吉林省吉发农业开发集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司中文名称：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
(简称吉发股份公司)
公司英文名称: JILIN PROVINCE JIFA AGRICULTURAL
DEVELOPMENT GROUP CO.LTD(缩写JIFA).
2.公司注册及办公地址:长春市经济技术开发区浦东路2号
邮政编码:130031
3.公司法定代表:肖振友
4.公司负责信息披露事务人员:胡文辉 唐昭 胡智伟
电 话:0431-4638228
传 真:0431-4638338
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:吉发股份
股票代码:600893
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 8936
其中:主营业务利润: 7820
其他业务利润: 482
投资收益: 103
营业外收支净额: 379
以前年度损益调整: 152
2.前三年的主要会计数据和财务指标
1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 69130 61028 59512
净利润(万元) 5851 7504 7130
总资产(万元) 171821 146623 103621
股东权益(万元) 61276 55712 2145
每股收益(摊薄) 0.31 0.43 0.577
(加权) 0.32
净资产收益率(摊薄) 9.55% 13.5% 26%
(加权) 10.00%
每股净资产(摊薄) 3.20 3.196 2.18
(加权) 3.35
调整后的每股净资产(摊薄)2.59
(加权)2.72
注:财务指标计算方法 全面摊薄后计算方法:
每股收益=净利润/年度普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通凤份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益=三年以上的应收款项=待摊费
用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/(送股前总股本×6+送股后总股本×6)/12
每股净资产=年末股东权益/(送股前总股本×6+送股后总股本×6)/
12
净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/12
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理财产净损失-递延资产)/(送股前股本总额×6+送股后股本 总额×6)/12
说明:公司于1997年12月中下旬开始配股缴款,但配股资金在1998年1月1日、16日、20日才分别到公司帐户,至报告摘要披露日公司总股本
由报告期末19176.41万股上升到213555332股,以此股本摊薄计算,每股
收益0.27元,每股净资产3.58元。
3.报告期内股东权益变动情况 单位:万股 万元
期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 因
股本 17433 1743 19176 96年度10送1
资本公积 31935 31935
盈余公积 3544 1271 4815 提取两金
其中:公益金 1139 393 1532
未分配利润 2800 4293 1743 5350
合计 55712 7307 1743 61276
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
1997年12月31日 数量单位:股
项 目 期初数 本次送股增加数 期末数
A.尚未流通股份
发起人股份 86231000 8623100 94854100
募集法人股份 12607000 1260700 13867700
内部职工股份 27093000 2709300 29802300
尚未流通股合计 12593100 138524100
B.已流通股份
境内上市人民币普通股 48400000 4840000 53240000
C.股份总数 174331000 1743100 191764100
2.报告期末股东总数为43902户,内部职工股股东为6287户;
3.前十名股东持股情况:
次序 名 称 年末持股数量 年度内股份
(股) 变动情况(股)
(1)吉林省开发建设投资公司 79071300 送股增加 7188300
(2)中国人民建设银行吉林省 5713400 送股增加 519400
信托投资公司
(3)上海市原材料开发投资公司 3642100 送股增加 331100
(4)深圳市清水河实业公司 3570600 送股增加 324600
(5)吉林省证券有限责任公司 2856700 送股增加 259700
(6)惠州金吉工贸公司 2321000 送股增加 211000
(7)吉林省松江河林业局 2142800 送股增加 194800
(8)*海南建信 1680098
(9)*建总信托 1631411
(10)*大鹏证券 1456000
*系社会公众股股东
4.持股10%以上法人股东情况
法人股东吉林省开发建设投资公司持有股份79071300股,占总股份191764100股的41.2%。
公司的法定代表：肖振友
经营范围：主营农业、牧业、渔业、林业、水利、农副产品加工和饲料工业等方面经营性项目投资；机电轻纺工业、包括机械电子、轻工、食品、纺织等方面经营性项目投资；原材料代业，包括钢铁、有色、石油、化工、建材、医药等方面经营性项目投资；煤炭、水电等方面经营性项目投资；地方铁路、公路、港口、民用机场、邮电等方面经营性项目投资；兼营为国内外其他经济组织提供有关信息和项目技术咨询、经销企业产品及建设项目所需建筑材料、仪器仪表；对非经营项目，按计划要求或受有关部门委托由公司负责承包项目建设，组织工程建设招标承发包业务。
股权质押情况：无
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股 年末持股 持股变动原因
肖振友 董事长 公司总裁
16500 18150 96年度分配10送1
翟云友 董 事 公司副总裁
5500 6050 同上
王忠昌 董 事 董事会秘书公司副总裁
5500 6050 同上
孟宪令 董 事 公司副总裁
5500 6050 同上
李 成 董 事 公司总经济师
5500 6050 同上
吴雪奎 董 事 公司总会计师 财务部经理
5500 6050 同上
管兆泉 董 事 投资公司总工程师
5500 6050 同上
于 影 董 事 会主席 办公室主任
5500 6050 同上
王立才 董 事 黄龙食品公司副总经理
4950 5445 同上
李国夫 董 事 省建行信托投资公司副总经理
1980 2178 同上
陈 坚 董 事 深圳清水河实业公司副总经理
0 0
侯鹤康 董 事 上海原材料开发投资公司常务副总经理
0 0
张 晶 董 事 人民银行吉林省分行总稽核
0 0
宋 权 监事会主席
6380 7018 同上
李若琴 监 事
5500 6050 同上
张淑琴 监 事 公司劳动人事处处长
3300 3630 同上
王 进 监 事 公司审计处处长
3300 3630 同上
王 建 监 事 0 0
四、募集资金使用情况
1996年公司发行社会公众股募集资金2.97亿元,其中大部分已投入
项目建设中,目前项目已建成投产(九六年年度报告及九七年中期报告已披露),分别在97年或98年开始产生效益,剩余资金5980万元,按股东大会决议,此部分资金将随配股资金一同投入到配股说明书所列项目中。在
配股资金未到位之前，公司已于97年下半年净剩余资金陆续投入到拟用配股资金建设的1.4万吨果糖项目，该项目预计98年6月份建成投资，投产后，正常年预计销售惦入6720万元，税金370万元，利润896万元，投资利润率14.2%。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况简介
报告年度内召开一次股东年会，年会召开的公告刊登于《上海证券报》1997年4月24日第21版。
会议于1997年5月26日召开,由公司董事翟云友先生主持,到会股东58人,代表股份9762.9万股,占公司股本的56%,会议表决通过决议如下:
(1)审议通过了肖振友董事长做的题为《把握机遇，稳中求进，励
精图治创新业》的董事会工作报告。
(2)审议通过了股东大会闭会期间董事会对公司在生产经营中遇到
的新情况、新问题所做的决策性建议：
根据市场实际情况，暂缓建设三个包装制品项目，将此部件发资金中的2150万元投到同爱制药项目上；2400万元投到百事可乐公司与公司合资生产地方品牌饮料项目上；1800万元投到光大银行参股；剩余部分暂做流动资金，待日后投资于2万吨甘油项目。
审议通过了公司董事会提出的公司内部组织结构调整方案；(1)将
公司独资企业海南东原实业公司、控股企业乳制品厂的资产有偿划转给吉发投资公司；(2)同意将黄龙公司技改扩建项目变为独立的企业，单
独注册为长春龙弟实业有限公司，该公司可享受中外合资企业“免二减三”税收政策；(3)公司母体由公司总部、吉发房地产综合开发公司、
吉发塑料门窗厂的资产构成；(4)独资子公司六户，即吉发粮油贸易公
司、吉发汇业发展公司、深圳卓立工贸公司、吉发大连开发区投资公司、吉发长春淀粉糖厂、吉林省欣兴实业开发公司；(5)控股公司三户，
即黄龙食品工业有限公司、长春龙弟实业有限公司、吉发股份公司糊精厂；(6)参股公司四户，即大连振鹏工业城开发管理有限公司、长春百
事可乐饮料有限公司、深圳海王同爱制药有限公司、深圳物业吉发仓储有限公司。
(3)审议通过了《一九九六年度监事会工作报告》；
(4)审议通过了《一九九六年度财务决算报告和利润分配预案》；
1996年度的利润分配方案为：全年实现净利润7504万元,扣减公司
控股的黄龙食品工业有限公司应提取的职工福利基金151万元,可分配利润为7353万元,按照母公司和子公司实现的净利润分别提取10%的法定公和解金1024万元、5%的法定公益金480万元之后,可供股东分配的利润为5849万元,加上95年度未分配利润438万元,总计96年度可供股东分栩的
利润为6287万元,按每10股送股红股,并派现金2.00元(含税)的比例分配,结余利润1057万元作为未分配利润,留下年分配。具体分配方式和时间由董事会另行公告。
(5)本次会议审议了公司一九九七年度增资配股方案，并对本次配
股方案的有关事项进行了逐项表决。会议通过了如下决议：
个人股可配2058.7万股,法人股可配2965万股,经征得法人股持股者同意,社会公众股还可以从发起人股和社会法人股转让的栩股权2965万
股中受让栩股,按每10股转配6.126股,栩股权转让费为每股0.20元,社会
公众股因受让发起人股和社会法人股转让的配股权而增加的股分,按现
行国家政策,暂不上市流通。
每股配股价为6.5-8.5元。
本次配股募集资金的用途：(1)新建吉林吉发生化工业有限公司年
产2万吨甘油项目，项目总投资24985万元,利用配股募集资金投入20950万元,资金不足部分企业自筹;(2)续建吉发长春淀粉糖厂1.4万吨果糖,0.6万吨糖果项目,项目总投资9945万元;(3)建设年产1万吨高科技玉米澎化产品项目,项目总投资4105万元;(4)投入吉发房地产综合开发公司、
吉发大连开发区投资公司、深圳卓立工贸公司房地产开发资金5000万元。
本次配股决议的有效期限为股东大会审议通过后的壹年之内。
授权董事会办理与本次配股有关的具体事项。
该方案须报吉林省证券管理办公室出具意见，并报中国证券监督管理委员会审核。
(6)审议通过了《一九九七年度生产经营计划及利润计划》。
(7)选举产生了三名新任董事
原董事徐周文先生、宁晓君先生、李开永先生因故不再担任公司董事工作，王立才先生、李国夫先生、陈坚先生经选举成为公司董事会成员。
2.董事会情况简介
报告年度内董事会召开两次会议
1997年4月22日召开第一次会议,会议由肖振友董事长主持,审议并
通过了如下决议:
(1)1996年度公司董事会工作报告;
(2)1996年度公司财务决算报告;
(3)1996年度公司利润分配预案,即以利润每10股送1股派发现金红
利2元(含税);
(4)1996年度公司配股预案,即以公开发行后的总股本16746.8万股
为基数,每10股配3股,配股价6.5-8.5元/股;
(5)审议瓮1997年生产经营计划及审现利润计划;
(6)提议王立才、陈坚为公司董事会候选人。
1997年11月15日召开第二次会议，会议总结了97年下半年前四个月公司在经营管理方面的经验教训查找没完成计划的原因，在国家对我公司配股申请未能按公司预定计划批准的情况下，研究如何采取得力措施，以保证1997年效益目标的实现；并重点研究了配股资金到位后的使用问题，考虑到证券市场发生较大变化，影响了投资者对转配股认购的积极性，由此估计配股资金不可能按计划到位；又由于甘油项目资金需求量大，若配股资金不全到位，根本解决不了问题，再加上甘油市场价格下滑，因此决定甘油项目暂缓进行，重新考虑效益好、见效快的项目，视配股资金到位情况，下次董事会再具体商定。
3.监事会报告
报告年度内公司监事会召开两次会议，会议针对公司的经营状况，7\研究讨论公司增收节支、增创的多种途径，提出公司在经营、销售、管理等方面需进一步加强的合理化建议；针对国家加强股份公司管理的政策法规陆贯出台，研究制定了对本公司合法经营、规范运作加强监督另选度的办法，在这作中督促公司管理层执行董事会、股东大会决议，严格履行程序，保护广大股东的投资利益。
4。报告期内公司实施增资配股计划,配售股份21791232股,由于配
股资金系1998年1月份才到位,所以,报告期内未体现其所增加的股本。
5.报告期内未发生收购、兼并等重大投资事项。
6.公司注册地址、法定代表人无变动。
7.会计师事务所无变动。
8.重大关联交易事项说明
(1)关联方交易作价依据:
1)本公司从关联方采购原材料、农副产品、建筑材料等均依据市场价格计价；
2)本公司向关联方销售货物依据市场价格计价；
3)本公司向关联方提供资金依据同类同期银行贷款之利率计息。
(2)采购货物
本公司1997年度及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下(
单位：元):
企业名称 1997年 1996年
吉林新源玉米开发有限公司 996000.00 279450.00
吉林省吉发安基酸奶有限公司 403371.11
长春国际饭店有限公司 585000.00 0
(3)销售货物
本公司1997年度及1996年度向关联方销售货物有关胆细资料如下(
单位:元)
企业名称 1997年 1996年
吉林玉米深加工科技开发有限责任公司 376433.79 316828.63
吉林省吉发食品工业有限公司 666428.10 558178.00
长春国际饭店有限公司 71850.00
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 120000.00
吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂 1966428.54 218501.00
(4)关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项 单位:人民币元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
应收帐款:
吉林省吉发食品工业有限公司 1716900.00 0
吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂 2919089.53 972660.99
吉林省开发建设投资公司 24123453.00 24123453.00
其他应收款:
吉林省开发建设投资公司 180546669.21 125094880.72
深圳物业吉发仓储有限公司 5242603.66 0
吉林省玉米深加工科技开发有限责任公司 2377351.24 2000917.45
吉林省吉发食品工业有限公司 563936.52 558178.00
吉发期货经济有限公司 3500000.00 3500000.00
朋连振鹏工业城开发管理有限公司 6000000.00 6000000.00
长春国际饭店有限公司 71850.00 0
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 120000.00 0
应付帐款:
吉林新源玉米开发有限公司 676950.00 530950.00
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 151091.11 166091.11
其他应付款:
长春国际饭店有限公司 585000.00 0
吉林省开发建设投资 2554521.16 2014147.48
(5)其他应披露事项
A.提供资金
公司1997年度为吉林省开发建设投资公司投资资金164265173.23元,根据双方签署的协议,按照同类同期银行贷款之利率计息,本年应计利息15977478.36元,已累计计息22702961.75元。
B.提保和抵押
吉林省开发建设投资公司以其办公楼为本公司提供款担保,办公楼
的帐面原值2000万元,由于此项担保,本公司从银行获得贷款4100000.00元,此项贷款将于1998年10年10日到期;
长春国际饭店有以其饭店作为抵押,抵押金额5750万元。由于此项
抵押，本瓮从银行获得贷款57130920.00元，此项贷款将于1998年6月20日到期；
公司用自身固定资产6061万元，为自身银行贷款但保。
9.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
10.无其他重大事件。
(二)本年度利润完成情况
公司本年度实现净利润5851万元,比上年减少22%,分析造成这种状
况的主要原因有:
1.原计划在97年出售占25%股份的盐田港地立,没能按预定计划售出,由于在出售土地价格上几家股东未能达成一致意见,影响了出售工作进展,减少投资收益2000万元。
2.参股项目,深圳海王同爱制药有限公司受市场影响利润计划未完
成,使本公司投资收益减少1000万元。
3.参股项目中国光大银行和交通银行,受国家宏观金融政策影响,在商业银行呆帐准备金制度未被国务院批准之前,暂不允许向股东分红,因而影响本公司的投资收益350万元。
4.由于公司配股资金没能按原计划到位,影响公司资金周转,增加了财务费用支出,从而影响了利润计划的完成。
针对上述情况，公司采取措施立争堤外损失堤内补，加大了主产品的销售力度，同时节支降耗，降低管理费用，抵补了一部分损失，完成了计划的69%。
(三)本年度利润分配预案
公司董事会考虑公司高速发展及股东的长远利益，为满足生产经营及资本运营的实际需要，集中资金加速项目建设，实现公司扩张发展目标，保证公司经营业绩稳步增长，决定97年度利润不分配。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经吉林会计师事务所杨树才、高原注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告[吉会师股审字(1998)第11号]。
(二)会计报表
1.资产负债表(附合)
2.利润及利润分配表(附合)
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
附注1.公司简介
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以吉改联批(1993)17号文批准,由吉林省
开发建设投资公司等五家法人作为发起人,采取定向募集方式设立的股
份制企业。
瓮在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照号为：24387008。
公司经营范围：食品加工；工业区、住宅区、仓储区的房地产开发及相配套的服务设施开发；物资、供销、粮油贸易、商业、技术信息咨询服务、广告、建筑装潢。
附注2.重要会计政策
(1)会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
公司所属特殊行业房地产开发企业执行《房地产开发企业会计制度》，控股外商投资企业执行《外商投资企业会计制度》。公司在编制会计报表时，对于个别特殊科目按上述会计制度编制，其余按《股份制试点企业会计制度》进行编制。
(2)会计期间
公司会计期间自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3)合并会计报表的编制方法
公司会计报表系按《股份制试点企业会计制度》、财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50%(不含50%)以上权益的子公司的会计报表予以合并。对纳入合度会计报表的子公司之间的内部往来、内部投资及内部交易均予抵销，其余项目一一合并。
(4)记帐原则及计价基础
公司采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价基础。
(5)外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币.对于会计年度内发生的外币业,按照发生当月一日中国人民银行公布的人民币包汇汇价折合为记帐本位币,年
末按现行外汇汇价调整,汇兑差额记入当期损益。
(6)坏帐核算方法
公司除所属房地产开发企业按年末应收帐款余额的1%计提,控股外
商投资企业黄龙食品工业有限公司按0.5%外,其均按年末应收帐款余额
的0.3%计提霈帐准备。
(7)存货核算方法
公司存货分为产成品、半成品、原材料、低值易耗品、包装物、开发产品、开发成本、工程施工、委托加工材料。按实地成本计价，发出存货成本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用“五五”摊销法。
(8)长期投资核算方法
A.债券投资按成本法核算,投资收益按实际收到利息作为收益的实
现;
B.公司对外投资属权益性投资的,占被投资单位权益比例20%(含20%)以下的按成本法核算,权益比例在20%以上的按权益法核算。
(9)固定资产核算方法
公司固定资产标准为：使用年限在二年以上，单位价值在人民币2000元(含2000元)以上的劳动资料，作为固定资产进行核算，并按实际成本计价，按照行业财务制度规定，采用平均年限法计提折旧。
公司除房地产开发企业及外商投资企业按固定资产原值的10%预留
残值，其余均按原值的4%预留残值。
(10)在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际出支出，预付工程款和为工程准备的物资及购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用之后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料抢夺价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
(11)无形资产核算方法
公司无形资产系土地使用权，以实际发生额核算，按照规定期限从开始使用之日起分期摊销。
(12)递延资产核算方法
公司递延资产按实际发生额核算，在以后年度内分期摊销。
A.利息支出：根据吉林省财政厅吉财工字(1995)第95号文的规定，公司利用借贷资金进行长期投资项目发生的利息支出，在投资取得收益前可暂实行挂帐处理，待投资项目取得收益后逐年摊销；
B.待转销汇兑损益：系公司控股外商投资企业黄龙食品工业有限公司于1994年1月1日汇率并轨时发生的汇兑损失。根据吉林省财政厅吉财工函(1994)86号文的批复，公司在不超过一年的期限内分期摊销；
C.开办费：从开始生产经营之日起按五年期限分期摊销；
D.租入固定资产改良支出：按受益期限分期摊销；
E.电力增容费：按受益期限分期摊销；
F.广告设施费：按受益期限分期摊销。
(13)收入确认原则
公司按产品已经发出，劳务已经提供，同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时，确认收入的实现。
(14)税项
A.增值税：公司除所属控股外商投资企业黄龙食品工业有限公司、长春龙弟实业有限公司销售油类和销售淀粉分别按13%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税外，其余均按销售收往返17%计算销项税额扣除进项税额后的差额计缴；
B.营业税：按房地产经营收入、租金收入、运输收往返5%税率计缴；
C.城建税及教育费附加：公司按应缴流转税额的7%和3%分别计缴；
D.所得税：公司所属控股外商投资企业黄龙食品工业有限公司按12%税率计缴，长春龙弟实业有限公司本年度处于免税期间；所属长春市
农副产品开发有限公司按33%税率计缴；其余均继续执行长春市人民政
府长府发(1993)12号文的规定，按15%税率计缴。
(15)利润分配方法
按公司章程规定，公司净利润分配如下：
A.弥补亏损
B.按10%提取法定公积金
C.按5%提取法定公益金
D.根据股东大会决议分配普通股股利
附注3.合并会计报表的范围及其变化
(1)公司所控制的子公司的情况及合并范围
被投资单位名称 注册地 法定代表人
主要经营范围 注册资本 公司持股比例 是否合并
1.吉林省吉发汇业发展公司 长春市浦东路2号 李若琴
文化、商贸、广告 5000000.00 100% 是
2.吉发大连开发区投资公司 大连开发区沈阳路 孟宪令
房地产开发、商贸 7715985.84 100% 是
3.深圳卓力工贸公司 深圳岭南工业大厦 姚树金
房地产开发、商业 10000000.00 100% 是
4.吉发集团长春淀粉糖厂 长春经济技术开发区 吕孟先
生产淀粉糖 1000000.00 100% 是
5.吉林省吉发农业开发集团 公主岭市范家屯 夏德顺
股份有限公司糊精厂
生产糊精、豆粉 4610000.00 53.27% 是
6.吉林省吉发粮油贸易公司 长春市浦东路2号 回锡龄
粮油、建材、化工 3400000.00 100% 是
7.长春吉农副产品开发 长春市农安县 赵迎春
有限公司 龙伏路25号
粮油加工、购销 5800000.00 69% 是
8.大连保税区卡文艺术 大连保税区 孟宪令
装璜有限公司
装璜装修、加工制作 USD700000.00 60% 是
9.吉林省吉发淀粉糖 长春经济技术开发区 吕孟先
有限公司
生产淀粉糖、优质糊精 USD1267000.00 75% 是
10.吉林省吉发古玩 长春市清明街 翟云友
有限责任公司
古玩、字画 1500000.00 98% 是
11.黄龙食品工业有限公司 长春市人民大街77号 肖振友
玉米深加工 USD30700000.00 60% 是
12.长春龙弟实业有限公司 长春经济技术开发区 肖振友
玉米深加工 USD23353300.00 60% 是
13.吉林市吉发房地产 吉林市青岛街 白华君
开发公司
房地产开发 5000000.00 100% 否
*公司1997年度合并范围发生变化,增加了8、9、10三家控股子公司。吉林市吉发房地产开发公司本年度正进行善后清理，无生产经营。根据公司董事会决议，拟定将该公司的资产按审计后的帐面价值转给吉林省开发建设投资公司，故未纳入合并报表范围内。
附注4.应收票据
应收票据期末科额31070000.00元,系公司所属控股外商投资企业黄龙食品工业有限公司、长春龙弟实业有限公司发生的银行承兑汇票。
附注5.应收帐款
应收帐款期末余额312425553.89元；期初余额326742380.99元。其帐龄情况如下：
帐 龄 期末余额 比 例 初余额 比例
一年以内 224851163.12 71.89% 242204518.69 74.13%
一年至二年 38529907.31 12.33% 59474032.83 18.20%
二年至三年 25566169.16 8.18% 16297485.06 5.00%
三年以上 23478315.30 7.51% 8766344.41 2.67%
合 计 312425553.89 100% 238761784.05 100%
*应收帐款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位吉林省开发建
设投资公司1997年12月31日的欠款为24123453.00元。
*应收帐款中关联公司往来款28759442.53元,详见附注36关联方交
易。
附注6.其他应收款
其他应收款期末余额317202833.14元,期初余额241136026.91元。
其帐龄情况如下：
帐 龄 期末余额 比 例 初余额 比 例
一年以内 275544265.53 86.87% 192756984.12 79.94%
一年至二年 25297677.50 7.98% 46907665.75 19.45%
二年至三年 2211062.35 0.69%
三年以上 14149827.76 4.46% 1463377.04 0.61%
合 计 317202833.14 100% 241136026.91 100%
*年末比年初增长31%,其主要原因如下:
(1)关联公司往来款项增多,97年比96年增加6600万元,详见附注31
关联方交易;
(2)公司加快房地产开发进辛苦,本年度预付工程款比上年增加1000万元。
*其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位吉林省开
发建设投资公司1997年12月31日欠款180546669.21元。
*其他应收款中关联公司往来198422410.63元，详见附注31关联方
交易。
附注7.待摊费用
待摊费用期末余额2977719.70元,期初余额4727894.28元。
类 别 期末余额 期初余额
待摊期初存货进项税 232712.63 2407930.16
待摊保险费 1173383.75 1012424.53
摊摊广告费 344274.00 442776.00
待摊融资费 814660.19 814660.19
待摊排污费 300000.00
待摊维修费 112689.13 50103.40
合 计 2977719.70 4727894.28
附注8.存货
存货期末余额313412888.19元,期初余额44966600.23元。其构成如下:
项 目 期末余额 期初余额
库存材料 42581497.48 31378838.81
库存商品 1953749.12
产成品 63436056.11 42990250.27
在产品 4040686.28 4320885.25
低值易耗品 1383113.02 2227180.25
包装物 5338268.25 7298616.83
工程施工 17420227.98 14584249.79
开发产品 28052803.78 14319541.00
开发成本 135121092.83 9252877.90
委托加工材料 8460566.65
“年月有一片故土”证书 8709840.00 8709840.00
燃料 3402972.71
材料物资 1972580.63 1423753.48
合 计 313412888.19 144966600.23
*年末比年初增长116%,主要原因系公司本年度加大对房地产的开发及住宅建设,导致年末开发成本及开发产品大幅度上升。
附注9.长期投资
长期投资期末余额132472409.53元,期初余额为122462.792.43元。其构成如下：
(1)项 目 期末金额 期初金额
股票投资 26305050.00 26305050.00
债券投资 500000.00 534600.00
其他投资 105667359.53 95623142.43
合 计 132472409.53 122462792.43
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占投资公司 投资金额
股权比例
交通银行股份有限公司 法人股 7145050 0.06% 7145050
中国太平洋保险公司 法人股 1160000 0.058% 1160000
中国光大银行 法人股 10000000 035% 18000000
(3)债券投资
债券种类 面 值 年利率(%) 购入金额 到期利息 已收利息 备注
国库券 500000.00 15.86% 500000.00 26963.54 51512.53 五年期
(4)其他投资
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 本期权益
累计权益 备注
*1大连振鹏工业城开发
管理有限公司 未设定 11662000.00 40%
-11685198.61
深圳物业吉发仓储
有限公司 25年 13936886.00 25% -285661.34
-347452.85
长春百事可乐有限公司 50年 45813021.50 27.5% -1362597.20
-1362597.20
深圳海王同爱制药
有限公司 20年 33200000.00 25% 2530605.36
5050369.03
*2吉林省德惠县第四粮库 未设定 2080000.00 50%
-145916.28
*3吉林市房地产开发公司 未设字 5000000.00 100%
1466247.94
*1根据公司1998年4月16日召开的1997年度董事会决议,决定将公司持有该公司40%的股权,按审计后的帐面价值转给吉林省开发建设投资公司,此决议待股东大会批准后执行,详见附注32期后事项。故本年度未作权益法调整。
*2根据德惠市第四粮库1997年6月15日股东会决议,决定对该企业进行停产整顿,故本年度未作权益法调整;
*3该公司本年处于善后清理阶段,无生产经营,故未作权益法调整。
附注10.固定资产及累计折旧
固定资产期末原值515309458.71元,累计折旧123961.66元,期末净
值391347548.05元。其构成如下：
固定资产原值：
类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 100881006.10 57109074.73 101678.50 157888462.33
机器设备 143292747.09 147755230.76 92383.00 290955594.85
运输设备 35087869.53 30445825.41 1611432.67 63922262.27
电子设备 1622021.05 629124.28 2284145.33
其 他 243693.93 15300.00 258993.93
合 计 281160397.70 235954555.18 1805494.17 515309458.71
累计折旧:
类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 17904573.10 6996266.46 1255.68 24899583.88
机器设备 49299182.76 23085521.51 72384704.27
运输设备 18860164.55 7713916.83 938557.74 25635523.64
电子设备 700761.68 252327.51 953089.19
其 他 46468.26 42541.42 89009.68
合 计 86811150.35 38090573.73 939813.42 123961910.66
*年末比年初增长83%,主要是在建工程本年完工转入,在建工程本期转入数19682万元。
*固定资产中用作抵押、担保的资产为6061万元。
附注11.在建工程
在建工程期末余额38789630.98元,期初余额211198939.70元,其中:
工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
1.绿豆粉工艺工程 40 10365.05 -10365.05
0 其它 已完工
2.淀粉厂厂区改造工程 21 163147.50 -163147.50
0 其它 已完工
3.深圳卓力吉发小区 2.845 7138666.69 -7138666.69
主体楼综合楼工程 0 其它 已完工
4.果萄糖项目工程 3.600 9769296.94 6388882.55
16158179.49 金融机构贷款 45%
5.酶法糊精项目工程 3.742 21238254.79 -18746403.60
2491851.49 募股资金 基本完工
6.龙弟公司建厂工程 163676210.88 -163676210.88
0 募股资金 基本完工
a.吉发塑料厂工程 30000.00
30000.00 募股资金
b.二段玉米干燥工程 112895.57
112895.57 募股资金
c.电站三号炉改造工程 580188.73
580188.73 募股资金
d.预付工程款 104478.78
104478.78
7.黄龙公司改扩建工程 9202997.85 10109039.07
19312036.92
其主要构成如下:
a.变性淀粉改造工程 1657338.13 231578.83
1888916.96 其他
b.精油冷改造工程 946595.25 37607.92
984203.17 其他
c.污水改造工程 906879.59 65288.69
972168.28 其他
d.集装箱站台工程 753233.40 238996.00
992229.40 其他
e.淀粉玉米车间改造工程 929918.70 -929918.70
0 其他
f.玉米浆干燥工程 565766.16 -565766.16
0 其他
g.生活区用电增容工程 356973.95 -356973.95
0 其他
h.厂区改造工程 82272.12 -82272.12
0 其他
i.预付工程款 3004020.55 5034054.30
8038074.85
合 计 211198939.70 -172409308.72
38789630.98
*其中期初资本化利息1473193.79元,本期资本化利息1419306.46元
附注12.无形资产
无形资产期末余额3886734.55元,期初余额4227720.79元。其中:
种 类 期初数 本期增加 本期转出 期摊销销 期末数
土地使用权A 3314807.80 305982.24 3008825.56
土地使用权B 912912.99 35004.00 877908.99
合 计 4227720.79 340986.24 3886764.55
附注13.递延资产
递延资产期末余额74730376.54元,期初余额84113396.63元。
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
利息支出 17211416.77 1536477.13 15674939.64
黄龙公司待摊
销汇兑损失 63377963.06 8023980.87 55353982.19
开办费(1) 333584.32 489719.93 173243.22 160341.10
开办费(2) 1342254.84 69401.29 1762573.48
开办费(3) 44402.62 8497.46 35905.16
开办费(4) 990116.90 254596.57 735520.33
开办费(5) 458124.68 90540.09 367584.59
广告设施费 42899.70 19800.00 23099.70
电话安装费 15712.50 6285.00 9427.50
电力增容费 206713.54 14502.90 192210.64
租入固定资产
改良支出(1) 5150.00 3000.00 2250.00
租入固定资产
改良支出(2) 84957.70 384222.95 56638.44 412542.21
合 计 84113396.63 873942.88 10256962.97 74730376.54
附注14.应付帐款
应付帐款期末余额114641171.14元,期初余额73341744.69元。其中应付帐款中关联公司往来年末额828041.11元,详见附注31关联方交易。
*应付帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
*年末比年初增长56%,主要原因系公司扩大生产经营规模和加快房
地产开发进度,资金相对紧张,而导致赊购未付款和未付工程款增加。
附注15.预收货款
预收货款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
附注16.其他应付款
其他应付款期末余额142046208.05元,期初余额33010233.74元。其中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位吉林省开发建设投资公司1997年12月31日余额2554521.16元。
*年末比年初增长330%,主要原因如下:
(1)根据公司与上海申银万国证券股份有限公司共同协商签定的协
议,为解决公司募集资金投资项目所需资金,预付给公司部分配股款6000万元,待公司栩股资金到位后,从配股款中扣除;
(2)公司应付所属控股外商投资企业外方利润2.285万元;
(3)公司本年度扩大生产经营及房地产开发规模,而导致年末其他应收、暂付款项增多。
*共他应付款中关联公司往来款3139521.16元,详见附注31关联方交易。
附注17.预提费用
预提费用期末余额7200676.51元,期初余额11181840,58元.其中:
类 别 期末数 期初数 备 注
预提利息 3156560.55 1828049.24 根据银行借款合同规定之利率
预提水、电费 264516.58 根据水、电部门按月或季审查
的水电费预提尚支储的费用
预提配套设施费3779599.38 11953791.34 根据房地产开发项目预提的
配套建设设施费
合 计 7200676.51 11181840.58
附注18.一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款期末余额102330620.00元。
贷款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(%)
银行借款
担 保 102330620.00 95.7.20-98.10.10 8.1125-13.50
附注19.长期借款
贷款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(%)
银行借款
担保 108624580.00 33697560.42 94.105-2002.11.14 7.128-11.7
非银行金融机构借款
担保 3150000.00 97.8.18-2002.8.18 5.94
担保 1000000.00 9611.12-2001.11.18 11.70
担保 49473810.54 97.8.7-2002.6.1 7.075
合计 108624580.00 87321370.96
其中: 金 额
1年-2年 5167000.00
2年-3年 10000000.00
3年-5年 72154370.96
合 计 87321370.96
附注20.股本
年度内公司股本变动情况
单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
境内法人持有股份 86231000 8623100 8623100 94854100
2.募集法人股 12607000 1260700 1260700 13867700
3.内部职工股 27093000 2709300 2709300 29802300
尚未流通股份合计 125931000 12593100 12593100 138524100
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 48400000 4840000 4840000 53240000
已流通股份合计 48400000 4840000 4840000 53240000
三.股份总数 174331000 17433100 17433100 191764100
*本期股本增加:
根据公司1997年5月26日股东大会决议,1996年度利润分配每10股送1股,相应增加股本1743.31万股。
附注21.资本公积
项 目 金 额
期初数 319349269.73
本期减少数
期末数 319349269.73
附注22.盈余公积
项 目 金 额
期初数 35439928.31
本期增加数
其中:法定盈余公积 8778545.62
法定公益金 3931163.38
本期减少数
期末数 48149637.31
*本期盈余公积增加系根据公司章程规定分别按母公司及子公司净
利润的10%提取法定公积金和5%提取法定公益金;
*所属控股外商投资企业黄龙食品工业有限公司1997年度返还环保
治理基金306720.00元,公司列入企业发展基金,合并会计报表时列入公
司盈余公积金。
附注23.销售费用
1997年度 1996年度
50220729.70 30994104.92
97年度比96年度上升62%,主要原因系公司扩大生产经营规模,加大
销售和广告宣传力度,销售人员增多,相应费用上升。
附注24.财务费作
类 别 1997年度
利息收入 26380256.27
减:利息支出 53317848.75
汇兑收益 1810078.90
减:汇兑损失 9053994.72
其 他 236339.82
合 计 34417848.12
*97年比96年上升49%,主要原因系控股外商投资企业黄龙食品工业
有限公司本年度摊销待转销汇兑损失900万元。
附注25.其他业务利润
种 类 收 入 成 本 净利润
租金净收入 273500.00 7500.00 266000.00
材料销售净收入 913125.73 219795.93 693329.80
代购代销手续费净收入 4061435.15 203071.77 3858363.38
合 计 5248060.88 430367.70 4817693.18
附注26.投资收益
项 目 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
长期投资 124000.00 26963.54 882346.82 1033310.36
附注27.营业外收入
项 目 金 额
*税收优惠退税收入 3400631.43
处理固定资产净收益 70949.83
罚款收入 1141596.64
无法支付的应付款 100768.36
其他收入 167622.00
合 计 4881568.26
附注28.已分配普通股股利
根据公司1997年5月26日召开的1996年度股东大会决议,以1996年末
总股本为基数,按每10股送1股红股,共计送股1743.31万股。
附注29.分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房地产开发企业100335066.68 96573662.31 66158989.58 55001394.79
34176077.10 41572567.52
附注30.关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
1.吉林省开发建设投资公司 长春市浦东路2号 投资、加工、咨询
第一大股东 国有 肖振友
2.吉林省吉发汇业发展公司 长春市浦东路2号 文化、商贸、广告
子公司 股份制 李若琴
3.吉发大连开发区投资公司 大连开发区沈阳路 房地产开发、商贸
子公司 股份制 孟宪令
4.深圳卓力工贸公司 深圳岭南工业大厦 房地产开发、商业
子公司 全民 姚树金
5.吉发集团长春淀粉糖厂 长春经济技术开发区 生产淀粉溏
子公司 国有 吕孟先
6.吉林省吉发农业开发集团
股份有限公司糊精厂 公主岭市范家屯 生产糊粗、豆粉
子公司 股份制 夏德顺
7.吉林省吉发粮油贸易公司 长春市浦东路2号 粮油、建材、化工
子公司 股份制 回锡龄
8.长春吉发农副产品开发 长春市农安县龙 粮油加工、购销
有限公司 伏路25号
子公司 合资 孟宪令
9.大连保税区卡文艺术
装潢有限公司 大连保税区 装潢装修、加工制作
子公司 合资 孟宪令
10.吉林省吉发淀粉糖
有限公司 长春经济技术开发区 生产淀粉糖优质糊精
子公司 国有 吕孟先
11.吉林省吉发古玩有限
责任公司 长春市清明街 古玩、字画
子公司 股份制 翟云友
12.黄龙食品工业有限公司 长春市人民大街77号 玉米深加工
子公司 合资 肖振友
13.长春龙弟实业有限公司 长春经济技术开发区 玉米深加工
子公司 合资 肖振友
14.吉林市吉发房地产
开发公司 吉林市青岛路 房地产开发
子公司 股份制 白华君
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少数 年末数
1.吉林省开发建设投资公司
50000000.00 50000000.00
2.吉林省吉发汇业发展公司
5000000.00 5000000.00
3.吉发大连开发区投资公司
7715985.84 7715985.84
4.深圳卓力工贸公司
10000000.00 10000000.00
5.吉发集团长春淀粉糖厂
1000000.00 1000000.00
6.吉林省吉发农业开发集团股份有限公司糊精厂
4610000.00 4610000.00
7.吉林省吉发粮油贸易公司
3400000.00 3400000.00
8.长春吉发农副产品开发有限公司
5800000.00 5800000.00
9.大连保税区卡文艺术装璜有限公司
USD700000.00 USD700000.00
10.吉林省吉发淀粉糖有限公司
USD1267000.00 USD1267000.00
11.吉林省吉发古玩有限责任公司
1500000.00 1500000.00
12.黄龙食品工业有限公司
USD13800000.00 USD16900000.00 USD30700000.00
13.长春龙弟实业有限公司
USD11800000.00 USD11553300.00 USD23353300.00
14.吉林市吉发房地产开发公司
5000000.00 5000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 %
1.吉林省开发建设投资公司
7188.30 41.23 718.30 41.23 7907.13 41.23
2.吉林省吉发汇业发展公司
500.00 100 500.00 100
3.吉发大连开发区投资公司
771.60 100 771.60 100
4.深圳卓力工贸公司
1000.00 100 1000.00 100
5.吉发集团长春淀粉糖厂
100.00 100 100.00 100
6.吉林省吉发农业开发集团股份有限公司糊精厂
245.57 53.27 245.57 53.27
7.吉林省吉发粮油贸易公司
340.00 100 340.00 100
8.长春吉发农副产品开发有限公司
400.00 69 400.00 69
9.大连保税区卡文艺术装璜有限公司
USD42 60 USD42 60
10.吉林省吉发淀粉糖有限公司
USD95.1 75 USD95.1 75
11.吉林省吉发古玩有限公司
147.00 98 147.00 98
12.黄龙食品工业有限公司
USD828 60 USD1014 60 USD3070 60
13.长春龙弟实业有限公司
USD708 60 USD693.2 60 USD1401.2 100
14.吉林市吉发房地开发公司
500.00 100 500.00 100
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
深圳物业吉发仓储有限公司 参股公司
大连振鹏工业城开发管理有限公司 同上
吉发期货经济有限公司 同属投资公司
长春国际饭店有限公司 同上
吉林省吉发食品工业有限公司 与本公司同一董事长
吉林新源玉米开发有限公司 同上
吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂 同上
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 同上
吉林省玉米深加工科技开发有限责任公司 同上
附注31.关联方交易
(1)本公司从关联方采购原材料、农副产品、建筑材料等均依据市
场的价格计价。
(2)本公司向关联方销售货物依据市场价格计价。
(3)本公司向关联方提供资金依据同类同期银行贷款之利率计息。
2.采购货物
本公司197年度及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下
(单位:元)
企业名称 1997年 1996年
吉林新源玉米开发有限公司 996000.00 279450.00
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 403071.11
长春国际饭店有限公司 585000.00
3.销售货物
本公司1997年度及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下
(单位:元)
企业名称 1997年 1996年
吉林玉米深加工科技开发有限责任公司 376433.79 316828.63
吉林省吉发食品工业有限公司 666428.10 558478.00
长春国际饭店有限公司 71850.00
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 120000.00
吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂 1966428.54
4.关联方应收应付款项余额 单位:人民币元
项 目 关联方应收应付款项
年 末 余 额
1997.12.31 1996.12.31
应收帐款:
吉林省吉发食品工业有限公司 1716900.00 0
吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂 2919089.53 972660.99
吉林省开发建设投资公司 24123453.00 24123453.00
其他应收款:
吉林省开发建设投资公司 180546669.21 125094880.72
深圳物业吉发仓储有限公司 5242603.66 0
吉林省玉米深加工科技开发有限责任公司 2377351.24 2000917.45
吉林省吉发食品工业有限公司 563936.52 558178.00
吉发期货经济有限公司 3500000.00 3500000.00
大连振鹏工业城开发管理有限公司 6000000.00 6000000.00
长春国际饭店有限公司 71850.00 0
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 120000.00 0
应付帐款:
吉林新源玉米开发有限公司 676950.00 530950.00
吉林省吉发安塞酸奶有限公司 151091.11 166091.11
其他应付款:
长春国际饭店有限公司 585000.00 0
吉林省开发建设投资公司 2554521.16 2014147.48
5.其他应披露事项
A.提供资金
公司1997年度为吉林省开发建设投资公司提供资金164265173.23元,根据双方签署的协议,按照同类同期银行贷款之利率计息,本年应计利息15977478.36元,已累计计息22702961.75元。
B.担保和抵押
吉林省开发建设投资公司以其办公楼为本公司提供贷款担保,办公
楼的帐面原价2000万元,由于此项担保,本公司从银行获得贷款41000000.00元,此项贷款将于1998年10月10日到期。
长春国际饭店有限公司以其饭店作为抵押,抵押金额5750万元,由于此项抵押,本公司从银行获得贷款57130620.00元,此项贷款将于1998年6月20日到期。
附注32.期后事项
1.公司根据中国证监会证监上字[1997]第90号文批准,于1997年12
月中、下旬按总股本16746.8万股向公司全体股东每10股配售3股普通股股票,配股资金于1998年1月中、下旬陆续到达公司帐户,故公司1997年
总股本仍为配股前股本数。
2.根据公司1998年4月16日召开的1997年度董事会决议,决定将公司持有大连振鹏工业城开发管理有限公司40%的股权,按审计后的帐面价值转给吉林省开发建设投资公司,此决议待股东大会批准后执行。
附注33.或有事项/承诺事项
截至本会计报表签发日(1998年4月17日),公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事项和承诺事项。
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司董事会
一九九八年四月二七日
