股票简称:S吉生化 股票代码:600893
吉林华润生化股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse. com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司董事会九名董事全部出席董事会议（董事岳国君先生委托董事胡永雷先生代为出席）。
1.3天职国际会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4公司负责人董事长于旭波先生、主管会计工作负责人财务总监金荣鑫先生、会计机构负责人财务管理部经理祖兰兰女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 S吉生化
股票代码 600893
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 吉林省长春市经济技术开发区仙台大街1717号
邮政编码 130033
电子信箱 cctzfz@bcbe.cofco.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 唐昭 果春花
联系地址 长春市经济技术开发区仙台大街1717号 长春市经济技术开发区仙台大街1717号
电话 0431-85883022 0431-85883022
传真 0431-85883058 0431-85883058
电子信箱 cctzfz@bcbe.cofco.com cctzfz@bcbe.cofco.com
3.1主要会计数据
单位:人民币元
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,184,444,178.01 1,058,996,946.84 11.85 1,079,082,378.58
利润总额 42,485,468.12 40,138,778.76 5.85 38,852,404.96
净利润 8,020,266.33 2,209,694.98 262.96 10,266,084.66
扣除非经常性损益的净利润 8,245,911.41 862,973.28 855.52 1,967,061.10
经营活动产生的现金流量净额 46,797,238.05 157,882,409.47 -70.36 96,256,747.80
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
总资产 1,203,299,836.13 1,282,692,848.70 -6.19 1,328,858,105.52
股东权益（不含少数股东权益） 602,023,399.24 593,101,511.41 1.50 592,766,909.26
3.2主要财务指标
单位:人民币元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.03414 0.00941 262.81 0.0437
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.332 0.373 增加0.959个百分点 1.732
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率
1.370 0.146 增加1.224个百分点 0.332
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.199 0.672 -70.36 0.41
本年末比上年末增
2006年末 2005年末 2004年末
减(%)
每股净资产 2.563 2.525 1.50 2.523
调整后的每股净资产 2.556 2.473 3.356 2.449
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 749,045.00
处置固定资产产生的损益 -111,218.13
各种形式的政府补贴
以前年度已经计提各项减值准备的转回
扣除公司日常根据《企业会计制度》计提资产减值准备等后的其
-1,645,061.23
他各项营业外收入、支出
扣除非经常性损益的少数股东损益分摊数 -512,302.26
非经常性损益的所得税影响数 269,287.02
合计 -225,645.08
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,361,080 7.39 17,361,080 7.39
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080 7.39 17,361,080 7.39
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,254,470 6.49 15,254,470 6.49
3、外资法人股份 86,978,430 37.03 86,978,430 37.03
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计 119,593,980 50.91 119,593,980 50.91
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 115,316,885 49.09 115,316,885 49.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,316,885 49.09 115,316,885 49.09
三、股份总数 234,910,865 100.00 234,910,865 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 28,482
前十名股东持股情况
持有非流通股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
数量 数量
华润（集团）有限公司 外资股东 37.03 86,978,430 86,978,430
中国信达资产管理公司 国有股东 2.675 6,284,740 6,284,740
上海浦东发展银行－广发小盘成长股
未知 2.001 4,700,000 0
票型证券投资基金
上海市原材料开发投资公司 国有股东 1.705 4,006,310 4,006,310
深圳市清水河实业公司 未知 1.672 3,927,660 3,927,660 冻结 1,291,958
第3页共23页
东北证券有限责任公司 国有股东 1.338 3,142,370 3,142,370
吉林森工集团松江河林业有限公司 未知 1.003 2,357,080 2,357,080
太原市唐都大酒店有限公司 未知 0.669 1,570,580 1,570,580 质押 1,570,580
上海钜爱企业发展有限公司 未知 0.543 1,276,550 1,276,550
中国太平洋财产保险股份有限公司 国有股东 0.541 1,270,000 1,270,000
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票
4,700,000 人民币普通股
型证券投资基金
宋丽娜 981,300 人民币普通股
阮大建 639,600 人民币普通股
陈玉兰 581,000 人民币普通股
林如雄 540,600 人民币普通股
何爱珍 517,000 人民币普通股
王宇 500,900 人民币普通股
刘慧平 458,900 人民币普通股
李平 448,000 人民币普通股
邓黎倩 444,313 人民币普通股
公司未知前10名股东之间有无关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动关系的说
公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系或是否属于《上市公司股东持股
明
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前10名流通股股东和前10名股东之间有无关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
变更后控股股东名称 中粮生化投资有限公司
变更后实际控制人名称 中国粮油食品(集团)有限公司
变更的日期 2005年11月25日签署股份转让协议
披露控股股东发生变更相关信息的报刊 《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期 2005年11月29日、12月9日
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
2005年11月公司现控股股东华润（集团）有限公司与中粮生化签署了《股份转让协议》，报告期内，股份转让的相关审批手续尚未办理完毕；协议收购的结果将导致公司控股股东发生变化，最终控制人仍为国务院国有资产监督管理委员会：
1、现控股股东情况
华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于1948年，1983年改组注册为华润(集团)有限公司，董事长陈新华,注册地为香港湾仔港湾道26号华润大厦,注册资本90亿港币，主要经营业务为投资控股。
华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳和东南亚地区总代理，是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地改革开放后，华润(集团)有限公司实现了以代理为主向自营贸易的转变、以贸易为主向多元化的转变、商品经营向资产经营的转变，本着做实、做强、做大、做持久的经营理念，在消费品的生产和销售、房地产及相关行业、能源基础设施等三大行业发展。
2、现实际控制人情况
华润（集团）有限公司的最终控股股东——中国华润总公司,成立于1986年,法定代表人陈新华,注册地为北京建国门北大街8号华润大厦，注册资本96.6亿元人民币，主营业务为贸易与投资。现由国资委直接管理。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从 是否在股东
年初持 年末持
性 年 任期起始 任期终止 变动 公司领取的 单位或其他
姓名 职务 股数 股数
别 龄 日期 日期 原因 税后报酬总 关联单位领
（股） （股）
额(万元) 取薪酬
于旭波 董事长 男 41 2006年6月 2009年6月 0 0 0 是
岳国君 副董事长 男 44 2006年6月 2009年6月 0 0 0 是
胡永雷 董 事 男 40 2006年6月 2009年6月 0 0 0 是
李 喜 董 事 男 34 2006年6月 2009年6月 0 0 0 是
崔步翔 董 事 男 60 2006年6月 2009年6月 0 0 2.52 是
金光日 董 事 男 53 2006年6月 2009年6月 0 0 2.52 是
宋廷锋 独立董事 男 39 2006年6月 2009年6月 0 0 3.36 否
王泽润 独立董事 男 67 2006年6月 2009年6月 0 0 3.36 否
丁 正 独立董事 男 70 2006年6月 2009年6月 0 0 3.36 否
石 勃 监事会主席 男 41 2006年6月 2009年6月 0 0 0 是
何文欣 监 事 男 39 2006年6月 2009年6月 0 0 9.14 否
祖兰兰 监 事 女 44 2006年6月 2009年6月 0 0 7.76 否
佟 毅 总经理 男 44 2006年5月 2009年5月 0 0 21.31 否
王立才 副总经理 男 60 2006年5月 2009年5月 0 0 0 是
王忠昌 副总经理 男 50 2006年5月 2009年5月 6,655 6,655 11.05 否
胡文辉 副总经理 女 39 2006年5月 2009年5月 0 0 26.45 否
金荣鑫 财务总监 男 39 2006年5月 2009年5月 0 0 0 是
唐 昭 董事会秘书 女 46 2006年6月 2009年6月 0 0 20.44 否
合 计 - - - - - 6,655 6,655 - 111.27
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期公司经营情况回顾
1、总体经营情况
公司以玉米深加工为主业，分别持有玉米加工企业黄龙食品工业有限公司、华润赛力事达玉米工业有限公司57.136%、49%的股权，公司年加工玉米95万吨，生产玉米淀粉、糖、变性淀粉、玉米油、蛋白饲料等主副产品。
报告期内，公司生产经营运营状况良好，主要产品玉米淀粉的产量与销量创历史最好水平，全年实现主营业务收入118,444.42万元，比去年同期增加11.85%；主营业务成本97,637.44万元，比去年同期增加15.11%；实现主营业务利润20,806.98万元，比去年同期减少1.21%；实现净利润802.03万元，比去年同期增加262.96%。具体情况分析如下：
（1）公司主营业务利润低于上年同期
本报告期，公司控股的玉米加工企业的产品售价及销量比去年同期上涨，原料玉米的采购成本比去年同期上涨，综合因素影响使本报告期公司的主营业务利润比去年同期减少1.21%。
（2）本报告期公司投资收益同比增加
①华润赛力事达玉米工业有限公司同比大幅减亏
本报告期，该公司通过技术改造、优化产品结构、加强内部管理等措施，实现有限产能价值最大化，全年玉米研磨量达到并超过设计生产能力，经营成果达到历史最好水平。报告期公司确认的投资收益为-46.12万元，比上年同期减亏961.74万元
②长春百事可乐饮料有限公司业绩同比上升
长春百事可乐饮料有限公司实现净利润4154.43万元，比上年同期增长8.55%，公司确认投资收益1156.52万元，比上年同期增加93.85万元。
③所持太平洋保险的股权转让获得收益
报告期内,公司通过协议转让方式，处置了公司持有的100万股太平洋保险公司股份，收回投资191万元，获得投资收益75万元。
④报告期内公司收到吉林化纤股份有限公司分配的2005年度股利32万元。
（3）对公司财务状况及经营成果产生影响的重大事项
①公司涉诉的四粮库货款纠纷案，已于2005年度将涉案金额413万元计入预计负债，本报告期预计应付利息及加倍支付迟延履行期间的债务利息计37.16万元（详细情况请参见本报告“第九部分——报告期内公司发生的诉讼仲裁事项”）。
②深圳仓储股份权属纠纷案的最终结果将会对公司的经营成果及财务状况产生影响。（详情参见本部分“四、董事会对会计师事务所非标意见的说明”）。
2、主营业务及其经营情况
公司主要从事食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询等业务，公司核心业务是以玉米为原料的深加工业，报告期内公司年玉米加工能力为95万吨。
（1）主要供应商、客户情况
公司向前5名供应商合计采购金额18,557元，占年度采购总额的19.01%；公司向前5名客户销售额合计34,167万元，占公司销售总额的28.85%。
（2）报告期内，公司主营业务构成未发生变化。
3、资产构成变化
A、公司报告期末资产总额为120,330万元，比年初减少7939万元，降幅6.19%，主要是由于负债总额减少6780万元、少数股东权益减少2051万元和股东权益增加892万元共同影响所致。
（1）负债总额减少主要是：
①公司短期借款本期增加797万元，其中：公司本部增加短期借款5000万元，公司控股公司华润生化包装有限公司增加短期借款197万元，公司控股公司黄龙食品工业有限公司（简称黄龙公司）减少短期借款4400万元；
②本期支付应付的原材料采购及应付玉米烘干、仓储项目工程款减少应付账款2397万元；
③公司控股公司黄龙公司本期预收账款减少1554万元；
④公司控股公司黄龙公司因本期分派本年度现金股利，本期增加应付给少数股东的应付股利1799.56万元；
⑤公司其他应付款本期减少4999万元，主要是公司本部本期偿还华润股份有限公司的借款5000万元。
（2）少数股东权益减少主要是公司控股公司黄龙公司本期分派2005年度股利2089.89万元，相应减少少数股东权益，本期增加计提的企业发展基金及储备基金相应增加少数股东权益38.29万元。
B、本年度期间费用合计17703万元，比上年同期增加795万元，增幅4.7%。其中：营业费用10452万元，同比增加471万元，增幅4.72%，主要是运输费用增加所致；管理费用5718万元，同比增加439万元，增幅9.26%，主要是本期计提坏账准备所致；财务费用2073万元，同比减少115万元，减幅5.24%，主要是公司控股公司偿还银行借款影响所致。
C、本年度投资收益1179万元，比上年同期增加839万元，增幅247.02%。主要系本年度公司对参股公司长春百事可乐饮料有限公司权益法确认的投资收益同比增加94万元；受合营公司赛力事达公司减亏影响，公司对该公司权益法确认的投资损失同比减少962万元。
D、营业外收支净额-176万元，比上年同期减少支出563万元。主要是上年度母公司根据（2005）长民三初字第37号判决书预计或有损失391万元；公司控股公司黄龙公司发生处置固定资产损失同比减少194万元。
4、现金流量分析
现金及现金等价物净增加额为1078万元，比上年同期增加6349万元，主要原因是：
（1）经营活动产生的现金流量净额4680万元，比上年同期减少11108万元，降幅70.36%。
①收到的其他与经营活动有关的现金647万元，比上年同期减少4710万元，降幅87.92%。主要是上年度公司本部收到华润股份有限公司借款5000万元。
②支付给职工的现金4831万元，比上年同期增加389万元，增幅8.75%。
③支付各项税费7235万元，比上年同期增加466万元，增幅6.89%。主要是公司控股公司黄龙公司缴纳的企业所得税同比增加。
④支付的其他与经营活动有关的现金13805万元,比上年同期增加4707万元,增幅51.74%.主要是公司本部当期偿还华润股份有限公司借款5000万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额-645万元，比上年同期增加现金流入737万元，主要原因是：
①投资活动现金流入1158万元，比上年同期减少2348万元，降幅66.97%。主要是本年度出售太平洋保险公司股权收现金191万元，上年度出售交通银行股权收现金1272万元，同比减少1081万元；本年度收到的现金股利同比减少1200万元。
②投资活动现金流出1803万元比年同期减少3085万元，降幅63.11%。主要是本年度购建固定资产支付现金1803万元比上年同期减少2015万元；上年度支付购买赛力事达49%股权尾款1000万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额-2933万元，比上年同期增16721万元，增幅85.08%，主要是公司本年度增加银行借款797万元，上年度公司偿还银行借款14950万元；本年度收到财政拨入国债基建专项基金300万元；支付股利及利息现金流出4030万元，比上年同期减少674万元。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
公司控股57.136％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头企业，注册资本5405.33万美元，年加工玉米65万吨，主要业务是生产以玉米为原料的多层次深加工产品，以副产品等有机质为原料的农用有机—无机复合肥系列产品，以及生产玉米加工成套、包装用品及其设备；生产的产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、玉米油、玉米粕、淀粉糖浆等，是国内大型的玉米深加工企业之一。
2006年该公司完成主营业务收入1,153,215,569.62元，比去年同期增加12.37%,实现主营业务利润200,088,892.37元，比去年同期下降1.07%，实现利润总额60,749,574.97元，比去年同期下降11.80%，实现净利润44,662,910.89元，比去年同期下降15.15%。本报告期，对公司净利润贡献24,497,856.74元,比去年同期下降15.21%。
（2）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
公司参股29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主要从事生产、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料，年生产饮料1800万标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮料。该企业注册资本2000万美元，其中本公司占29.3033%，国际三鹏长春有限公司占8.1967%，北京中饮工贸有限公司占5%，百事（中国）投资有限公司占57.5%。
2006年该公司完成主营业务收入445,461,029.84元，比去年同期下降5.72%，实现主营业务利润110,198,997.20元，比去年同期下降11.68%，实现利润总额45,587,349.87元，比去年同期增长11.48%，实现净利润41,544,329.50元，比去年同期增长8.55%。本报告期，公司按持股比例确认投资收益11,565,166.53元，比去年同期增长14.56%。
（二）公司未来的发展
玉米作为全球三大粮食作物之一，因其丰富的产出和可利用价值以及可再生资源优势而被世界誉为“黄金”产业。我国是世界的玉米生产大国，吉林省又是全国的玉米生产大省，玉米等农副产品的加工是吉林省重要的支柱产业之一。在激烈的市场竞争中，全国的淀粉工业正向原料产地集中，向规模化、集团化、深加工方向发展，并正在改变过去以生产玉米淀粉为主要目的，转向追求纵深发展，延长产品链、向精加工、深加工发展，追求更高的附加值。
总体上看，国内淀粉和淀粉深加工的发展形势比较好，伴随着国民经济的快速发展，淀粉加工业也有较快的发展速度，人民生活水平的提高，增加了淀粉深加工产品的需求，玉米等淀粉原料的价格下降，更有利于淀粉工业的发展。国内淀粉行业未来的发展，面临着产品结构的调整，精深加工产品将为企业带来更多的利润空间和发展空间；原料结构的调整如高油玉米、高淀粉玉米、蜡质玉米等，将提高淀粉企业产品的附加值。随着玉米深加工行业的不断发展，玉米资源变得越来越紧张，在未来3-5年的时间里，企业的竞争已不仅仅是产品的竞争，更是原料的竞争。
公司地处全国玉米的主产区之一—吉林省，借助得天独厚的玉米原料优势，历经十余年的发展，已经形成95万吨的玉米加工规模，公司玉米加工产品在国内及国际市场占有一定的份额及影响力，拥有一批较强的技术、研发人员。目前，公司拥有两个大型的玉米加工企业，一是设立在吉林省公主岭市的年加工玉米65万吨的黄龙食品工业有限公司，公司控股57.136%，香港广南（集团）有限公司持股40%，该企业以玉米淀粉、淀粉糖浆、蛋白饲料为主要产品；二是设立在吉林省松原市的年加工玉米30万吨的华润赛力事达玉米工业有限公司，公司持股49%，美国嘉吉公司控股51%，该企业以玉米淀粉、葡萄糖浆、结晶糖、麦芽糊精、喷雾干燥产品、变性淀粉等为主要产品，目前喷干产品的扩能及新增玉米加工30万吨扩能改造项目正在实施中。
根据公司现有状况，中粮集团作为华润生化的实际控制人，在未来玉米深加工产品的发展规划上，将充分考虑华润生化及各玉米加工单元的现状，规划各单元的玉米加工产品主线，通过扩大自身玉米加工规模及增加下游深加工产品，整合资源，优化资产结构，构建核心竞争力，逐步提高融资能力，实现企业盈利能力的提升。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
A、关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则股东权益的差异分析
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发（企业会计准则第1号——存货）等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辩别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则差异情况如下：
1、长期股权投资差额
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条的规定，本公司2007年1月1日将其他采用权益法核算的长期股权投资中存在的对子公司的股权投资贷方差额616,711.04元，予以冲销，调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本；即2007年1月1日将股权投资借方差额6,841,148.53元并入长期股权投资的账面余额作为首次执行日的长期股权投资成本。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第十四条的规定，本公司2007年1月1日将对吉林化纤股份有限公司的长期股权投资划为可供出售金融资产，并将其账面价值与公允价值的差额-6,116,762.69元，调整资本公积。
3、所得税
根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》第十二条的有关规定，本公司2007年1月1日将因资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，确认递延所得税资产账面价值为4,519,256.59元，并相应调增了2007年1月1日留存收益4,519,256.59元，其中归属于本公司部分2,660,241.27元调增了所有者权益科目，归属于少数股东部分1,859,015.32元调增了少数股东权益。
4、少数股东权益
根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》和《企业会计准则第33号-合并财务报表会计准则》的有关规定，现行会计制度下单独列示的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益项目下以少数股东权益项目列示。因此，本公司2007年1月1日将少数股东权益175,007,702.85元（其中:按旧准则计算的少数股东权益173,148,687.53元，执行新准则调增的少数股东权益1,859,015.32元）列示于股东权益中。
B、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（1）存货
根据《企业会计准则第1号——存货》的规定，公司将能够多次使用、逐渐转移其价值但仍保持原有形态不确认为固定资产的材料——包装物，由采用的分次摊销法进行摊销变更为五五摊销法进行摊销，此项政策变化将影响利润。
（2）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化只对母公司的会计报表产生影响，对合并会计报表不产生影响。
（3）借款费用
根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款利息应予资本化。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的利润和股东权益。
（4）所得税
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
（5）可供出售金融资产
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司初始确认金融资产，应当按照公允价值计量，此项政策变化将会影响公司的股东权益。
（6）合并财务报表
根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。
（7）应付职工薪酬（职工福利）
根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，2006年12月31日职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执行日后第一个会计期间，按照《企业会计准则第9号——职工薪酬》规定，根据企业实际情况确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用。此项政策变化将会影响公司的管理费用。
（8）上述的差异事项和影响事项，公司可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:人民币元
主营业务 主营业务 主营业务成
主营业务利润率比
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增
上年增减(%)
(%) 年增减(%) 减(%)
分行业
玉米加工 1,158,661,142.58 962,342,694.52 17.35 11.12 14.81 减少2.3个百分点
包装 53,365,608.00 45,514,247.05 14.71 40.73 42.25 减少19.7个百分点
小计 1,212,026,750.58 1,007,856,941.57 17.15 12.16 15.82 减少2.74个百分点
公司内各业务分
-27,582,572.57 -31,482,572.57
部间相互抵销
合计 1,184,444,178.01 976,374,369.00 17.57 11.85 15.11 减少2.37个百分点
分产品
玉米淀粉 741,402,289.40 598,400,656.90 19.29 18.10 16.73 增加0.96个百分点
淀粉糖浆 127,655,599.74 108,841,368.17 14.74 9.64 8.02 减少5.44个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华东地区 161,252,026.37 27.54
华北地区 4,836,764.03 168.09
东北地区 332,033,070.03 -6.32
国内其他地区 613,844,214.31 17.15
出口 72,478,103.27 38.46
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
①玉米烘干及9万吨仓储项目
该项目建于吉林省公主岭市，预计固定资产总投资4902万元人民币，是公司为玉米加工项目提供玉米烘干及储备的配套项目。
该项目已于2005年末基本完工并能投入使用，截止本报告期末累计投入5076万元，其中3978万元已转入固定资产（参见会计报表附注五—11）。根据公司董事会四届二十四次会议决议，该项目资产已于2005年末租赁给黄龙食品工业公司，租期2年（即2005年11月27日至2007年11月30日），年租金390万元。
本报告期公司确认租金收入为390万元。
②华润生化包装扩建项目（公司相关公告刊登于2004年4月21日、2005年7月29日《上海证券报》）
为满足公司玉米深加工企业对包装制品的需求，2004年4月公司董事会四届十一次会议做出在吉林省东丰县投资6022万元建设华润生化包装制品项目的决议，并在当年取得了吉林省发改委对项目建议书的批复，获得吉林省环保局对环评报告的批复，完成了项目可研报告的编制，取得了土地使用证；2005年7月27日公司董事会四届二十一次会议、2006年12月20日公司董事会五届四次会议相继做出调整项目投资及产品结构方案的决定：
项目的投资主体为吉林华润生化包装有限公司，项目总投资5985.2万元，新增塑料编织袋3900吨/年，新增纸袋2560吨/年。
截至报告披露日，该项目的报批、购置土地、调整产品方案等前期工作已完成，厂房的基础建设已完工，变电所实现主体封闭，预计至2007年6月底完成项目建设工作。
③年处理12万吨玉米毛油精炼项目
2004年公司以自筹资金建设的年处理12万吨玉米毛油精炼项目，因公司调整投资节奏及市场情况发生了变化，2005年起暂停建设。目前公司董事会正在研讨对该项目的处置方案，争取尽快解决资源闲置问题。
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
√适用□不适用
1993年公司设立时，主要发起人吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司（以下简称深圳仓储）25%股权作为其发起人资产的一部分投入公司，构成了公司的部分资产而成为公司的大股东，但由于种种原因深圳仓储25%股权一直未能过户到本公司名下。该项股权后因吉发投资与他人的纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结，另被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。
公司获悉该项股权被查封后，采取了积极的措施，分别向深圳市中级人民法院和东辽县人民法院以深圳仓储25%股权属公司所有为由提出异议。
为维护公司的利益，2006年1月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了确权诉讼，2006年2月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发仓储25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调解书已生效，据此公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行，吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结已解除；截至报告日公司作为案外人已向深圳中院提出解封申请，本案已进行执行听证，尚未做出裁定。公司正在积极推进此项工作。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
2006年度公司主营业务收入118,444.42万元，主营业务利润20,806.98万元,利润总额4,248.55万元，净利润802.03万元，可供投资者分配的利润-120.28万元。
截至本报告期末，公司可供投资者分配的利润为-120.28万元，不具备分配条件。公司董事会拟定2006年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:人民币元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
华润赛力事达玉米工业有限
1,018,584.10 36.45
公司——购买玉米胚芽粕
华润赛力事达玉米工业有限
436,018.77 100.00
公司——回购包装制品
华润赛力事达玉米工业有限
1,150,891.76 53.78
公司——购买玉米淀粉
华润赛力事达玉米工业有限
17,901,850.41 33.54
公司——销售包装制品
合计 17,901,850.41 2,605,494.63
说明：报告期内公司未向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:人民币万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
华润赛力事达玉米工业
0 14,700
有限公司
中粮财务有限责任公司 25,000 25,000
华润股份有限公司 5,000 0
合计 0 14,700 30,000 25,000
说明：报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
公司于2006年12月4日披露公告启动股改程序即公司拟结合股权分置改革进行重大资产重组。截至报告披露日，经多方沟通，公司实际控制人已与西安航空发动机（集团）有限公司签署相关意向书，并披露了股权分置改革说明书、相关文件及重大事项公告（公司相关公告刊登于2006年12月4日、12月18日、2007年3月6日、3月12日、3月19日、3月26日、4月2日、4月5日、4月17日、4月19日《上海证券报》）。
公司及公司实际控制人承诺：公司将按相关要求，尽快完成股权分置改革工作。
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、四粮库诉讼案
本报告期，公司接到吉林省高级人民法院（2005）吉民三终字第157号民事判决书及（2006）长执字137号限期执行通知书（公司公告刊登于2006年8月8日《上海证券报》）。
判决书对公司涉诉的四粮库货款纠纷案（案请详见2005年7月29日公告的2005年半年度报告、2006年4月28日公告的2005年年度报告）做出终审判决：驳回上诉，维持原判（一审判决情况详见2005年8月18日《上海证券报》公司公告）。案件受理费48,960元由上诉人吉林华润生化股份有限公司承担。
执行通知书要求公司履行一审判决书确定的义务后，加倍支付迟延履行期间的债务利息；承担本案执行费用等。
截至报告披露日，针对本案公司正在与执行申请人进行执行和解的洽谈。
本报告期，公司将2005年度按涉案金额计入的预计负债413万元和本报告期预计应付利息及加倍支付迟延履行期间的债务利息计37.16万元转入“其他应付款”科目（参见会计报表附注五—20）。
2、公司所持深圳物业吉发仓储有限公司25%股份权属纠纷案
本报告期，为维护公司的利益，2006年1月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了确权诉讼，2006年2月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发仓储25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调解书已生效，据此公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行，吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结已解除；公司作为案外人已向深圳中院提出解封申请；截止报告披露日，本案在深圳市中院已进行执行听证，尚未做出裁定。
8监事会报告
8.1监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购出售资产的交易、关联交易不存在问题。
8.2监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
公司聘请的天职国际会计师事务所对公司2006年度会计报表进行了审计，并发表了带强调事项段的无保留意见。强调事项段内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注：如财务报表附注九、2所述，华润生化长期股权投资项下核算的对深圳物业吉发仓储有限公司25%的股权尚未过户至华润生化名下，且该项股权已被法院冻结，华润生化本期未对该项长期股权投资采用权益法核算。”公司监事会现就有关事项说明如下：
1993年公司设立时，主要发起人吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司（以下简称深圳仓储）25%股权作为其发起人资产的一部分投入公司，构成了公司的部分资产而成为公司的大股东，但由于种种原因深圳仓储25%股权一直未能过户到本公司名下。该项股权后因吉发投资与他人的纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结，另被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。
公司获悉该项股权被查封后，采取了积极的措施，分别向深圳市中级人民法院和东辽县人民法院以深圳仓储25%股权属公司所有为由提出异议,要求解除查封冻结措施,但均未获答复。
为维护公司的利益，2006年1月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了确权诉讼，2006年2月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发仓储25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调解书已生效，据此公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行，省高院已指定榆树市法院执行，吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结已解除；截至报告日公司作为案外人已向深圳中院提出解封申请，并请吉林省高院执行局协调帮助解决；目前本案已进行执行听证，尚未做出裁定，公司将抓紧时间推进此项工作。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
天职京审字[2007]第1032号
吉林华润生化股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林华润生化股份有限公司（以下简称“华润生化”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是华润生化管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，华润生化财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了华润生化2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注九、2所述，华润生化长期股权投资项下核算的对深圳物业吉发仓储有限公司25%的股权尚未过户至华润生化名下，且该项股权已被法院冻结。本段内容不影响已发表的审计意见。
天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯云慧
中国 北京
二○○七年四月十五日 中国注册会计师：刘军
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（附后）
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本公司本年合并报表范围未发生变更。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见：
关于吉林华润生化股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
天职京审字[2007]第1032-2号
吉林华润生化股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的吉林华润生化股份有限公司（以下简称华润生化）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是华润生化管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯云慧
中国 北京
二○○七年四月十五日 中国注册会计师：刘军
吉林华润生化股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表
单位:人民币元
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 602,023,399.24
1 长期股权投资差额 616,711.04
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 616,711.04
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8 -6,116,762.69
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 2,660,241.27
13 少数股东权益 175,007,702.85
14 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 774,191,291.71
公司法定代表人:于旭波 主管会计工作负责人:金荣鑫 会计机构负责人:祖兰兰
董事长：于 旭 波
吉林华润生化股份有限公司
董 事 会
二ＯＯ七年四月二十日
资产负债表
2006年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
行 合并数 母公司 附注编号
项 目
次
年末数 年初数 年末数 年初数 合并 母公司
货币资金 1 77,854,607.49 67,075,146.60 13,517,783.75 11,542,966.68 五.1
短期投资 2 - - - -
应收票据 3 96,676,080.90 141,062,998.11 - - 五.2
应收股利 4 - - 26,695,117.02 - 五.3
应收利息 5 - - - -
应收账款 6 13,667,530.59 15,748,399.84 - - 五.3
其他应收款 7 136,175,156.22 142,325,563.65 167,727,759.44 170,748,318.35 五.4 六.1
预付账款 8 12,171,468.29 29,366,636.36 33,000.00 33,000.00 五.5
期货保证金 9 - - - -
应收补贴款 10 - - - -
应收出口退税 11 - - - -
存货 12 161,315,432.88 142,327,208.59 278,967.19 278,827.27 五.6
待摊费用 13 620,921.16 671,839.95 - - 五.7
一年内到期的长期债
权投资 14 - - - -
其他流动资产 15 - - - -
流动资产合计 16 498,481,197.53 538,577,793.10 208,252,627.40 182,603,112.30
长期投资 17 335,253,833.41 340,043,324.27 592,462,118.90 630,145,761.88 五.8 六.2
其中：长期股权投资 18 335,253,833.41 340,043,324.27 592,462,118.90 630,145,761.88
长期债权投资 19 - - - -
长期投资合计 20 335,253,833.41 340,043,324.27 592,462,118.90 630,145,761.88
固定资产原价 21 792,240,560.93 789,136,455.00 48,388,973.76 48,320,589.14 五.9
减：累计折旧 22 499,020,124.30 452,798,725.01 7,378,225.91 2,805,845.19
固定资产净值 23 293,220,436.63 336,337,729.99 41,010,747.85 45,514,743.95
减：固定资产减值准
备 24 1,789,328.60 1,789,328.60 - -
固定资产净额 25 291,431,108.03 334,548,401.39 41,010,747.85 45,514,743.95
固定资产清理 26 - 38,077.49 - -
工程物资 27 69,230.77 77,647.31 69,230.77 77,647.31 五.10
在建工程 28 12,315,674.53 7,039,620.55 12,094,043.03 6,815,051.07 五.11
固定资产合计 29 303,816,013.33 341,703,746.74 53,174,021.65 52,407,442.33
无形资产 30 60,246,415.61 62,367,984.59 48,938,414.58 49,972,447.64 五.12
长期待摊费用 31 - - - -
其他长期资产 32 5,502,376.25 - 5,502,376.25 -
其中：股权分置流通权 33 5,502,376.25 - 5,502,376.25 -
无形及其他资产合计 34 65,748,791.86 62,367,984.59 54,440,790.83 49,972,447.64
递延税款借项 35 - - - -
资 产 总 计 1,203,299,836.13 1,282,692,848.70 908,329,558.78 915,128,764.15
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司 附注编号
项 目 行次
年末数 年初数 年末数 年初数 合并 母公司
短期借款 36 286,000,000.00 278,030,000.00 250,000,000.00 200,000,000.00 五.13
应付票据 37 - - - -
应付账款 38 31,872,335.54 55,843,482.50 5,171,669.23 17,661,083.98 五.14
预收账款 39 30,081,323.39 45,623,829.98 4,500,000.00 6,175,000.00 五.15
应付工资 40 1,023,879.06 996,086.38 - -
应付福利费 41 5,280,489.11 4,982,182.82 240,589.91 240,589.91
应付利润（股利） 42 19,131,041.51 1,233,730.00 1,135,390.00 1,233,730.00 五.16
应付利息 43 - - - -
应交税金 44 -3,976,356.35 -2,617,819.86 -5,013,313.79 -5,116,449.38 五.17
其他应交款 45 - - - -
其他应付款 46 55,972,526.10 105,966,662.03 47,553,881.06 95,271,299.88 五.18
预提费用 47 468,511.00 463,035.14 442,750.00 439,785.14 五.19
预计负债 48 - 4,131,454.15 - 4,131,454.15 五.20
递延收益 49 - - - -
一年内到期的长期负债 50 - - - -
应付权证 51 - - - -
其他流动负债 52 - - - -
流动负债合计 53 425,853,749.36 494,652,643.14 304,030,966.41 320,036,493.68
长期借款 54 - - - -
应付债券 55 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
长期应付款 56 - - - -
专项应付款 57 2,265,000.00 1,265,000.00 - - 五.21
其他长期负债 58 - - - -
其中：特准储备资金 59 - - - -
长期负债合计 60 2,274,000.00 1,274,000.00 9,000.00 9,000.00
递延税款贷项 61 - - - -
负债合计 62 428,127,749.36 495,926,643.14 304,039,966.41
少数股东权益 63 173,148,687.53 193,664,694.15 - -
股本 64 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 五.22
减：利润归还投资 65 - - - -
股本净额 66 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00
资本公积 67 352,702,037.60 349,731,261.41 354,052,596.93 351,081,820.74 五.23
盈余公积 68 15,613,326.66 14,196,761.82 9,644,124.98 9,020,570.41 五.24
其中：法定公益金 69 - 9,387,198.69 - 9,012,791.04
*未确认的投资损失
（以“-”号填列） 70 - - - -
未分配利润 71 -1,202,830.02 -5,737,376.82 5,682,005.46 70,014.32 五.25
外币报表折算差额 72 - - - -
所有者权益合计 73 602,023,399.24 593,101,511.41 604,289,592.37 595,083,270.47
负债和所有者权益总计 1,203,299,836.13 1,282,692,848.70 908,329,558.78 915,128,764.15
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
利润及利润分配表
2006年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
行 合并数 母公司 附注编号
项 目 次 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数
一、主营业务收入 1 1,184,444,178.01 1,058,996,946.84 - - 五、26
减：折扣与折让 2 - - - -
二、主营业务收入净额 3 1,184,444,178.01 1,058,996,946.84 - -
减：（一）主营业务成本 4 976,374,369.00 848,238,630.36 - - 五、27
（二）主营业务税金及附加 5 - 135,821.61 - -
（三）其他 6 - - - -
加：（一）递延收益 7 - - - -
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 8 208,069,809.01 210,622,494.87 - -
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 9 1,417,133.97 2,584,689.38 32,943.00 308,425.00 五、28
减：（一）营业费用 10 104,519,439.57 99,809,309.24 - -
（二）管理费用 11 51,781,535.91 47,390,977.58 11,334,543.10 13,558,332.27
（三）财务费用 12 20,732,675.70 21,878,495.28 15,529,292.35 13,351,729.36 五、29
（四）其他 13 - - - -
四、营业利润（亏损以“－”号填列） 14 32,453,291.80 44,128,402.15 -26,830,892.45 -26,601,636.63
加：（一）投资收益（损失以“－”号填列） 15 11,788,455.68 3,397,055.79 33,446,810.00 31,179,716.28 五、30 六、3
（二）期货收益 16 - - - -
（三）补贴收入 17 - - - -
（四）营业外收入 18 138,161.75 223,206.64 10,000.20 8,000.00 五、31
（五）其他 19 - - - -
减：（一）营业外支出 20 1,894,441.11 7,609,885.82 390,372.04 4,140,208.98 五、32
（二）其他支出 21 - - - -
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22 42,485,468.12 40,138,778.76 6,235,545.71 445,870.67
减：所得税 23 16,086,664.08 16,254,998.26 - -
*少数股东损益 24 18,378,537.71 21,674,085.52 - -
加：*未确认的投资损失（以“+”号填列） 25 - - - -
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 26 8,020,266.33 2,209,694.98 6,235,545.71 445,870.67
加：（一）年初未分配利润 27 -5,737,376.82 -19,135,548.19 70,014.32 -14,287,532.34
（二）其他转入 28 - 13,919,455.36 - 13,919,455.36
七、可供分配的利润 29 2,282,889.51 -3,006,397.85 6,305,560.03 77,793.69
减：（一）提取法定盈余公积 30 906,192.82 63,533.16 623,554.57 7,779.37 五、25
（二）提取法定公益金 31 - - - -
（三）提取职工奖励及福利基金 32 2,069,154.69 2,074,735.41 - - 五、25
（四）提取储备基金 33 255,186.01 296,355.20 - - 五、25
（五）提取企业发展基金 34 255,186.01 296,355.20 - - 五、25
（六）利润归还投资 35 - - - -
（七）单项留用的利润 36 - - - -
（八）补充流动资本 37 - - - -
（九）其他 38 - - - -
八、可供投资者分配的利润 39 -1,202,830.02 -5,737,376.82 5,682,005.46 70,014.32
减：（一）应付优先股股利 40 - - - -
（二）提取任意盈余公积 41 - - - -
（三）应付普通股股利（应付股利） 42 - - - -
（四）转作资本（股本）的普通股股利 43 - - - -
（五）其他 44 - - - -
九、未分配利润 45 -1,202,830.02 -5,737,376.82 5,682,005.46 70,014.32
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
现金流量表
2006年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
行 金额 附注编号
项 目 次 合并数 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量： 1 —
销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,304,866,504.21 -
收到的税费返还 3 343,892.47 -
收到的其他与经营活动有关的现金 4 6,472,216.39 4,755,853.34 五、33
现金流入小计 5 1,311,682,613.07 4,755,853.34
购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,006,179,197.13 -
支付给职工以及为职工支付的现金 7 48,313,059.79 3,398,056.10
支付的各项税费 8 72,346,093.47 124,163.44
支付的其他与经营活动有关的现金 9 138,047,024.63 58,118,410.92 五、34
现金流出小计 10 1,264,885,375.02 61,640,630.46
经营活动产生的现金流量净额 11 46,797,238.05 -56,884,777.12
二、投资活动产生的现金流量： 12 — —
收回投资所收到的现金 13 1,910,000.00 1,910,000.00
其中：出售子公司所收到的现金 14 - -
取得投资收益所收到的现金 15 9,593,234.48 34,137,823.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额 16 80,000.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金 17 - -
现金流入小计 18 11,583,234.48 36,047,823.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 19 18,031,828.27 14,474,251.09
投资所支付的现金 20 - -
其中：购买子公司所支付的现金 21 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 22 - -
现金流出小计 23 18,031,828.27 14,474,251.09
投资活动产生的现金流量净额 24 -6,448,593.79 21,573,572.81
三、筹资活动产生的现金流量： 25 — —
吸收投资所收到的现金 26 - -
借款所收到的现金 27 349,430,000.00 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 28 3,000,000.00 3,000,000.00
现金流入小计 29 352,430,000.00 253,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30 341,460,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 40,299,499.40 15,713,978.62
支付的其他与筹资活动有关的现金 32 - -
现金流出小计 33 381,759,499.40 215,713,978.62
筹资活动产生的现金流量净额 34 -29,329,499.40 37,286,021.38
四、汇率变动对现金的影响 35 -239,683.97 -
五、现金及现金等价物净增加额 36 10,779,460.89 1,974,817.07
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰
现金流量表补充资料
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
行
项 目 次 金额 附注编号
合并数 母公司 合并 母公司
补充资料： 37 —
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 38 —
净利润 39 8,020,266.33 6,235,545.71
加：*少数股东损益 40 18,378,537.71 -
减：*未确认投资损失 41 - -
加：计提的资产减值准备 42 13,606,028.37 2,935,181.11
固定资产折旧 43 47,207,588.99 4,572,380.72
无形资产摊销 44 2,121,568.98 1,034,033.06
长期待摊费用摊销 45 - -
待摊费用减少（减：增加） 46 50,918.79 -
预提费用增加（减：减少） 47 5,475.86 2,964.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 48 111,218.13 -
固定资产报废损失 49 - -
财务费用 50 19,301,529.56 15,615,638.62
投资损失（减:收益） 51 -11,788,455.68 -33,446,810.00
递延税款贷项（减:借项） 52 - -
存货的减少（减:增加） 53 -19,469,428.45 -139.92
经营性应收项目的减少（减:增加） 54 61,433,740.81 64,529.20
经营性应付项目的增加（减:减少） 55 -92,181,751.35 -53,898,100.48
其他 56 - -
经营活动产生的现金流量净额 57 46,797,238.05 -56,884,777.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 58 — —
债务转为资本 59 - -
一年内到期的可转换公司债券 60 - -
融资租入固定资产 61 - -
其他 62 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： 63 — —
现金的期末余额 64 77,854,607.49 13,517,783.75
减：现金的期初余额 65 67,075,146.60 11,542,966.68
加：现金等价物的期末余额 66 - -
减：现金等价物的期初余额 67 - -
现金及现金等价物净增加额 68 10,779,460.89 1,974,817.07
法定代表人：于旭波 主管会计工作负责人：金荣鑫 会计机构负责人：祖兰兰