199.30
价格调节基金 14,303.52 12,641,136.56
其他 714,843.40
合计 377,711,750.58 330,076,838.27
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）规定，本集团 2016 年 5
月 1 日之后发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等相关税费，在“税金及附加”项目列报。
49.销售费用
项目 本年金额 上年金额
产品质量服务费 1,126,545,656.11 625,024,692.54
职工薪酬 218,627,127.08 235,750,935.62
83
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
差旅费 49,855,077.24 50,545,739.53
其他 51,930,087.66 53,562,164.64
合计 1,446,957,948.09 964,883,532.33
本集团本年销售费用较上年增加 482,074,415.76 元，增加 49.96%，主要系根据
《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，本集团年末对预计负债的账面价值进行复
核，对已实现销售、质保期未满项目增加产品质量服务费计提所致。
50.管理费用
项目 本年金额 上年金额
职工薪酬 1,392,532,425.23 1,105,538,580.14
研究与开发费用 1,285,959,003.86 1,241,449,697.26
修理费 231,542,718.41 215,538,003.19
折旧费 187,689,899.84 170,868,271.70
安全生产费 60,859,979.68 56,441,845.24
租赁费 57,050,515.89 54,924,905.65
差旅费 56,932,958.38 55,652,762.42
物业管理费 50,196,234.72 50,170,126.28
水电动能费 38,758,458.30 27,676,845.98
无形资产摊销 38,033,793.91 29,163,385.79
业务招待费 17,390,729.84 23,058,518.18
邮电通讯费 8,229,119.06 11,029,512.78
税金 5,531,754.76 131,857,078.77
其他 131,972,591.57 188,393,197.08
合计 3,562,680,183.45 3,361,762,730.46
51.财务费用
（1） 财务费用明细
项目 本年金额 上年金额
利息支出 61,173,051.70 130,008,292.11
减：利息收入 494,928,928.64 424,855,947.30
84
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
加：汇兑损失 -209,304,776.25 -179,096,003.87
加：其他支出 1,603,476.24 -3,057,756.14
合计 -641,457,176.95 -477,001,415.20
（2） 利息支出明细
项目 本年金额 上年金额
银行借款、透支利息 59,585,573.09 109,092,541.02
按实际利率计提的债券利息 19,523,581.56
票据贴现利息 480,643.71 1,392,169.53
融资租赁费用 1,106,834.90
小计 61,173,051.70 130,008,292.11
减：资本化利息
合计 61,173,051.70 130,008,292.11
（3） 利息收入明细
项目 本年金额 上年金额
银行存款利息收入 494,928,928.64 424,855,947.30
合计 494,928,928.64 424,855,947.30
52.资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 296,806,461.13 399,253,162.64
存货跌价损失 1,188,842,215.54 1,257,404,803.51
可供出售金融资产减值损失 235,232.75
固定资产减值损失 11,988,857.61 723,593.57
无形资产减值损失 7,758,115.57
合计 1,497,637,534.28 1,665,374,908.04
53.公允价值变动收益
项目 本年金额 上年金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -365,916.99 -20,939,890.13
85
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 3,157,657.59 -5,881,844.25
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -4,529,410.48
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -4,529,410.48
合计 -4,895,327.47 -20,939,890.13
54.投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 246,351,801.03 165,611,516.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-1,827,105.42 130,433.24
融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 13,906,505.14
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
12,188,065.25
的金融资产取得的投资收益
合计 244,534,695.61 191,836,520.22
本年度产生的来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为 2,110,799.32 元及
242,423,896.29 元。
55.营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常
性损益的金额
非流动资产处置利得 3,406,076.57 17,450,857.66 3,406,076.57
其中：固定资产处置利得 3,360,087.95 17,450,857.66 3,360,087.95
债务重组利得 20,622,378.52 20,622,378.52
政府补助 180,374,099.82 186,406,476.94 180,374,099.82
违约赔偿收入 2,619,148.86 4,641,199.80 2,619,148.86
罚款净收入 4,053,242.45 1,562,813.50 4,053,242.45
其他 8,347,599.58 17,851,301.33 8,347,599.58
合计 219,422,545.80 227,912,649.23 219,422,545.80
86
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团本年营业外收入中计入非经常性损益金额为 219,422,545.80 元（上年计入非
经常性损益金额为 226,994,599.74 元）。
（2） 政府补助明细
与资产相关/
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
与收益相关
稳岗补贴 13,868,199.20 9,483,233.22 德人社[2015]71 号 与收益相关
节能减排奖励资金 12,000,000.00 德经信[2015]374 号 与收益相关
财税[2011]100 号、深国税南退抵
软件退税 5,749,144.62 8,339,019.81 与收益相关
税[2015]7180 号
川财外[2012]36 号、川财建
外经贸相关补贴 4,665,100.00 与收益相关
[2015]67 号
房产税、土地使用税、 杭地税大江东优批地税[2015]第
2,474,942.50 2,621,928.70 与收益相关
企业所得税等退税 178 号、浙财综（2012）130 号
高端装备相关补贴 3,722,000.00 川财建[2015]165 号 与收益相关
绵竹公共租赁房改造补
1,331,000.00 德阳市财政局 与收益相关
助
招商引资奖励 1,080,000.00 凉财预[2016]47 号 与收益相关
川知发（2016）49 号、德府发
专利资助资金 968,557.00 与收益相关
（2016）8 号等
"三供一业"财政补助款 690,000.00 财资 2016（72）号 与收益相关
德阳市就业局、德市财社
高技能人才培训补贴 645,800.00 1,674,400.00 与收益相关
（2014）59 号、德委（2015）36 号
产品研发项目资金 620,000.00 津滨财建[2015]35 号 与收益相关
50MW 燃机项目补助 500,000.00 川财教[2016]190 号 与收益相关
南沙区企业经费投入后
补助政府补助款专项资 5,501,500.00 广州市南沙区财政局 与收益相关
金
2015 首台（套）研制与
4,000,000.00 德阳市财政局 与收益相关
应用奖励
德市财金外（2015）5 号、川财
外经贸相关补贴 2,448,500.00 与收益相关
建[2015]67 号
核电项目专项资金 1,524,680.55 武汉市财政局[2015]第 734 号等 与收益相关
87
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
与收益相关
川财教[2014]132 号、成武经科
应用技术与研发资金补
550,000.00 [2015]30 号、成科协发（2014） 与收益相关
贴
30 号
成都市服务外包发展项 国发[2014]67 号、成府发
500,000.00 与收益相关
目支持资金 [2013]25 号
市级节能减排示范工业
500,000.00 德市财建（2015）71 号 与收益相关
发展专项资金
德市质监函（2016）69 号、德市
其他 3,558,556.00 2,669,328.19 质监函（2015）6 号、德市财建 与收益相关
（2015）14 号等
小计 51,873,299.32 39,812,590.47
递延收益转入 50,046,416.59 56,506,628.16 与资产相关
递延收益转入 78,454,383.91 90,087,258.31 与收益相关
合计 180,374,099.82 186,406,476.94
56.营业外支出
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 8,842,983.53 4,044,719.71 8,842,983.53
其中：固定资产处置损失 8,842,983.53 4,044,719.71 8,842,983.53
赔偿、违约金及罚款支出等 79,342,196.60 49,900,565.04 79,342,196.60
预计合同损失 74,541,863.37 21,513,665.82 74,541,863.37
盘亏损失 30,226.04 89,134.71 30,226.04
对外捐赠 1,500,000.00
其他 4,796,150.28 1,947,471.74 4,796,150.28
合计 167,553,419.82 78,995,557.02 167,553,419.82
（1）本集团本年营业外支出较上年增加88,557,862.80元，增加1.12倍，主要系本
年计提尚未执行亏损合同损失，以及赔偿、违约金及罚款支出等增加所致。
（2）本年计入非经常性损益金额为167,553,419.82元（上年计入非经常性损益金额
为78,995,557.02元）。
88
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
57.所得税费用
（1）所得税费用
项目 本年金额 上年金额
当年所得税 140,616,398.23 277,481,212.67
其中：中国 131,712,555.83 265,683,870.51
印度 163,923.17 1,982,297.75
其他地区 8,739,919.23 9,815,044.41
递延所得税 -325,242,005.61 -204,079,387.35
合计 -184,625,607.38 73,401,825.32
（2）所得税费用与利润总额的调节表
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
项目 本年金额
利润总额 -1,944,064,007.65
按法定税率计算的所得税 -486,016,001.91
免税收入的纳税影响 -115,606,808.23
不可抵扣费用的纳税影响 54,269,640.01
税收优惠 95,527,258.21
其中：研发费用加计扣除 -75,915,862.26
减免所得税额 174,580,936.09
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂性差异的纳税影响 279,204,792.07
公司税率不一致的影响 -12,670,579.48
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 544,572.81
上年度汇算清缴差异 -997,129.97
税率导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 1,118,649.11
合计 -184,625,607.38
58.审计费用
本年度审计费用为 180 万元（上年度为 230 万元）。
89
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
59.折旧及摊销
本年度确认的折旧／摊销为 1,087,526,337.57 元（上年度为 1,141,058,685.62
元）。
60.营业租金支出
本年度的营业租金支出为 74,810,442.32 元（上年度为 54,938,204.36 元），其中
工业装置及机械的租金支出为 1,202,330.10 元（上年度为 1,641,507.42 元）。
61.租金收入
本年度来自土地和建筑物的租金收入为 6,629,906.30 元（上年度为 15,346,515.14
元）。
62.每股收益
（1）基本每股收益
项目 本年 上年
归属于母公司普通股股东的合并净利 -1,784,306,804.76 439,072,644.82
归属于母公司普通股股东的合并净利
-1,982,592,343.89 316,317,054.25
润（扣除非经常性损益后）
母公司发行在外普通股的加权平均数 2,336,900,368.00 2,281,393,640.00
基本每股收益（元/股） -0.76 0.19
基本每股收益（元/股）（扣除非经常
-0.85 0.14
性损益后）
普通股加权平均数计算过程：
项目 序号 本年 上年
年初发行在外普通股股数 1 2,336,900,368.00 2,003,860,000.00
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 2 333,040,368.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累
3 10
计月数
报告期月份数 4 12 12
发行在外的普通股加权平均数 5=1+2*3/12 2,336,900,368.00 2,281,393,640.00
（2）稀释每股收益
90
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年 上年
调整后归属于母公司普通股股东的合并净利润 -1,784,306,804.76 439,072,644.82
调整后归属于母公司普通股股东的合并净利润
-1,982,592,343.89 316,317,054.25
（扣除非经常性损益后）
调整后本公司发行在外普通股的加权平均数 2,336,900,368.00 2,281,393,640.00
稀释每股收益（元/股） -0.76 0.19
稀释每股收益（元/股）(扣除非经常性损益后) -0.85 0.14
63.其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
外币财务报表折算差额 5,330,615.51 1,786,267.55
减：处置境外经营当期转入损益的净额
外币财务报表折算差额小计 5,330,615.51 1,786,267.55
合计 5,330,615.51 1,786,267.55
64.现金流量表项目注释
（1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
利息收入 418,940,622.25 281,613,358.99
政府补助 223,661,626.35 98,072,118.11
收回垫付款 8,220,798.39 18,969,413.81
保证金 83,290,934.43 21,743,721.53
代收款 45,353,538.99 17,063,629.51
其他 25,178,068.79 27,265,997.11
合计 804,645,589.20 464,728,239.06
2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
经营性费用支出 1,117,610,178.98 1,217,093,423.15
支付垫付款 56,909,172.83 57,992,393.67
91
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
支付保证金 68,882,887.91 53,777,000.80
支付备用金 10,187,663.51 8,374,324.00
其他 4,579,748.80 2,916,276.59
合计 1,258,169,652.03 1,340,153,418.21
3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
售后租回收到的现金 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
4) 支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
售后租回租金、手续费 2,209,834.60
合计 2,209,834.60
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,759,438,400.27 459,497,611.50
加：资产减值准备 1,414,980,480.42 1,324,567,569.62
固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,025,042,109.42 1,084,688,007.14
无形资产摊销、投资性房地产摊销 61,969,923.85 56,239,178.52
长期待摊费用摊销 514,304.30 131,499.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
5,398,820.43 -13,851,303.76
损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 38,086.53 445,165.81
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 4,895,327.47 20,939,890.13
财务费用（收益以“-”填列） -118,370,386.23 57,758,459.71
投资损失（收益以“-”填列） -244,534,695.61 -191,836,520.22
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -317,724,963.10 -216,225,976.44
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -7,520,382.43 12,145,695.82
92
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
存货的减少（增加以“-”填列） 6,459,958,809.35 1,806,920,693.43
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 2,531,364,161.56 -741,535,459.91
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -91,483,001.64 495,983,068.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,965,090,194.05 4,155,867,579.48
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 3,266,071,903.61
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 28,394,277,304.32 21,066,533,111.81
减：现金的期初余额 21,066,533,111.81 17,802,441,129.06
现金及现金等价物净增加额 7,327,744,192.51 3,264,091,982.75
（3） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
现金 28,394,277,304.32 21,066,533,111.81
其中：库存现金 2,718,102.75 2,258,601.50
可随时用于支付的银行存款 28,373,012,406.15 21,023,958,546.40
可随时用于支付的其他货币资金 18,546,795.42 40,315,963.91
现金等价物
期末现金和现金等价物余额 28,394,277,304.32 21,066,533,111.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
（4） 不涉及当期现金支出的重大投资和筹资活动
本集团本年未发生不涉及现金支出的重大投资活动和筹资活动。
65.所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 14,501,031.82 履约保函、银行承兑汇票等保证金
固定资产 186,901,471.48 用于抵押借款
93
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末账面价值 受限原因
无形资产 20,891,833.33 用于抵押借款
合计 222,294,336.63
66.外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 1,731,156,276.97
其中：美元 211,858,743.95 6.937 1,469,664,106.77
欧元 24,418,588.71 7.3068 178,421,743.96
港币 58,638.61 0.8945 52,452.24
日元 90,212,962.70 0.059591 5,375,880.66
印度卢比 190,871,564.85 0.10201 19,470,808.33
英镑 1.41 8.5094 12.00
巴基斯坦卢比 253,563,361.42 0.06801 17,244,844.21
越南盾 20,314,341,601.31 0.000306 6,216,188.53
波黑马克 6,321,652.01 3.70963 23,450,989.95
印尼盾 6,363,503,558.99 0.000517 3,289,931.34
波币 195,450.39 0.010300005 2,013.14
加拿大元 9.66 5.1406 49.66
南非兰特 1,036,545.59 0.53362 553,121.46
瑞典克朗 396,032.14 0.7624 301,934.90
俄罗斯卢布 61,791,484.10 0.1151 7,112,199.82
应收账款 793,533,401.89
其中：美元 102,140,801.86 6.937 708,550,742.53
欧元 10,949,228.70 7.3068 80,003,824.28
印度卢比 2,865,343.01 0.10201 292,293.64
波黑马克 1,263,344.71 3.70963 4,686,541.44
其他应收款 64,214,901.09
其中：美元 790,746.15 6.937 5,485,406.05
欧元 529,574.80 7.3068 3,869,497.15
94
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
印度卢比 3,264,895.11 0.10201 333,051.95
巴基斯坦卢比 270,956,874.58 0.06801 18,427,777.04
越南盾 103,659,690,522.88 0.000306 31,719,865.30
波黑马克 244,736.21 3.70963 907,880.79
印尼盾 292,009,342.36 0.000517 150,968.83
瑞典克朗 4,355,264.93 0.7624 3,320,453.98
应付账款 206,340,039.52
其中：美元 12,530,559.36 6.937 86,924,490.31
欧元 11,869,948.52 7.3068 86,731,339.81
港币 92,392.25 0.8945 82,644.87
日元 359,112,599.89 0.059591 21,399,878.94
英镑 128,920.00 8.5094 1,097,031.85
巴基斯坦卢比 6,063,557.12 0.06801 412,382.52
越南盾 12,306,188,496.73 0.000306 3,765,693.68
加拿大元 914,006.00 5.1406 4,698,539.24
波黑马克 22,591.33 3.70963 83,805.47
印度卢比 11,216,869.23 0.10201 1,144,232.83
其他应付款 62,976,388.46
其中：美元 1,866,269.01 6.937 12,946,308.11
欧元 130,801.66 7.3068 955,741.60
港币 17,867.20 0.8945 15,982.21
印度卢比 62,517,318.01 0.10201 6,377,391.61
巴基斯坦卢比 141,912,241.58 0.06801 9,651,451.55
越南盾 107,864,817,810.46 0.000306 33,006,634.25
印尼盾 44,253,636.36 0.000517 22,879.13
七、 合并范围变化
本年不再纳入合并范围的主体
95
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
东电有限公 东电有限公 未纳入合并
序号 企业名称 注册地 业务性质
司持股比例 司表决权比 范围原因
1 东电动力设备公司 四川德阳 机械制造 98.83% 98.83% 已注销
续表 1
2016 年 3 月 23 日（处置日） 2015 年 12 月 31 日
企业名称
资产 负债 所有者权益 资产 负债 所有者权益
东电动力设备公司 49,058,150.76 49,058,150.76 49,243,819.69 185,668.93 49,058,150.76
续表 2
2016 年 1 月 1 日-3 月 23 日（处置日） 2015 年 1-12 月
企业名称
收入 费用 利润总额 收入 费用 利润总额
东电动力设备公司 -820,800.25 1,252,713.05
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
业务 持股比例（%） 取得
子公司名称 主要经营地 注册地
性质 直接 间接 方式
东汽有限公司 四川德阳 四川德阳 生产 100 注1
东锅股份公司 四川自贡 四川自贡 生产 99.665 注1
东方重机公司 广东广州 广东广州 生产 51.0452 14.1361 注1
天津叶片公司 天津市 天津市 生产 50.36 注1
武汉核设备公司 湖北武汉 湖北武汉 生产 67.00 注2
东电有限公司 四川德阳 四川德阳 生产 100 注3
印度公司 印度加尔各答 印度加尔各答 服务 100 注3
成都凯特瑞公司 四川成都 四川成都 生产 61.42 注3
深圳东锅控制公司 广东深圳 广东深圳 生产 51.00 注3
东电控制设备公司 四川德阳 四川德阳 生产 99.50 注3
东电工模具公司 四川德阳 四川德阳 生产 99.315 注3
杭州新能源公司 浙江杭州 浙江杭州 生产 100 注3
96
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
业务 持股比例（%） 取得
子公司名称 主要经营地 注册地
性质 直接 间接 方式
天津风电科技公司 天津市 天津市 生产 100 注3
通辽风电公司 内蒙古通辽 内蒙古通辽 服务 100 注3
东方电气（酒泉）新能
甘肃酒泉 甘肃酒泉 生产 100 注3
源有限公司（注 4）
呼伦贝尔新能源公司 内蒙呼伦贝尔 内蒙呼伦贝尔 生产 100 注3
东方风电公司 四川德阳 四川德阳 生产 45.12 54.88 注3
印度尼西亚雅印度尼西亚雅
印尼公司 服务 95.00 注3
加达 加达
东电委内瑞拉公司 委内瑞拉 委内瑞拉 项目服务 99.00 注3
四川东树公司 四川德阳 四川德阳 生产 100 注3
凉山风电公司 四川凉山 四川凉山 生产 100 注3
注 1：同一控制下企业合并取得的子公司；注 2：非同一控制下企业合并取得的子公
司；注 3：通过设立或投资等方式取得的子公司；注 4：酒泉新能源公司。
续表
子公司名称 企业类型 法定代表人 统一社会信用代码/营业执照
东汽有限公司 有限公司 张文峰 91510600205250521B
东锅股份公司 股份有限公司 徐鹏 915103006207291851
东方重机公司 有限公司 曾先茂 91440101753473857D
天津叶片公司 有限公司 黄应述 91120116797265363K
武汉核设备公司 有限公司 王卫东 91420100682306313B
东电有限公司 有限公司 贺建华 91510600671415848H
印度公司 有限公司 梁坚 不适用
成都凯特瑞公司 有限公司 廖新 91510100765385029Y
深圳东锅控制公司 有限公司 胡定坤 91440300761984323Y
东电控制设备公司 有限公司 铎林 91510600717544056M
东电工模具公司 有限公司 郭玉波 91510600725512871M
杭州新能源公司 有限公司 侯伟 913301006739869782
97
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称 企业类型 法定代表人 统一社会信用代码/营业执照
天津风电科技公司 有限公司 杨学辉 911201166737307885
通辽风电公司 有限公司 肖同健 91150591692866373M
酒泉新能源公司 有限公司 庞东 91620900695633778C
呼伦贝尔新能源公司 有限公司 肖同健 911507005669152426
东方风电公司 有限公司 刘兴贵 91510600337702040G
印尼公司 有限公司 陈卫民 不适用
东电委内瑞拉公司 有限公司 于昆 不适用
四川东树公司 有限公司 肖毅 91510600345800054P
凉山风电公司 有限公司 周如林 91513424356234836R
印尼公司授权注册资本为 200 万美元，其中：本公司出资 190 万美元，占注册资本
的 95.00%；PT.Dally Energy 出资 10 万美元，占注册资本的 5.00%。截止 2016 年 12 月
31 日，印尼公司仅收到本公司出资 190 万美元。根据印尼公司章程规定，股东在出资到
位前不享有股东权利，故在印尼公司少数股东出资到位前，本公司享有印尼公司 100%的
股东权利。
（2） 重要的非全资子公司
少数股东 本年归属于少数股 本年向少数股东 年末少数股东权益
子公司名称
持股比例 东的损益 宣告分派的股利 余额
东方重机公司 34.8187% 18,482,881.83 8,311,143.46 576,539,565.13
成都凯特瑞公司 38.58% -17,018,027.53 578,700.00 116,610,977.02
天津叶片公司 49.64% 39,263,289.20 123,418,171.62
深圳东锅控制公司 49% 227,716.40 1,176,000.00 76,973,231.48
武汉核设备公司 33% -16,376,079.96 29,979,772.85
东锅股份公司 0.335% 274,746.24 376,395.60 16,874,026.67
印尼公司 5%
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息（金额单位：人民币万元）
98
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
东方重机公司 231,235.12 130,860.42 362,095.54 173,564.53 22,947.69 196,512.22 214,598.48 145,254.65 359,853.13 173,607.45 23,595.48 197,202.93
成都凯特瑞公司 36,837.22 13,620.66 50,457.88 15,559.18 4,434.72 19,993.90 54,899.66 15,055.54 69,955.20 33,244.28 1,376.80 34,621.08
天津叶片公司 63,816.05 15,742.02 79,558.07 50,972.60 3,121.09 54,093.69 74,196.59 15,911.43 90,108.02 64,993.68 2,940.86 67,934.54
深圳东锅控制公司 30,932.40 3,603.89 34,536.29 18,521.95 200.00 18,721.95 34,941.93 3,668.56 38,610.49 22,523.12 100.00 22,623.12
武汉核设备公司 13,904.86 23,968.76 37,873.62 23,550.99 5,237.84 28,788.83 15,896.65 26,506.65 42,403.30 23,170.51 5,221.08 28,391.59
东锅股份公司 2,073,811.62 260,689.53 2,334,501.15 1,738,484.55 72,779.37 1,811,263.92 2,018,642.05 261,152.77 2,279,794.82 1,661,102.32 90,636.81 1,751,739.13
印尼公司 1,067.65 1.29 1,068.94 16.36 16.36 1,116.59 1.30 1,117.89 3.94 3.94
续表
本年发生额 上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
东方重机公司 105,369.33 5,308.32 5,308.32 -7,511.97 140,246.44 8,840.66 8,840.66 46,981.93
成都凯特瑞公司 28,789.43 -4,809.79 -4,809.79 1,407.23 39,592.45 464.70 464.70 6,824.46
天津叶片公司 69,119.56 3,059.95 3,059.95 7,691.89 80,925.93 1,775.15 1,775.15 -676.55
深圳东锅控制公司 23,532.13 66.97 66.97 3,609.50 25,663.70 477.78 477.78 -2,413.77
武汉核设备公司 3,847.99 -4,962.45 -4,962.45 -3.09 5,761.64 -3,886.27 -3,886.27 1,108.38
东锅股份公司 1,129,925.03 6,525.22 6,525.22 196,087.00 1,260,151.26 26,468.78 26,468.78 115,176.41
印尼公司 22.90 -158.73 -61.37 -191.57 5.90 -89.55 -48.22 -115.92
99
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
本集团本年未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。
3.在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例（%） 对合营企业或联营
企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
企业投资的会计处
直接 间接 理方法
东方菱日锅炉公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 生产 50.00 权益法
东方阿海珐公司 四川德阳 四川德阳 生产 50.00 权益法
东方三菱燃机公司 广州南沙 广州南沙 生产 49.00 权益法
东乐大件公司 四川乐山 乐山市 货物运输 49.00 权益法
四川能投风电公司 四川成都 四川成都 电站开发 20.00 权益法
华电龙口风电有限公司 山东龙口 山东龙口 电站开发 25.00 权益法
红泥井风电公司 内蒙古包头 内蒙古包头 项目管理 20.00 权益法
中电燃气技术公司 上海宝山 上海宝山 设计研发 12.00 权益法
三圣太风力公司 内蒙古武川 内蒙古武川 项目管理 20.00 权益法
内蒙古巴彦淖尔内蒙古巴彦淖尔
烏兰新能源公司 项目管理 20.00 权益法
市乌拉特中旗 市乌拉特中旗
（2） 重要的合营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
东方菱日锅炉公司 东方阿海珐公司 东方菱日锅炉公司 东方阿海珐公司
流动资产： 1,016,054,073.80 1,124,908,270.84 809,449,308.87 910,196,118.87
其中：现金和现
216,356,686.27 695,664,210.83 171,233,603.61 445,138,533.24
金等价物
非流动资产 219,442,269.99 155,962,452.93 202,110,315.40 175,871,359.48
资产合计 1,235,496,343.79 1,280,870,723.77 1,011,559,624.27 1,086,067,478.35
流动负债： 774,445,842.13 580,519,392.15 585,992,130.61 494,603,995.40
非流动负债 94,691,663.14 139,794,924.40 72,665,562.93 129,938,377.78
负债合计 869,137,505.27 720,314,316.55 658,657,693.54 624,542,373.18
100
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
东方菱日锅炉公司 东方阿海珐公司 东方菱日锅炉公司 东方阿海珐公司
少数股东权益
归属于母公司股
366,358,838.52 560,556,407.22 352,971,930.73 461,525,105.17
东权益
按持股比例计算
183,179,419.44 280,278,203.62 176,485,965.55 230,762,552.59
的净资产份额
对合营企业权益
183,179,419.44 280,278,203.62 176,485,965.55 230,762,552.59
投资的账面价值
营业收入 702,676,417.29 233,207,915.88 653,261,027.81 341,613,777.27
财务费用 8,921,315.07 -7,423,281.26 8,779,792.20 -8,255,276.38
所得税费用 4,005,722.73 -20,393,534.39 3,270,660.93 26,107,726.32
净利润 23,914,010.21 74,089,848.96 31,502,512.83 125,437,245.37
其他综合收益
综合收益总额 23,914,010.21 74,089,848.96 31,502,512.83 125,437,245.37
本年度收到来自
4,410,351.80 5,226,852.72 76,925,274.15
合营企业的股利
101
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要的联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额
项目 东方三菱燃机 四川能投风电 华电龙口风电 红泥井风电 中电燃气技术 三圣太风力
东乐大件公司 烏兰新能源公司
公司 公司 有限公司 公司 公司 公司
流动资产： 1,746,364,569.62 58,931,653.70 1,066,580,618.52 52,659,763.49 129,484,399.59 94,863,417.14 9,599,010.69 55,581,898.24
其中：现金和现金等价物 1,017,165,366.49 46,165,205.57 722,818,485.60 2,643,607.09 215,600.03 92,327,877.64 1,840,468.21 1,979,196.13
非流动资产 303,246,747.42 3,152,668.61 1,981,965,329.42 576,631,740.19 370,493,376.00 1,421,042.12 226,306,800.58 358,800,174.96
资产合计 2,049,611,317.04 62,084,322.31 3,048,545,947.94 629,291,503.68 499,977,775.59 96,284,459.26 235,905,811.27 414,382,073.2
流动负债： 845,315,114.48 4,977,231.14 480,491,118.54 206,714,050.32 53,736,173.12 658,336.84 -93,644,188.73 57,776,348.07
非流动负债 1,275,137,344.92 240,000,000.00 359,685,136.00 149,550,000.00 276,605,725.13
负债合计 845,315,114.48 4,977,231.14 1,755,628,463.46 446,714,050.32 413,421,309.12 658,336.84 55,905,811.27 334,382,073.2
少数股东权益 80,697,783.73
归属于母公司股东权益 1,204,296,202.56 57,107,091.17 1,212,219,700.75 182,577,453.36 86,556,466.47 95,626,122.42 180,000,000.00 80,000,000.00
按持股比例计算的净资产份额 590,105,139.25 27,982,474.67 242,443,940.15 46,581,863.35 17,311,293.29 11,475,134.69 36,000,000.00 16,000,000.00
调整事项
--内部交易未实现利润 -1,477,141.76 -677,744.79
对联营企业权益投资的账面价值 590,105,139.25 26,025,554.98 242,443,940.15 46,581,863.35 15,834,151.53 11,475,134.69 35,322,255.21 16,000,000.00
营业收入 1,185,570,902.37 5,882,914.94 198,099,729.00 46,449,113.82 27,999,734.69
102
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额/本年发生额
项目 东方三菱燃机 四川能投风电 华电龙口风电 红泥井风电 中电燃气技术 三圣太风力
东乐大件公司 烏兰新能源公司
公司 公司 有限公司 公司 公司 公司
财务费用 3,488,356.57 -626,268.83 41,259,632.70 11,659,460.89 7,574,224.53 -862,387.78
所得税费用 86,141,011.90 71,623.58 102,160.21
净利润 268,927,043.13 1,816,333.57 64,982,344.79 13,268,015.22 6,556,466.47 -4,510,804.64
其他综合收益
综合收益总额 268,927,043.13 1,816,333.57 64,982,344.79 13,268,015.22 6,556,466.47 -4,510,804.64
本年度收到的来自联营企业股利 11,634,957.31 6,000,000.00
续表
年初余额/上年发生额
项目 华电龙口风电有限
东方三菱燃机公司 东乐大件公司 四川能投风电公司 红泥井风电公司 中电燃气技术公司
公司
流动资产： 1,067,337,152.52 61,162,004.13 316,439,240.83 33,118,446.10 20,229,530.06 99,209,657.26
其中：现金和现金等价物 496,150,556.33 45,395,917.03 195,613,549.83 10,135,181.48 9,229,530.06 99,051,691.07
非流动资产 275,370,800.38 3,202,174.03 1,373,675,781.53 377,808,876.80 89,385,849.11 929,212.91
资产合计 1,342,707,952.90 64,364,178.16 1,690,115,022.36 410,927,322.90 109,615,379.17 100,138,870.17
流动负债： 383,593,983.47 8,812,094.33 210,320,954.50 91,164,509.76 29,615,379.17 1,943.11
103
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额/上年发生额
项目 华电龙口风电有限
东方三菱燃机公司 东乐大件公司 四川能投风电公司 红泥井风电公司 中电燃气技术公司
公司
非流动负债 886,234,453.38 221,703,375.00
负债合计 383,593,983.47 8,812,094.33 1,096,555,407.88 312,867,884.76 29,615,379.17 1,943.11
少数股东权益 38,537,273.98
归属于母公司股东权益 959,113,969.43 55,552,083.83 555,022,340.50 98,059,438.14 80,000,000.00 100,136,927.06
按持股比例计算的净资产份额 469,965,845.02 27,220,521.07 111,004,468.10 24,514,859.54 16,000,000.00 12,016,431.25
调整事项
--内部交易未实现利润 36,727,689.26
对联营企业权益投资的账面价值 433,238,155.76 25,263,601.38 111,004,468.10 24,514,859.54 16,000,000.00 12,016,431.25
营业收入 909,023,909.04 11,481,419.19 161,182,702.53 53,581,130.79
财务费用 6,848,306.22 -794,771.15 34,754,038.93 13,884,223.22 -351,696.21
所得税费用 62,865,498.73 619,506.59 45,642.35
净利润 175,887,484.50 3,369,363.31 63,583,597.51 18,059,438.14 136,927.06
其他综合收益
综合收益总额 175,887,484.50 3,369,363.31 63,583,597.51 18,059,438.14 136,927.06
本年度收到的来自联营企业股利 34,347,289.00 1,225,000.00
104
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性
金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本财务报表附注六所述。与这些金融工具
有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理
层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 汇率风险
本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等有关，除本公
司与下属主要子公司以美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等进行采购和销售外，本
集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产及负
债的美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等余额和零星的日元及港币余额外，本集团
的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集
团的经营业绩产生影响。
项目 年末折合人民币金额 年初折合人民币金额
货币资金-美元 1,469,664,106.77 1,561,432,478.70
货币资金-欧元 178,421,743.96 44,645,800.80
货币资金-巴基斯坦卢比 17,244,844.21 4,907,910.15
货币资金-印度卢比 19,470,808.33 23,581,517.30
货币资金-其他货币 46,354,773.70 306,121,904.87
衍生金融资产 3,157,657.59 10,339.10
应收账款-美元 708,550,742.53 2,155,800,076.62
应收账款-欧元 80,003,824.28 38,453,799.25
应收账款-印度卢比 292,293.64 4,200,453.80
应收账款-其他货币 4,686,541.44 214,314.75
105
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末折合人民币金额 年初折合人民币金额
其他应收款-美元 5,485,406.05 93,137,967.80
其他应收款-欧元 3,869,497.15 2,852,277.36
其他应收款-巴基斯坦卢比 18,427,777.04 24,030,305.39
其他应收款-印度卢比 333,051.95 173,502.74
其他应收款-其他货币 36,099,168.90 25,328,033.87
衍生金融负债 10,372,195.96 5,853,124.58
应付账款-美元 86,924,490.31 128,887,338.93
应付账款-欧元 86,731,339.81 36,381,563.70
应付账款-巴基斯坦卢比 412,382.52 3,687,402.50
应付账款-其他货币 32,271,826.88 47,398,884.92
其他应付款-美元 12,946,308.11 3,973,818.26
其他应付款-欧元 955,741.60 3,275,665.11
其他应付款-巴基斯坦卢比 9,651,451.55 16,108,415.41
其他应付款-印度卢比 6,377,391.61 5,707,098.04
其他应付款-其他货币 33,045,495.59 10,565,282.23
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响，本集团目前主要以签署远期外
汇合约来达到规避外汇风险的目的。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年12月
31 日 ， 本 集 团 的 带 息 债 务 主 要 为 人 民 币 计 价 的 固 定 利 率 合 同 ， 金 额 合 计 为
1,284,500,000.00元。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有
关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3) 价格风险
本集团以市场价格销售发电设备，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
106
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同
另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具
体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来
公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核
每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本
集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：1,876,613,806.48元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行积极沟
通，以保持充足的授信额度，减低流动性风险。
由于本集团银行信用良好并且信用等级较高，截止2016年12月31日，银行提供的借
款额度足以满足自身融资需求。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年12月31日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 28,408,778,336.14 28,408,778,336.14
交易性金融资产 59,661,930.59 59,661,930.59
应收票据 4,917,792,022.12 4,917,792,022.12
应收账款 15,954,481,388.79 15,954,481,388.79
107
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
应收利息 373,159,473.91 373,159,473.91
其他应收款 245,140,412.85 245,140,412.85
金融资产合计金额 49,959,013,564.40 49,959,013,564.40
金融负债 -
短期借款 284,500,000.00 284,500,000.00
交易性金融负债 10,372,195.96 10,372,195.96
应付票据 5,276,331,920.02 5,276,331,920.02
应付账款 14,380,312,585.36 14,380,312,585.36
其他应付款 1,965,909,372.89 1,965,909,372.89
应付股利 2,787,911.77 2,787,911.77
应付利息 736,111.11 736,111.11
应付职工薪酬 427,869,549.45 427,869,549.45
一年内到期的非流动
731,379,338.40 731,379,338.40
负债
长期借款 512,000,000.00 24,940,000.00 536,940,000.00
长期应付职工薪酬 129,898,696.52 210,724,389.32 121,484,017.66 462,107,103.50
金融负债合计金额 23,080,198,984.96 641,898,696.52 235,664,389.32 121,484,017.66 24,079,246,088.46
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性
对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量
的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
108
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016 年度 2015 年度
项目 汇率变动
对所有者权益的 对所有者权益的
对净利润的影响 对净利润的影响
影响 影响
所有外币 对人民币升值 5% 8,895,452.99 8,895,452.99 8,954,800.19 8,954,800.19
所有外币 对人民币贬值 5% -8,895,452.99 -8,895,452.99 -8,954,800.19 -8,954,800.19
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费
用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和
负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
2016 年度 2015 年度
项目 利率变动
对净利润的 对所有者权 对净利润的 对所有者权
影响 益的影响 影响 益的影响
浮动利率借款 增加 1% -383,121.44 -383,121.44 -834,701.36 -834,701.36
浮动利率借款 减少 1% 383,121.44 383,121.44 834,701.36 834,701.36
十、 公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
年末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公
合计
价值计量 价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
交易性金融资产
（1）权益工具投资 56,504,273.00 56,504,273.00
109
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公
合计
价值计量 价值计量 允价值计量
（2）衍生金融资产 3,157,657.59 3,157,657.59
持续以公允价值计量的资产总额 56,504,273.00 3,157,657.59 59,661,930.59
以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融负债
交易性金融负债 10,372,195.96 10,372,195.96
其中：衍生金融负债 10,372,195.96 10,372,195.96
持续以公允价值计量的负债总额 10,372,195.96 10,372,195.96
二、非持续的公允价值计量
2.持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据，详见本财务报表附注六、2
述。
3.持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息，详见本财务报表附注六、2述。
十一、 关联方及关联交易
1. 关联方关系
（1）控股股东及最终控制方
1) 控股股东及最终控制方（金额单位：人民币万元）
控股股东及最 对本公司的 对本公司
注册地 业务性质 注册资本
终控制方名称 持股比例 的表决权
东方电气集团 成都市金牛区 水 火 核 电 工 程 总 包 及 分
479,167.50 41.68 41.68
公司 蜀汉路 333 号 包，电站设备制造、销售
2) 控股股东的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元）
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
东方电气集团公司 479,167.50 479,167.50
110
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3) 控股股东的所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
持股金额 持股比例（%）
控股股东
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
东方电气集团公司 97,401.68 97,401.68 41.68 41.68
（2）子公司
子公司情况详见本财务报表附注八、1.（1）的相关内容。
（3）合营企业及联营企业
本公司重要的合营及联营企业的信息详见本财务报表附注八、3的相关内容。
（4）其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
东方电机厂 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方锅炉厂 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方电气财务公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方电气集团东风电机有限公司（以下简称东风
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
电机公司）
广东公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方电气集团国际合作有限公司（以下简称国际
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
合作公司）
东方电气集团大件物流有限公司（以下简称大件
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
物流公司）
德阳东方阿贝勒管道系统有限公司（以下简称阿
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
贝勒公司）
东方电气集团东汽投资发展有限公司（以下简称
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东汽投发公司）
东方电气(四川)物资有限公司（以下简称东方物
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
资公司）
东方电气河南电站辅机制造有限公司（以下简称
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
河南辅机公司）
四川东电房地产开发有限公司（以下简称东电房
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
产公司）
111
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
东方电气集团（宜兴）迈吉太阳能科技有限公司
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
（以下简称宜兴迈吉太阳能公司）
四川东方电气自动控制工程有限公司（以下简称
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方自控公司）
四川东方物业管理有限责任公司（以下简称东方
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
物业公司）
东方日立（成都）电控设备有限公司（以下简称
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
成都东方日立公司）
东方电气（乐山）新能源设备有限公司（以下简
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
称乐山新能源公司）
德阳市东汽科协科技实业公司（以下简称德阳科
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
协实业公司）
众和海水淡化工程有限公司(以下简称众和海水淡
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
化公司)
石嘴山天得光伏发电有限公司（以下简称石嘴山
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
光伏发电公司）
东方电气（酒泉）太阳能工程技术有限公司（以
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
下简称酒泉太阳能公司）
东方电气集团峨嵋半导体材料有限公司（以下简
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
称峨半公司）
东方电气集团东汽投资发展有限公司（以下简称
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东汽投发公司）
华西能源工业股份有限公司（以下简称华西能源
有重大影响的投资方
公司）
德国ENV催化剂有限责任公司（以下简称德国ENV
有重大影响的投资方
公司）
武汉锅炉集团有限公司(以下简称武汉锅炉公司） 有重大影响的投资方
广东省粤电集团有限公司（以下简称广东粤电公
有重大影响的投资方
司）
公司董事总裁及其他高级管理人员 其他关联关系方
（5）关联方的其他说明
本集团关联方中，华西能源公司、德国ENV公司、武汉锅炉公司、广东粤电公司以及
财务报表附注八、3所列的合营企业及联营企业，不属于按香港联合交易所有限公司和上
112
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
海证券交易所《上市规则》确定的关联方。
2. 关联交易
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1) 购买商品和接受劳务
关联交易 是否为持续
关联方 本年发生额 上年发生额
内容 关联交易
母公司及最终控制方 19,466,981.13 19,917,485.62
其中：东方电气集团公司 接受劳务 14,146,226.41 12,861,320.75 是
东方电气集团公司 购买商品 5,320,754.72 7,056,164.87 是
合营及联营企业 849,907,988.02 608,793,048.59
其中：东方菱日锅炉公司 购买商品 682,645,305.01 583,618,424.76 否
东方三菱燃机公司 购买商品 167,262,683.01 25,174,623.83 否
受同一母公司及最终控制方
1,490,141,130.27 2,084,867,899.73
控制的其他企业
其中：东方物资公司 购买商品 353,215,719.28 430,286,250.01 是
东方物资公司 接受劳务 602,462.06 115,576.21 是
东方自控公司 购买商品 619,078,708.09 803,359,706.82 是
河南辅机公司 购买商品 62,104,278.89 75,972,955.32 是
宜兴迈吉太阳能公司 购买商品 3,037,054.74 172,971,704.87 是
阿贝勒公司 购买商品 70,336,750.43 114,176,729.67 是
成都东方日立公司 购买商品 18,556,510.32 23,420,538.45 是
乐山新能源公司 购买商品 125,752,483.33 149,620,282.05 是
东风电机公司 购买商品 28,392,734.17 27,347,026.32 是
东风电机公司 接受劳务 1,461,811.97 是
大件物流公司 接受劳务 190,496,070.74 254,052,291.46 是
东方物业公司 接受劳务 8,005,812.34 12,896,884.93 是
东方锅炉厂 接受劳务 8,352,500.00 7,445,700.00 是
国际合作公司 接受劳务 13,202,253.62 是
广东公司 接受劳务 748,233.91 是
113
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易 是否为持续
关联方 本年发生额 上年发生额
内容 关联交易
有重大影响的投资方 3,476,216.94 10,071,668.89
其中：华西能源公司 购买商品 6,305,606.85 否
广东粤电公司 购买商品 3,476,216.94 3,766,062.04 否
合计 2,362,992,316.36 2,723,650,102.83
2) 销售商品和提供劳务
关联交易 是否为持续
关联方 本年发生额 上年发生额
内容 关联交易
合营及联营企业 40,615,647.47 35,365,148.24
其中：东方菱日锅炉公司 提供劳务 1,103,297.13 否
东方菱日锅炉公司 销售商品 112,259.29
东方三菱燃机公司 销售商品 21,749,779.53 12,340,785.97 否
东方三菱燃机公司 提供劳务 98,290.60 否
东方阿海珐公司 销售商品 18,700,000.00 21,822,774.54 否
东方阿海珐公司 提供劳务 53,608.65 否
受同一母公司及最终控制方
104,168,209.69 133,253,561.63
控制的其他企业
其中：国际合作公司 销售商品 75,709,853.47 76,758,001.00 是
国际合作公司 提供劳务 422,200.85 是
东风电机公司 销售商品 2,146,597.94 2,197,310.72 是
东风电机公司 提供劳务 551,039.55 1,858,412.95 是
阿贝勒公司 销售商品 419,506.83 6,992,114.09 是
广东公司 提供劳务 641,169.23 1,769,982.90 是
广东公司 销售商品 14,184,961.27 15,448,980.54 是
东方自控公司 销售商品 201,396.66 985,609.60 是
东方自控公司 提供劳务 580,268.98 是
宜兴迈吉太阳能公司 销售商品 1,195,350.42 是
东方物资公司 销售商品 6,197,722.21 9,746,842.21 是
大件物流公司 销售商品 291,880.34 863,247.86 是
114
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易 是否为持续
关联方 本年发生额 上年发生额
内容 关联交易
大件物流公司 提供劳务 43,813.21 35,849.06 是
东汽投发公司 提供劳务 3,200,000.00 4,987,768.54 是
河南辅机公司 销售商品 9,935,287.12 是
成都东方日立公司 销售商品 56,603.77 是
有重大影响的投资方 2,915,746.91 7,539,039.48
其中：华西能源公司 销售商品 2,912,550.93 7,532,851.48 否
华西能源公司 提供劳务 3,195.98 6,188.00 否
合计 147,699,604.07 176,157,749.35
（2） 关联出租情况
1) 出租情况
租赁资产 本年确认的租 上年确认的租 是否为持续
出租方名称 承租方名称
种类 赁收益 赁收益 关联交易
东汽有限公司 东方自动控制公司 房屋 40,750.00 37,375.00 是
土地使用
东锅股份公司 东方菱日锅炉公司 权、房屋建 1,859,315.89 1,824,721.00 否
筑物及设备
东方重机公司 广东粤电公司 场地租赁 74,126.13 74,800.00 否
天津风电科技公司 众和海水淡化公司 房屋 111,000.00 是
合计 1,974,192.02 2,047,896.00
2) 承租情况
本年确认的租 上年确认的租 是否为持续
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
赁费 赁费 关联交易
东方电气集
本公司 房屋建筑物 25,314,285.71 26,580,000.00 是
团公司
办公楼、生产厂
东方电机厂 东电有限公司 房、土地、铁路专 16,862,842.52 18,877,215.68 是
用线及职工宿舍
东方电气集
东锅股份公司 房屋建筑物 2,478,392.23 是
团公司
115
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年确认的租 上年确认的租 是否为持续
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
赁费 赁费 关联交易
东方电气集
武汉核设备公司 机器设备 410,256.41 410,256.41 是
团公司
房屋建筑物、机器
东方锅炉厂 东锅股份公司 2,406,901.53 是
设备、办公设备等
合计 44,994,286.17 48,345,864.32
（3） 关联担保情况
担保是否已经
担保方名称 被担保方名称 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日
履行完毕
本公司 红泥井风电公司 注 2016.1.19 2026.1.19 否
本公司 三圣太风力公司 注 2016.6.29 2026.6.29 否
本公司 烏兰新能源公司 注 2016.10.27 2026. 10.27 否
东汽有限公司 东方三菱燃机公司 2,450.00 2016.9.22 2025.4.30 否
注：详见本财务报表附注十三、2 所述
（4） 关联方资金拆借
关联方名称 拆入/ 拆借金额 是否已 备注 是否为持续
拆出 归还 关联交易
东方电气集团公司 拆入 8,690,000.00 否 东电有限公司长期信用借款 是
东方电气集团公司 拆入 30,910,000.00 否 东电有限公司长期信用借款 是
东方电气集团公司 拆入 12,000,000.00 否 东电有限公司长期信用借款 是
东方电气集团公司 拆入 24,940,000.00 否 东电有限公司长期信用借款 是
东方电气集团公司 拆入 20,120,000.00 否 东锅股份公司长期信用借款 是
东方电气集团公司 拆入 130,000,000.00 否 东锅股份公司长期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 深圳东锅控制公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 深圳东锅控制公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 深圳东锅控制公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 15,000,000.00 是 深圳东锅控制公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 15,000,000.00 是 深圳东锅控制公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 15,000,000.00 否 深圳东锅控制公司短期信用借款 是
116
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 拆入/ 拆借金额 是否已 备注 是否为持续
拆出 归还 关联交易
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 1,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 5,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 5,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 2,000,000.00 是 深圳东锅控制公司商业票据贴现 是
东方电气财务公司 拆入 30,000,000.00 是 东方凯特瑞短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 300,000,000.00 是 东汽有限公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 500,000,000.00 是 东汽有限公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 500,000,000.00 是 东汽有限公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 25,000,000.00 是 天津叶片公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 30,000,000.00 是 天津叶片公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 30,000,000.00 是 天津叶片公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 30,000,000.00 是 天津叶片公司短期信用借款 是
117
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 拆入/ 拆借金额 是否已 备注 是否为持续
拆出 归还 关联交易
东方电气财务公司 拆入 25,000,000.00 否 天津叶片公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 30,000,000.00 否 天津叶片公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 22,500,000.00 否 东方风电公司短期保证借款 是
东方电气财务公司 拆入 20,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 30,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 25,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 12,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 15,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 是 武汉核设备公司短期信用借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 40,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 25,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 12,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 15,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 10,000,000.00 否 武汉核设备公司短期抵押借款 是
东方电气财务公司 拆入 50,000,000.00 否 东方重机公司短期信用借款 是
东方电气集团公司 拆入 17,100,000.00 否 东方重机公司长期信用借款 是
合计 2,211,260,000.00
3. 关键管理人员薪酬
（1） 董事、监事薪酬
本年度每位董事、监事的薪酬如下：
118
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
姓名 董事、监事袍金 工资及补贴 绩效薪金 退休福利计划供款 合计
董事
陈章武 80,000 80,000
谷大可 80,000 80,000
徐海和 80,000 80,000
监事
王再秋 254,033 122,203 32,089 408,325
王从远 203,003 81,257 25,235 309,495
合计 240,000 457,036 203,460 57,324 957,820
2015年度每位董事、监事的薪酬如下：
姓名 董事、监事袍金 工资及补贴 绩效薪金 退休福利计划供款 合计
董事
李彦梦 80,000 80,000
赵纯均 80,000 80,000
彭韶兵 80,000 80,000
监事
王再秋 417,591 20,625 33,047 471,263
王从远 323,484 5,679 25,823 354,986
合计 240,000 741,075 26,304 58,870 1,066,249
在本公司领取薪酬的董事、监事由本公司薪酬委员会考虑个人表现及市场趋势而
定。
（2） 薪酬最高的前五位员工：
本年，五名最高薪酬人士中包括零名(上年：零名)董事，其余五名(上年：五名)最
高薪酬人士的薪酬如下：
项目 本年金额 上年金额
工资及补贴 3,489,947 3,431,936
退休褔利计划供款 90,479 179,655
合计 3,580,426 3,611,591
119
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团关键管理人员（含董事）中，均不存在 2016 年度和 2015 年度薪酬超过港币
100 万元的情况。
最高薪酬人士数目按薪酬组别归类如下（按人数）：
项目 2016 年度 2015 年度
零至港币100万元 5 5
合计 5 5
4. 关联方往来余额
（1） 存放关联方的货币资金
关联方名称 币种 年末金额(折合人民币) 年初金额(折合人民币)
受同一母公司及最终控制方
11,911,706,462.71 11,777,069,031.60
控制的其他企业
其中：东方电气财务公司 CNY 11,463,198,047.85 11,201,824,765.25
东方电气财务公司 USD 446,379,579.86 538,089,365.83
东方电气财务公司 EUR 2,128,834.90 37,154,900.52
东方电气财务公司 JPY 0.10
合计 11,911,706,462.71 11,777,069,031.60
（2） 关联方应收项目
年末金额 年初金额
关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
母公司及最终控制方 17,940,824.00 13,743,098.05 17,940,824.00 11,157,694.58
其中：东方电气集团公司 17,940,824.00 13,743,098.05 17,940,824.00 11,157,694.58
合营及联营企业 5,742,047.18 305,735.36 22,542,015.08 1,396,380.41
其中：东方菱日锅炉公司 5,452,249.18 272,612.46
东方阿海珐公司 289,798.00 33,122.90 2,262,815.00 126,512.25
东方三菱燃机公司 20,279,200.08 1,269,868.16
受同一母公司及最终控
656,744,006.68 455,463,967.61 779,614,094.97 461,995,285.88
制方控制的其他企业
其中：国际合作公司 576,359,989.22 396,319,420.33 666,128,968.15 418,753,233.49
众和海水淡化公司 23,043,100.00 22,322,050.00 22,284,100.00 22,284,100.00
120
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
广东公司 14,324,410.40 12,418,295.03 24,008,733.62 13,833,361.72
峨半公司 17,707,637.77 17,199,595.11 1,134,137.77 456,747.55
东方自控公司 1,388,544.49 75,398.24 11,780,329.91 631,820.67
乐山新能源公司 13,969,797.49 5,587,919.00 23,557,493.49 2,355,749.35
阿贝勒公司 8,840.23 442.01
宜兴迈吉太阳能公司 2,851,046.65 285,104.67 1,827,554.20 91,377.71
大件物流公司 143,329.79 15,165.21 1,303,324.79 67,832.48
东汽投发公司 1,758,429.18 705,852.39 1,758,429.18 352,926.19
酒泉太阳能公司 649,673.64 64,967.36 649,673.64 64,967.36
东方物资公司 4,465,674.50 440,344.93 4,485,689.50 233,910.38
东风电机公司 73,533.32 29,413.33 20,695,660.72 2,869,258.98
有重大影响的投资方 8,050,110.01 621,449.16 11,303,123.07 1,636,790.28
其中：武汉锅炉公司 1,689,280.00 84,464.00 1,898,873.25 94,943.66
德国 ENV 公司 401,971.55 80,394.31 3,913,291.36 1,267,298.70
华西能源公司 5,958,858.46 456,590.85 5,490,958.46 274,547.92
合计 688,476,987.87 470,134,250.18 831,400,057.12 476,186,151.15
（3） 关联方其他应收款
年末金额 年初金额
关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
母公司及最终控制方 21,572,500.35 11,225,128.04 21,572,500.35 10,650,274.02
其中：东方电气集团公司 21,572,500.35 11,225,128.04 21,572,500.35 10,650,274.02
受同一母公司及最终控制方
49,043,142.74 14,334,000.58 46,541,652.58 9,299,453.65
控制的其他企业
其中：东汽投发公司 38,311,201.03 12,799,943.05 34,988,119.78 8,054,706.12
酒泉太阳能公司 2,805,863.46 1,129,413.62 2,805,863.46 795,374.79
东电房产公司 6,672.87 333.64
东方自控公司 34,128.40 6,746.42 12,155.20 4,193.02
121
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
东方物业公司 3,537.00 176.85
大件物流公司 6,000.00 600.00 6,000.00 300.00
成都东方日立公司 60,000.00 6,000.00 60,000.00 3,000.00
东方电机厂 7,819,276.98 390,963.85 8,665,977.14 441,702.87
合营及联营企业 4,777,511.87 525,371.52 2,949,019.82 224,645.42
其中：东方菱日锅炉公司 4,777,511.87 525,371.52 2,949,019.82 224,645.42
合计 75,393,154.96 26,084,500.14 71,063,172.75 20,174,373.09
（4） 关联方预付款项
年末金额 年初金额
关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
母公司及最终控制方 1,731,200.00 1,680,000.00
其中：东方电气集团公司 1,731,200.00 1,680,000.00
合营及联营企业 10,889,271.04 146,580,815.70
其中：东方三菱燃机公司 10,889,271.04 146,580,815.70
受同一母公司及最终控制
45,292,037.59 89,918,659.56
方控制的其他企业
其中：大件物流公司 20,838,561.70 29,447,561.70
国际合作公司 4,397,576.52 12,514,474.09
东方物资公司 15,439,986.70 18,000,840.43
东方自控公司 4,478,000.00 9,327,000.00
成都东方日立公司 137,912.67 3,419,848.34
东风电机公司 17,208,935.00
有重大影响的投资方 1,000.00
其中：华西能源公司 1,000.00
合计 57,913,508.63 238,179,475.26
122
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5） 关联方应收利息
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 306,940,540.58 283,871,973.47
其中：东方电气财务公司 306,940,540.58 283,871,973.47
合计 306,940,540.58 283,871,973.47
（6） 关联方短期借款
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 284,500,000.00 1,442,000,000.00
其中：东方电气财务公司 284,500,000.00 1,442,000,000.00
合计 284,500,000.00 1,442,000,000.00
（7） 关联方应付票据
关联方名称 年末金额 年初金额
母公司及最终控制方 2,700,000.00
其中：东方电气集团公司 2,700,000.00
合营及联营企业 64,141,997.17 121,100,000.00
其中：东方菱日锅炉公司 36,200,000.00 44,200,000.00
东乐大件公司 1,800,000.00 1,900,000.00
东方三菱燃机公司 26,141,997.17 75,000,000.00
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 451,471,321.51 346,693,964.47
其中：东方自控公司 201,847,669.64 131,651,293.54
东方物资公司 111,012,953.36 96,724,652.74
大件物流公司 38,127,938.74 35,022,281.20
乐山新能源公司 57,348,856.00 50,650,000.00
河南辅机公司 14,399,264.35 19,500,000.00
东电厂 800,000.00 1,038,001.16
东风电机公司 6,230,000.00 8,440,000.00
阿贝勒公司 21,364,522.02 3,367,735.83
成都东方日立公司 340,117.40 300,000.00
有重大影响的投资方 800,000.00 7,300,000.00
123
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 年末金额 年初金额
其中：华西能源公司 800,000.00 4,500,000.00
武汉锅炉公司 2,800,000.00
合计 516,413,318.68 477,793,964.47
（8） 关联方应付账款
关联方名称 年末金额 年初金额
母公司及最终控制方 2,103,875.47 2,580,881.13
其中：东方电气集团公司 2,103,875.47 2,580,881.13
合营及联营企业 421,431,350.66 238,816,154.89
其中：东方菱日锅炉公司 420,685,664.39 238,816,154.89
东方三菱燃机公司 745,686.27
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 1,022,251,316.61 1,202,886,571.65
其中：东方自控公司 506,825,956.74 614,663,930.66
东方物资公司 167,252,782.69 182,783,669.63
乐山新能源公司 146,105,635.13 152,813,511.20
大件物流公司 39,971,202.11 76,044,298.25
国际合作公司 1,422,661.08
阿贝勒公司 23,723,752.40 36,843,299.81
东风电机公司 8,658,423.64 35,653,071.91
河南辅机公司 19,663,579.94 20,825,870.86
成都东方日立公司 12,594,453.01 13,282,934.00
宜兴迈吉太阳能公司 44,909,928.30 41,409,928.57
酒泉太阳能公司 7,041,180.00 7,041,180.00
众和海水淡化公司 1,225,000.00 1,225,000.00
东方电机厂 16,862,842.52 18,877,215.68
东汽投发公司 27,416,580.13
有重大影响的投资方 15,987,907.46 26,539,008.23
其中：华西能源公司 15,987,907.46 25,857,138.23
广东粤电公司 681,870.00
124
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 年末金额 年初金额
合计 1,461,774,450.20 1,470,822,615.90
（9） 关联方预收款项
关联方名称 年末金额 年初金额
合营及联营企业 68,271,570.79 130,450,392.18
其中：东方阿海珐公司 51,631,619.45 54,200,913.66
东方菱日锅炉公司 12,598,411.34 7,937,478.52
红泥井风电公司 4,041,540.00 68,312,000.0
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 121,353,540.56 191,597,041.66
其中：国际合作公司 113,046,022.87 183,692,232.35
东方物资公司 5,500,824.00 5,494,824.00
广东公司 2,489,983.69 1,567,398.20
东风电机公司 502,500.00
阿贝勒公司 316,710.00 54,013.71
东方自动控制公司 137,055.00
峨半公司 76,500.00
东方电机厂 518.40
众和海水淡化公司 72,000.00
合计 189,625,111.35 322,047,433.84
（10） 关联方其他应付款
关联方名称 年末金额 年初金额
母公司及最终控制方 1,372,921,878.06 1,374,112,350.26
其中：东方电气集团公司 1,372,921,878.06 1,374,112,350.26
合营及联营企业 200,000.00 200,000.00
其中：东方菱日锅炉公司 200,000.00 200,000.00
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 39,820,028.69 33,920,057.68
其中：东方锅炉厂 31,840,028.69 30,925,954.89
大件物流公司 1,500,000.00 1,500,000.00
东方自控公司 844,102.79
125
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 年末金额 年初金额
广东公司 200,000.00 200,000.00
东方物资公司 6,080,000.00 250,000.00
河南辅机公司 200,000.00 200,000.00
有重大影响的投资方 4,269,152.62 4,207,114.33
其中：武汉锅炉公司 3,639,290.32 860,551.97
德国 ENV 公司 166,257.10 2,546,562.36
华西能源公司 463,605.20 800,000.00
合计 1,417,211,059.37 1,412,439,522.27
（11） 关联方应付股利
关联方名称 年末金额 年初金额
有重大影响的投资方 480,000.00
其中：华西能源公司 480,000.00
合计 480,000.00
（12） 关联方长期借款
关联方名称 年末金额 年初金额
母公司及最终控制方 243,760,000.00 218,820,000.00
其中：东方电气集团公司 243,760,000.00 218,820,000.00
合计 243,760,000.00 218,820,000.00
（13） 关联方长期应付款
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 16,537,992.70
其中：东方电气财务公司 16,537,992.70
合计 16,537,992.70
十二、 股份支付
1. 股份支付总体情况
本公司 2012 年 12 月 14 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过 H 股股票增
值权计划，主要内容包括：
126
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）股票增值权激励计划的有效期为自股票增值权首次授予日起 5 年。股票增值权
等待期为 2 年，在满足行权条件的前提下，激励对象可对获授的股票增值权分 3 次匀速
行权。
（2）股票增值权的获授条件，系授予前一个财务年度公司业绩达到以下条件：1）
经济增加值（EVA）不低于 22.00 亿元；2）营业收入增长率不低于 9.00%；3）净资产收
益率(ROE)不低于 13.00%；4）上述 2）、3）项指标均不低于同行业对标企业 50 分位值
水平。
（3）股票增值权的行权条件，系股票增值权行权前一个财务年度公司业绩达到以下
条件：1）经济增加值（EVA）分别不低于 24 亿元、26 亿元、28 亿元；2）营业收入增长
率分别不低于 9.00%、11.00%、13.00%，且不低于同行业对标企业 75 分位值水平；3）
净资产收益率(ROE)分别不低于 13.00%、15.00%、17.00%，且不低于同行业对标企业 75
分位值水平。
根据股东大会决议以及股东大会的授权，本公司 2012 年 12 月 14 日董事会通过决
议，确定 H 股股票增值权授予日为 2012 年 12 月 14 日；同意 H 股股票增值权的授予价格
为 2012 年 12 月 14 日公司 H 股股票收市价 15.14 港元；本公司 H 股股票增值权首次授予
共向 175 名符合条件的授予对象合计授出 H 股股票增值权 1,654 万股（占公司现总股本
20,0386 万股的 0.8254%），其中：授予董事、高级管理人员 11 人共 214 万股 H 股股票
增值权，授予对公司发展起重要作用的管理人员及关键员工 164 人共 1,440 万股 H 股股
票增值权。
根据本公司 2014 年第一次薪酬与考核委员会会议决议，本公司调减 H 股股票增值权
首次授予激励对象 3 人次，调减后本公司 H 股股票增值权首次授予共向 172 名符合条件
的授予对象合计授出 H 股股票增值权 1,632 万股（占公司现总股本 20,0386 万股的
0.8144%），其中：授予董事、高级管理人员 11 人共 214 万股 H 股股票增值权，授予对
公司发展起重要作用的管理人员及关键员工 161 人共 1,418 万股 H 股股票增值权。
根据本公司 2014 年七届十六次董事会会议决议，本公司通过 H 股股票增值权计划
第一个考核期（2013 年度）考核结果。本公司授出的 H 股股票增值权 1,632 万股中的
544 万股 H 股股票增值权满足行权条件，在本次 H 股股票增值权等待期结束后激励对象
即可选择行权，行权期为 2014 年 12 月 14 日至 2017 年 12 月 14 日。
截止 2016 年 12 月 31 日，前述达到行权条件的 544 万股 H 股股票增值权由于等待期
结束日（2014 年 12 月 14 日）至 2016 年 12 月 31 日本公司 H 股股票价格持续低于 H 股
股票增值权授予价格 15.14 港元而未发生行权行为，本公司将该等以现金结算的股份支
付按公允价值计量为零并列示于财务报表应付职工薪酬项目。
本公司已于 2014 年度确认失效权益工具总额 1,088 万股，其中：因本公司 2014 年
度财务报表业绩无法满足 H 股股票增值权行权条件而失效 544 万股，2014 年度的考核结
127
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
果已经本公司薪酬委员会确认未通过 H 股股票增值权计划第二个考核期（2014 年度）考
核；因本公司 2015 年度财务报表业绩无法满足 H 股股票增值权行权条件而失效 544 万
股。
2. 以现金结算的股份支付情况
项目 情况
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的
BS 模型
负债的公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
本年以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0
十三、 或有事项
1. 担保事项
被担保单位 担保类型 担保金额（万元）
集团外
东方三菱燃机公司 保证担保 2,450.00
合计 2,450.00
东方三菱燃机公司与中海油珠海天然气发电有限公司、中山嘉明电力有限公司、中
海福建燃气发电有限公司、广东惠州天然气发电有限公司（以下合称“业主”） 拟签订
《M701F 燃机部件、部件维修和技术咨询服务的长期管理协议》 （以下简称《燃机长期
服务协议》），该《燃机长期服务协议》涉及 12 台机组，业主要求东方三菱燃机公司的
母公司(三菱日立电力系统株式会社与东汽有限公司)签署《母公司担保协议》对东方三
菱燃机公司履约进行担保。本次长期服务协议担保总额为 5,000 万元，东汽有限公司按
持有东方三菱燃机公司股权比例提供 2,450 万元担保额度，东方三菱燃机公司向东汽有
限公司提供等额反担保。
2. 股权质押事项
（1）本公司以持有的红泥井风电公司 20%的股权为红泥井风电公司向道生国际融资
租赁股份有限公司融资租赁相关设备，提供质押担保
经本公司 2016 年 1 月 8 日八届五次董事会会议通过，本公司以持有的红泥井风电公
司 20%的股权，为红泥井风电公司向道生国际融资租赁股份有限公司融资租赁相关设
备，提供质押担保。该租赁业务概算租金总额为 34,233.73 万元。
（2）本公司以持有的三圣太风力公司 20%的股权为三圣太风力公司向道生国际融资
租赁股份有限公司融资租赁相关设备，提供质押担保
128
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
经本公司 2016 年 6 月 27 日八届十次董事会会议通过，本公司以持有的三圣太风力
公司 20%的股权，为三圣太风力公司向道生国际融资租赁股份有限公司融资租赁相关设
备，提供质押担保。该租赁业务概算租金总额为 29,204 万元。
（3）本公司以持有的烏兰新能源公司 20%的股权为烏兰新能源公司向道生国际融资
租赁股份有限公司融资租赁相关设备，提供质押担保
经本公司 2016 年 8 月 26 日八届十一次董事会会议通过，本公司以持有的烏兰新能
源公司 20%的股权，为烏兰新能源公司向道生国际融资租赁股份有限公司融资租赁相关
设备，提供质押担保。该租赁业务概算租金总额为 54,400 万元。
3. 信用证等产生或有负债的事项
截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团开立的不可撤销信用证余额折合人民币为
1,299,161,519.65 元，具体明细如下：
币种 原币金额 折合人民币金额
瑞士法郎 897,430.00 6,101,536.83
欧元 74,837,915.23 546,825,679.01
日元 3,532,123,891.07 210,482,794.79
美元 76,831,966.29 532,983,350.14
英镑 325,306.00 2,768,158.88
合计 1,299,161,519.65
4. 开出保函
截 至 2016 年 12 月 31 日 止 ， 本 集 团 开 立 的 保 函 余 额 折 合 为 人 民 币
29,371,105,369.87 元，具体明细如下：
币种 原币金额 折合人民币金额
巴基斯坦卢比 786,474,505.50 53,488,131.12
俄罗斯卢布 1,100,300,000.00 126,644,530.00
美元 1,168,316,404.16 8,104,610,895.66
欧元 61,291,292.53 447,843,216.26
人民币 20,635,903,012.23 20,635,903,012.23
玻利瓦尔币 253,940,252.68 2,615,584.60
合计 29,371,105,369.87
129
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5. 除存在上述或有事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无其他重大或有事
项。
十四、 承诺事项
1. 重大承诺事项
（1）本集团于年末的资本性支出承诺
已签约而尚末在财务报表中确认的资本性支出承诺（金额单位：人民币万元）
项目 年末金额 年初金额
基建 18,041.34 23,414.44
设备 10,832.92 10,168.68
合计 28,874.27 33,583.12
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共
计 28,874.27 万元，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间 备注
基建 104,565.33 86,523.98 18,041.34 2017 年度
设备 41,620.96 30,788.03 10,832.92 2017 年度
合计 146,186.29 117,312.02 28,874.27
（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2016 年 12 月 31 日，本集团作为承租人之不可撤销经营租赁所需于下列期间的未
来最低应支付租金汇总承担款项如下：
期间 本年金额 上年金额
一年以内 39,054,164.40 37,660,893.35
一至二年 24,989,231.77 21,144,725.96
二至三年 21,013,017.52 18,877,215.68
三年以后 18,877,215.68
合计 85,056,413.69 96,560,050.67
2. 除上述承诺事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。
十五、 资产负债表日后事项
1. 本公司发行股份购买资产事项
130
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2017 年 3 月 7 日，经本公司八届十五次董事会会议通过《关于公司发行 A 股股份购
买资产暨关联交易方案的议案》，本公司拟发行股份购买东方电气集团公司持有的八家
子公司股权，分别为东方电气财务公司 100%股权、国际合作公司 100%的股权、东方物资
公司 100%的股权、大件物流公司 100%的股权、东方日立公司 41.24%的股权、东方自控
公司 100%的股权、东方电气成都清能科技有限公司（以下简称“东方清能科技公司”）
100%的股权、东方电气成都智能科技有限公司（以下简称“东方智能科技公司”）100%
的股权，以及东方电气集团公司拥有的 833 项设备（包括 407 项机器设备、426 项电子
设备）、473 项无形资产（包括 63 项软件、14 项计算机软件著作权、396 项专利）。
本次交易标的预估值总计约 690,940.47 万元，初步计算的本次向东方电气集团公司
购买资产拟发行股票数量约为 76,685.96 万股，最终发行数量以具有证券业务执业资格
的资产评估机构出具的、并经国务院国资委备案的资产评估报告的评估结果确定的本次
交易金额确定，并以中国证监会核准的结果为准。
截至本财务报告报出日，本次发行股份购买资产相关工作尚在进行中。
2. 利润分配情况
公司 2016 年度利润 分配方案为 不进行利润 分配，也不 进行资本公 积金转增
及派送股票股利。
3. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债
表日后事项。
十六、 其他重要事项
1. 租赁
（1） 融资租入固定资产（融资租赁承租人）
项目 年末余额 年初余额
原值合计 30,000,000.00
其中： 机器设备 30,000,000.00
累计折旧合计 4,232,202.44
其中： 机器设备 4,232,202.44
减值准备合计
账面价值合计 25,767,797.56
其中： 机器设备 25,767,797.56
131
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
东方电气财务公司与杭州新能源公司签订 16 米立车、10 米立车及 5 米龙门铣等机
器设备的售后租回协议，租赁期满后杭州新能源支付留购价款 1 元并承担所有权转移手
续费及合同约定的其他费用后，机器设备的所有权即归杭州新能源所有。本次售后租回
租赁本金 3,000 万元，利率 4.5125%，手续费 60 万元，同时合同约定，合同租赁期限自
2015 年 11 月 30 日至 2020 年 2 月 29 日，双方同意以 2016 年 3 月 1 日作为起租日。
（2） 最低租赁付款额（融资租赁承租人）
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 8,239,338.40
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 8,239,338.40
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 8,239,338.40
3 年以上 2,659,834.53
合计 27,377,849.73
注：未确认融资费用的余额 2,600,518.63 元。
（3） 经营租出资产（经营租赁出租人）
于本年末，本集团就经营租赁租出的资产类别如下：
经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
房屋建筑物 103,523,336.62 61,915,662.59
土地使用权 8,419,533.84 8,645,285.40
机器设备 1,341,328.28 3,103,864.09
运输设备 53,584.46 10,000.00
仪器仪表及电子设备 277.78 79,707.48
合计 113,338,060.98 73,754,519.56
2. 债务重组
债务重组方式 债务重组利得 股本增加金额 或有应付金额
以低于债务账面价值的现金清偿债务 20,622,378.52 —
合计 20,622,378.52
本集团本年发生的债务重组利得，系杭州新能源公司欠杭州邦胜自动化科技有限公
司、浙江硕实机械有限公司、杭州萧山环宇冲件有限公司、远东电缆有限公司、江苏凯
得隆实业有限公司、杭州欧润润滑技术有限公司和杭州耐帆实业有限公司采购款
132
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
31,287,871.35 元，根据杭州新能源公司与上述公司签订的还款协议，由杭州新能源公
司归还 10,665,492.83 元结清债务形成。
3. 年金计划
本集团根据国务院国有资产监督管理委员会《关于中国东方电气集团公司试行企业
年金制度的复函》（国资分配[2007]1201 号），按照企业与职工共同缴纳的办法，每年
从工资总额结余及当年度成本费用中列支年金费用，该年金每年计提后缴至东方电气集
团公司社保处专门账户，并由东方电气集团公司委托给中国人寿养老保险股份有限公司
进行运作管理。
4. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2004 年，中科证券公司重庆营业部未经东锅股份公司同意，擅自将东锅股份公司分
次购买的面值 201,404,000.00 元的国债进行非法质押。中科证券公司于 2006 年度被中
国证监会委托的中国证券投资者保护基金有限责任公司依法行政托管。经东锅股份公司
董事会临时会议审议通过，东锅股份公司于 2006 年度对存在受偿风险的国债计提减值准
备 150,000,000.00 元。
2007 年 9 月 7 日，北京市第二中级人民法院已经受理了中科证券公司破产案件。
2008 年 8 月 4 日，东锅股份公司收到中科证券公司破产清算委员会第一次财产分配的款
项 10,709,456.86 元。2014 年 3 月，全体债权人表决同意恢复东锅股份公司已确认债权
的财产分配，东锅股份公司收到第二次至第四次财产分配应分配款项共计
29,013,662.90 元。2016 年 11 月，东锅股份公司收到中科证券公司破产清算委员会第五
次财产分配的款项 11,386,129.34 元，剩余尚未回收的债权账龄已超 5 年，东锅股份公
司对存在受偿风险的上述国债已全额计提减值准备 146,064,314.06 元。截止本财务报告
日，中科证券公司破产清算尚在进行中。
5. 分部信息
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5
个报告分部，这些报告分部是以内部组织结构、管理要求、内部报告制度基础确定的。
本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业
绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为清洁高效发电设备、新能源、水
能及环保设备、工程及服务及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计
量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
133
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016年度报告分部
项目 清洁高效发电设备 新能源 水能及环保设备 工程及服务 其他 抵销 合计
营业收入 29,755,334,517.78 13,832,530,472.23 1,741,807,436.70 4,619,462,844.64 442,136,894.53 17,105,548,357.54 33,285,723,808.34
其中：对外交易收入 19,674,428,536.27 7,936,769,747.08 1,604,246,497.40 3,892,915,040.98 177,363,986.61 33,285,723,808.34
分部间交易收入 10,080,905,981.51 5,895,760,725.15 137,560,939.30 726,547,803.66 264,772,907.92 17,105,548,357.54
营业成本 26,709,168,625.32 13,085,309,142.15 1,701,283,073.49 4,436,775,087.40 367,522,391.56 17,022,292,249.26 29,277,766,070.66
成本抵消 10,151,733,087.12 5,906,076,107.15 28,591,219.20 681,631,550.47 254,260,285.32 17,022,292,249.26
期间费用 4,370,858,967.20 2,678,012.61 4,368,180,954.59
营业利润（亏损） 3,046,165,892.46 747,221,330.08 40,524,363.21 182,687,757.24 -4,296,244,464.23 1,716,288,012.39 -1,995,933,133.63
资产总额 127,494,702,619.40 42,792,102,317.98 84,702,600,301.42
其中：发生重大减值
损失的单项资产金额
负债总额 96,589,242,187.92 33,972,396,806.47 62,616,845,381.45
补充信息
资本性支出
当期确认的减值损失 2,323,845,985.41 826,208,451.13 1,497,637,534.28
其中：商誉减值分摊
折旧和摊销费用 1,087,526,337.57 1,087,526,337.57
134
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 清洁高效发电设备 新能源 水能及环保设备 工程及服务 其他 抵销 合计
减值损失、折旧和摊
销以外的非现金费用
2015年度报告分部
项目 清洁高效发电设备 新能源 水能及环保设备 工程及服务 其他 抵销 合计
营业收入 36,747,792,392.77 8,343,765,495.20 2,637,076,415.89 5,456,573,022.52 633,486,210.09 17,800,749,836.15 36,017,943,700.32
其中：对外交易收入 23,032,374,907.06 4,585,390,915.67 2,629,283,402.23 5,522,591,335.18 248,303,140.18 36,017,943,700.32
分部间交易收入 13,715,417,485.71 3,758,374,579.53 7,793,013.66 -66,018,312.66 385,183,069.91 17,800,749,836.15
营业成本 32,642,695,966.15 7,953,587,813.05 2,045,667,926.36 4,598,600,586.07 487,079,307.09 17,767,870,206.82 29,959,761,391.90
成本抵消 13,323,799,146.68 3,945,551,856.28 9,729,685.75 168,364,809.06 320,424,709.05 17,767,870,206.82
期间费用 3,835,091,795.58 -14,553,052.01 3,849,644,847.59
营业利润（亏损） 4,105,096,426.62 390,177,682.15 591,408,489.53 857,972,436.45 -3,688,684,892.58 1,871,987,797.56 383,982,344.61
资产总额 125,221,798,242.11 39,087,374,977.44 86,134,423,264.67
其中：发生重大减值损
失的单项资产金额
负债总额 91,577,901,360.94 29,421,067,246.21 62,156,834,114.73
补充信息
资本性支出
当期确认的减值损失 1,713,583,836.80 48,208,928.76 1,665,374,908.04
135
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 清洁高效发电设备 新能源 水能及环保设备 工程及服务 其他 抵销 合计
其中：商誉减值分摊
折旧和摊销费用 1,141,058,685.62 1,141,058,685.62
减值损失、折旧和摊销
以外的非现金费用
136
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额列示如下：
对外交易收入 本年发生额 上年发生额
中国(除香港)境内 29,626,928,327.23 31,126,464,821.26
其他海外地区 3,658,795,481.11 4,891,478,879.06
合计 33,285,723,808.34 36,017,943,700.32
本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资
产总额列示如下：
非流动资产总额 年末金额 年初金额
中国(除香港)境内 8,627,365,167.07 9,460,822,237.93
其他海外地区 121,744,324.56 103,678,977.16
合计 8,749,109,491.63 9,564,501,215.09
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 1,971,055.70 1,577,135.49
银行存款 11,354,535,140.18 7,465,226,739.22
其他货币资金 25,061,795.42 47,806,963.90
合计 11,381,567,991.30 7,514,610,838.61
其中：存放在境外的款项总额 99,944,938.17 87,710,611.57
（1）本公司年末货币资金较年初增加3,866,957,152.69元，增加51.46%，主要系
本年公司加大货款回收力度，经营活动产生的现金流量净额增加所致。
（2）本公司年末货币资金中，受到限制的资金为履约保函保证金，折合人民币合
计6,515,000.00元。
2. 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
（1） 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的种类
项目 年末余额 年初余额
交易性金融资产 59,661,930.59 36,068,759.00
其中：权益工具投资 56,504,273.00 36,068,759.00
137
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
衍生金融资产 3,157,657.59
合计 59,661,930.59 36,068,759.00
1）本公司年末以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产较年初增加
23,593,171.59元，增加65.41%，主要系本年公司购买境内上市人民币普通股（A股）股
票增加所致。
2）年末交易性权益工具投资，系本公司持有的1,447,000股中国西电电气股份有限
公 司 非 限 制 流 通 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） ， 占 被 投 资 单 位 股 本 的 0.028% ；
2,802,100股华能国际电力股份有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A股），占
被投资单位股本的0.0184%；285,400股湖北能源集团股份有限公司非限制流通境内上市
人民币普通股（A股），占被投资单位股本的0.0044%；1,131,400股国电南瑞科技股份
有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A股），占被投资单位股本的0.0466%；
200,000股中国长江电力股份有限公司非限制流通境内上市人民币普通股（A股），占被
投资单位股本的0.0009%；以及374,900股中信证券股份有限公司非限制流通境内上市人
民币普通股（A股），占被投资单位股本的0.0031%。上述交易性权益工具投资的年末公
允价值，系根据证券市场年末收盘价计算确定。
3）年末衍生金融资产，系本公司与银行签订的2,581.44万欧元远期结汇合约，年
末公允价值根据相关银行报价计算确定。
（2） 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的分析如下：
项目 年末公允价值 年初公允价值
上市
中国(香港除外) 56,504,273.00 36,068,759.00
小计 56,504,273.00 36,068,759.00
非上市 3,157,657.59
合计 59,661,930.59 36,068,759.00
3. 应收票据
（1） 应收票据种类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 567,394,000.00 386,376,590.50
合计 567,394,000.00 386,376,590.50
138
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司年末应收票据较年初增加181,017,409.50元，增加46.85%，主要系本年公司
收到以银行承兑汇票结算货款增加所致。
（2） 本公司年末不存在用于质押的应收票据。
（3） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,222,894,619.88
商业承兑汇票 20,000,000.00
合计 1,242,894,619.88
（4） 本公司年末应收票据中，不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
4. 应收账款
项目名称 年末金额 年初金额
应收账款 5,656,335,397.67 6,666,920,004.82
减：坏账准备 910,662,474.96 1,095,567,782.11
净额 4,745,672,922.71 5,571,352,222.71
（1） 应收账款账龄分析
账龄 年末金额 年初金额
一年以内 2,468,006,799.90 3,086,123,650.94
一年至二年 1,509,359,367.05 1,837,913,255.18
二年至三年 628,304,567.08 377,370,475.82
三年至四年 81,049,191.12 98,619,758.28
四年至五年 58,952,997.56 171,325,082.49
净额 4,745,672,922.71 5,571,352,222.71
（2） 应收账款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
323,865,326.60 5.73 323,865,326.60 100
账准备的应收账款
139
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
按信用风险特征组合计提坏
5,332,470,071.07 94.27 586,797,148.36 11.00
账准备的应收账款
合计 5,656,335,397.67 100 910,662,474.96 16.10
（续表）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
295,698,684.94 4.44 295,698,684.94 100
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
6,371,221,319.88 95.56 799,869,097.17 12.55
坏账准备的应收账款
合计 6,666,920,004.82 100 1,095,567,782.11 16.43
1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
第一名 143,373,546.24 143,373,546.24 100% 业主经营困难，预计难以收回
第二名 107,446,230.36 107,446,230.36 100% 业主经营困难，预计难以收回
第三名 73,045,550.00 73,045,550.00 100% 质保金争议，预计难以收回
合计 323,865,326.60 323,865,326.60 — —
2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
1 年以内 2,597,901,894.66 129,895,094.76 5 3,248,551,211.51 162,427,560.57 5
1-2 年 1,677,065,963.38 167,706,596.33 10 2,042,125,839.09 204,212,583.91 10
2-3 年 785,380,708.84 157,076,141.76 20 471,713,094.78 94,342,618.96 20
3-4 年 135,081,985.19 54,032,794.07 40 164,366,263.80 65,746,505.52 40
140
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
4-5 年 117,905,995.13 58,952,997.57 50 342,650,164.99 171,325,082.50 50
5 年以上 19,133,523.87 19,133,523.87 100 101,814,745.71 101,814,745.71 100
合计 5,332,470,071.07 586,797,148.36 11.00 6,371,221,319.88 799,869,097.17 12.55
（3） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年转回坏账准备金额 184,905,307.15 元；本年单项计提坏账准备的应收收回或
转回金额 121,949,000.00 元，其构成情况为：
计提比 计提坏账准备 确定原坏账
债务单位 应收账款余额 本年收回金额 本年转回或收回原因
例(%) 金额 准备的依据
第一名 121,949,000.00 100 121,949,000.00 121,949,000.00质量争议 提请仲裁后达成和解
合计 121,949,000.00 100 121,949,000.00 121,949,000.00 -- --
（4） 本年度无实际核销的应收账款
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 坏账准备年末余额
合计数的比例(%)
第一名 407,685,446.14 1-2 年 7.21 40,768,544.61
第二名 264,170,082.62 1-3 年 4.67 18,613,805.65
第三名 237,459,515.00 1-3 年 4.20 17,454,496.75
第四名 218,125,000.00 1 年以内 3.86 10,906,250.00
第五名 205,099,253.93 1 年以内 3.63 10,254,962.70
合计 1,332,539,297.69 23.57 97,998,059.71
5. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 8,844,695,858.09 70.28 4,533,383,910.23 37.34
一年至二年 3,187,477,393.27 25.32 1,950,540,987.16 16.07
141
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
二年至三年 123,901,792.12 0.98 2,897,641,655.75 23.87
三年以上 430,307,534.92 3.42 2,758,624,785.55 22.72
合计 12,586,382,578.40 100 12,140,191,338.69 100
本公司年末账龄 1 年以上的预付款项 3,741,686,720.31 元，主要系预付的大型锻
件材料采购款、委托加工款等，因材料、部套件生产制造周期较长，本公司未收到货物
而尚未办理结算。
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余
额合计数的比例(%)
第一名 6,121,177,297.67 5 年以内 48.63
第二名 4,104,955,964.10 5 年以内 32.61
第三名 1,653,279,040.01 5 年以内 13.14
第四名 281,489,195.06 2 年以内 2.24
第五名 246,629,836.33 2 年以内 1.96
合计 12,407,531,333.17 98.58
6. 应收利息
（1） 应收利息分类
项目 年末余额 年初余额
定期存款 65,747,794.78 18,120,377.78
合计 65,747,794.78 18,120,377.78
（2） 本公司年末应收利息中，不存在逾期利息。
7. 应收股利
项目（或被投资单位） 年末余额 年初余额
东电有限公司 131,436,444.73 131,436,444.73
合计 131,436,444.73 131,436,444.73
8. 其他应收款
142
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称 年末金额 年初金额
其他应收款 6,278,187,236.66 6,347,958,357.40
减：坏账准备 134,171,512.49 132,645,404.01
净额 6,144,015,724.17 6,215,312,953.39
（1） 其他应收款账龄分析
账龄 年末金额 年初金额
一年以内 51,768,802.96 262,507,053.51
一年至二年 146,813,470.12 1,191,922,544.89
二年至三年 1,188,860,350.55 9,873,746.27
三年至四年 7,650,159.18 128,414,175.76
四年至五年 128,152,941.36 182,595,432.96
五年以上 4,620,770,000.00 4,440,000,000.00
净额 6,144,015,724.17 6,215,312,953.39
（2） 其他应收款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
5,992,988,301.50 95.46 64,278,301.50 1.07 5,928,710,000.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
285,198,935.16 4.54 69,893,210.99 24.51 215,305,724.17
坏账准备的其他应收款
合计 6,278,187,236.66 100 134,171,512.49 2.14 6,144,015,724.17
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
5,992,988,301.50 94.41 64,278,301.50 1.07 5,928,710,000.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
354,970,055.90 5.59 68,367,102.51 19.26 286,602,953.39
坏账准备的其他应收款
143
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 6,347,958,357.40 100 132,645,404.01 2.09 6,215,312,953.39
1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
中央预算资金、A 股增发募集资
第一名 3,738,090,000.00 金、风电产业化专项资金、可
转债募集资金,不计提
中央预算资金、A 股增发募集资
第二名 1,189,350,000.00
金、可转债募集资金,不计提
基建支出拨款、A 股增发募集资
第三名 843,000,000.00
金、可转债募集资金,不计提
核电装备自主化和能源自主创
第四名 113,970,000.00
新项目资金,不计提
第五名 64,278,301.50 64,278,301.50 100% 预计无法收回
合计 5,948,688,301.50 64,278,301.50 — —
2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 54,493,476.80 2,724,673.84 5.00
一年至二年 163,126,077.91 16,312,607.79 10.00
二年至三年 11,075,438.19 2,215,087.64 20.00
三年至四年 12,750,265.30 5,100,106.12 40.00
四年至五年 425,882.73 212,941.37 50.00
五年以上 43,327,794.23 43,327,794.23 100.00
合计 285,198,935.16 69,893,210.99 24.51
144
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 276,323,214.23 13,816,160.72 5.00
一年至二年 13,247,272.10 1,324,727.21 10.00
二年至三年 12,342,182.84 2,468,436.57 20.00
三年至四年 790,292.93 316,117.17 40.00
四年至五年 3,650,865.94 1,825,432.98 50.00
五年以上 48,616,227.86 48,616,227.86 100.00
合计 354,970,055.90 68,367,102.51 19.26
（3） 本年计提坏账准备金额 1,526,108.48 元；本年无收回以前年度坏账。
（4） 本年度无实际核销的其他应收款。
（5） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
中央预算资金、A 股增发募集资金、
5,928,710,000.00 5,928,710,000.00
专项资金、可转债募集资金
代垫款 328,551,184.54 378,062,502.45
备用金 2,144,689.53 22,296,690.02
保证金及押金 18,781,362.59 18,889,164.93
合计 6,278,187,236.66 6,347,958,357.40
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
单位名 占其他应收款 坏账准备年末
款项性质 年末余额 账龄
称 年末余额比例 余额
中央预算资金、A 股增发募集资
第一名 3,760,665,016.89 0-5 年以上 59.90% 11,233,957.87
金、风电产业化专项资金等
中央预算资金及 A 股增发募集资
第二名 1,222,578,079.58 0-5 年以上 19.47% 29,667,701.93
金等
第三名 基建支出拨款、A 股增发募集资金 988,117,975.59 0-5 年以上 15.74% 13,624,216.37
核电装备自主化和能源自主创新
第四名 114,027,793.62 0-5 年以上 1.82% 4,191.03
项目资金等
145
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名 占其他应收款 坏账准备年末
款项性质 年末余额 账龄
称 年末余额比例 余额
核电装备自主化和能源自主创新
第五名 44,300,000.00 5 年以上 0.71%
项目资金
合计 6,129,688,865.68 97.64% 54,530,067.20
9. 存货
（1） 存货分类
年末金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
自制半成品及在产品 591,430,794.28 591,430,794.28
建造合同形成的资产 949,770,782.65 949,770,782.65
合计 1,541,201,576.93 1,541,201,576.93
续表
年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
自制半成品及在产品 642,356,906.44 642,356,906.44
建造合同形成的资产 783,002,006.36 1,205,602.51 781,796,403.85
合计 1,425,358,912.80 1,205,602.51 1,424,153,310.29
（2）存货跌价准备
本年增加 本年减少 年末
项目 年初余额
计提 其他 转回或转销 其他转出 余额
建造合同形成的资产 1,205,602.51 1,205,602.51
合计 1,205,602.51 1,205,602.51
（3）存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
建造合同形成的资产 预计总成本大于合同总收入
（4） 年末建造合同形成的已完工未结算资产情况
146
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额
累计已发生成本 18,268,668,988.81
累计已确认毛利 140,991,082.60
减：已办理结算的金额 17,459,889,288.76
建造合同形成的已完工未结算资产 949,770,782.65
10. 其他流动资产
项目 年末金额 年初金额
委托贷款 315,000,000.00 475,000,000.00
待抵扣增值税 152,699,816.70 172,969,236.34
预缴企业所得税 8,104,917.85
合计 475,804,734.55 647,969,236.34
本公司年末委托贷款，系本公司委托东方电气财务公司向东汽有限公司和武汉核设
备公司分别发放的委托贷款 2.6 亿元和 0.55 亿元。
147
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 10,165,545,252.13 10,165,545,252.13 10,165,545,252.13 10,165,545,252.13
对联营、合营企业投资 647,935,548.55 647,935,548.55 394,298,311.48 394,298,311.48
合计 10,813,480,800.68 10,813,480,800.68 10,559,843,563.61 10,559,843,563.61
（2） 对子公司投资
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额
1.东锅股份公司 4,391,395,417.83 4,391,395,417.83
2.东汽有限公司 2,542,003,999.71 2,542,003,999.71
3.东电有限公司 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
4.印度公司 129,504,712.22 129,504,712.22
5.武汉核设备公司 131,560,000.00 131,560,000.00
6.东方重机公司 589,459,392.37 589,459,392.37
7.印尼公司 11,621,730.00 11,621,730.00
8.东方风电公司 370,000,000.00 370,000,000.00
148
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额
合计 10,165,545,252.13 10,165,545,252.13
（3） 对联营、合营企业投资
本年增减变动
减值准备
被投资单位 年初余额 减少权益法下确认的投 其他综合收 其他权宣告发放现金股利计提减 年末余额
追加投资 其他 年末余额
投资 资损益 益调整 益变动 或利润 值准备
一、合营企业
1.东方阿海珐公司 230,762,552.59 49,515,651.03 280,278,203.62
二、联营企业
1.四川能投风电公司 111,004,468.10 126,000,000.00 11,439,472.05 6,000,000.00 242,443,940.15
2.华电龙口风电有限公司 24,514,859.54 18,750,000.00 3,317,003.81 46,581,863.35
3.红泥井风电公司 16,000,000.00 -165,848.47 15,834,151.53
4. 中电燃气技术公司 12,016,431.25 -541,296.56 11,475,134.69
5. 三圣太风力公司 16,000,000.00 16,000,000.00
6.烏兰新能源公司 36,000,000.00 -677,744.79 35,322,255.21
合计 394,298,311.48 196,750,000.00 62,887,237.07 6,000,000.00 647,935,548.55
149
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 长期股权投资的分析如下：
项目 年末金额 年初金额
上市
非上市 10,813,480,800.68 10,559,843,563.61
合计 10,813,480,800.68 10,559,843,563.61
12. 投资性房地产
（1） 按成本计量的投资性房地产
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.年初余额 28,028,663.35 28,028,663.35
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额 28,028,663.35 28,028,663.35
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 12,369,765.31 12,369,765.31
2.本年增加金额 1,113,360.26 1,113,360.26
（1）计提或摊销 1,113,360.26 1,113,360.26
3.本年减少金额
4.年末余额 13,483,125.57 13,483,125.57
三、减值准备
四、账面价值
1.年末账面价值 14,545,537.78 14,545,537.78
2.年初账面价值 15,658,898.04 15,658,898.04
本年确认为损益的投资性房地产的折旧和摊销额为1,113,360.26元(上年金额：
1,113,421.63元)。
（2） 投资性房地产按所在地区及年限分析如下：
项目 年末金额 年初金额
位于中国境内 14,545,537.78 15,658,898.04
中期（10-50 年） 14,545,537.78 15,658,898.04
150
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
合计 14,545,537.78 15,658,898.04
13. 固定资产
（1） 固定资产明细表
仪器仪表、电
项目 房屋建筑物 运输工具 合计
子设备及其他
一、账面原值
1.年初余额 3,342,707.40 18,752,729.96 9,345,921.33 31,441,358.69
2.本年增加金额 95,935.81 599,116.05 695,051.86
其中：购置 95,935.81 599,116.05 695,051.86
3.本年减少金额 598,042.99 598,042.99
其中：处置或报废 598,042.99 598,042.99
4.年末余额 3,342,707.40 18,848,665.77 9,346,994.39 31,538,367.56
二、累计折旧
1.年初余额 2,913,239.25 13,871,349.36 6,094,237.11 22,878,825.72
2.本年增加金额 196,749.59 2,182,694.83 1,127,589.02 3,507,033.44
其中：计提 196,749.59 2,182,694.83 1,127,589.02 3,507,033.44
3.本年减少金额 559,556.48 559,556.48
其中：处置或报废 559,556.48 559,556.48
4.年末余额 3,109,988.84 16,054,044.19 6,662,269.65 25,826,302.68
三、减值准备
四、账面价值
1.年末账面价值 232,718.56 2,794,621.58 2,684,724.74 5,712,064.88
2.年初账面价值 429,468.15 4,881,380.60 3,251,684.22 8,562,532.97
1）房屋建筑物按所在地区及年限分析如下：
项目 年末金额 年初金额
位于中国境内 232,718.56 429,468.15
短期（10 年以内） 232,718.56 429,468.15
合计 232,718.56 429,468.15
151
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2 ） 本 年 固 定 资 产 的 折 旧 额 为 3,507,033.44 元 ， 上 年 固 定 资 产 的 折 旧 额 为
4,089,741.98元。
3）本年处置固定资产净损失30,119.60元。
（2） 本集团年末固定资产中，不存在暂时闲置的情况。
14. 无形资产
项目 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.年初余额 10,945,806.80 4,635,944.26 15,581,751.06
2.本年增加金额 336,555.57 336,555.57
其中：购置 336,555.57 336,555.57
3.本年减少金额 10,800.00 10,800.00
其中：处置或报废 10,800.00 10,800.00
4.年末余额 10,945,806.80 4,961,699.83 15,907,506.63
二、累计摊销
1.年初余额 1,482,244.67 1,532,513.47 3,014,758.14
2.本年增加金额 1,368,225.85 937,028.51 2,305,254.36
其中：计提 1,368,225.85 937,028.51 2,305,254.36
3.本年减少金额 10,800.00 10,800.00
其中：处置或报废 10,800.00 10,800.00
4.年末余额 2,850,470.52 2,458,741.98 5,309,212.50
三、减值准备
四、账面价值
1.年末账面价值 8,095,336.28 2,502,957.85 10,598,294.13
2.年初账面价值 9,463,562.13 3,103,430.79 12,566,992.92
本年确认为无形资产的折旧和摊销额为 2,305,254.36 元(上年金额：2,265,749.14
元)。
152
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
15. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,044,833,987.45 156,725,098.11 1,229,418,788.63 184,412,818.30
预计负债 58,500,000.00 8,775,000.00 108,130,000.00 16,219,500.00
应付职工薪酬 158,359.30 23,753.90
政府补助 5,401,371.33 810,205.70 3,886,578.28 582,986.74
公允价值变动 10,233,655.44 1,535,048.32 6,669,491.54 1,000,423.73
未抵免的境外税金 16,071,515.20 4,017,878.80 3,310,404.66 827,601.17
可结转以后年度亏损 77,271,526.61 11,590,728.99
合计 1,212,470,415.33 183,477,713.82 1,351,415,263.11 203,043,329.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 3,157,657.59 473,648.64
合计 3,157,657.59 473,648.64
16. 应付账款
（1） 应付账款账龄分析
项目 年末金额 年初金额
一年以内 3,676,390,411.71 3,053,747,791.00
一年至二年 1,643,766,042.04 1,892,138,175.72
二年至三年 1,414,136,371.47 546,651,488.81
三年以上 1,384,318,204.86 1,044,291,572.74
合计 8,118,611,030.08 6,536,829,028.27
（2） 账龄超过一年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,871,576,251.64 信用期内
153
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第二名 1,373,426,544.25 信用期内
第三名 420,619,156.96 信用期内
第四名 52,152,345.05 信用期内
第五名 44,896,608.30 信用期内
合计 3,762,670,906.20 —
17. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 13,955,973,587.13 13,100,353,145.51
1 年以上 6,458,148,457.21 5,311,595,961.43
合计 20,414,122,044.34 18,411,949,106.94
（2） 账龄超过一年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,601,921,732.30 合同尚未执行完毕
第二名 536,668,327.24 合同尚未执行完毕
第三名 515,228,922.00 合同尚未执行完毕
第四名 479,455,977.98 合同尚未执行完毕
第五名 365,384,980.29 合同尚未执行完毕
合计 3,498,659,939.81 —
（3） 年末建造合同形成的已结算未完工负债
项目 金额
已办理结算的金额 68,782,530,815.80
减：累计已发生成本 50,435,010,406.94
累计已确认毛利 3,112,889,252.19
预计损失
建造合同形成的已结算未完工负债 15,234,631,156.67
154
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
18. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 9,724,290.17 184,355,839.51 180,286,936.28 13,793,193.40
离职后福利-设定
22,950,718.41 22,950,718.41
提存计划
辞退福利 179,505.68 61,475.00 118,030.68
合计 9,724,290.17 207,486,063.60 203,299,129.69 13,911,224.08
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 147,934,946.29 146,031,175.29 1,903,771.00
职工福利费 9,399,901.90 9,399,901.90
社会保险费 10,330,641.51 10,330,641.51
其中：基本医疗保险费 9,624,591.61 9,624,591.61
工伤保险费 250,515.08 250,515.08
生育保险费 455,534.82 455,534.82
住房公积金 12,143,539.60 12,143,539.60
工会经费和职工教育经费 9,724,290.17 4,546,810.21 2,381,677.98 11,889,422.40
合计 9,724,290.17 184,355,839.51 180,286,936.28 13,793,193.40
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 18,147,530.38 18,147,530.38
失业保险费 807,588.03 807,588.03
企业年金缴费 3,995,600.00 3,995,600.00
合计 22,950,718.41 22,950,718.41
19. 应交税费
项目 年末金额 年初金额
营业税 571,970.79
155
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
企业所得税 98,456,984.05
城市建设维护税 15,303.72 28,598.56
代扣代缴个人所得税 8,382,532.37 8,134,464.52
教育费附加 8,867.96 17,159.14
地方教育附加 5,911.97 11,439.42
房产税 66,000.00
其他 77,093.22 45,672.84
合计 8,555,709.24 107,266,289.32
20. 其他应付款
（1）其他应付款款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
应付股权收购款 942,336,415.78 942,336,415.78
中央预算内拨款 413,710,000.00 413,710,000.00
代收款 76,096,627.81 17,961,238.16
保证金和押金 29,075,640.72 10,000,000.00
应付代垫款 60,285,205.93 8,409,908.81
应付租赁、劳务及零星采购等款 33,830,735.86 4,593,827.17
个人承担的社会保险和住房公积金 2,318,367.80 3,668,208.48
其他 29,282.98 67,000.00
合计 1,557,682,276.88 1,400,746,598.40
（2）账龄超过一年的主要其他应付款明细
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
归属于集团内部单位的评估基准日至收购完成日间
第一名 1,356,046,415.78
的净利润；以及中央预算内基建拨款
合计 1,356,046,415.78
21. 长期应付职工薪酬
156
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
辞退福利 40,328.62
合计 40,328.62
本公司辞退福利，系预计应支付给内退人员的内退支出。
22. 预计负债
项目 年末余额 年初余额 形成原因
产品质量保证 58,500,000.00 108,130,000.00 注
合计 58,500,000.00 108,130,000.00
注：年末预计负债余额系本公司对部分集成供货项目在运行过程中出现不同程度的
质量问题，按预计消缺费用所计提的产品质量保证金。
23. 股本
与合并附注一致，详见本财务报表附注六、37 述。
24. 资本公积
（1）本年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 8,811,195,821.42 8,811,195,821.42
其中：投资者投入 9,368,769,821.29 9,368,769,821.29
同一控制下企业合
-557,573,999.87 -557,573,999.87
并形成的差额
其他资本公积 80,504,435.11 80,504,435.11
其中：被投资单位其他
68,663.24 68,663.24
权益变动
原制度转入 80,435,771.87 80,435,771.87
可转换公司债券拆
分的权益部分
合计 8,891,700,256.53 8,891,700,256.53
（2）上年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 5,075,377,469.19 3,735,818,352.23 8,811,195,821.42
157
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
其中：投资者投入 5,632,951,469.06 3,735,818,352.23 9,368,769,821.29
同一控制下企业合
-557,573,999.87 -557,573,999.87
并形成的差额
其他资本公积 883,291,251.73 802,786,816.62 80,504,435.11
其中：被投资单位其他
68,663.24 68,663.24
权益变动
原制度转入 80,435,771.87 80,435,771.87
可转换公司债券拆
802,786,816.62 802,786,816.62
分的权益部分
合计 5,958,668,720.92 3,735,818,352.23 802,786,816.62 8,891,700,256.53
25. 盈余公积
（1）本年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 1,019,114,539.94 38,341,574.05 1,057,456,113.99
合计 1,019,114,539.94 38,341,574.05 1,057,456,113.99
本年增加的盈余公积，系根据公司章程规定，按照本年本公司净利润的 10%计提的
法定盈余公积。
（2）上年数
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 962,465,801.13 56,648,738.81 1,019,114,539.94
合计 962,465,801.13 56,648,738.81 1,019,114,539.94
26. 未分配利润
（1）本年数
项目 金额 提取或分配比例
上年年末金额 6,059,181,235.33
本年年初金额 6,059,181,235.33
加：本年归属于母公司股东的净利润 383,415,740.45
减：提取法定盈余公积 38,341,574.05 10%
158
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额 提取或分配比例
应付普通股股利 140,214,022.08
本年年末金额 6,264,041,379.65
本年公司向股东分配普通股股利，系经本公司 2016 年 5 月 24 日召开的 2015 年度股
东周年大会审议通过的 2015 年度税后利润分配方案，以本公司 2015 年年末总股本
2,336,900,368 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.60 元（含税），
共计派发 2015 年度现金股利 140,214,022.08 元（含税）。
（2）上年数
项目 金额 提取或分配比例
上年年末金额 5,759,663,619.13
本年年初金额 5,759,663,619.13
加：本年归属于母公司股东的净利润 566,487,388.13
减：提取法定盈余公积 56,648,738.81 10%
应付普通股股利 210,321,033.12
本年年末金额 6,059,181,235.33
27. 净流动资产
项目 年末金额 年初金额
流动资产 37,698,885,698.16 34,085,592,072.04
减：流动负债 30,112,946,395.30 26,466,663,834.47
净流动资产 7,585,939,302.86 7,618,928,237.57
28. 总资产减流动负债
项目 年末金额 年初金额
资产总计 48,727,436,340.70 44,885,428,291.18
减：流动负债 30,112,946,395.30 26,466,663,834.47
总资产减流动负债 18,614,489,945.40 18,418,764,456.71
29. 营业收入、营业成本
159
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 16,303,870,478.39 16,412,414,067.17 19,274,331,969.39 18,597,142,282.45
其他业务 6,872,804.27 1,447,698.68 9,939,623.56 2,659,847.08
合计 16,310,743,282.66 16,413,861,765.85 19,284,271,592.95 18,599,802,129.53
30. 销售费用
项目 本年金额 上年金额
产品质量服务费 -48,884,171.90 64,439,121.36
职工薪酬 28,327,457.53 30,445,614.35
差旅费 3,976,748.07 4,728,390.63
其他 7,957,822.32 12,116,735.96
合计 -8,622,143.98 111,729,862.30
本年公司产品质量服务费为负数，系本公司以前年度对运行过程中出现不同程度的
质量问题的集成供货项目计提产品质量费用，本年质量问题解决后转回未使用部分。
31. 管理费用
项目 本年金额 上年金额
职工薪酬 94,119,936.14 101,165,163.25
研究与开发费用 24,359,926.83 20,776,030.41
租赁费 24,256,857.63 26,580,000.00
差旅费 5,856,205.29 6,985,107.24
聘请中介机构费 3,668,090.08 6,286,313.10
折旧费 2,361,938.49 2,664,003.60
业务招待费 1,969,228.13 2,490,740.28
物业管理费 1,795,766.06 2,924,014.88
水电动能费 1,112,957.74 958,995.53
修理费 641,220.24 945,701.70
会议费 573,118.93 522,852.97
税金 1,002,400.00 13,327,538.40
其他 8,226,093.11 10,684,152.02
160
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
合计 169,943,738.67 196,310,613.38
32. 财务费用
（1） 财务费用明细
项目 本年金额 上年金额
利息支出 19,523,581.56
减：利息收入 137,473,795.47 108,136,514.23
加：汇兑损失 -169,973,188.51 -191,825,188.86
加：其他支出 16,013,064.60 14,569,323.67
合计 -291,433,919.38 -265,868,797.86
（2） 利息支出明细
项目 本年金额 上年金额
按实际利率计提的债券利息 19,523,581.56
小计 19,523,581.56
减：资本化利息
合计 19,523,581.56
（3） 利息收入明细
项目 本年金额 上年金额
银行存款利息收入 137,473,795.47 108,136,514.23
合计 137,473,795.47 108,136,514.23
33. 资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 -183,379,198.67 545,180,226.19
存货跌价准备 -1,205,602.51 1,205,602.51
合计 -184,584,801.18 546,385,828.70
34. 公允价值变动收益/损失
161
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
以公允价值计量的且其变动
-406,506.31 -15,058,045.88
计入当期损益的金融资产
合计 -406,506.31 -15,058,045.88
35. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 142,966,741.81 375,947,096.87
权益法核算的长期股权投资收益 62,887,237.07 78,032,439.09
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
12,053,515.25
的金融资产取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
2,110,799.32 130,433.24
融资产在持有期间的投资收益
其他 4,752,082.02 45,535,069.43
合计 212,716,860.22 511,698,553.88
（1） 本年度产生的来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为 2,110,799.32 元
及 210,606,060.90 元。
（2） 其他投资收益 4,752,082.02 元，系本公司委托东方电气财务公司向东汽有限
公司和武汉核设备公司发放的委托贷款产生的利息收入。
（3） 本公司投资收益汇回不存在重大限制。
36. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年金额 上年金额
当年所得税 14,325,141.62 123,116,358.67
其中：中国 5,587,952.71 113,274,561.72
印度 28,698.88
其他地区 8,737,188.91 9,813,098.07
递延所得税 20,039,264.76 -93,793,291.28
合计 34,364,406.38 29,323,067.39
（2） 所得税费用与利润总额的调节表
162
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
项目 本年金额
利润总额 417,780,146.83
按法定税率计算的所得税 104,445,036.71
免税收入的纳税影响 -66,972,007.18
不可抵扣费用的纳税影响 1,275,194.95
税收优惠 2,019,257.22
其中：减免所得税额 2,051,577.72
公司税率不一致的影响 -6,384,938.95
上年度汇算清缴差异 -18,136.37
合计 34,364,406.38
37. 折旧及摊销
本年公司确认的折旧／摊销为 6,925,648.06 元（上年度为 7,468,912.75 元）。
38. 营业租金支出
本年公司的营业租金支出为 2,531.43 万元（上年度为 2,658 万元），其中工业装置
及机械的租金支出为 0 元（上年度为 0 元）
39. 租金收入
本公司本年度来自建筑物的租金收入为 159.76 万元，上年度来自建筑物的租金收入
为 110 万元。
40. 现金流量表项目注释
（1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
代理业务负债净额 249,570,862.75
利息收入 89,846,378.47 105,657,830.90
暂收款 51,281,277.69 45,711,527.06
收回备用金 111,116.24 15,552,665.52
收回保证金 4,124,005.42 6,683,591.24
163
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
政府补助 8,406,452.44 5,560,300.00
收回海关风险担保金
其他 2,086,033.29 382,915.91
合计 155,855,263.55 429,119,693.38
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
经营性费用支出 133,368,750.62 150,688,569.15
支付保证金 23,482,392.00
支付垫付款 21,529,221.58 214,862,359.75
代理业务负债净额 308,450,143.90
合计 486,830,508.10 365,550,928.90
（2） 现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 383,415,740.45 566,487,388.13
加：资产减值准备 -184,584,801.18 546,385,828.70
固定资产折旧、投资性房地产折旧 4,620,393.70 5,203,163.61
无形资产摊销 2,305,254.36 2,265,749.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
30,119.60 377.49
损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 406,506.31 15,058,045.88
财务费用（收益以“-”填列） -128,825,332.42 -28,994,424.70
投资损失（收益以“-”填列） -212,716,860.22 -511,698,553.88
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 19,565,616.12 -92,535,008.13
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 473,648.64 -1,258,283.15
存货的减少（增加以“-”填列） -115,842,664.13 735,459,655.34
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 397,684,163.47 -2,966,974,588.53
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 3,599,258,561.99 1,594,611,095.77
164
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
经营活动产生的现金流量净额 3,765,790,346.69 -135,989,554.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 3,266,071,903.61
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 11,375,052,991.30 7,507,119,838.61
减：现金的期初余额 7,507,119,838.61 6,604,338,925.64
现金及现金等价物净增加额 3,867,933,152.69 902,780,912.97
（3） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
现金 11,375,052,991.30 7,507,119,838.61
其中：库存现金 1,971,055.70 1,577,135.49
可随时用于支付的银行存款 11,354,535,140.18 7,465,226,739.22
可随时用于支付的其他货币资金 18,546,795.42 40,315,963.90
期末现金和现金等价物余额 11,375,052,991.30 7,507,119,838.61
十八、 财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益表
项目 本年金额 说明
非流动资产处置损益 -5,436,906.96
计入当期损益的政府补助 180,374,099.82
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -12,000,395.74
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
债务重组损益 20,622,378.52
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 175,855,529.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,690,445.40
小计 215,724,259.58
165
东方电气股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 说明
所得税影响额 -25,312,432.58
少数股东权益影响额（税后） 7,873,712.13
合计 198,285,539.13
2. 净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收益率
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度
归属于母公司股东的净
-8.07% 1.94% -0.76 0.19 -0.76 0.19
利润
扣除非经常性损益后归属
-8.97% 1.39% -0.85 0.14 -0.85 0.14
于母公司股东的净利润
十九、 财务报告批准
本财务报告于 2017 年 3 月 24 日经本公司董事会批准报出。
东方电气股份有限公司
法定代表人： 邹磊
主管会计工作负责人：龚丹
会计机构负责人： 陈东
二〇一七年三月二十四日
166
2016 年年度报告
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长亲笔签名的公司2016年度报告文本
载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
备查文件目录
报告
备查文件目录 公司章程
董事长：邹磊
董事会批准报送日期：2017 年 3 月 24 日
74
