云南省保山水泥股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-04
云南省保山水泥股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:云南省保山水泥股份有限公司
公司英文名称:YUNNAN BAOSHAN CEMENT CK.LTO
英文名称缩写:YBCC
2.公司注册地址:云南省保山市汉庄乡黑石头
邮政编码:678000
3.公司法定代表人:李三友先生
4.信息披露事务负责人:施阳先生(董事会秘书)
联系地址:公司证券部
电话:0875-2122590转206
传真:0875-2122555
5.股票上市交易场所名称:上海证券交易所
公司股票简称:云南保山
公司股票代码:600883
二、会计数据和业务数据摘要
1.1997年公司实现的利润总额为:10717678.18元。
其中:主营业务利润 10752454.6元
其他业务利润 -73121.0元
营业外收支净额 38344.5元
2.公司前三年主要会计数据和财务指标:
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
(1)主营业务收入(元) 49051239.39 39625576.42 34121635.25
(2)税后利润(元) 9105783.34 3910226.69 6704386.31
(3)总资产(元) 119283876.73 112977626.43 114767987.06
(4)股东权益(元) 99159970.85 89744667.55 85834440.86
(5)每股收益(元) 0.1339 0.0575 0.098
(6)每股净资产(元) 1.4582 1.319 1.262
(7)调整后的每股净资产(元)1.4312 1.293 1.243
(8)净资产收益率 9.18％ 4.36％ 7.81％
(9)股东权益比率 83.13％ 79.43％ 74.8％
注:主要财务指标的计算方法
全面摊簿后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:元)
项目 期初数 本期增加 期末数
股本 68000000.00 68000000.00
资本公积 10185855.94 309519.96 10495375.90
盈余公积 7422400.60 1368344.28 8790744.88
其中:公益金 2216090.70 452651.17 2668741.87
未分配利润 4136411.01 7737439.06 11873850.07
合计 89744667.55 9415303.30 99159970.85
变化原因:
(1)资本公积本期增加数为散装水泥设施基金购置推广散装水泥设 施转入数。
(2)盈余公积本期增加数为本年度按规定计提数。
(3)未分配利润本期增加数为本年度实际增加数。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
1997年度公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
其他
一.尚未流动股份
1.发起人股份 40000000 -30000000 10000000
其中:国家拥有股份 40000000 -30000000 10000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.筹集法人股 10000000 30000000 40000000
3.内部职工股
尚未流通股份合计 50000000 50000000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 18000000 18000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 18000000 18000000
三.股份总计 68000000 68000000
说明:本次变动增减，系国有法人股转让后致使股本结构发生变化 。
2.股东情况介绍
(1)截至1997年末，公司股东总户数为6279户。其中，国有法人股 股东1户，社会法人股股东41户，社会公众股股东6237户。
(2)公司前十名股东持股情况:(股份单位:万股)
股东名称 年初持股 比例％ 年末持股 比例％ 增减变动原因
1)北京中鼎 500 7.35 1380 20.29 受让国有法人股
创业科技发展 880万股
股份有限公司
2)云南省保山建 4000 58.82 1000 14.71 转让国有法人股
材实业集团公司 3000万股
(国有法人股)
3)洋浦鑫叶科技开 800 11.76 受让国有法人股
发有限公司 800万股
4)洋浦新九洲实业 800 11.76 受让国有法人股
有限公司 800万股
5)海南展视贸易 520 7.65 受让国有法人股
有限公司 520万股
6)湖北工行 102.64 1.50
7)云南省设计院 100 1.47 100 1.47
8)云南省腾冲县 100 1.47 100 1.47
保腾商号
9)郭玉芳 33.78 0.50
10)陈洁清 33 0.49
说明:公司前十名股东中云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材 实业集团公司的子公司
(3)持股10％以上的法人股股东简介:
1)北京中鼎创业科技发展股份有限公司
法定代表人:李晓云
经营范围:技术开发、技术转让、技术服务、投资咨询、建筑材料 、商用自动化
该公司所持本公司股份无质押情况。
2)云南省保山建材实业集团公司
法定代表人:杨朝湘
经营范围:普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造、炉渣小型空心砌块、 石灰、水泥预制构件、其他土石沙制品。
该公司所持本公司股份无质押情况。
3)洋浦鑫叶科技开发有限公司
法定代表人:吴军
经营范围:高科技开发、房地产开发与经营、矿产品、化工产品、 石油及制品、纺织品、建筑材料加工、销售、机械设备、电子计算机的开发、加工及销售，对外贸易。
该公司所持本公司股份无质押情况。
4)洋浦新九洲实业有限公司
法定代表人:符策虎
经营范围:高科技开发、农副土特产品加工、牧业管理、室内外装 修、对外贸易、旅游服务。
该公司所持本公司股份无质押情况。
3.公司董事、监事与高级管理人员持股情况 单位:股
职务 姓名 年初持股数 年末持股数
董事长 李三友 0 0
副董事长兼总经理 杨朝湘 20000 20000
副董事长 吴远之 0 0
董事 董力民 0 0
董事 张高波 0 0
董事、总经理助理 施阳 0 0
董事 章炳 1000 1000
监事会召集人 徐晓鹰 0 0
监事 梁新景 0 0
监事 刘克 0 0
监事 梅润忠 5000 5000
监事 刘以钊 0 0
副总经理 穆立兴 10000 10000
副总经理 连宝祥 3000 3000
总会计师 胡永年 0 0
四、募集资金使用情况
报告年度公司没有募集资金，也没有报告年度之前募集资金的使用 延续到报告年度内的。
五、重大事项
(一)重大事件
1.股东大会、董事会、监事会会议情况简介
股东大会情况简介:
(1)公司于1997年5月13日在公司会议室召开了1996年度股东大会， 召开会议的公告刊登在1997年3月18日的《上海证券报》，大会由公司 董事会召集，董事长兼总经理杨朝湘先生主持。到会股东23人，代表股份4817.5万股，占公司股份总数的70.85％。大会审议通过了如下决议:
1)批准董事会九六年度工作报告；
2)批准九六年度财务决算；
3)批准九七年财务预算；
4)批准九六年度利润分配方案；
5)批准监事会九六年度工作报告；
6)批准换届选举第三届董事会监事会的报告。
通过选举，第三届董事会由杨朝湘、董力民、李三友、方文好、穆立兴、连宝祥、陈启善、陶明光、章炳共九人组成。第三届监事会由股东代表徐晓鹰、王拓、李端和职工代表梅润忠、徐世和五人组成。
7)批准续聘云南会计师事务所，聘期一年。
8)授权董事会批准当年计划新投入项目的投资总额为上年末公司净资产20％以内。
9)批准计划投资的项目:一是投资(参股)筹建云南省澜沧江啤酒集 团保山有限公司；二是投资共建保凤物资仓储中转站；三是天然气代替煤烷烧熟科技改工程。
公司1996年度股东大会决议公告刊登于1997年5月15日《上海证券 报》。
(2)公司于1997年12月31日在公司会议室召开了1997年临时股东大 会，召开会议的公告刊登于1997年12月2日的《上海证券报》，大会由 公司董事会召集，董事长兼总经理杨朝湘先生主持。到会股东21人，代表股份4793.75万股，占公司股份总数的70.5％。大会审议通过了如下 决议:
1)批准《公司章程》修改草案；
2)批准调整董事会监事会成员的报告:根据本次股东大会通过的《 公司章程》，公司董事会成员由九人调整为七人。通过选举，调整后的第三届董事会由李三友、杨朝湘、吴远之、董力民、张高波、施阳、章炳七人组成；调整后的第三届监事会由股东代表徐晓鹰、梁新景、刘克和职工代表梅润忠，刘以钊五人组成。
公司1997年临时股东大会决议公告刊登于1998年1月6日《上海证券报》。
董事会会议情况简介:
本年度内公司董事会共召开了五次会议，公司监事及总顾问列席了每次会议。各次会议的情况如下:
第一次:1997年3月14日召开了第二届董事会第十次会议，会议由董事长兼总经理杨朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事8人，委托代理出席1人，会议作出的决议是:(1)审议通过了公司1996年年度报告 及年报摘要；(2)审议了公司1996年度董事会工作报告、财务决算报告 、利润分配方案及分红预案、1997年财务预算报告，决定提交1996年度股东大会审议批准；(3)决定投资(参股)筹建云南省澜沧江啤酒集团保 山有限公司项目，但须经股东大会审议批准后实施。(4)1997年生产经 营的计划目标是实现利润总额650万元，利税总额1200万元。(5)1996年股东年会订于1997年5月13日召开，并由公司证券办负责组成大会秘书 处，完成大会召开前后的有关事项。
第二次:1997年5月13日召开了第三届董事会第一次会议，会议由董 事长兼总经理杨朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事7人，委托代理出席2人。会议作出的决议是:(1)本届董事会设董事长一名，副董 事长一名。会议选举杨朝湘先生为董事长，选举李三友先生为副董事长。(2)聘任杨朝湘先生为公司总经理，聘任胡永年先生为公司财务总监 。(3)决定公司原经营班子不作变动。即继续聘任穆立兴先生、连宝祥 先生为公司副总经理。(4)公司董事、监事的补贴仍执行原来的标准， 待拿出新方案后再作调整。
第三次:1997年8月20日召开了第三届董事会第二次会议，会议由董事长兼总经理杨朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事7人，委托代理出席2人。会议作出的决议是:(1)审议通过了1997年中期报告；(2)决定自1997年1月1日起公司固定资产的综合折旧率由7.5％调整为5.19 ％，同时报保山行署财政局批准；(3)决定设立"云南省保山水泥股份有限公司驻昆明办事处"。
第四次:1997年11月29日召开了第三届董事会第三次会议，会议由 董事长兼总经理杨朝湘先生主持，应到会董事9人，实到会董事8人。会议作出的决议是:(1)通过《公司章程》修改草案，并决定提请临时股东大会审议批准；(2)通过调整董事会成员的议项；(3)决定于1997年12月31日召开公司临时股东大会，大会审议的议案有:修改公司章程、调整 选举董事会 成员、调整选举监事会成员。
第五次:1997年12月31日召开了第三届董事会第四次会议，会议先 由原董事长兼总经理杨朝湘先生主持，后由新当选的董事长李三友先生主持，应到会董事7人，实到会董事6人，委托代理出席1人。会议作出 的决议是:(1)选举李三友先生为董事长，杨朝湘先生、吴远之先生为副董事长。(2)聘任符策虎先生为董事会秘书；(3)根据总经理杨朝湘先生的提名，聘任胡永年先生为总会计师，聘任章炳先生为总经济师。解除胡永年先生原受聘的财务总监职务。(4)为了更加有利于股东与董事会 之间的联系，为了公司将来发展的需要，同时为了便于董事会与上交所、政府部门的联系，董事会秘书处及公司证券部由保山迁至昆明办公。(5)公司因事业发展的需要，增设发展部和资金计划部，人员由公司总 经理聘任。
监事会会议情况简介:
本年度，公司监事会共召开了三次会议。第一次是在1997年5月13 日，因1996年股东大会换届选举了第三届监事会，当日，新的监事会召开第一次会议，推选徐晓鹰先生为监事会召集人。第二次监事会会议于1997年11月29日召开，根据公司股权发生重大变化的情况，决定向公司临时股东大会提出调整监事会成员的议项。第三次监事会会议于1997年12月31日召开，因监事会成员调整变化较大，再次选举确认了监事会召集人。
2.本公司发起人--国有法人股持有者云南省保山建材实业集团公司经国家国有资产管理局国资企发(1997)194号文批准，于1997年11月28 日以协议方式将其所持部分国有股权分别转让给北京中鼎创业科技发展股份有限公司880万股，洋浦鑫叶科技开发有限公司800万股，洋浦新九洲实业有限公司800万股，海南展视贸易有限公司520万股，合计共转让3000万股。其中:北京中鼎创业科技发展股份有限公司加原持有本公司 的500万股法人股，现共持有本公司股份1380万股，占公司总股本的20.29％成为本 公司的第一大股东。
3.鉴于云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司项目因投资回收期较长，不利于本公司尽快达到配股的目标，本公司董事会决定停止投资参与澜沧江啤酒项目及其贷款担保责任，并积极对项目权益及担保责任进行处置。
4.1997年度本公司所聘会计师事务所仍为云南会计师事务所。
5.1997年12月31日公司召开了1997年临时股东大会，大会审议批准了修改后的《公司章程》；调整选举了董事会、监事会部份成员(详细 情况见"股东大会简介"部分)。
6.1997年12月31日公司召开了第三届董事会第四次会议，调整选举了公司董事长、副董事长。李三友先生当选为公司董事长，杨朝湘先生、吴远之先生当选为公司副董事长。
7.重大关联交易事项:
本公司1997年度及1996年度向关联方销售产品情况如下:
企业名称 1997年 1996年
金额 占年度销售额％ 金额 占年度销售额％
云南省保山建材 24179391.76 49.37 16969716.89 43.45
实业集团公司
1997年度和1996年度关联交易的价格由本公司根据市场情况定价， 无任何高于或低于正常的情况。
8.担保事项:
截止1997年12月31日本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信用担保。其中:美元借款担保金额203万元；人民币借款担保金额2700万元。截止1997年12月31日实际履行担保合同，美元194万元；人 民币403万元。
9.本公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。
10.本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
11.公司的所得税率按云南省人民政府云政复(1997)24号文和云南 省保山地区行政公署保署函(1997)13号文及云财工(1997)169号文通知 ，上市公司所得税超过15％的税率部分，可享受"先征后返"的政策照顾，即所得税实际上缴负担率为15％。
(二)1996年度股东大会批准公司1997年财务预算方案为:生产、销 售水泥15万吨，利润总额650万元，净利润为552.5万元。1997年公司实际生产水泥14.68万吨，占计划的97.87％，销售水泥14.64万吨，占计 划的97.60％，实现利润总额1071.77万元，占计划的164.89％，实现净利润910.5万元，高于预测数64.8％。其主要原因如下:水泥销售单价比上年增长10.92％；技改项目逐步完工并投入生产，使水泥销售量比上 年增长13.05％；降低各项消耗，使水泥单位产品成本比上年降低1.95 ％。
(三)本年度利润分配预案:
1997年公司实现净利润为9105783.34元，按10％计提法定公积金912229.52元，按5％计提法定公益金456114.76元后，可供股东分配的利 润为7737439.06元，加以前年度未分配利润4136411.01元，合计可供股东分配的利润为11873850.07元。为扩大企业生产能力，增强发展后劲 ，董事会提议，本年度不进行利润分配也不进行公积金转增。预案须提请1997年股东年会审议，经批准后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司1997年财务会计报表经云南会计师事务审计，并出具了无保 留意见的审计报告。[(98)云会审字第8号]
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表(附后)
1.公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度
本公司的会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及有关规定。
(2)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即自1月1日起到12月31日止为一个会 计年度。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则，资产的计价以历史成本为基 础。
(4)记帐方法和记帐本位币
本公司采用复式借贷记帐法记帐，以人民币为记帐本位币。
(5)合并会计报表的编制方法:
合并方法:对持有50％以上权益性资本的子公司，其长期投资按权 益法核算的同时，根据财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
合并范围:保山银晨有限责任公司。
(6)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款年末余额的千分之五计提，计入当年损益。
(7)存货核算方法
存货的分类:本公司存货分为原材料、半成品、产成品和低值易耗 品；
存货的计价:原材料、包装物按计划成本进行日常核算，月末按材 料成本差异率将计划成本调整为实际成本；产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用"加权平均法"计算结转产品销售成本；低值易耗品根据重要性原则，分别采用一次摊销或分期摊销法。
(8)产品成本核算方法
本公司采用逐步结转分步法计算产品成本。
(9)长期投资核算方法
股权投资:公司投资额占被投资企业资本总额20％以下的采用成本 法核算，20％以上的采用权益法核算，对拥有50％以上的权益性资本投资同时编制合并会计报表。
(10)固定资产核算方法
固定资产标准
本公司固定资产是使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等主要生产经营设备，以及使用年限在两年以上单位价值在2000元以上的非主要生产经营设备。
固定资产分类
本公司固定资产分为生产经营用固定资产、非生产经营用固定资产，经营性租出固定资产，未使用固定资产，不需用固定资产及融资租入固定资产。
固定资产计价方法
A.购入的固定资产，按照买价加上支付的运输费，保险费，包装费，安装调试费和缴纳的税金等计价；
B.自制和自行建造的固定资产，按照建造过程中实际发生的全部支出计价；
C.在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产原价加上改建、扩建发生的支出减去改扩过程中发生的固定资产变价收入及拆除减少资产价值后的余额计价；
D.投资者投入的，按照评估确认或者合同，协议约定的价值计价；
E.融资租入的，按照租赁协议或合同确认的价款加上运输费，保险费，安装调试费等计价；
F.接受捐赠的，按照发票、帐单所列金额(无发票帐单的，按照同 类资产市价)加上由企业负担的运输费、保险费、税金、安装调试费等 计价；
G.盘盈的，按照同类固定资产的重置完全价值计价。
固定资产折旧方法
本公司固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额，有关资产分类及其折旧年限和折旧率如下(净残值为原价的3％):
序号 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
1.房屋 40 2.425
2.建筑物 25 3.880
3.传导设备 28 3.464
4.动力设备 18 5.389
5.工作机器及设备 14 6.929
6.管理工具 22 4.409
7.工具仪器及生产用具 14 6.929
8.运输设备 121 8.083
注:(1)公司的固定资产使用年限，董事会根据主机运转率未超过60％的实际情况作出决定，同时报经云南省保山地区行署财政局保署财工字(97)第09号文批准，从1997年1月1日起，在国家规定的范围内，按上表变动后的使用年限计提折旧。(2)按上年的折旧年限计算，本年应计 提折旧670.96万元，本年实际计提折旧558.94万元，故因年折旧率变动使本年利润总额增加112.02万元。
(11)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际支出核算，在建工程完工并交付使用后转入固定资产核算。
(12)无形资产核算方法
本公司无形资产的核算内容为土地使用权，采用直线法摊销，摊销年限为50年。
(13)递延资产核算方法
本公司递延资产的核算内容包括开办费、租入固定资产改良支出及 其他长期递延支出，按受益期限采用直线法进行摊销。
(14)收入确认原则
本公司的收入实现采用权责发生制原则确认，即以产品已经发出，劳务已经提供，款项已经收到或取得款项的权利时确认为收入的实现。
(15)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
主要税种 税率
增值税 17％
资源税 石灰石2.00元/T 粘土0.50元/T
营业税 3％
城市维护建设税 1％(应纳增值税、营业税额的1％)
企业所得税 15％
注:(1)公司的所得税率按云南省人民政府云政复(1997)24号文和云南省保山地区行政公署保署函(1997)13号文及云财工(1997)69号文的通知，上市公司所得税超过15％的税率部分，可享受"先征后返"的政策照顾，即所得税实际上缴负担率为15％。
(2)合并会计报表中的保山银晨有限责任公司所得税税率为18％。
(16)利润分配方法
1.税后利润按公司章程及有关财务制度规定，按下列顺序分配:
弥补以前年度亏损；
提取10％法定盈余公积金；
提取5％法定公益金；
提取任意公积金；
支付普通股股利。
2.公司所控制的子公司情况(已纳入合并会计报表)
子公司名称:保山银晨有限责任公司
注册地址:保山市南小区民航路
法定代表人:穆立兴
注册资本:220万元人民币
投资比例:68.50％
经营范围:水泥纸塑复合袋及建筑金属结构件制作
3.会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
(1)应收帐款
帐龄 期末数 占总额比例％ 期初数 占总额比例％
1年以内 6494500.81 86.85 3423831.77 75.59
1-2年 164828.13 2.21 804.82 0.01
2-3年 880904.97 19.45
3年以上 818097.08 10.94 224165.32 4.95
合计 7477426.02 100.00 4529706.88 100.00
其中:持本公司5％以上股份的股东单位的欠款情况
单位名称 帐龄 金额 备注
云南省保山建材实业集团公司 一年以内 110273.67 货款
(2)其他应收款
帐龄 期末数 占总额比例％ 期初数 占总额比例％
1年以内 1668221.71 74.88 5099533.26 99.10
1-2年 522841.27 23.47 36900.00 0.72
2-3年 36900.00 1.65 5579.80 0.11
3年以上 4040.35 0.07
合计 2227962.98 100.00 5146053.41 100.00
其中:持本公司5％以上股份的股东单位的欠款情况
单位名称 帐龄 金额 备注
云南省保山建材实业集团公司 一年以内 93972.10 货款
其中:欠款单位欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关 联往来款项:
单位名称: 帐龄 款项性质 余额
保山下村建筑公司 一年以内 预付工程款 253756.88
保山地区财政局 一年以内 应退税款 761052.77
保山啤酒有限公司 一年以内 借款 497114.58
(3)待摊费用
类别 期末数 期初数
报刊杂志费 28860.00 16617.65
财产保险费 138809.89 109515.42
大修理费 263878.32 663169.83
其他 57850.19 31551.48
合计 489398.40 820854.38
(4)长期投资
项目 期末数 期初数
股权投资 900000.00 900000.00
债券投资
其他投资 1300000.00
合计 2200000.00 900000.00
其中:股权投资
被投资 股权类别 股权数量 占被投资单 投资金额 备注
单位名称 (股) 位股权比例
北京中鼎创业科技
发展股份有限公司
法人股 500000 1.28％ 900000.00 未流通股
其中:其他投资
被投资 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
单位名称 注册资本比例
保风物资仓储中转站 长期 1300000.00 正在筹备
(5)在建工程
工程 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
名称
矿山2#链板机改造
79550.00 - 144720.48 144720.48 自筹 扫尾阶段
1#窑尾气力输送
改机械输送
717000.00 - 23531.78 23531.78 自筹 扫尾阶段
恢复1#生料磨改造
92564.00 - 151010.01 151010.01 自筹 扫尾阶段
2#水泥磨改造
- - 5924.67 5924.67 自筹 扫尾阶段
2#窑改造 自筹200万元 已完工
7000000.00 5762525.46 112439.32 贷款500万元
1#粘土烘干、矿山
破碎及煤渣堆棚等
改造工程
- 1298116.36 2324792.07 4730.00 自筹 已完工
工程物资
- - 976636.50 113234.91 自筹 已完工
纸塑复合袋专项工程
- 1280689.07 78286.40 - 自筹 已完工
合计
7889114.00 8341330.89 3817341.23 443151.85
注:在建工程项目中无利息资本化支出。
(6)递延资产
种类 期初数 本期摊销 期末数
开办费 308528.85 68844.52 239684.33
固定资产大修理支出 192965.45 173858.30 19107.15
其他递延资产 268414.73 73507.18 194907.55
合计 769909.03 316210.00 453699.03
(7)其他业务利润
项目 本年金额 上年金额
其他业务收入 785361.61 1282883.05
其他业务支出 858482.67 1562875.02
其他业务利润 -73121.06 -279991.37
比较报表项目金额增减幅度在30％(含30％)以上且占公司报表日资产总额5％(含5％)或报告期利润总额10％(含10％)以上的项目内容及原因。
1)应收帐款年末数为747.74万元，较年初数452.97万元，增加294.77万元，增长65.07％，主要是由于本公司本年扶持地方投资项目建设 进行赊销所致。
2)存货年末数为934.44万元，较年初数641.24万元增加293.20万元，增长45.72％，主要是由于本年技改项目已完成，产量提高，故原材 料消耗增大，其库存储备量也随之增加。
3)在建工程年末数为44.32万元，较年初数834.13万元减少789.81 万元，降低94.69％，主要是本公司2#窑技改完工并交付使用，由"在建工程"转入"固定资产"所致。
4)长期借款年初数为510万元，其中420万元在本年到期并已归还，其余90万元将于1998年到期，故转入"一年内到期的长期负债"项下。
5)管理费用本年数为413.14万元，较上年数302.53万元，增加110.61万元，增长36.56％，主要是上年度计提的效益工资为负数，本年度 效益增长计提的效益工资增加了管理费用。
6)利润总额本年数为1071.77万元，较上年456.73万元增加615.04 万元，增长134.66％，主要是由于(1)水泥销售单价比上年增长10.92％；(2)技改项目逐步完工并投入生产，使水泥销售量比上年增长13.05％；(3)降低各项消耗，使水泥单位产品成本比上年降低1.95％。
4.关联方关系及交易
(1)关联方关系
存在控制关系的关联方
企业名称 年初数 年末数
云南省保山建材 52000000.00 52000000.00
实业集团公司
云南省保山银晨 2200000.00 2200000.00
有限责任公司
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
名称 股数 ％ 股数 ％ 股数 ％ 股数 ％
云南省 40000000 58.82 30000000 44.11 10000000 14.71
保山建材
实业集团公司
云南省 1507000 68.50 1507000 68.50
保山银晨
有限责任公司
注:经国家国有资产管理局1997年9月26日国资企发(1997)194号文 件批准，云南省保山建材实业集团公司将其持有的国有法人股4000万股，以协议方式转让3000万股。11月28日股权转让后持股比例最大的股东为北京中鼎创业科技发展股份有限公司。持股数为1380万股，占总股数的20.30％。1998年云南省保山建材实业集团公司对本公司不再有控制 关系。
(2)关联交易
1997年度和1996年度关联交易的价格由本公司根据市场情况定价， 无任何高于或低于正常的情况。
无不存在控制关系的关联交易。
产品销售
本公司1997年度及1996年度向关联方销售产品情况如下:
企业名称 1997年度 1996年度
金额 占年度销售额％ 金额 占年度销售额％
云南省保山建材 24179391.76 49.37 13969716.89 43.45
实业集团公司
关联方应收应付款项余额
项目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比重％
1997年 1996年 1997年 1996年
1.应收帐款
云南省保山建材实业集团公司
110273.67 2692611.72 1.47 59.44
2.其他应收款
云南省保山建材实业集团公司
93972.10 9069.81 5.20 0.18
(3)其他事项
1997年度支付给关键管理人员的报酬总额为人民币92752.75元。
5.或有事项:
本公司在报告期内，没有发生重大诉讼事项。
本公司截止1997年12月31日为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信用担保，其中:美元借款担保金额203万元；人民币借款担保金额2700万元。截止1997年12月31日实际履行担保合同，美元194万元；人 民币403万元。
6.期后事项:
本公司资产负债表日至本报告日期间，为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司贷款信用担保，继续执行担保合同，人民币297万元。
七、备查文件
1.董事长亲笔签名的1997年年度报告正本。
2.法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
3.会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4.1997年12月31日公司临时股东大会通过的公司章程。
云南省保山水泥股份有限公司董事会
一九九八年三月三十日
