吉林华润生化股份有限公司
二ＯＯ六年中期报告
目录
第一部分 重要提示及释义 3
第二部分 公司基本情况 4
第三部分 股本变动及主要股东持股情况 7
第四部分 董事、监事和高级管理人员情况 10
第五部分 管理层讨论与分析 11
第六部分 重要事项 15
第七部分 财务报告……………………………20
附 件 备查文件 39
第一部分 重要提示及释义
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事会九名董事全部参加了通讯表决。
公司负责人董事长于旭波先生、主管会计工作负责人财务总监金荣鑫先生、会计机构负责人财务管理部经理祖兰兰女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
释义：
1、公司、本公司、华润生化均指吉林华润生化股份有限公司。
2、CCR指公司持股49%的华润赛力事达玉米工业有限公司。
3、《股份转让协议》是指2005年11月25日公司第一大股东华润（集团）有限公司与中粮生化
投资有限公司签署的关于吉林华润生化股份有限公司股份的《股份转让协议》。
4、华润集团指公司现第一大股东华润（集团）有限公司，《股份转让协议》的转让方。
5、中粮集团指中国粮油食品（集团）有限公司，《股份转让协议》的受让方的控制人。
6、中粮生化指中粮生化投资有限公司，是中粮集团注册在境外的全资子公司中粮（BVI）有限公
司的全资子公司，是《股份转让协议》的受让方。
7、四粮库货款纠纷案指原告德惠市第四粮库起诉公司及公司控股子公司黄龙食品工业有限公司货款纠纷案。
8、深圳仓储股份权属纠纷案是指公司所持深圳物业吉发仓储有限公司25%股份的权属纠纷案:
1993年公司设立时，主要发起人吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司（以下简称深圳仓储）25%股权及其他资产作为其发起人资产，与其他四家发起人共同发起设立公司。但由于种种原因深圳仓储25%股权一直未能过户到本公司名下。该项股权后因吉发投资与他人的纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结，另被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。
为维护公司的利益，2006年1月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了确权诉讼，2006年2月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发仓储25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调解书已生效，据此公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行，省高院已指定吉林省榆树市法院执行。
第二部分 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：吉林华润生化股份有限公司
公司英文名称：CHINA RESOURCES （JILIN） BIO-CHEMICAL CO., LTD
公司英文名称缩写：CRBC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华润生化
公司A股变更前简称:吉发股份
公司A股代码：600893
3、公司注册地址：吉林省长春市经济技术开发区仙台大街1717号
公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区仙台大街1717号
邮政编码：130033
公司电子信箱：zqzb@crbc.com.cn
4、公司法定代表人：于旭波
5、公司董事会秘书：唐昭
电话：0431_5883022
传真：0431_5883058
E-mail：zqzb@crbc.com.cn
联系地址：吉林省长春市经济技术开发区仙台大街1717号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http ://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司投资发展管理部
7、公司其他资料
（1）公司工商登记情况：
1993年5月28日公司首次在吉林省长春市注册
①公司法人营业执照注册号：2201081110166
②公司名称：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
③注册地址：长春市斯大林大街90-1号
④法定代表人：肖振友
⑤注册资金：12346.8万元
⑥企业类型：股份制
⑦经营范围：食品加工业。以玉米等农副产品为原料的深加工业，与加工业相配套的运输业、仓储业、包装业及国内外进出口贸易；工业区、住宅区、仓储区的房地产开发及相配套的服务设施开发；物资、供销、粮油贸易、商业、技术信息咨询服务、广告、建筑装璜。
1995年7月18日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路2号
1996年3月28日公司因发行新股变更注册资金为16746.8万元
1996年7月28日公司因送股变更注册资金为17433.1万元
1998年1月23日公司因配股变更注册资金为21355.5万元
1998年9月29日公司变更法定代表人为刘少敏
1999年11月5日公司因送股变更注册资金为23490万元
2003年5月21日公司因控股股东发生变化而变更工商登记，变更后：
①公司名称：吉林华润生化股份有限公司
②法定代表人：乔世波
③注册地址：长春市经济技术开发区东盛大街345号
④经营范围：食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规禁止的除外）
2004年4月29日因公司所在地街路改名而变更工商登记，变更后注册地址为长春市经济技术开发区仙台大街1717号
2004年12月30日因外资收购公司股权而变更工商登记，变更后：
①公司法人营业执照注册号：企股吉总字第000002号
②注册资本：234,910,865元人民币
③企业类型：中外合资股份有限公司
④经营范围：经营食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询（凭许可证经营）
2005年3月15日公司增设分支机构——公主岭分公司
2006年8月9日公司变更法定代表人为于旭波，企业类型为股份有限公司（中外合资，上市）
（2）公司税务登记号码：
国税220105243870086
地税220108243870086
二、主要财务数据和指标
1 、主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 556,336,848 538,577,793.1 3.30
.57 0
流动负债 491,042,700 494,652,643.1 -0.73
.52 4
总资产 1,280,339,6 1,282,692,848 -0.18
22.07 .70
股东权益（不含少数股 601,968,219 593,101,511.4 1.49
东权益） .20 1
每股净资产(元) 2.563 2.525 1.50
调整后的每股净资产( 2.505 2.473 1.29
元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同
6月） 期增减（％）
净利润 8,615,750.4 7,598,816.29 13.38
6
扣除非经常性损益的净 8,916,149.8 7,918,370.72 12.60
利润 6
每股收益(元) 0.0367 0.0323 13.62
净资产收益率(%) 1.43 1.26 增加0.17个百分点
经营活动产生的现金流 46,263,934. 50,617,208.33 -8.60
量净额 91
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2 、扣除非经常性损益项目和金额
单位:人民币元
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -368,803.87
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 985.86
所得税影响数 -67,418.61
合计 -300,399.40
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3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.10 18.23 0.46 0.46
营业利润 4.22 4.25 0.11 0.11
净利润 1.43 1.44 0.04 0.04
扣除非经常性损益 1.48 1.49 0.04 0.04
后的净利润
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第三部分 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）报告期内，公司尚未进行股权分置改革；公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其 小计 数量 比
(%) 行 股 金转 他 例(
新 股 %)
股
一、未上市
流通股份
1、发起人股 17,361 7.39 17,361, 7.3
份 ,080 080 9
其中：
国家持有股
份
境内法人持 17,361 7.39 17,361, 7.3
有股份 ,080 080 9
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人 15,254 6.49 15,254, 6.4
股份 ,470 470 9
3、外资法人 86,978 37.0 86,978, 37.
股份 ,430 3 430 03
4、内部职工
股
5、优先股或
其他
未上市流通 119,59 50.9 119,593 50.
股份合计 3,980 1 ,980 91
二、已上市
流通股份
1、人民币普 115,31 49.0 115,316 49.
通股 6,885 9 ,885 09
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通 115,31 49.0 115,316 49.
股份合计 6,885 9 ,885 09
三、股份总 234,91 100. 234,910 100
数 0,865 00 ,865 .00
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二、截止2006年6月30日公司股东情况
单位：股
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报告期末股东总 31,341户
数
前十名股东持股情况
股东名称（全称 股东 持 持股总数 报告 股份 持有非流 质押或
） 性质 股 期内 类别 通股数量 冻结情
比 增减 况
例
(%
)
华润（集团）有 外资 37 86,978,4 0 未流 86,978,4 无
限公司(Ⅰ) 股东 .0 30 通 30
3
中国信达资产管 国有 2. 6,284,74 0 未流 6,284,74 无
理公司 股东 67 0 通 0
5
上海市原材料开 国有 1. 4,006,31 0 未流 4,006,31 无
发投资公司 股东 70 0 通 0
5
深圳市清水河实 未知 1. 3,927,66 0 未流 3,927,66 部分股
业公司 67 0 通 0 份冻结
2 (Ⅱ)
东北证券有限责 国有 1. 3,142,37 0 未流 3,142,37 质押(
任公司 股东 33 0 通 0 Ⅲ)
8
上海浦东发展银 未知 1. 2,599,98 +2,59 已流 0 未知
行－广发小盘成 10 5 9,985 通
长股票型证券投 7
资基金
吉林森工集团松 未知 1. 2,357,08 0 未流 2,357,08 未知
江河林业有限公 00 0 通 0
司 3
中国工商银行－ 未知 0. 2,286,28 +2,28 已流 0 未知
申万巴黎盛利精 97 0 6,280 通
选证券投资基金 3
太原市唐都大酒 未知 0. 1,570,58 0 未流 1,570,58 质押(
店 66 0 通 0 Ⅳ)
9
交通银行－华安 未知 0. 1,400,00 +1,40 已流 0 未知
创新证券投资基 59 0 0,000 通
金 6
上述股东关联关 公司未知前10名股东之间有无关联关系或是否属于《上市
系或一致行动关 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
系的说明 。
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量（股 股份种类
）
上海浦东发展银行－广发小盘成长 2,599,985 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国工商银行－申万巴黎盛利精选 2,286,280 人民币普通股
证券投资基金
交通银行－华安创新证券投资基金 1,400,000 人民币普通股
徐倩 1,301,624 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 1,000,000 人民币普通股
同德证券投资基金 900,000 人民币普通股
张素豪 700,200 人民币普通股
朱重蓉 665,799 人民币普通股
范才 565,210 人民币普通股
天津市世元投资有限公司 550,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系 公司未知前10名流通股股东之间有无
的说明 关联关系或是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。公司未知前10名流通股
股东和前10名股东之间有无关联关系
。
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说明：
Ⅰ、公司第一大股东华润集团于2005年11月25日与中粮生化签署了《股份转让协议》，以协议收购方式转让其所持公司37.03%的股份；2006年3月华润集团已取得国务院国资委“关于吉林华润生化股份有限公司股份转让有关问题的批复”，目前中粮集团正等待商务部的批准文件，并在中国证监会对其收购事宜审核无异义、豁免其要约收购义务后，完成37.03%股份的过户工作（公司相关公告刊登于2005年11月29日、12月9日、2006年7月7日《上海证券报》）。
Ⅱ、2006年6月30日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉:公司第四大股东深圳市清水河实业公司所持公司1,291,958股法人股于2005年7月21日被司法冻结。
Ⅲ、2006年6月30日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉:公司第五大股东东北证券有限责任公司所持公司3,142,370股法人股于2005年12月9日办理了股权质押手续。
Ⅳ、2006年6月30日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉：公司第九大股东太原市唐都大酒店所持公司1,570,580股法人股于2003年9月26日办理了股权质押手续。
Ⅴ、公司股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。
三、报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况
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变更后控股股东名称 中粮生化投资有限公司
变更后实际控制人名称 中国粮油食品(集团)有限公司
变更的日期 2005年11月25日签署股份转让协议
披露控股股东发生变更的相关信息 《收购报告书》、《被收购公司董事会
报告书》、《股东持股变动报告书》
披露控股股东发生变更相关信息的 《上海证券报》
报纸
披露控股股东发生变更相关信息的 2005年11月29日、12月9日
日期
控股股东及实际控制人变更情况的 详见本部分“二、截止2006年6月30日
说明 公司股东情况表说明Ⅰ”
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第四部分 董事、监事和高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、公司董事会换届情况
（1）2006年4月25日、6月30日经公司董事会四届二十六次会议提名、2005年度股东大会审议通过，选举于旭波、岳国君、胡永雷、李喜、崔步翔、金光日为公司第五届董事会董事；选举宋廷锋、丁正、王泽润为公司第五届董事会独立董事（公司公告刊登于2006年4月28日、7月1日《上海证券报》）。
（2）2006年6月30日公司董事会五届一次会议选举于旭波先生为公司董事长、岳国君先生为公司副董事长；续聘唐昭女士为公司董事会秘书（公司公告刊登于2006年7月4日《上海证券报》）。
2、公司监事会换届情况
（1）经公司职工代表大会选举，公司职工祖兰兰女士当选为公司第五届监事会职工监事（公司公告刊登于2006年4月28日《上海证券报》）。
（2）2006年4月25日、6月30日经公司监事会四届九次会议提名、2005年度股东大会审议通过，选举石勃、何文欣为公司第五届监事会股东监事（公司公告刊登于2006年4月28日、7月1日《上海证券报》）。
（3）2006年6月30日公司监事会五届一次会议选举石勃先生为公司监事会主席（公司公告刊登于2006年7月1日《上海证券报》）。
3、公司管理层换届情况
（1）2006年4月25日董事会四届二十六次会议聘任佟毅先生为公司总经理（公司公告刊登于2006年4月28日《上海证券报》）。
（2）2006年5月29日董事会四届二十七次会议聘任王立才先生、王忠昌先生、胡文辉女士为公司副总经理，金荣鑫先生为公司财务总监（公司公告刊登于2006年5月30日《上海证券报》）。
第五部分 管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
（一）对经营成果的分析
报告期内，公司生产经营情况正常，1-6月份实现主营业务收入57,002万元，比去年同期增加8.3%；主营业务成本46,106万元,比去年同期增加10.61%；实现主营业务利润10,895万元,比去年同期减少0.44%；实现净利润862万元，比去年同期增加13%。具体情况分析如下：
1、玉米加工企业主营业务利润率略有下降
报告期内，玉米淀粉及糖浆的平均售价、销量均比去年同期上涨，其主营业务利润率比去年同期增长2.2个百分点，但饲料、玉米油等副产品的平均售价、销量均比去年同期下降，且原料玉米的采购成本比去年同期上涨，综合因素影响使本报告期玉米加工企业的主营业务利润率比去年同期降低1.7个百分点，公司在主营业务收入比去年同期增加的情况下，主营业务利润却与去年同期基本持平。
2、权益法确认的投资收益同比增加
①华润赛力事达玉米工业有限公司同比减亏
本报告期，CCR的产能利用率、研磨量等生产指标均呈正常运转状态，使单位产品分摊的固定成本大幅降低，本报告期CCR与去年同期相比减亏971万元，实现净利润-309万元，公司按股权比例确认对CCR的投资收益为-152万元。
②长春百事可乐饮料有限公司同比业绩增长
公司参股29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司本报告期实现净利润2546万元，比去年同期增长37.53%，报告期公司按股权比例确认投资收益746万元，比去年同期增加203万元。
3、对公司财务状况及经营成果产生影响的重大事项
①公司涉诉的四粮库货款纠纷案，除2005年度将涉案金额413万元计入预计负债外，本报告期预计应付利息及加倍支付迟延履行期间的债务利息计12.99万元（详细情况请参见本报告“第六部分——以前期间发生但持续到报告期的诉讼及仲裁事项”）。
②深圳仓储股份权属纠纷案本报告期正在执行过程中（详情参见本部分“四、公司管理层对会计师事务所上年度‘非标意见’涉及事项的变化及处理情况的说明”）。该股份能否更名过户到公司名下，将会对公司的经营成果及财务状况产生影响。
（二）对现金流量的分析
本报告期公司现金及现金等价物净增加额-488万元，比上年同期增加1274万元，增幅72.30%。主要原因是：
1、经营活动产生的现金流量净额4626万元，比上年同期减少436万元，降幅8.61%。
①销售商品、提供劳务收到现金62515万元，比上年同期增加8588万元；购买商品、接受劳务支付现金49630万元，比上年同期增加9531万元；上述两项产生现金净流出943万元。
②收到其他与经营活动有关的现金5167万元，比上年同期增加5011万元，主要系本报告期母公司向中粮财务公司借款5000万元人民币。
③支付各项税费2055万元，比上年同期减少385万元。主要是报告期内公司玉米加工企业因原料采购抵扣的进项税比去年同期大幅增加，使缴纳的增值税比上年同期减少1300万元；同时玉米加工企业缴纳的企业所得税比上年同期增加884万元。
④支付其他与经营活动有关的现金9295万元，比上年同期增加4793万元。主要系报告期内母公司偿还了在华润股份公司5000万元人民币借款。
2、投资活动产生的现金流量净额-693万元，比去年同期增加597万元，增幅46.28%。
①投资活动现金流入8万元，比上年同期减少933万元。主要是：公司上年同期收到股权转让预付款270万元及长春百事可乐饮料公司2004年度红利646万元；本报告期公司尚未收到长春百事可乐饮料公司2005年度红利。
②投资活动现金流出701万元，比上年同期减少1530万元。主要系公司购建固定资产支出的减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额-4411万元，比上年同期增加1124万元，增幅20.31%。
借款收到现金6343万元，比上年同期减少23800万元；偿还债务支付现金7743万元，比上年同期减少25360万元；支付股利及利息3011万元，比上年同期增加436万元。
二、报告期公司经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
公司主要从事食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询等业务，公司核心业务是以玉米为原料的玉米深加工业，报告期内公司年加工玉米能力为95万吨。
(1)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况
单位:人民币元
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主营业务 主营业务成 主营 主营 主营 主营业务利
收入 本 业务 业务 业务 润率比上年
利润 收入 成本 同期增减(%)
率(% 比上 比上
) 年同 年同
期增 期增
减（ 减（
％） ％）
分行业
玉米加工业 558,890,8 453,363,00 18.8 7.59 9.91 减少1.7个百
57.57 9.38 8 分点
分产品
玉米淀粉 362,530,8 288,268,11 20.4 14.48 11.39 增加2.21个
00.09 1.69 8 百分点
淀粉糖浆 62,236,97 52,386,625 15.8 21.20 18.08 增加2.24个
2.18 .16 3 百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内公司未向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。
(2)主营业务分地区情况
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同
期增减(％)
华南地区 287,926,258 15.97
华东地区 66,303,771 16.15
华中地区 12,545,507 -2.14
华北地区 2,068,810 -26.49
西南地区 5,185,177 14.79
东北地区 152,131,917 -16.23
出口外销 287,926,258 51.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内公司利润构成、主营业务等未发生变化。
3、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、主要控股公司的经营情况及业绩
公司控股57.136％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头企业，注册资本5405.33万美元，年加工玉米65万吨，主要业务是生产以玉米为原料的多层次深加工产品，以副产品等有机质为原料的农用有机—无机复合肥系列产品，以及生产玉米加工成套设备、包装用品及其设备；生产的产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、玉米油、玉米粕、淀粉糖浆等，是国内大型的玉米深加工企业之一。该公司在报告期内实现净利润3100万元,比去年同期降低8.42%；2006年6月末企业的资产总额为61,068万元。本报告期，公司按持股比例确认投资收益1,771万元，占公司净利润的205.45％。
5、参股公司的投资收益情况
单位: 人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
参股公司 经营范围 净利 参股公司 占上市
名称 润 贡献的投 公司净
资收益 利润的
比重(%)
长春百事 从事生产、销售百事公司的产品、 2,54 746.19 86.61
可乐饮料 中国牌号的饮料、其他碳酸和非碳 6.44
有限公司 酸饮料，其主要产品有百事可乐、
美年达、七喜等品牌的饮料。
华润赛力 生产玉米加工产品及副产品，从事 -309 -151.63 -17.60
事达玉米 新产品的研究开发，在国内外市场 .44
工业有限 上销售企业自产产品，并提供相关
公司 的售后服务；主要产品有玉米淀粉
、葡萄糖浆、结晶糖、麦芽糊精、
喷雾干燥产品、变性淀粉等。
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6、经营中存在的问题与困难
2004年公司以自筹资金建设的年处理12万吨玉米毛油精炼项目，因公司调整投资节奏及市场情况发生了变化，2005年起暂停建设。目前公司董事会正在研讨对该项目的处置方案，争取尽快解决资源闲置问题。
三、报告期内投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。
2、非募集资金投资项目的进展情况
①玉米烘干及9万吨仓储项目
该项目建于吉林省公主岭市，预计固定资产总投资4902万元人民币，是公司为玉米加工项目提供玉米烘干及储备的配套项目。
该项目已于2005年末基本完工并能投入使用，截止本报告期末累计投入5073万元，其中3978万元已于2005年末转入固定资产。根据公司董事会四届二十四次会议决议，该项目资产已于2005年末租赁给黄龙食品工业公司，租期2年（即2005年11月27日至2007年11月30日），年租金390万元。截止本报告期末公司收到予付租金350万元，本报告期公司确认1—6月租金收入195万元。
②华润生化包装扩建项目
截止报告披露日，该项目投资主体华润生化包装有限公司在前期项目报批、购置土地、调整产品方案等工作的基础上，已筹划并逐步落实以自有资金进行项目的土地堪探及土地平整工作。
③年处理12万吨玉米毛油精炼项目
见本部分“二、报告期公司经营情况—6、经营中存在的问题与困难”。
四、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
辽宁天健会计师事务所对公司2005年度会计报表发表了有强调事项段无保留的审计意见：“此外我们注意到，如华润生化财务报表附注‘八、2或有事项’所述，华润生化在长期股权投资项下核算的对深圳物业吉发仓储有限公司25%股权尚未过户至华润生化名下，且该项股权已被法院冻结。本段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见” 。公司对此说明如下：
1993年公司设立时，主要发起人吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司（以下简称深圳仓储）25%股权及其他资产作为其发起人资产，与其他四家发起人共同发起设立公司。但由于种种原因深圳仓储25%股权一直未能过户到本公司名下。该项股权后因吉发投资与他人的纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结，另被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。
公司获悉该项股权被查封后，采取了积极的措施，分别向深圳市中级人民法院和东辽县人民法院以深圳仓储25%股权属公司所有为由提出异议,要求解除查封冻结措施,但均未获答复。
为维护公司的利益，2006年1月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了确权诉讼，2006年2月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发仓储25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调解书已生效，据此公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行，省高院已指定吉林省榆树市法院执行。
截至报告披露日，股权更名过户手续仍在办理中，公司正采取积极措施以尽快完成此项工作。
第六部分 重要事项
一、公司治理实际情况
公司按照证券市场的法律、法规要求，认真开展公司法人治理工作，规范公司运作，积极做好信息披露及投资者关系管理工作。目前公司的法人治理状况基本达到了中国证监会发布的上市公司治理规范文件的要求。
（一）按法定程序完成董、监事会的换届工作
报告期内，公司完成了董事会、监事会的换届工作，换届后公司董事会由九名董事组成，其中选举产生了占公司董事会1/3比例的独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定；换届后公司监事会由3名监事构成，其中职工监事1名，占监事会人数的1/3，符合《公司法》及《公司章程》的规定（公司公告刊登于2006年4月28日、7月1日《上海证券报》）。
（二）加强公司制度建设，完善法人治理
报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》及证监会、上交所颁布的“三会”议事规则指引，结合公司的实际，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司规章（公司公告刊登于2006年4月28日、5月30日、7月1日《上海证券报》）。
二、公司利润分配及发行新股情况
1、公司2005年度股东大会决定：2005年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司在报告期及以前期间没有发行新股。
3、公司董事会拟定2006年上半年利润不分配、也不进行公积金转增股本。
三、以前期间发生但持续到报告期的诉讼及仲裁事项
（一）四粮库货款纠纷案
截止报告披露日，公司接到吉林省高级人民法院（2005）吉民三终字第157号民事判决书及（2006）长执字137号限期执行通知书（公司公告刊登于2006年8月8日《上海证券报》）。
判决书对公司涉诉的四粮库货款纠纷案（案请详见2005年7月29日公告的2005年半年度报告、2006年4月28日公告的2005年年度报告）做出终审判决：驳回上诉，维持原判（一审判决情况详见2005年8月18日《上海证券报》公司公告）。案件受理费48960元由上诉人吉林华润生化股份有限公司承担。
执行通知书要求公司履行一审判决书确定的义务后，加倍支付迟延履行期间的债务利息；承担本案执行费用等。
报告期，将2005年度按涉案金额计入的预计负债413万元和本报告期预计应付利息及加倍支付迟延履行期间的债务利息计12.99万元转入“其他应付款”科目（参见会计报表附注五—20）。
（二）深圳仓储股份权属纠纷案
案件的相关情况公司已在2006年4月28日公告的2005年年度报告中予以披露，本报告期的进展情况请参见本报告“第五部分——四、公司管理层对会计师事务所上年度‘非标意见’涉及事项的变化及处理情况的说明”。
四、本报告期公司无重大资产收购、出售及资产重组、吸收合并事项。
五、报告期内，公司发生的关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
1、购买商品的关联交易
单位：人民币元
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关联交易对方 关联交易内容 关联 关联交易 占同类交 结 对公
交易 金额 易额的比 算 司利
定价 重(％) 方 润的
原则 式 影响
华润赛力事达 购买玉米淀粉 市场 1,150,891 47.82 银 无
玉米工业有限 价格 .76 行
公司 转
帐
华润赛力事达 购买包装制品 市场 304,705.6 100.00 银 无
玉米工业有限 价格 4 行
公司 转
帐
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说明：
（1）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司向公司参股企业CCR按市场价格购买玉米淀粉，报告期内累计发生额115.09万元，占全年预计发生额的17.18%（“日常购销商品关联交易”公告刊登于2006年4月28日《上海证券报》）。
（2）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司向公司参股企业CCR按市场价格回购本企业生产的未使用的包装制品，报告期累计发生额30.47万元。
2、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：人民币元
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关联方 关联交易内 关联交 关联交易 占同类 结算 对公
容 易定价 金额 交易额 方式 司利
原则 的比重 润的
(％) 影响
华润赛力事达 销售商品— 市场价 8,602,010 37.56 银行 无
玉米工业有限 包装制品 格 .65 转帐
公司
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说明：
报告期内，公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司向公司参股企业CCR以市场价格销售包装产品，报告期累计发生额为860.2万元，占全年预计发生额的46.5%（“日常购销商品关联交易”公告刊登于2006年4月28日《上海证券报》）。
3、关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因
（1）公司设立控股企业吉林华润生化包装有限公司的目的就是为公司玉米深加工企业提供包装制品，并在生产经营活动中体现了配套服务的初衷——该企业的包装制品约有70%提供给公司关联企业，30%提给市场其它交易方。
（2）公司所属企业间购销玉米淀粉的交易行为一是便于企业间财务结算，二是能够保证供货及时。
4、上述关联交易对公司的独立性没有影响。
（二）报告期内，公司无资产收购、出售关联交易。
（三）公司与关联方的债权、债务或担保事项
1、公司与关联方债权、债务事项
单位:人民币万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司
提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中粮财务有限责 同一实际控 0 0 5,000 5,000
任公司(Ⅰ) 制人
华润股份有限公 同一实际控 5,000 0
司 制人
华润赛力事达玉 其他 0 14,700 0 0
米工业有限公司(
Ⅱ)
合计 / 0 14,700 10,000 5,000
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说明：
Ⅰ、报告期内公司偿还了华润股份有限公司的5000万元人民币借款（详细情况请参见公司2005年年度报告及2006年1月25日、7月1日刊登于《上海证券报》的临时公告）。
鉴于公司控股股东华润集团已以协议收购方式将所持公司的全部股份转让给中粮集团，为偿还此笔借款，经与中粮集团协商，公司四届二十五次董事会议、2005年度股东大会决定向公司未来实际控制人——中粮集团的关联企业中粮财务有限责任公司借款5000万元人民币。报告期内公司与中粮财务有限责任公司签署5000万元人民币借款合同，借款期一年；该笔借款到帐后，公司以其提前偿还了华润股份有限公司的5000万元人民币借款。
Ⅱ、CCR欠付公司资金14,700万元的情况说明
截至报告期末，公司参股企业CCR欠付本公司资金14,700万元，系由CCR重组及本公司投资该公司过程中按照出资各方相关协议规定由美国嘉吉有限公司与本公司按照双方各自出资比例暂由CCR使用的股东借款（嘉吉有限公司股东借款额为15,300万元）。
鉴于CCR目前的实际状况，公司无法单方面要求其偿还此笔股东借款，经股东间协商，待CCR具备一定盈利能力、自有资金相对充足、不影响正常经营的情况下，再偿还双方股东上述借款。
Ⅲ、报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金，截止报告期末余额为0。
2、报告期内公司与关联方未发生担保事项。
（四）以前期间发生持续到报告期的公司其他重大关联交易情况
2005年8月，公司与中国光大银行深圳市园岭支行签署2亿元人民币的借款合同，借款期限一年即2006年8月到期，该笔借款由公司控股股东华润集团的关联企业华润股份有限公司提供全额保证担保。
六、公司签署的重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包情况。
2、报告期内公司资产租赁情况
公司于2005年末将九万吨烘干、仓储资产租赁经营（参见本报告“第五部分——报告期内投资情况”）。
3、报告期内，公司无对外担保及违规担保，也无以前期间担保延续到本报告期的担保事项。
4、报告期内及以前期间公司无委托他人进行现金资产管理事项。
5、本报告期，公司无其他重大合同。
七、承诺事项及履行情况
1、公司已承诺的股改内容及未能履行的具体原因说明
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司在2005年年度报告及2006年第一季度报告中 截至报告披露日，华润
承诺：“华润集团与中粮集团协议收购本公司股 集团与中粮集团协议收
份事宜的相关审批、过户手续尚未履行完毕，如 购本公司股权事宜的相
果上述事宜能在近期完成，公司拟定2006年6月末 关审批、过户手续尚未
前启动股权分置改革工作程序。” 履行完毕。
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2、公司的股改工作时间安排说明（公司公告刊登于2006年7月7日《上海证券报》）
华润集团与中粮集团已分别将协议收购公司37.03%股份的相关材料按要求报送至国务院国资委、商务部、中国证监会，并于 2006年3月华润集团已取得国务院国资委“关于吉林华润生化股份有限公司股份转让有关问题的批复”，现中粮集团正等待商务部的批准文件，并在中国证监会对其收购事宜审核无异义、豁免其要约收购义务后，完成37.03%股份的过户工作。
公司及收购人承诺：在上述审批工作完成后，公司及收购人将及时进行相关公告，并尽早安排公司的股权分置改革工作。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。
九、其它重大事项
1、报告期内公司调整了管理机构设置，将内部管理机构调整为投资发展管理部、财务管理部、综合管理部三个职能部门（公司公告刊登于2006年5月30日《上海证券报》）。
2、公司2005年度股东大会审议通过了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》（相关公告刊登于2006年4月28日、5月30日、7月1日《上海证券报》）。
3、报告期内公司就2006年6月1日《上海证券报》B5版刊登的《中粮否认乙醇资产注入华润生化》发布了澄清公告（公司公告刊登于2006年6月2日《上海证券报》）。
4、报告期内公司更换了为2005年度财务报告提供审计服务的会计师事务所（公司公告刊登于2006年1月25日、7月1日《上海证券报》）
十、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联
称及版面 网网站及检
索路径
1、公司董事会换届 《上海证券报 2006年4月28日、7 查阅者登陆
》B46、B9版 月1日 网站后点击
2、公司监事会换届 《上海证券报 2006年4月28日、7 “公告与提
》B46、B9版 月1日 示”栏目中
3、调整董事津贴 《上海证券报 2006年5月30日、7 的“上市公
》B29、B9版 月1日 司公告”，
4、更换公司总经理 《上海证券报 2006年4月28日 运用“上市
》B46版 公司资料检
5、公司管理层换届 《上海证券报 2006年5月30日 索”输入本
》B29版 公司证券代
6、公司调整内部管理 《上海证券报 2006年5月30日 码即可进行
机构 》B29版 查阅
7、修改《公司章程》 《上海证券报 2006年4月28日、5
、《股东大会议事规则 》B46、B29、B 月30日7月1日
、《董事会议事规则》 9版
、《监事会议规则》
8、公司更换会计师事 《上海证券报 2006年1月25日、7
务所 》C31、B9版 月1日
9、公司日常购销商品 《上海证券报 2006年4月28日
关联交易公告 》B46版
10、公司澄清公告 《上海证券报 2006年6月2日
》B19版
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第七部分 财务报告（未经审计）
一、财务报表（附后）
二、财务报表附注
附注一：公司的基本情况
吉林华润生化股份有限公司原名称为吉林省吉发农业开发集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以吉改联批(1993)17号文批准，由吉林省开发建设投资公司等五家法人单位作为发起人以定向募集方式设立的，并于1996年4月经中国证监会批准在上海证券交易所公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司，经公开发行股票及历次送、配股后公司注册资本增至本报告期末的23,491.09万元。
2002年12月6日华润（集团）有限公司以2亿元人民币竞买取得吉林省开发建设投资公司所持本公司37.03%股权。2002年12月23日经公司股东大会批准，公司将部分控股子公司剥离并有偿转让，并于2003年5月由吉林省吉发农业开发集团股份有限公司更名为吉林华润生化股份有限公司。
公司于2004年12月30日取得吉林省工商行政管理局颁发的企股吉总字第000002号合资股份有限公司（台、港、澳资）法人营业执照。
公司经营范围：经营食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）公司目前执行的会计准则和会计制度
公司目前执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。
（二）会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
（五）外币业务的核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价作为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营期间有关的计入当期损益。
（六）现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短（从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
（七）短期投资的核算方法
1、短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。
2、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：企业至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项投资计提，并计入当期损益。
（八）坏账的核算方法
1、坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法。
3、坏账准备的确认标准: 按账龄分析法, 公司在确定坏账准备的计提比例时,根据债务单位的实际情况，当有确凿证据表明某项债权无法收回或无法全额收回的，采用个别确认法,按无法收回的金额计提该项债权的坏账准备。
4、坏账准备的计提方法和计提比例：采用账龄分析法,计提比例如下:
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账龄 计提比例
1年内 5%
1-2年 6%
2-3年 8%
3年以上 10%
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（九）存货的核算方法
1、存货的分类：分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2、存货的取得和发出的计价方法：存货入库时按实际成本计价；发出的存货除包装物和低值易耗品外，按加权平均法计算并结转成本。
3、存货的盘存制度：存货采用永续盘存制。
4、低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算；为生产、销售而领用包装物直接计入成本费用。
5、存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行全面清查,如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价低于成本等原因，致使存货有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单项存货或存货类别计提,并计入当期损益。
（十）长期投资的核算方法
1、长期股权投资的计价及收益确认方法：
(1)长期股权投资按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。
(2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。
2、股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销。在财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之后，对于企业新发生的对外投资，按下列规定处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销并计入损益；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入资本公积科目。此规定发布之前企业对外投资，不再追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，即合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过10年摊销，贷方差额按不低于10年摊销，直至摊销完毕为止。
3、长期债权投资的计价及收益的确认方法
公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。采用权责发生制原则按期计提利息,并计入当期损益。
4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法摊销。
5、长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提,并计入当期损益。
（十一）固定资产的核算方法
1、固定资产标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的重要设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。
2、固定资产的分类: 房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具等。
3、固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。
4、固定资产的折旧方法：采用平均年限法。
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固定资产类别 使用年限（年 预计净残值率（% 年折旧率（%）
） ）
房屋及建筑物 20-30 10 4.50-3.00
机器设备 10 10 9.00-9.00
运输设备 5-6 10 18.00-15.00
电子设备 5 10 18.00-18.00
其他 5-10 10 18.00-9.00
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5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
（十二）在建工程的核算方法
1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点:在建工程按取得时的实际成本计价；当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。
2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项在建项目计提，并计入当期损益。
（十三）借款费用的会计处理方法
1、借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,应于发生时直接计入当期损益。
2、资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
3、借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
（十四）无形资产的核算方法
1、无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
2、无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限,或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的,按不超过10年确定,并在确定的预计使用年限内分期平均摊销。
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
（十五）长期待摊费用的核算方法
1、摊销方法：长期待摊费用按实际成本计价,在受益期内平均摊销。
2、摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月起一次性计入损益。
（十六）收入确认原则
1、销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。
3、让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（十七）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十八）会计政策、会计估计及重大会计差错
公司本期无重大会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正。
（十九）合并财务报表的编制方法
1、财务报表合并范围的确定原则：公司对长期股权投资中持有50%（不含50%）以上有表决权股份的单位或虽在50%（含50%）以下但对其有实际控制权的子公司纳入合并报表编制范围。
2、合并财务报表编制方法：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它相关资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵销，少数股东权益及少数股东本期损益单独列示，其它相同的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。
附注三：主要税项
(一)增值税：公司控股子公司黄龙食品工业有限公司销售油类和销售淀粉分别按13%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税；其他公司按应税销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
(二)营业税：按租金收入、运输收入的5%计缴。
(三)城建税和教育费附加：分别按应缴流转税额7%和3%计缴。
(四)所得税：控股子公司黄龙食品工业有限公司(以下简称“黄龙公司”)由原黄龙食品工业有限公司(以下简称“原黄龙公司”)于1999年吸收合并原长春龙弟实业有限公司(以下简称“龙弟公司”)重组而成，黄龙公司应交所得税以应纳税所得额按规定的划分比例及各自的适用税率计算缴纳，即原黄龙公司的经营业务仍执行30%的所得税税率，原龙弟公司的经营业务从2005-2007年执行15%的所得税税率；除此之外其余子公司及母公司均执行33%的所得税税率。
附注四：控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 公司名 注 法定 注册资本 持股 实际投资 经营范围 备
号 称 册 代表 （元） 比例 额(元) 注
地 人 （%
）
1 黄龙食 长 岳国 USD54,053 57.1 USD30,883 玉米深加 合
品工业 春 君 ,300.00 36 ,894.00 工产品、 并
有限公 副产品
司
2 吉林华 东 夏令 RMB17,500 98.0 RMB17,203 包装制品 合
润生化 丰 和 ,000.00 00 ,260.35 并
包装有
限公司
3 吉林华 长 佟毅 RMB13,000 95.0 RMB20,905 玉米深加 合
润生化 春 ,000.00 00 ,479.92 工方面工 并
玉米深 程化研究
加工科 、技术开
技开发 发、生产
有限责
任公司
4 华润赛 松 李福 RMB1,300, 49.0 RMB250,43 生产玉米 不
力事达 原 祚 000,000.0 00 1,601.26 加工产品 合
玉米工 0 及副产品 并
业有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注五：合并财务报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金: 346,789.47 569,749.21
银行存款 61,822,435.48 66,475,988.37
其他货币资金 29,409.02 29,409.02
合计 62,198,633.97 67,075,146.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 115,491,014.00 141,062,998.11
合计 115,491,014.00 141,062,998.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准 净额 金额 比 坏账准 净额
(％ 备 例 备
) (％
)
1年以 4,324,9 21.5 216,24 4,108,7 6,707, 30. 348,80 6,358,
内 91.56 9 9.59 41.97 519.10 29 7.38 711.72
1～2 909,399 4.54 54,563 854,835 661,39 2.9 39,683 621,71
年 .21 .95 .26 9.13 9 .95 5.18
2～3 158,838 0.79 12,707 146,131 345,61 1.5 27,648 317,96
年 .40 .07 .33 1.23 6 .90 2.33
3年以 14,640, 73.0 6,083, 8,556,6 14,428 65. 5,978, 8,450,
上 178.89 8 488.43 90.46 ,276.0 16 265.45 010.61
6
合计 20,033, 100. 6,367, 13,666, 22,142 100 6,394, 15,748
408.06 00 009.04 399.02 ,805.5 .00 405.68 ,399.8
2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款期末余额中欠款金额前5名客户合计为8,099,809.76元,占期末应收账款总额的40.43%。
(3)公司对经个别确认收回的可能性极小的应收账款全额计提了坏账准备。
(4)应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏账准 净额 金额 比 坏账准 净额
例 备 例 备
(％ (％
) )
1年以 2,138, 1.3 106,91 2,031,3 907,54 0.5 45,377 862,168.
内 305.24 4 5.26 89.98 5.90 8 .30 60
1～2 147,27 92. 8,836, 138,442 147,16 93. 8,829, 138,330,
年 9,064. 55 743.86 ,320.43 0,340. 26 620.46 720.48
29 94
2～3 108,75 0.0 8,700. 100,056 57,001 0.0 4,560. 52,441.5
年 6.64 7 53 .11 .72 4 14 8
3年以 9,605, 6.0 6,583, 3,022,3 9,670, 6.1 6,589, 3,080,23
上 746.02 4 370.03 75.99 031.58 2 798.59 2.99
合计 159,13 100 15,535 143,596 157,79 100 15,469 142,325,
1,872. .00 ,729.6 ,142.51 4,920. .00 ,356.4 563.65
19 8 14 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收账款期末余额中欠款金额前5名客户合计为 150,658,807.84 元,占期末应收账款总额的94.68%。
(3)公司对经个别确认收回的可能性极小的其他应收账款全额计提了坏账准备。
(4)其他应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,029,240.29 93.82 29,331,886.50 99.88
1-2年 39,590.50 3.61 33,000.00 0.11
2-3年 26,474.30 2.41
3年以上 1,724.36 0.16 1,749.86 0.01
合计 1,097,029.45 100.00 29,366,636.36 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末数较年初数减少28,269,606.91元，下降了96.26%，主要是公司控股公司—黄龙公司前期预付的玉米款，本期入库所致。
(2)预付账款期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 跌价准备 年初数 跌价准备
在产品 3,376,849.28 11,571,134.
62
原材料 123,493,310. 61,867,395.
67 57
低值易耗品 444,089.25 580,837.51
库存商品 68,560,319.9 484,544.88 64,856,742. 484,544.88
6 61
包装物 2,318,274.56 44,466.31 3,839,728.7 46,191.78
5
委托加工物质 603,811.69 142,106.19
其他存货 10,880,363.4
7
合计 209,677,018. 529,011.19 142,857,945 530,736.66
88 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 结存原因
保险费 1,487,053.22 647,450.77 跨受益期间
其他 383,548.72 24,389.18 跨受益期间
合计 1,870,601.94 671,839.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 331,468,520 340,043,324.
.90 27
其中:股权投资 6,613,254.2 6,613,254.21
差额 1
合计 331,468,520 340,043,324.
.90 27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资——股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票数量 持股 初始投资成 期末数(元)
类别 (股) 比例( 本(元)
%)
中国太平洋保险(集 法人 1,000,00 0.023 1,160,000. 1,160,000.
团)有限公司 股 0 2 00 00
中国光大银行 法人 16,940,0 0.206 18,000,000 18,000,000
股 00 .00 .00
吉林化纤股份有限公 法人 4,052,68 1.07 10,786,615 10,786,615
司* 股 1 .75 .75
合计 29,946,615 29,946,615
.75 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*公司原持有吉林化纤股份有限公司（以下简称“吉林化纤”）法人股股票6,120,000股，初始投资成本16,288,992.00元。2006年4月6日吉林化纤股权分置改革实施完毕，按照其股权分置改革方案：“流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的3.2股对价股份”，公司需支付送股对价2,067,319股，相应送股对价成本5,502,376.25元，公司已按照“上市公司股权分置改革中相关会计处理暂行规定”的相关规定，计入“股权分置流通权”科目。
送股后公司持有吉林化纤股票变更为4,052,681股，相应初始投资成本变更为10,786,615.75元。
(3)长期股权投资——其他股权投资
①明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投 追 占 年初数 本期 现金 累计权 期末数 投
位名称 资额 加 被 权益 红利 益增减 资
投 投 增减 额 期
资 资 额 限
额 方
比
例
％
华润赛力 250,43 49 226,68 -1,51 -25,26 225,17 50
事达玉米 1,601. 6,697. 6,272 1,176. 0,424. 年
工业有限 26 65 .70 31 95
公司
长春百事 48,875 29 62,447 7,712 9,26 12,015 60,891 50
可乐饮料 ,624.9 .3 ,297.1 ,865. 9,01 ,517.8 ,142.7 年
有限公司 1 03 6 57 9.99 3 4
3
深圳物业 10,153 25 8,847, -1,306 8,847, 35
吉发仓储 ,500.0 083.25 ,416.7 083.25 年
有限公司 0 5
*
合计 309,46 297,98 6,196 9,26 -14,55 294,90
0,726. 1,078. ,592. 9,01 2,075. 8,650.
17 06 87 9.99 23 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*公司报告期内未对深圳物业吉发仓储有限公司进行权益法核算，原因见附注八：或有事项说明。
②股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始 摊销 年初数 本年摊 本年处 期末数 摊余
称 金额 期限 销额 置额 年限
吉林华润生化 -563, 10年 -169,0 -169,0 3年
包装有限公司 563.8 69.16 69.16
(母公司) 9
吉林华润生化 238,1
包装有限公司 63.59
(深加工)
吉林华润生化 -839, 10年 -587,9 -587,9 7年
玉米深加工科 997.1 97.98 97.98
技开发有限公 1
司
黄龙食品工业 6,751 14.58 5,979, 5,979, 12.92
有限公司 ,586. 年 976.52 976.52 年
39
深圳物业吉发 2,240 33.83 1,390, 1,390, 21年
仓储有限公司 ,000. 年 344.83 344.83
00
合计 7,826 6,613, 6,613,
,188. 254.21 254.21
98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值： 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 224,891,763 25,184.00 - 224,916,947.
.28 28
机器设备 473,217,029 446,045.61 - 473,663,075.
.55 16
运输工具 4,164,078.3 511,829.06 477,180.0 4,198,727.36
0 0
电子设备及用具 86,863,583. 412,959.92 - 87,276,543.7
87 9
合计 789,136,455 1,396,018.59 477,180.0 790,055,293.
.00 0 59
累计折旧： 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 92,677,705. 5,060,993.85 97,738,699.1
29 4
机器设备 291,357,915 16,326,485.6 307,684,401.
.90 0 50
运输工具 2,330,811.5 251,786.86 458,092.8 2,124,505.62
6 0
电子设备及用具 66,432,292. 2,016,004.56 68,448,296.8
26 2
合计 452,798,725 23,655,270.8 458,092.8 475,995,903.
.01 7 0 08
固定资产净值 336,337,729 314,059,390.
.99 51
固定资产减值准 年初数 本期增加 本期减少 期末数
备：
房屋及建筑物 1,739,437.4 1,739,437.47
7
机器设备 49,891.13 49,891.13
运输工具
电子设备及用具
合计 1,789,328.6 1,789,328.60
0
固定资产净额 334,548,401 312,270,061.
.39 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产增加金额中179,234.48元是由在建工程转入。
固定资产抵押情况详见附注五、12项短期借款说明
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算 年初数 本期增 转入固 其他 期末数 投入 资
数 加 定资产 减少 占预 金
算比 来
例 源
钢板仓及 4902 6,575, 4,373, 10,949 103. 自
烘干项目 万 363.95 646.08 ,010.0 48% 筹
3
包装设备 44万 185,16 291,61 179,23 297,55 154. 自
安装 9.48 6.38 4.48 1.38 40% 筹
包装制品 421 39,400 39,400 0.09 自
项目工程 0万 .00 .00 % 筹
12万吨玉 29740 239,68 877,31 1,117, 0.51 自
米油项目 万 7.12 2.88 000.00 % 筹
无斗称 11万 86,089 86,089 78.2 自
.39 .39 6% 筹
中速过滤 5万 16,829 16,829 33.6 自
器 .03 .03 6% 筹
钠离子交 8万 64,088 64,088 80.1 自
换器 .93 .93 1% 筹
食用淀粉 91万 784,52 784,52 86.2 自
设备改造 0.60 0.60 1% 筹
合计 7,039, 6,494, 179,23 13,354
620.55 103.29 4.48 ,489.3
6
其中：资
本化利息
在建工程
减值准备
在建工程 7,039, 6,494, 179,23 13,354
净额 620.55 103.29 4.48 ,489.3
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 年初数 本期 本期 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 增加 转出 销 销 摊销
年限
土地使 79,420 62,198 994,87 18,216 61,203 2-48
用权 ,230.9 ,735.6 7.34 ,372.6 ,858.2 年
2 1 5 7
软件及 222,73 169,24 12,177 65,659 157,07 5-8
其他 1.00 8.98 .63 .65 1.35 年
合计 79,642 62,367 1,007, 18,282 61,360
,961.9 ,984.5 054.97 ,032.3 ,929.6
2 9 0 2
减值准
备
净额 79,642 62,367 1,007, 18,282 61,360
,961.9 ,984.5 054.97 ,032.3 ,929.6
2 9 0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末无形资产不存在账面价值低于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。
股权分置流通权
期 末 数 年 初 数
5,502,376.25 0.00
按照吉林化纤股权分置改革方案，公司应支付给吉林化纤流通股股东的送股对价，详见附注五：8.（2）。
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 年初数
抵押借款 64,030,000.00 78,030,000.00
保证借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 264,030,000.00 278,030,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)抵押借款中58,000,000.00元是公司控股子公司黄龙食品工业有限公司以账面原值
286,015,580.54元的机器设备及座落在公主岭市山气东街文化路207号的60座房屋及公主岭市文化街91号的一处土地抵押；抵押借款中6,030,000.00元是公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司以账面原值920,200.00元的土地及账面原值2,612,731.47元的房屋共同抵押。
(2)保证借款200,000,000.00元是由公司原第一大股东华润集团有限公司的母公司华润股份
有限公司为本公司提供担保。
应付账款
期 末 数 年 初 数
74,246,387.53 55,843,482.50
(1)期末数较年初数增加18,402,905.03元，增幅为32.95%，主要是公司控股子公司—黄龙公司购入原材料暂估增加所致。
(2)应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
预收账款
期 末 数 年 初 数
16,820,777.50 45,623,829.98
(1)期末数较年初数减少了28,803,052.48元，下降了63.13%，主要是公司控股公司—黄龙公司前期预收的货款本期确认销售所致。
(2)预收账款期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末数 年初数 欠付原因
吉林省原种繁殖场 1,118,956.68
95-98年法人股利 1,135,390.00 1,233,730.00 陈欠股利
合计 2,254,346.68 1,233,730.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 期末数 年初数
所得税 15%,33% 1,592,385.29 1,795,926.64
增值税 17% 4,215,088.35 -5,609,818.27
个人所得税 86,649.86 1,064,267.58
城建税 7% -13,241.23
其他 133,233.80 145,045.42
合计 6,027,357.30 -2,617,819.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
期 末 数 年 初 数
109,312,779.55 105,966,662.03
其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 结存原因
借款利息 428,000.00 跨期结存
运保费 9,360,000.00 23,250.00 跨期结存
其他 471,667.18 11,785.14 跨期结存
合计 9,831,667.18 463,035.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债
期 末 数 年 初 数
0.00 4,131,454.15
公司2005年发生的与德惠市第四粮库（简称“四粮库”）的货款纠纷案，公司在2005年半年度报告及2005年年度报告中均进行了相应披露，2005年末公司按照吉林省长春市中级人民法院(2005)长民三初字第37号民事判决书一审判决结果，以预计负债的形式预计了公司应支付给四粮库的货款3,908,533.30元及2005年2月23日起至2005年12月31日期间的利息188,410.85元。2005年8月27日公司向吉林省高级人民法院提起上诉，2005年末未收到终审判决。
报告期内公司接到吉林省高级人民法院（2005）吉民三终字第157号民事判决书及（2006）长执字137号限期执行通知书，其内容分别为：“①驳回上诉，维持原判。②二审案件受理费48,960.00元由上述人承担。”及“①履行（2005）长民三初字第37号民事判决书确定的义务后加倍支付迟延履行期间的债务（双倍）利息。②承担本案的执行费用等。”，据此，公司于报告期预计应付利息111,530.00元，预计迟延履行期间的债务（双倍）利息18,418.96元（计算至2006年6月30日），并将预计负债转至“其他应付款”科目。
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本结构 期末数 年初数
一、未上市流通股份
①发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080.00 17,361,080.00
境外法人持有股份
其他法人股份
②募集法人股份 15,254,470.00 15,254,470.00
③外资法人股份 86,978,430.00 86,978,430.00
④内部职工股
⑤优先股及其他
⑥法人股转配
尚未上市流通股份合计 119,593,980.00 119,593,980.00
二、已上市流通股份
①境内上市人民币普通股 115,316,885.00 115,316,885.00
②境内上市外资股
③境外上市外资股
④其他股份
已上市流通股份合计 115,316,885.00 115,316,885.00
三、股本总计 234,910,865.00 234,910,865.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 301,458,247.3 301,458,247.
1 31
股权投资准 5,893,133.99 250,957.33 6,144,091.32
备
其他资本公 42,379,880.11 42,379,880.1
积 1
合计 349,731,261.4 250,957.33 349,982,218.
1 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的股权投资准备系对被投资单位资本公积增加采用权益法核算所致。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 730,971.77 730,971.77
积金
法定公益金 9,387,198.69 9,387,198.69
任意盈余公 400,810.54 400,810.54
积
储备基金 1,762,202.52 1,762,202.52
企业发展基 1,915,578.30 1,915,578.30
金
合计 14,196,761.82 14,196,761.8
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
净利润 8,615,750.46 2,209,694.98
加：年初未分配利润 -5,737,376.82 -19,135,548.19
其他转入(资本公积补亏) 13,919,455.36
可供分配的利润 2,878,373.64 -3,006,397.85
减：提取法定盈余公积 63,533.16
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 2,074,735.41
提取储备基金 296,355.20
提取企业发展基金 296,355.20
可供股东分配的利润 2,878,373.64 -5,737,376.82
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
未分配利润 2,878,373.64 -5,737,376.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
(1)业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
玉米加工 559,151,883.21 519,501,744.02
包装 22,901,545.26 16,190,896.46
其中：关联交易 20,633,050.80 14,185,752.96
小计 582,053,428.47 535,692,640.48
抵销 12,031,040.15 9,334,052.66
合计 570,022,388.32 526,358,587.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
内销 552,977,225.63 516,514,107.87
出口 29,076,202.84 19,178,532.61
其中：关联交易 20,633,050.80 14,185,752.96
小计 582,053,428.47 535,692,640.48
抵销 12,031,040.15 9,334,052.66
合计 570,022,388.32 526,358,587.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务成本
(1)业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
玉米加工 455,574,035.02 412,524,895.00
包装 19,471,460.09 13,640,029.56
其中：关联交易 21,341,554.90 13,414,740.06
小计 475,045,495.11 426,164,924.56
抵销 13,981,040.15 9,334,052.66
合计 461,064,454.96 416,830,871.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
内销 451,729,957.66 414,240,105.01
出口 23,315,537.45 11,924,819.55
其中：关联交易 21,341,554.90 13,414,740.06
小计 475,045,495.11 426,164,924.56
抵销 13,981,040.15 9,334,052.66
合计 461,064,454.96 416,830,871.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
城建税 4,089.98 60,005.56
教育费附加 1,752.85 32,177.14
合计 5,842.83 92,182.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
其他业务收入 904,255.51 3,973,816.50
减：其他业务支出 2,059,062.78 1,794,210.65
其他业务利润 -1,154,807.27 2,179,605.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 10,489,514.02 11,442,723.49
减：利息收入 -160,881.16 347,729.82
汇兑损失 112,979.30
减：汇兑收益 16,208.35
手续费支出 105,694.46 94,869.41
合计 10,547,306.62 11,173,654.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
股票投资收益
股权投资差额摊销
合营公司收益 -1,516,272.70 -6,278,707.47
联营公司收益 7,461,908.23 8,077,899.08
短期投资跌价准备
合计 5,945,635.53 1,799，191.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收入 159,646.42
罚款收入 6,348.23 977.00
其他收入 55,570.50
合计 61,918.73 160,623.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
防洪基金 514,390.26 527,078.82
罚款支出 500.00 21,948.45
其他支出 140,500.47 29,316.10
合计 655,390.73 578,343.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.收到其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金合计51,670,155.95元，其主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到中粮财务公司借款 50,000,000.00
保险赔款 37,333.80
出售废品收入 378,841.99
收存款利息 159,642.23
收抵押金 141,164.55
个人返还欠款 396,461.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.支付其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金合计92,953,009.77元，其主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
偿还华润股份公司借款 50,000,000.00
运输费 30,530,026.67
保险费 2,699,864.42
偿还吉发投资公司欠款 1,226,882.63
律师、诉讼费及信息披露费 1,035,320.00
差旅费 999,139.94
业务招待费 982,631.10
办公费 898,442.49
修理费 693,946.69
董事会费 121,518.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六：母公司财务报表有关项目注释（金额单位：人民币元）
1. 其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏账准 净额 金额 比 坏账准 净额
例 备 例 备
(％ (％
) )
1年以 34,097 18. 4,026. 34,093, 32,094 17. 3,897. 32,090,6
内 ,082.6 41 21 056.48 ,516.2 51 89 18.35
9 4
1～2 147,00 79. 8,820, 138,180 147,05 80. 8,823, 138,227,
年 0,000. 37 000.00 ,000.00 0,000. 24 000.00 000.00
00 00
2～3 5,000. 0.0 400.00 4,600.0 10,000 0.0 800.00 9,200.00
年 00 0 0 .00 1
3年以 4,110, 2.2 3,687, 422,940 4,108, 2.2 3,687, 421,500.
上 131.36 2 191.36 .00 531.36 4 031.36 00
合计 185,21 100 12,511 172,700 183,26 100 12,514 170,748,
2,214. .00 ,617.5 ,596.48 3,047. .00 ,729.2 318.35
05 7 60 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 长期投资
(1)明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 减值准 金额 减值准备
备
股票投资 29,946,615.7 35,448,992.0
5 0
子公司投资 283,146,945. 295,325,346.
96 99
其中:股权投资差额 5,222,909.38 5,222,909.38
联营企业投资 71,128,570.8 72,684,725.2
2 4
其中:股权投资差额 1,390,344.83 1,390,344.83
合营企业投资 225,170,424. 226,686,697.
95 65
其中:股权投资差额
其他股权投资
长期债权投资
合 计 609,392,557. 630,145,761.
48 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资——股票投资[详见附注五：8.(2)]。
(3)长期股权投资——子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始投 追加 占 年初 本期 现金 累计权 期末 投资
单位名 资额 投资 被 数 权益 红利 益增减 数 期限
称 额 投 增减 额
资 额
方
比
例
％
黄龙食 234,37 57 258,1 17,71 27,85 13,623 248,0 28年
品工业 9,797. .1 47,30 3,574 7,389 ,689.4 03,48
有限公 76 36 2.28 .32 .42 2 7.18
司
吉林华 6,650, 10,5 98 19,36 1,045 3,211, 20,41 未设
润生化 000.00 53,2 9,179 ,643. 562.74 4,823 定
包装有 60.3 .29 80 .09
限公司 5
吉林华 20,430 475, 95 12,58 -3,08 -11,39 9,505 未设
润生化 ,479.9 000. 5,956 0,229 9,753. ,726. 定
玉米深 2 00 .04 .73 61 31
加工科
技开发
有限责
任公司
合 计 261,46 11,0 290,1 15,67 27,85 5,435, 277,9
0,277. 28,2 02,43 8,988 7,389 498.55 24,03
68 60.3 7.61 .39 .42 6.58
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)长期股权投资——联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始 追 占 年初数 本期 现金红 累计权 期末 投
单位名 投资 加 被 权益 利 益增减 数 资
称 额 投 投 增减 额 期
资 资 额 限
额 方
比
例
％
长春百 48,87 29 62,447 7,712 9,269, 12,015 60,89 50
事可乐 5,624 .3 ,297.1 ,865. 019.99 ,517.8 1,142 年
饮料有 .91 03 6 57 3 .74
限公司 3
深圳物 10,15 25 8,847, -1,306 8,847 35
业吉发 3,500 083.25 ,416.7 ,083. 年
仓储有 .00 5 25
限公司*
合计 59,02 71,294 7,712 9,269, 10,709 69,73
9,124 ,380.4 ,865. 019.99 ,101.0 8,225
.91 1 57 8 .99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*公司报告期内未对深圳物业吉发仓储有限公司进行权益法核算，原因见附注八：或有事项说明。
(5)长期股权投资——合营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始 追加 占 年初数 本期权 现 累计权 期末数 投
单位名 投资 投资 被 益增减 金 益增减 资
称 额 额 投 额 红 额 期
资 利 限
方
比
例
％
华润赛 250,4 49 226,68 -1,516 -25,261 225,17 50
力事达 31,60 6,697. ,272.7 ,176.31 0,424. 年
玉米工 1.26 65 0 95
业有限
公司
合计 250,4 226,68 -1,516 -25,261 225,17
31,60 6,697. ,272.7 ,176.31 0,424.
1.26 65 0 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销 年初数 本期摊 本期处 年末数 摊
额 期限 销额 置额 余
年
限
吉林华润生化包 -563,5 10年 -169,0 -169,0 3年
装有限公司 63.89 69.16 69.16
吉林华润生化玉 -839,9 10年 -587,9 -587,9 7年
米深加工科技开 97.11 97.98 97.98
发有限责任公司
黄龙食品工业有 6,751, 14.5 5,979, 5,979, 12.
限公司 586.39 8年 976.52 976.52 92
年
深圳物业吉发仓 2,240, 33.8 1,390, 1,390, 21
储有限公司 000.00 3年 344.83 344.83 年
合计 7,588, 6,613, 6,613,
025.39 254.21 254.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(7)被投资单位与公司会计政策无重大差异。
3. 股权分置流通权
期 末 数 年 初 数
5,502,376.25 0.00
按照吉林化纤股权分置改革方案，公司应支付给吉林化纤流通股股东的送股对价，详见附注五：8.（2）。
4. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
合营公司收益 -1,516,272.70 -6,278,707.47
联营公司收益 7,461,908.24 8,077,899.08
本期子公司收益 15,678,988.39 18,099,810.37
合计 21,624,623.93 19,899,001.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注七：关联方关系及其交易
1.关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本企业 法人代 注册地 主营业
关系 表 务
华润(集团)有限公司 第一大股 陈新华 香港湾仔港湾道 投资控
东 26号 股及物
业出租
黄龙食品工业有限公司 子公司 岳国君 长春人民大街11 玉米深
3-1号 加工
吉林华润生化包装有限 子公司 夏令和 东丰县东丰镇东 包装制
公司 门外路16号 品
吉林华润生化玉米深加 子公司 佟毅 长春经济技术开 玉米深
工科技开发有限公司 发区仙台大街17 加工
17号
华润股份有限公司 第一大股 陈新华 北京建国门北大 投资与
东的母公 街8号华润大厦2 管理
司 7层
中国华润总公司 第一大股 陈新华 北京建国门北大 贸易与
东的最终 街8号华润大厦 投资
控股股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增(减) 年末数
华润(集团)有限公司 HKD9,000,000, HKD9,000,000,
000.00 000.00
黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300 USD54,053,300
.00 .00
吉林华润生化包装有限 RMB17,500,000 RMB17,500,000
公司 .00 .00
吉林华润生化玉米深加 RMB13,000,000 RMB13,000,000
工科技开发有限责任公 .00 .00
司
华润股份有限公司 RMB16,467,063 RMB16,467,063
,526.00 ,526.00
中国华润总公司 RMB9,661,766, RMB9,661,766,
295.93 295.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数(万元) 变动（万 年末数(万元)
元)
华润(集团)有限公司 RMB8497. 37.0 RMB8497. 37.030
8430 30% 8430 %
黄龙食品工业有限公司 USD3088. 57.1 USD3088. 57.136
3894 36% 3894 %
吉林华润生化包装有限公 RMB1715. 98.0 RMB1715. 98.000
司 0000 00% 0000 %
吉林华润生化玉米深加工 RMB2090. 95.0 RMB2090. 95.000
科技开发有限责任公司 5480 00% 5480 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本企业关系
华润赛力事达玉米工业有限公司 合营公司
深圳物业吉发仓储有限公司 联营公司
长春百事可乐饮料有限公司 联营公司
广西红水河水泥股份有限公司 受同一股东控制
黑龙江华润酒精有限公司 受同一股东控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）未来存在控制关系的关联方
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关联方名称 与本企业关系
中粮生化投资有限公司 未来的第一大股东
中粮（BVI）有限公司 未来的第一大股东的母公司
中国粮油食品(集团)有限公司 未来的实际控制人
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2.关联方交易
（1）销售商品、提供劳务
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关联方 交易事项 定价 本期数 上期数
原则 金额 占同 金额 占同
类交 类交
易比 易比
例 例
华润赛力事达玉米 销售商品- 市场 8,602,0 37.56 4,655,6 28.7
工业有限公司 包装产品 价格 10.65 % 45.60 5%
华润赛力事达玉米 提供劳务- 市场 527,350 25.3
工业有限公司 产品加工 价格 .42 9%
华润赛力事达玉米 提供劳务- 市场 1,250,0 60.1
工业有限公司 工程设计 价格 00.00 7%
广西红水河水泥股 销售商品- 市场 196,054 1.21
份有限公司 包装产品 价格 .70 %
黑龙江华润酒精有 提供劳务- 市场 300,000 14.4
限公司 技术开发 价格 .00 4%
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（2）购买商品、接受劳务
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关联方 交易事项 定价 本期数 上期数
原则 金额 占 金额 占同
同 类交
类 易比
交 例
易
比
例
华润赛力事达玉米 购买商品- 市场 304,705 100
工业有限公司 包装产品 价格 .64 %
华润赛力事达玉米 购买商品- 市场 1,150,8 47. 3,746,2 58.67
工业有限公司 玉米淀粉 价格 91.76 82% 58.96 %
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（3）其他交易
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关联方名称 交易内容 本年数 上年数 定价原则
中粮财务有限责任公 借入资金 50,000,000
司 .00
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（4）关联方往来
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项目 关联公司名称 年末数 年初数
应收账款 华润赛力事达玉米工业 964,977.96 2,801,719.74
有限公司
应收账款 广西红水河水泥股份有 127,975.48 227,975.48
限公司
应付账款 华润赛力事达玉米工业 221,738.05 1,083,811.50
有限公司
其他应收款 华润赛力事达玉米工业 *147,000,000.00 *147,000,000.00
有限公司
其他应付款 深圳物业吉发仓储有限 7,959,113.00 7,959,113.00
公司
其他应付款 华润股份有限公司 **50,000,000.00
其他应付款 中粮财务有限责任公司 ***50,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系由华润赛力事达玉米工业有限公司股东按照出资各方相关协议规定由美国嘉吉有限公司与本公司按照双方各自出资比例暂由该公司使用的股东借款（嘉吉有限公司股东借款额为153,000,000.00元）。
**公司于2006年1月17日偿还华润股份有限公司借款50,000,000.00元，利率为5.22%，报告期发生利息支出116,000.00元。
***公司于2006年1月17日从中粮财务有限责任公司借入款项50,000,000.00元，借款期限为一年，利率为5.58%，报告期发生利息支出1,201,250.00元；
附注八：或有事项
关于持有深圳物业吉发仓储有限公司股权涉诉事宜。
1993年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（以下简称“吉发投资”）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司25%股权(以下简称“该项股权”)及其他资产，作为其发起人资产，与其他四家发起人共同发起设立公司。但因种种原因一直未过户到公司名下。2005年公司获知：该项股权后因吉发投资与他人纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结；又被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。
为确认该股权权属关系，维护公司合法权益，2006年1月, 公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起确权诉讼，并于2006年2月16日开庭审理，2006年2月23日经法院审理原被告双方同意调解，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发投资名下的深圳物业吉发仓储有限公司25%的股权归本公司享有，吉发投资不享有该股权。公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行该民事调解书，省高院已指定吉林省榆树市法院执行，截至报告日该案正在执行过程中，目前股权更名过户手续尚未完成。
附注九：承诺事项
公司无需披露的重大承诺事项。
附注十：资产负债表日后事项
截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大资产负债表日后事项。
附注十一：非经常性损益
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资等长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，有经营资格的金融机构的短期投资损
益除外
委托投资损益
扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业 -368,803.87
外收支
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 985.86
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
比较财务报表中会计政策变更对以前会计期间净利润
的调整数
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
上述项目的所得税影响金额 -67,418.61
合计 -300,399.40
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公司本年度非经常性损益为-300,399.40元，其明细如下：
1、扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业外收支为-368,803.87元, 主要是母公司根据“四粮库货款纠纷案”终审判决书和限期执行通知书的内容，预计报告期应支付的利息111,530.00元及迟延履行期间的债务（双倍）利息18,418.96元（计算至2006年6月30日），其余部分为母公司及按持股比例计算的子公司各项营业外收支净额。
2、以前年度已经计提各项减值准备的转回为985.86元，系对子公司黄龙公司以前年度计提的存货跌价准备本期转回数按持股比例计算作为非经常性损益。
附注十二：其他重要事项
2005年11月25日公司第一大股东华润集团有限公司（以下简称“华润集团”）与中粮生化投资有限公司（以下简称“中粮生化”）签署了股份转让协议，华润集团将其持有的本公司37.03%的股份全部转让给中粮生化，本次收购须获得国务院国有资产监督管理委员会的批准，涉及外资投资管理事项需获得中华人民共和国商务部的批准，并且经过中国证券监督管理委员会无异议后方可进行，相关手续正在报备中。
附件：备查文件目录
一、载有法定代表人签名的中期报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程文本。
董事长：于 旭 波
吉林华润生化股份有限公司
董 事 会
二ＯＯ六年八月十四日
资 产 负 债 表（未经审计）
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
合 母 合并数 母公司 合并数 母公司
并 公
司
流动资产：
货币资金 五 62,198,63 7,402,60 67,075,14 11,542,9
— 3.9762,19 6.50 6.60 66.68
1 8,633.97
短期投资
应收票据 五 115,491,0 141,062,9
— 14.00115, 98.11
2 491,014.0
0
应收股利 9,269,019 18,813,6
.99 09.41
应收利息
应收账款 五 13,666,39 15,748,39
— 9.02 9.84
3
其他应收款 五 六 143,596,1 172,700, 142,325,5 170,748,
— —1 42.51 596.48 63.65 318.35
4
预付账款 五 1,097,029 33,000.0 29,366,63 33,000.0
— .45 0 6.36 0
5
应收补贴款
存货 五 209,148,0 278,340. 142,327,2 278,827.
— 07.69 84 08.59 27
6
待摊费用 五 1,870,601 16,575.0 671,839.9
— .94 0 5
7
一年内到期长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 556,336,8 199,244, 538,577,7 182,603,
48.57 728.23 93.10 112.30
长期投资：
长期股权投资 五 六 331,468,5 609,392, 340,043,3 630,145,
— —2 20.90 557.48 24.27 761.88
8
长期债权投资
长期投资合计 331,468,5 609,392, 340,043,3 630,145,
20.90 557.48 24.27 761.88
固定资产：
固定资产原价 五 790,055,2 48,351,9 789,136,4 48,320,5
— 93.59 73.76 55.00 89.14
9
减：累计折旧 五 475,995,9 5,092,11 452,798,7 2,805,84
— 03.08 0.37 25.01 5.19
9
固定资产净值 五 314,059,3 43,259,8 336,337,7 45,514,7
— 90.51 63.39 29.99 43.95
9
减：固定资产减 五 1,789,328 1,789,328
值准备 — .60 .60
9
固定资产净额 五 312,270,0 43,259,8 334,548,4 45,514,7
— 61.91 63.39 01.39 43.95
9
工程物资 69,230.77 69,230.7 77,647.31 77,647.3
7 1
在建工程 五 13,354,48 12,066,0 7,039,620 6,815,05
— 9.36 10.03 .55 1.07
10
固定资产清理 -22,835.3 38,077.49
1
固定资产合计 325,670,9 55,395,1 341,703,7 52,407,4
46.73 04.19 46.74 42.33
无形资产及其他
资产：
无形资产 五 61,360,92 49,454,6 62,367,98 49,972,4
— 9.62 73.97 4.59 47.64
11
长期待摊费用
其他长期资产 五 5,502,376 5,502,37
— .25 6.25
12
其中:股权分置流 五 六 5,502,376 5,502,37
通权 — —3 .25 6.25
12
无形资产及其他 66,863,30 54,957,0 62,367,98 49,972,4
资产合计 5.87 50.22 4.59 47.64
递延税款：
递延税款借项
资产总计 1,280,339 918,989, 1,282,692 915,128,
,622.07 440.12 ,848.70 764.15
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法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
资 产 负 债 表（续）
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所有 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
者权益 合 母 合并数 母公司 合并数 母公司
并 公
司
流动负债：
短期借款 五 264,030,00 200,000,0 278,030,00 200,000,
—1 0.00 00.00 0.00 000.00
3
应付票据
应付账款 五 74,246,387 14,805,42 55,843,482 17,661,0
—1 .53 6.00 .50 83.98
4
预收账款 五 16,820,777 5,725,000 45,623,829 6,175,00
—1 .50 .00 .98 0.00
5
应付工资 3,533,222. 996,086.38
36
应付福利费 4,815,981. 240,589.9 4,982,182. 240,589.
42 1 82 91
应付股利 五 2,254,346. 1,135,390 1,233,730. 1,233,73
—1 68 .00 00 0.00
6
应交税金 五 6,027,357. -5,179,34 -2,617,819 -5,116,4
—1 30 0.91 .86 49.38
7
其他应交款
其他应付款 五 109,312,77 98,148,39 105,966,66 95,271,2
—1 9.55 5.58 2.03 99.88
8
预提费用 五 9,831,667. 14,223.60 463,035.14 439,785.
—1 18 14
9
预计负债 五 4,131,454. 4,131,45
—2 15 4.15
0
一年内到期
长期负债
其他流动负 170,181.00
债
流动负债合 491,042,70 314,889,6 494,652,64 320,036,
计 0.52 84.18 3.14 493.68
长期负债：
长期借款
应付债券 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
长期应付款
专项应付款 1,265,000. 1,265,000.
00 00
其他长期负
债
长期负债合 1,274,000. 9,000.00 1,274,000. 9,000.00
计 00 00
递延税款：
递延税款贷
项
负债合计 492,316,70 314,898,6 495,926,64 320,045,
0.52 84.18 3.14 493.68
少数股东权 186,054,70 193,664,69
益 2.35 4.15
股东权益：
股本 五 234,910,86 234,910,8 234,910,86 234,910,
—2 5.00 65.00 5.00 865.00
1
资本公积 五 349,982,21 351,332,7 349,731,26 351,081,
—2 8.74 78.07 1.41 820.74
2
盈余公积 五 14,196,761 9,020,570 14,196,761 9,020,57
—2 .82 .41 .82 0.41
3
其中：法定 9,387,198. 9,012,791 9,387,198. 9,012,79
公益金 69 .04 69 1.04
减：未确认
的投资损失
未分配利润 五 2,878,373. 8,826,542 -5,737,376 70,014.3
—2 64 .46 .82 2
4
外币报表折
算差额
股东权益合 601,968,21 604,090,7 593,101,51 595,083,
计 9.20 55.94 1.41 270.47
负债与股东 1,280,339, 918,989,4 1,282,692, 915,128,
权益总计 622.07 40.12 848.70 764.15
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法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
利润及利润分配表（未经审计）
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
合 母 合并数 母公司 合并数 母公司
并 公
司
一、主营业务收入 五 570,022, 526,358
— 388.32 ,587.82
25
减:主营业务成本 五 461,064, 416,830
— 454.96 ,871.90
26
主营业务税金及附加 五 5,842.83 92,182.
— 70
27
二、主营业务利润 108,952, 109,435
090.53 ,533.22
加：其他业务利润 五 -1,154,8 16,471.5 2,179,6
— 07.27 0 05.85
28
减：营业费用 51,882,4 50,299,
68.15 432.89
管理费用 19,979,5 4,919,92 21,578, 5,995,0
81.22 7.33 249.85 69.59
财务费用 五 10,547,3 7,844,69 11,173, 6,305,1
— 06.62 1.00 654.77 16.10
29
三、营业利润 25,387,9 -12,748, 28,563, -12,300
27.27 146.83 801.56 ,185.69
加：投资收益 五 六 5,945,63 21,624,6 1,799,1 19,899,
— — 5.53 23.93 91.61 001.98
30 4
补贴收入
营业外收入 五 61,918.7 10,000.0 160,623
— 3 0 .42
31
减：营业外支出 五 655,390. 129,948. 578,343
— 73 96 .37
32
四、利润总额 30,740,0 8,756,52 29,945, 7,598,8
90.80 8.14 273.22 16.29
减：所得税 8,835,43 7,903,2
9.33 64.28
少数股东损益 13,288,9 14,443,
01.01 192.65
加：未确认的投资损失
五、净利润 8,615,75 8,756,52 7,598,8 7,598,8
0.46 8.14 16.29 16.29
加：年初未分配利润 -5,737,3 70,014.3 -18,382 -13,846
76.82 2 ,150.99 ,941.83
其他转入 13,919, 13,919,
455.36 455.36
六、可供分配的利润 2,878,37 8,826,54 3,136,1 7,671,3
3.64 2.46 20.66 29.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
七、可供股东分配的利 2,878,37 8,826,54 3,136,1 7,671,3
润 3.64 2.46 20.66 29.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 2,878,37 8,826,54 3,136,1 7,671,3
3.64 2.46 20.66 29.82
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
利 润 表 附 表
2006年1-6月
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
指标 净资产收益率（%） 每股收益（元
）
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平 全面 加权平
均 摊薄 均
主营业务利润 108,952,090 18.10 18.23 0.46 0.46
.53
营业利润 25,387,927. 4.22 4.25 0.11 0.11
27
净利润 8,615,750.4 1.43 1.44 0.04 0.04
6
扣除非经常性损益后 8,916,149.8 1.48 1.49 0.04 0.04
的净利润 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
现 金 流 量 表（未经审计）
2006年1-6月
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 625,152,66
8.69
收到的税费返还 87,100.24
收到的其他与经营活动有关的现金 五 51,670,155 51,908,790.
—3 .95 91
3
经营活动现金流入小计 676,909,92 51,908,790.
4.88 91
购买商品、接受劳务支付的现金 496,302,00
0.28
支付给职工以及为职工支付的现金 20,840,909 1,601,883.4
.02 2
支付的各项税款 20,550,070 4,756.72
.90
支付的其他与经营活动有关的现金 五 92,953,009 56,267,321.
—3 .77 01
4
经营活动现金流出小计 630,645,98 57,873,961.
9.97 15
经营活动产生的现金流量净额 46,263,934 -5,965,170.
.91 24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,000,000.
00
处置固定资产、无形资产和其他长 80,000.00
期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 80,000.00 15,000,000.
00
购建固定资产、无形资产和其他长 7,008,413. 4,775,461.3
期资产支付现金 73 2
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,008,413. 4,775,461.3
73 2
投资活动产生的现金流量净额 -6,928,413 10,224,538.
.73 68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
借款所收到的现金 63,430,000
.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 63,430,000
.00
偿还债务所支付的现金 77,430,000
.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 30,114,824 8,399,728.6
的现金 .34 2
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数
股东的现金
筹资活动现金流出小计 107,544,82 8,399,728.6
4.34 2
筹资活动产生的现金流量净额 -44,114,82 -8,399,728.
4.34 62
四、汇率变动对现金的影响 -97,209.47
五、现金及现金等价物净增加额 -4,876,512 -4,140,360.
.63 18
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法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
现金流量表补充资料
2006年1-6月
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 合并数 母公司
合 母
并 公
司
1、将净利润调节为经营活动的现
金流量：
净利润 8,615,750.4 8,756,528.1
6 4
加：少数股东本期收益 13,288,901.
01
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 37,251.09 -3,111.68
固定资产折旧 23,655,270. 2,286,265.1
87 8
无形资产摊销 1,007,054.9 517,773.67
7
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加) -1,153,652.
49
预提费用的增加(减：减少) 9,796,632.0 2,438.46
4
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,808,548.2 7,873,388.6
0 2
投资损失（减：收益） -5,945,635. -21,624,623
53 .93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -66,819,073 486.43
.63
经营性应收项目的减少（减：增加 53,394,010. -2,361,637.
） 72 05
经营性应付项目的增加（减：减少 578,877.20 -1,412,678.
） 08
其他（预计负债的增加）
经营活动产生的现金流量净额 46,263,934. -5,965,170.
91 24
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
货币资金的期末余额 62,198,633. 7,402,606.5
97 0
减：货币资金的期初余额 67,075,146. 11,542,966.
60 68
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,876,512. -4,140,360.
63 18
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法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
资产减值准备明细表（合并）
2006年6月30日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本年 本年减少数 年末余额
增加 因资产 其他原 合计
数 价值回 因转出(
升转回 转销)数
数
一、坏账准备合 21,863,7 38,97 × × 21,902,73
计 62.17 6.55 8.72
其中：应收账款 6,394,40 -27,3 × × 6,367,009
5.68 96.64 .04
其他应收款 15,469,3 66,37 × × 15,535,72
56.49 3.19 9.68
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 530,736. 1,725.4 1,72 529,011.1
备合计 66 7 5.47 9
其中：库存商品 484,544. 484,544.8
88 8
包装物 46,191.7 1,725.4 1,72 44,466.31
8 7 5.47
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 1,789,32 1,789,328
值准备合计 8.60 .60
其中：房屋、建 1,739,43 1,739,437
筑物 7.47 .47
机器设备 49,891.1 49,891.13
3
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
总计 24,183,8 38,97 1,725.4 1,72 24,221,07
27.43 6.55 7 5.47 8.51
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法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
资产减值准备明细表（母公司）
2006年6月30日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本年 本年减少数 年末余额
增加 因资产 其他原 合计
数 价值回 因转出(
升转回 转销)数
数
一、坏账准备合 12,514,7 -3,11 × × 12,511,61
计 29.25 1.68 7.57
其中：应收账款 × ×
其他应收款 12,514,7 -3,11 × × 12,511,61
29.25 1.68 7.57
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
备合计
其中：库存商品
包装物
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
总计 12,514,7 -3,11 12,511,61
29.25 1.68 7.57
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法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰