大连北大车行股份有限公司一九九五年度报告摘要1996-10-10
大连北大车行股份有限公司一九九五年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对
其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，
投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。
大连北大车行股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司名称：大连北大车行股份有限公司
英文名称：DALIAN BEIDA VEHICLE TRADES CO.,LTD
英文缩写：BEIDAV.T.
2、公司地址：大连市甘井子区凌水路79号
邮政编码：116023
3、公司法定代表人：张树德
4、公司咨询机构：董事会秘书郭颖利
联系电话：0411-4675960
传真：0411-4675960
二、主要财务数据与财务指标
单位：元
指标项目 1995 1994 比上年增减(%)
主营业务收入 234519490.17 248141261.34 -5.49
净利润 42293290.76 42643789.90 -0.82
总资产 282770275.16 277396375.61 1.94
股东权益 192508522.70 137527151.81 39.98
每股收益 0.40 0.61 -34.43
每股净资产 1.83 1.96 -6.63
净资产收益率(%) 21.97 31.01 -29.15
股东权益比率 68.08% 49.58% 37.31
注：1、93、94年度的股东权益数及其相关指标已按95年编制合并报表的要求进行
了调整。
2、按加权平均法计算，公司95年每股收益为0.57元。
三、公司业务回顾
(一)一年来经营情况
1、一年来经营情况
1995年公司在生产经营过程中全面实施“车轮子、海筏子、房地产、高科技”发展战
略，坚持贯彻“一个中心、两个基本点”即以提高经济效益为中心，向展业要效益，向管
理要效益的经营方针。在展业方面，坚持稳定公司现有盈利行业、扩展高利行业、适度调
整房地产业、拓展高新技术行业；在管理方面，坚持顺关系、建章制
、控费用、促销售、压应收、堵跑漏，从而使公司在全国宏观经济环境偏紧，市场相对疲软
的条件下，仍然取得了良好的经营业绩。1995年公司实现主营业务收入23451.95万元，税
后净利润4229.33万元。
2、公司利润来源构成情况
从行业分类看，公司属于综合类。公司现有行业主要包括汽车修配、汽车配件经销、客
货及土石方施工运输、汽车出租等车轮子行业，海珍品和海产品养殖、加工、冷藏、内外经
销等海筏子行业，建筑工程、房屋开发、建材供销等房地产业和臭氧发生技术应用等高新技
术四大行业。
公司汽车修配行业1995年检修车量35000多台次，实现销售收入5033.66万元，税后净利润8
67.28万元。分别占公司主营业务收入和净利润的21.46%和20.51%。
公司汽车配件经销业1995年共实现销售收入6117.49 万元，净利润484.81万元，分别占公司
主营业务收入和净利润的26.09%和 11.46%。
公司客货运输、出租汽车及土石方施工运输业1995年共实现销售收入1238.44 万元，净
利润7.78万元，分别占公司主营业务收入和净利润的5.28%和0.18%。
公司海产品养殖业1995年共产出海珍品 15.9吨，海带菜、裙带菜7958.72吨，共实
现销售收入4564.03 万元(其中出口创汇256.64万美元)，净利润 1117.39万元，分别占
公司主营业务收入和净利润的19.46%和26.42 %。
公司建筑房地产开发业1995年实现销售收入6483.92万元，净利润1826.71万元，分别占公
司主营业务收入和净利润的27.65%和 43.19%。
公司高新技术行业1995年尚处于新产品试销和市场开发阶段，仅实现销售收入14.41 万元，
亏损53.09万元。
(二) 对公司1995年度实际经营成果与盈利预测差异的说明
1995年10月10日，公司曾在公司股票上市公告书中公告本年度公司盈利预测，其主要数据如
下：主营业务收入27500万元；主营业务利润5514.10万元，投资收益545万元，税后利润458
2.98万元。1995年公司实际实现主营业务收入23451.95万元，比预测少4048.05万元，实际
完成盈利预测的85.28%；主营业务利润实际完成4169.30万元，比预测少1344.80万元，
实际完成盈利预测的75.61%，投资收益实际完成214.20万元，比预测少330.80万元，实际完
成盈利预测的39.30%，税后利润实际完成4229.33万元，比预测少353.65万元，实际完成盈
利预测的92.28%。公司实际经营成果与盈利预测发生重大差异的原因如下：
1、公司配件经销业计划实现主营业务收入7600万元，实际完成6117.49万元，比计划
少完成1482.51万元；计划完成主营业务利润1199.10万元，实际完成484.81万元，比计划少
完成714.29万元。主营业务收入未完成计划主要是因为大连汽车配件商场实际开业时间比计
划推迟了4个月，实际完成主营业务收入992.72万元，比计划少完成1307.28万元，这一因素
同时使该商场主营业务利润比计划少完成327.24万元；主营业务利润未完成计划的第二个
原因是公司配件经销业部分库存配件成本价格偏高，由于配件市场竞争激烈，部分配件削
价销售使配件平均销售毛利率比计划毛利率低7个百分点左右，使主营业务利润降低约420万
元。
2、公司汽车修配业计划实现主营业务收入6500万元，实际完成5033.66万元，比计划少
完成1466.34万元，计划完成主营业务利润1199.10万元，实际完成977.33万元，比计划少完
成221.77万元，其主要原因是：大连奔驰轿车维修中心计划主营业务收入1500万元，实际完
成897.29万元，比计划少完成602.71万元，完成主营业务利润比计划少26.53万元；大连轿
车修配厂计划主营业务收入1650万元，实际完成909.27万元，比计划少完成740.73万元，实
际完成主营业务利润54.53万元，比计划
少完成215.78万元。其中大连轿车修配厂未能完成计
划的主要原因是由于技术改造过程中影响了正常的生产经营，大连奔驰轿车维修中心未能完
成计划的主要原因是由于计划收入指标偏高。
3、大连金鑫房屋开发公司1995年实际完成主营业务收入1854.69万元，比计划少完成1
14
5.31万元，完成主营业务利润129.15万元，比计划少完成332.85万元，主要原因是受房地产
市场不景气的影响，未能完成销售计划。
4、大连北大海洋功能食品有限公司和大连北大净化设备有限公司由于产品投产及其市
场开
发实际进度比计划推迟了6个月左右，使前者实际完成主营业务收入和利润比计划分别少了3
89.2
2万元和134.80万元，后者实际完成主营业务收入和利润比计划分别少了96.38万元和34.30
万元。
5、大连金鑫水产养殖公司因鲍鱼市场价格偏低而比计划少捕捞10吨左右，影响主营业
务收入和利润分别为400万元和300万元左右。
6、公司向大连龙泉股酿酒股份有限公司的200万股法人股投资因其94年尚未分配红利而
使投资收益比计划少完成50万元；公司证券投资收益比计划少完成65.80万元；公司计划对
烟台、营口两个汽车修配项目经董事会决定，未按原计划投资，
影响投资收益215万元。
本摘要中未述及之企业或项目基本完成或超额完成主营业务收入和主营业务利润。
(三)、对前次募集资金使用情况说明
公司曾于1989年1月公开发行股票500万元，实际募集货币资金200万元(资产折
股300万
元)，1993年增扩定向法人股15559570股，发行价格2.60元，扣除发行费用后实际募集资金3
964
.58万元。公司第一次发行股票所募集200万元货币资金已于1990年底前用于公司汽车修配行
业
建设奥迪轿车维修站、标致汽车维修站及技术改造项目。现将公司第二次募集股金的运用情
况说明如下：
1、根据公司1993年8月20日签发的招股说明书，本次募股资金计划用于以下项目投资：
(1)修配厂技改工程项目，包括投资修建800平方米的修配场地，购置各种高级精密修配
设备约100台及其他设备更新和挖潜改造，共需投资约1200万元，可增加年获利能力500万元
左右。
(2)养殖场冷库及加工项目，包括新建一座建筑面积1200平方米贮存能力达800吨的冷库
，购置各种制冷、冷却、配电设备40多台(套)。计划投资约800万元，可增加年获利能力500
万元以上。
(3)开发万凌花园别墅区包括购买土地40亩，兴建别墅花园40栋，该项目共需投资5400
万元，可获利润2500万元以上。
以上三个计划项目共需资金7400万元，所需配套资金约3500万元，计划通过银行贷款和
企业留利解决。
2、募股资金实际使用情况：
(1)修配厂技术改造工程：截止1995年底共新建汽车修配厂房5200平方米，土建工程共
投入资金500万元，截止1994年底购置电脑检测设备20台(套)，投入资金400万元，购置奔驰
轿车维修设备投入资金83万元，购置胜利路大连汽车配件商场营业用房产340平方米
投入资金201万元，共投入资金1184万元。
(2)养殖场冷库及加工项目：截止94年底，新建完工800吨冷库，实际投入资金450
万元，新增水产养殖台筏1600台，投入资金300万元，共投入资金750万元。
(3)栾金村居民旧区改造工程，截止1994年底，共完工开发中、低档居民住宅楼6万余平
方米，累计投入资金近5000万元。
以上三个项目实际共投资6934万元，募股资金不足部分系由公司自有资金和银行贷款
解决。
3、投资项目效益分析：
(1)随着公司汽车修配行业设备更新，技术改造的完成，大连轿车修配厂
、奥迪服务站、标致
服务中心和奔驰服务中心1994年主营业务利润比1993年净增加114万元，1995年主营业务利
润比1994年净增加186万元，随着公司汽车修配新厂房的全面启用，汽车修配行业市场竞
争能力将会进一步增强。
(2)随着水产养殖1600台台筏和800吨冷库投入生产经营，1994年海带菜、裙带菜产量比
1993年增加
3000余吨，主营业务利润增加640余万元，1995年海带菜、裙带菜产量比1994年增加1400吨
，因此可增加主营业务利润近300万元。
(3)栾金村居民旧区中、低档民用住宅1994、1995两年已销售55000余平方米，已实现主
营业务利润2700余万元。
4、计划投资情况与实际投资情况对照表
计划情况 实际情况 变动原因及法律程序
修建汽车修配厂房800平方 修建汽车修配厂房5200平 各项投资项目的变动，均根
米，购置各种高级精密修配 方米，购置胜利路大连汽车 根据市场变化情况和公司实际
设备100台(套)共需投入资 配件商场营业用房产340平 需要作出，并经历次董事会
金1200万元，本项工程于 方米，购置电脑检测设备20 和第六次股东会批准。
95年6月份完工 台(套)，购置奔驰轿车维修
设备，以上工程于1995年4月
前完工，共投资1184万元。
建造800吨储藏能力的冷库 实际建造800吨冷库一座，
一座，购置各种配套设备40 购置各种配套设备，新增水
台(套)，计划投入资金800 产养殖台筏1600台，共投入
万元。 资金750万元。
开发万凌花园别墅40栋，投 栾金村居民旧区改造工程，
入资金5400万元，于96年 共开发、完工面积6万余平
底完工。 元，于94年底基本完工。
四、股东变化及股本结构情况
(一)股票与股本变动情况
1、股本结构情况
股份类别 95年末数(股) 比例(%) 94年末数(股) 比例(%)
①尚未流通股份
发起人法人股 53897102 51.1 35931401 51.1
社会法人股 23339355 22.1 15559570 22.1
②已流通股份
A股 28217280 26.8 18811520 26.8
③股份合计 105453737 100 70302491 10
注：公司社会公众股(A股)于1995年10月13日在上海证券交易所挂牌交
易。
2、股本变动情况及原因
1995年11月11日，公司临时股东大会审议批准1994年度利润分配方案，向全体股东每10
股送5股红股，除权及红股上市日为1995年11月20日，送红股后，公司总股本从1994年末的7
0302491股增加到105453737股。
3、主要股东持股情况：
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(%)
大连北大企业集团公司 52076633 49.38
深圳万科企业股份有限公司 2250000 2.13
沈阳万众企业股份有限公司 2189355 2.08
大连汽车工业贸易集团公司 1820469 1.73
深圳永兴工贸公司 1500000 1.42
深圳康佳电子(集团)股份有限公司 1500000 1.42
沈阳市信托投资公司 1500000 1.42
深圳新产业投资股份有限公司 1500000 1.42
深圳蓝天基金管理公司 1500000 1.42
深圳中农信托投资实业公司 1500000 1.42
4、股东数量：本报告期末之股东总数为11380人，其中法人股股东25户。
(二)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
职务 姓名 年初持股数(股) 年末持股数 增加 变动原因
董事长兼总经理 李传鸿 3700 5550 1850 送红股
董事 张存义 4100 6150 2050 送红股
董事 梁永胜 4100 6150 2050 送红股
监事 李海勋 2500 3750 1250 送红股
副总经理 郑全伏 3900 5850 1950 送红股
财务部经理 张润华 2200 3300 1100 送红股
公司其他董事、监事及高级管理人员本报告年度初和年度内均未持有公司股份
。
五、重要事项
(一)、经中国证监会证监发(1995)48号文批准，公司18811520股社会公众股于
1995年10月13日在上海证券交易所挂牌交易。上市公告书刊载于1995年10月10日的《上海证
券报》、《中国证券报》和《大连日报》。
(二)、1995年10月17日幢在公司本部召开第三届董事会第五次会议，董事会接受张树德
先生提出因病辞去公司董事长职务的请求，选举李传鸿先生为董事长。本次董事会公告刊载
于1995年10月18日的《上海证券报》、《中国证券报》和《大连日报》。(1995年公司未
履行法定
代表人变更登记手续)。
(三)、1995年11月11日公司召开临时股东大会，审议通过了张树德先生、邹德发先生提
出因病辞去董事职务的请求，并增选王景祯、郭新宽为公司第三届董事会董事；审议通过了
关于修改公司章程的决议；通过了公司1994年度的利润分配方案。本次股东大会公告刊载于
1995年11月13日的《上海证券报》、《中国证券报》和《大连日报》。
(四)、1995年11月15日，公司公布1994年分红公告，1994年实现税后利润42643789.9
0元，提取法定公积金(10%)4264378.99元，提取公益金(7.5%)3198284.24元，1994年分
红基金35181126.67元，加上年度未分配利润111915.91元，可供股东分红基金为35293
042.58元，公司向全体股东每10股送5股红股，共送红股35151246股，面值35151246元
，剩余141796.58元转入1995年未分配利润。
股权登记日为：1995年11月17日收市后在上海证券中央登记结算公司在册的本公司
股东。
除权及送红股的交易日为1995年11月20日。
法人股送股由上海证券中央登记结算公司办理。
此分红公告刊载于1995年11月15日的《上海证券报》、《中国证券报》和《大连日报》
。
(五)、1995年12月31日公司以通讯方式召开1995年股东大会，以通讯表决方式通过了关
于修改公司章程的决议。本次股东大会公告刊载于1996年1月9日的《上海证券报》。
(六)、公司1995年度利润分配预案
公司1995年度实现税后净利润42293290.76元。根据公司章程，董事会制定的分配预案
为：
提取10%法定公积金4229329.08元和10%的法定公益金4229329.08元，提取任意盈余公积金75
00000.00元，加上年未分配利润141796.58元，本年度可供股东分配的利润26476429.18元，
向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税)共计26363434.25元，剩余112994.93元转入
下年度未分配利润。此分配预案需经公司股东大会审议批准后实施。
(七)、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
名称 注册资本 公司拥 主营业务
(万元) 有权益%
大连轿车修配厂 288 100 一级机动车辆修配、汽车配件零售
第一汽车制造厂 223.70 100 奥迪轿车维修，其他轿车
奥迪轿车大连服务站 修配(大修、二保)
广州标致汽车大连 36.70 100 一级机动车辆修理
服务中心
大连第一进口汽车 119 100 汽车配件、汽车轮胎、防冻液、五金
配件公司 交电经销等。
大连北大汽车配件 10 100 汽车配件、轮胎、摩托车配件、润
商行 滑油、防冻液经销等。
大连奔驰轿车维修 118 100 机动车修理(小修、二保)、汽车配
中心 件销售。
大连土石方机械化 239.90 100 土石方施工运输、汽车货运、建
施工运输公司 筑、装饰材料零售兼批发。
大连丽丽汽车出租 115 100 公路客货运输、出租汽车。
公司
大连金鑫水产养殖 196 100 海珍品、海产品养殖、海产品
公司 加工。
大连市北大建筑工 1100 100 三级土石方工程建筑、水电安装、
程公司 装饰装修。
大连华东路奔驰汽 10 100 汽车配件、五金交电化工商品、
车配件营业处 建筑材料。
大连汽车配件商场 100 100 汽车配件、五金交电、化工商品、建
筑材料、小桶机油。
大连金鑫房屋开发 500.2 100 房屋开发及销售、建筑设备租赁、
公司 建筑材料经销。
深圳市新北大贸易 88 70 国内商业物资供销业(不含专营
有限公司 专控专卖商品)。
大连北大海洋功能 200 95 含碘口服液生产及销售、海藻饮料
食品有限公司 开发生产及销售、海洋功能食品加
工、销售、技术开发、转让。
大连北大净化设备 100 80 臭氧发生器、臭氧灭菌柜系列产品技
有限公司 术开发、生产、销售。
七、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经大连会计师事务所丛达、于波注册会计师审计，
并出具无保留意见的审计报告(大会师内审字(1996)第55号)
(二)财务报表：见附表
(三)财务报表附注
1、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。
公司全资子公司大连金鑫水产养殖公司所属中外合作经营企业大连鑫日水产有限公司执
行《外商投资企业会计制度》，在编制合并会计报表时，已按《股份制试点企业会计制度》
进行了调整。
(2)合并会计报表的编制方法：按财政部制定的《合并会计报表暂行规定》对母
公司拥有50%以上(不包括50%)权益性资本的被投资企业合并会计报表。
(3)外币折算方法：外币业务日常核算按照当月1日国家外汇管理局公布的外汇
市场价折算人民币；期末外币帐户余额按照期末国家外汇管理局公布的外汇市场价折算
人民币余额，其差额计入“财务费用”。
(4)坏帐处理方式：采用直接转销法。
(5)长期投资核算方法：①债券投资：采用成本法核算。②股权投资和联营投资：凡
占被投资单位注册资本20%以下的，按成本法核算；
占被投资单位注册资本20%至50%的，按权益法核算；达到50%以上的按权益法核算且合并会
计报表。
(6)无形资产及其摊销：无形资产包括土地使用权、专有技术等。无形资产从开始使
用之日起，按照规定期限分期摊销；没有规定期限的，按照预计使用期限或者不少于十年的
期限分期摊销。
(7)税项：
①增值税：
a、车辆维修、商品经销税率17%；
b、水产养殖税率13%(适用于中日合作大连鑫日水产有限公司内销产品)。
②营业税：
a、运输收入、建筑工程收入按3%税率计缴；
b、房产销售按5%税率计缴。
③农林特产税：水产养殖销售收入按8%税率计缴；
④城市建设维护费：按当期应交增值税和营业税的1%计缴；
⑤所得税：
a、经大连市甘井区地方税务局批准，公司从1995年起执行15%的所得税税率。
b、大连金鑫水产养殖公司享受国家农业企业税收政策，1995年免缴所得
税；
c、新办企业——大连北大汽车配件商行，大连奔驰轿车维修中心，
大连华东路奔驰汽车配件营业处，大连市北大建筑工程公司，1995年免缴所得税；
2、财务报表主要项目附注
(1)短期投资：上年末余额530.08万元为证券投资，本年度公司已收回该投资，期末
余额为零。
(2)应收帐款上年末余额为3244.83万元。本年末余额为2816.05万元，其中：
帐龄在一年以内的共80户，金额2528万元；
帐龄在一至二年的共58户，金额236万元；
帐龄在二至三年的共27户，金额45万元；
帐龄在三年以上的共15户，金额7.05万元。
本年末余额比上年末余额减少428.78万元，减少幅度为13.21%。
(3)其他应收款上年末余额为3711.61万元，本年末余额为2760.78万元，其中：
帐龄在一年以内的共102户，金额1455万元；
帐龄在一至二年的共43户，金额1059万元；
帐龄在二至三年的共27户，金额为231万元；
帐龄在三年以上的共21户，金额15.78万元。
本年末余额比上年末余额减少950.83万元，减少幅度为25.62%。
(4)长期投资94、95年末均为392.00万元，系公司对大连龙泉酿洒股份有限公司的200
万法人股股权投资(每股1.96元)。
(5)资本公积金上年末与本年末余额均为4357.52万元。
(6)盈余公积金上年末余额2350.76万元，本年末余额4336.66万元，比上年增加1985
.90万元，其原因是：根据本年利润分配预案，本年度净利润4229.33
万元，提取10%的法定公积金，提取10%的公益金共845.87万元，提取任意公积金750万
元，本年度转入九四年减免所得税390.03万元，共计1985.90万元。
(7)未分配利润本年末余额11.30万元，94年年末余额为14.18万元，加本年净利润42
29.33万元，提
取法定盈余公积金、公益金、任意公积金，并分配普通股股利2636.34万元后，剩余11.30万
元，转为未分配利润。
(8)投资收益：上年1293.93万元，本年投资收益214.20万元为股票投资收益。
投资收益比上年减少1079.73万元，主要原因是：a、本年公司证券投资收益比上年减
少163.02万元；b、上年注销大连轿车服务中心时获得投资收益295.50万元；c、上年大连市
北大建筑工程公司的投资收益621.21万元,该公司已于94年5月1日转为公司全资附属企业。
大连北大车行股份有限公司董事会
一九九六年四月二十六日
