公司代码：600882                                                公司简称：广泽股份


                       上海广泽食品科技股份有限公司
                        2017 年度内部控制评价报告

上海广泽食品科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：上海广泽食品科技股份有限公司、广泽乳业有限公司、吉林市广
泽乳品有限公司、吉林省广泽乳品科技有限公司、北京广泽乳品科技有限公司、上海芝然乳品科技有限
公司、妙可蓝多（天津）食品科技有限公司、妙可蓝多（天津）国际贸易有限公司、妙可蓝多（吉林）
乳品科技有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100.0
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      96.6
说明：2017 年 4 月，公司出售了所持天津芝然乳品科技有限公司的股权，因此该公司不再纳入评价范
围，但该公司 2017 年 1 月至 4 月的营业收入仍合并计入公司营业收入总额。

3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    发展战略、组织架构、企业文化、社会责任、集团管控、人力资源、投资管理、筹资管理、担保业
务、关联交易、采购管理、工程项目、财务管理、财务报告、资产管理、销售管理、生产管理、业务外
包、研发管理、全面预算、合同管理、内部监督、信息系统、证券事务、信息沟通、行政事务等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     采购管理、生产管理、销售管理、人力资源、财务管理、财务报告、资产管理、投资管理等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司制度、内部控制手册、授权体系、内部控制评价手册及相关
行业法规要求，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称           重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
利润总额标准        错报≥利润总额的 5%     利润总额的 5%＞错报≥    错报＜利润总额的 2%
                                            利润总额的 2%
资产总额标准（适    错报≥资产总额的 2%     资产总额的 2%＞错报≥    错报＜资产总额的 1%
用于不影响损益                              资产总额的 1%
的资产重分类调
整事项等）
说明:
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按照上述指标孰低原则进行确定。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷            包括公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注
                    册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员
                    会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷            包括未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对
                    于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应
                    的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证
                    编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷            指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
利润总额标准        错报≥利润总额的 5%     利润总额的 5%＞错报≥    错报＜利润总额的 2%
                                            利润总额的 2%
资产总额标准（适    错报≥资产总额的 2%     资产总额的 2%＞错报≥    错报＜资产总额的 1%
用于不影响损益                              资产总额的 1%
的资产重分类调
整事项等）
说明：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按照上述指标孰低原则进行确定。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
重大缺陷          包括违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系
                  统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷          按上述情形影响程度较为重大的情形。
一般缺陷          按上述情形影响程度较为一般重要的情形。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否

1.3. 一般缺陷

    公司在自我评价过程中，发现了公司在财务报告内部控制方面存在个别一般缺陷，公司已责成相关
单位进行整改，并予以落实。通过跟踪监督检查，公司发现的内部控制一般缺陷均已整改到位。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

     □是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

     □是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否
2.3. 一般缺陷

    公司在自我评价过程中，发现了公司在非财务报告内部控制方面存在个别一般缺陷，公司已责成相
关单位进行整改，并予以落实。通过跟踪监督检查，公司发现的内部控制一般缺陷均已整改到位。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

     □是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

     □是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用

    2017 年度公司内部控制体系整体运行良好。公司对主要子公司的重要业务流程以及关键控制活动
进行测试，对发现的缺陷及时落实整改措施，持续跟进整改情况，旨在进一步防范各类风险。在 2018
年，公司将根据未来业务发展需要，及时优化业务流程，不断增强规范运作意识，并对原有内部管理制
度进一步完善，持续优化内部控制体系文件，深化内部控制建设。此外，公司将进一步强化对内部控制
执行的监督检查，尤其是对重点事项和高风险领域加大专项检查力度。公司将持续通过对风险的事前预
防、事中控制、事后监督以及反馈纠正，持续提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司持续、健康、
稳健发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用



                                                              董事长（已经董事会授权）：柴琇
                                                              上海广泽食品科技股份有限公司
                                                                              2018年4月19日