吉林华润生化股份有限公司
2008 年第三季度报告600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 4
§4 附录............................................................................. 7600893 吉林华润生化股份有限公
司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事,蔡毅先生,委托董事赵岳先生代为出席
董事,金光日先生,委托董事崔步翔先生代为出席
董事,王良先生,以通迅方式出具了书面同意函
独立董事,池耀宗先生,委托独立董事刘志新先生代为出席
独立董事,杨嵘女士,以通迅方式出具了书面同意函
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人蔡毅、主管会计工作负责人穆雅石及会计机构负责人（会计主管人员）蒲丽丽声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
本公司重大资产重组经证监会2008 年8 月4 日证监许可【2008】1000 号、【2008】1005 号批复，
2008 年8 月31 日为资产交割日，9 月26 日完成了资产交割，9 月28 日，公司完成了重大重组下的《资
产出售协议》和《资产收购协议》中的资产出售价款和资产收购价款的收付，本公司将继续进行和完
成重大重组方案涉及的其他事宜和股权分置改革。本次S 吉生化为法律上的合并方，西安航空发动机
（集团）有限公司（以下简称"西航集团"）为被合并方，根据本次重大资产重组实质，基于以下原因
认定西航集团为会计上的购买方，重组后主体实质为原西航集团的延续。
合并后主体的名称拟变更为“西安航空动力股份有限公司”；重组后存续主体的经营范围变更为
原西航集团注入资产的经营范围；原西航集团在重组后主体中具有相对较高投票比例；原西航集团管
理层对重组后主体经营决策实施主导作用；原西航集团注入资产公允价值远远大于S 吉生化；S 吉生
化原有业务及员工全部由中粮集团承接，重组后主体承接西航集团的大部分员工、资产、负债及相关
的资质及许可。
本公司第三季度报告列示的本期及上年同期比较数据均是在重组后西航集团注入的航空发动机
（含衍生产品）制造相关资产的基础数据上列报，是原西航集团注入S 吉生化相关资产财务报表的延
续。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期
末比上年
度期末增
减(%)
总资产(元) 7,194,419,458.24 5,444,688,362.36 32.14
所有者权益（或股东权益）(元) 1,652,431,272.34 1,170,732,022.91 41.15
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.74 4.98 -25.04
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同
期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -312,675,233.03 19.94
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.71 57.48
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期
比上年同
期增减600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
3
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 35,629,154.90 77,885,358.03 40.18
基本每股收益(元) 0.15 0.33 40.18
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.33 -
稀释每股收益(元) 0.15 0.33 40.18
全面摊薄净资产收益率(%) 2.16 4.71
增加
0.94 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
2.05 4.74
增加
20.35 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -6,390,119.08
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外
4,750,000
除上述各项之外的其他营业外收支净额 834,601.19
扣除所得税影响 308,502.24
扣除少数股东损益 -741,579.82
合计 -372,440.31
注 （1）基本每股收益的计算
基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数。发行在外的普通股加权平
均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk，其中：S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购
等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月
份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益的计算
稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×
（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数），其中：S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为
报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份
下一月份起至报告期期末的月份数。
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 28,060
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
上海浦东发展银行－广
发小盘成长股票型证券
投资基金
4,700,000 人民币普通股
宋丽娜 981,300 人民币普通股
阮大建 639,600 人民币普通股600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
4
陈玉兰 581,000 人民币普通股
林如雄 540,600 人民币普通股
何爱珍 517,000 人民币普通股
王宇 500,900 人民币普通股
刘慧平 458,900 人民币普通股
李平 448,000 人民币普通股
邓黎倩 444,313 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表项目
1、货币资金期末金额747,866,316.19 元，比年初436,587,952.26 元增加311,278,363.93 元，
增幅71%，主要是本公司在资产重组时执行《资产出售协议》、《资产收购协议》、《股权转让协议》、
《非公开发行股票协议》，S 吉生化留下货币资金207,707,998.58 元，其次是预收货款增加所致。
2、应收账款期末金额1,237,604,330.24 元，比年初653,995,706.63 元增加583,608,623.61 元，
增幅89%，主要是期末集中交付产品所致。
3、其他应收款期末金额213,367,160.87 元，比年初108,417,238.67 元增加104,949,922.20 元，
增幅97%，主要是项目支出及子公司增加所致。
4、存货期末金额2,150,883,301.09 元，比年初1,662,208,877.15 元增加488,674,423.94 元，
增幅29%，主要是生产总量增加所致。
5、在建工程期末金额80,357,093.90 元，比年初54,319,402.37 元增加26,037,691.53 元，增幅
48%，主要是转包生产项目工程投入额增加所致。
6、固定资产清理期末金额-278,826.00 元，年初为0 元，主要是下属子公司西航铝业公司固定资
产清理未完所致。
7、商誉期末金额191,985,631.47 元，比年初增加191,985,631.47 元，原因是：在资产重组时，
截止2007 年9 月30 日，西航集团账面净资产为1,194,723,465.55 元，经评估后的西航集团可辨认净
资产的公允价值为1,742,634,709.27 元。依据重组方案，S 吉生化新增207,425,753 股吸收西航集团，
华润集团持有的S 吉生化86,978,430 股转让给西航集团，S 吉生化流通股东每10 股获送0.5 股。新
增股份发行、股权转让、向流通股东送股后总股本为442,336,618 股，西航集团持有的股份为
290,210,794 股占合并后会计主体股份比例为65.61%。在会计上可理解为西航集团向S 吉生化原全部
股东收购其全部股234,910,865 股。根据合并完成日2008 年8 月31 日对S 吉生化234,910,865 股的
估值，每股1.678 元，总价值394,180,431.47 元，扣除重组后S 吉生化所留现金202,194,800 元，计
算合并商誉为191,985,631.47 元。
8、长期待摊费用期末金额324,000 元，年初为0 元，主要是应付房租待摊所致。
9、短期借款期末金额1,773,592,249.43 元，比年初1,263,351,338.00 元增加510,240,911.43
元，增幅40%，主要是生产规模扩大、生产总量提高增加流动资金借款。
10、预收账款期末金额270,694,146.05 元，比年初125,494,706.44 元增加145,199,439.61 元，
增幅116%，主要是预收产品货款增加所致。
11、应付职工薪酬期末金额14,411,001.76 元，比年初9,542,235.74 元增加4,868,766.02 元，
增幅51%，主要是计提职工教育及工会经费增加所致。
12、应交税费期末金额-7,550,007.10 元，比年初-5,400,262.00 元增加2,149,745.10 元，增幅
40%，主要是进项税留抵增加所致。
13、长期应付款期末金额15,071,766.04 元，比年初增加15,071,766.04 元，主要是融资租赁设
备增加所致。
14、其他流动负债期末金额-2,335,725.32 元，比年初-1,481,581.82 元增加854,143.5 元，增幅
58%，主要是增值税的待扣税金增加所致。600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
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15、股本期末金额442,336,618.00 元，比年初234,910,865.00 元增加207,425,753 元，增幅88%，
主要是资产重组导致股本增加。
二、利润表项目
1、销售费用1-9 月51,737,398.08 元，比上年同期36,609,602.39 元增加15,127,795.69 元，增
幅41%，主要是航空发动机外场服务费增加所致。
2、财务费用1-9 月177,907,866.24 元，比上年同期104,454,123.85 元增加73,453,742.39 元，
增幅70%，主要是贷款增加，同期相比利率提高所致。
3、资产减值损失1-9 月535,716.31 元，比上年同期2,773,841.32 元减少2,238,125.01 元，减
幅81%，主要是同比计提资产减值损失减少。
4、投资收益1-9 月1,992,414.75 元，比上年同期4,712,582.45 元减少2,720,167.70 元，减幅
58%，主要是按权益法核算子公司利润下降所致。
5、营业外支出1-9 月11,336,243.02 元，比上年同期541,859.49 元增加10,794,383.53 元，增
幅1992%，主要是处置固定资产增加所致。
6、少数股东损益1-9 月9,014,742.53 元，比上年同期5,760,802.38 元增加3,253,940.15 元，
增幅56%，主要是控股子公司盈利增加所致。
三、现金流量表项目
1、销售商品、提供劳务收到的现金1-9 月2,301,116,554.10 元，比上年同期1,774,337,464.72
元增加526,779,089.38 元，增幅30%，主要是销售产品收入增加所致。
2、收到的税费返还1-9 月8,430,482.03 元，比上年同期16,841,369.38 元减少8,410,887.35
元，减幅50%，主要是出口退税额减少所致。
3、支付的各项税费1-9 月24,968,677.23 元，比上年同期18,517,424.30 元增加6,451,252.93
元，增幅35%，主要是销售增加所致。
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1-9 月8,047,093.00 元，比上年同
期1,683,294.56 元增加6,363,798.44 元，增幅378%，主要是本期处置固定资产增加所致。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1-9 月167,524,112.67 元，比上年同期
310,206,739.97 元减少142,682,627.30 元，减幅46%，主要是外贸风险投资项目支出额较上年同期减
少所致。
6、吸收投资收到的现金1-9 月208,907,998.60 元，比上年同期3,791,153.64 元增加
205,116,844.96 元，增幅5410%，主要是公司资产重组后S 吉生化留货币资金。
7、汇率变动对现金及现金等价物的影响1-9 月-13,696,415.18 元，比上年同期-7,101,864.39
元增加6,594,550.79 元，增幅93%；主要是人民币升值导致汇率对现金及现金等价物影响增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、股东大会召开情况
本报告期公司召开一次临时股东大会：
公司于2008 年8 月15 日召开2008 年度第三次临时股东大会，会议的决议公告刊登于2008 年8 月
18 日《上海证券报》。
二、公司重大资产重组暨股改事项（公司公告刊登于2007 年4 月19 日、2008 年3 月4 日、3
月25 日《上海证券报》）于2008 年8 月11 日收到了中国证券监督管理委员会以证监许可【2008】1000
号、【2008】1005 号文件对公司重大重组方案等所做的批复(公司公告刊登于2008 年8 月12 日《上
海证券报》)，主要内容如下：
(一)核准公司重大资产出售、重大资产购买暨非公开发行股份的批复
1、对公司报送的本次重组方案无异议。
2、核准公司向西航集团发行207,425,753 股人民币普通股购买相关资产。
3、要求公司本次发行股份购买资产应当严格按照报送证监会的方案及有关申请文件进行。
(二)核准西航集团公告收购报告书并豁免其要约收购义务
1、对公告公司收购报告书无异议。
2、豁免西航集团因股权转让及定向发行，导致合计持有公司66.56%的股份而应履行的要约收购600893 吉林华润生化股份有限公司2008
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义务。
2008 年9 月26 日，公司分别与中粮生化投资有限公司的关联公司吉林中粮生化有限公司、西航
集团签署了交割确认书，确认2008 年8 月31 日为重组资产的交割日，自交割日起，重大重组所涉资
产（下称"目标资产"）的相关权利义务按《资产出售协议》、《资产收购协议》分别归属吉林中粮生
化有限公司、本公司所有，并享有占有、控制、经营目标资产及享有和承担目标资产所代表的一切权
利、收益和风险。
2008 年9 月28 日，公司完成了重大重组下《资产出售协议》和《资产收购协议》中的资产出售
价款和资产收购价款的收付。本公司将继续进行和完成重大重组方案涉及的其他事宜和股权分置改革。
三、公司融资情况
本报告期(1-9 月)，根据公司生产经营需要，短期借款增加51024 万元，长期借款增加21267 万
元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
一、公司于2006 年12 月4 日披露公告启动公司股改，公司拟结合股改进行重大资产重组。
二、2007 年4 月19 日公司披露了五届五次董事会议决议，通过了实施重大资产重组的方案。
三、2008 年3 月19 日-21 日公司召开了2008 年度第二次临时股东大会暨相关股东会议，审议
通过了《关于重大重组暨股权分置改革的议案》。
公司重大资产出售、重大资产购买、非公开发行已得到中国证监会审核通过。西航集团的要约收购义
务，已经中国证监会豁免（公司公告见2008 年8 月12 日《上海证券报》）。
控股股权的转让事项已得到国务院国有资产管理委员会、商务部批准。
公司相关公告刊登于2008 年1 月2 日、1 月7 日、1 月14 日、1 月21 日、1 月28 日、2 月4 日、2
月1 日、2 月25 日、3 月3 日、3 月10 日、3 月17 日、3 月24 日、3 月31 日、4 月7 日、4 月14 日、
5 月12 日、5 月19 日、5 月26 日、6 月2 日、6 月10 日、6 月19 日、6 月23 日、6 月30 日、7 月7
日、7 月14 日、7 月21 日、7 月28 日、8 月4 日、8 月11 日、8 月25 日、8 月27 日、8 月30 日、9
月1 日、9 月8 日、9 月16 日、9 月22 日《上海证券报》。
四、公司控股股东及管理层发生重大变化
1、报告期内，公司与相关各方签署了资产交割协议，并履行了资产交割义务。依据资产交割协议，
本公司控股股东华润集团变更为西航集团(相关公告刊登于2008 年10 月6 日《上海证券报》)。股权
过户手续在办理中。
2、报告期内，公司董、监事会及董事、监事、总经理、高级管理人员、董事会秘书已发生重大变
更（相关公告刊登于2008 年7 月31 日、2008 年8 月18 日《上海证券报》）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
吉林华润生化股份有限公司
法定代表人:蔡毅
2008 年10 月27 日600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 吉林华润生化股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 747,866,316.19 436,587,952.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 91,968,976.90 80,704,306.30
应收账款 1,237,604,330.24 653,995,706.63
预付款项 178,888,542.38 183,549,294.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 213,367,160.87 108,417,238.67
买入返售金融资产
存货 2,150,883,301.09 1,662,208,877.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,620,578,627.67 3,125,463,375.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,430,857.86 49,538,443.31
投资性房地产
固定资产 1,714,127,554.47 1,693,285,146.46
在建工程 80,357,093.90 54,319,402.37
工程物资
固定资产清理 -278,826.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 531,612,696.46 515,241,359.10
开发支出
商誉 191,985,631.47
长期待摊费用 324,000.00
递延所得税资产 5,281,822.41 6,840,635.44
其他非流动资产
非流动资产合计 2,573,840,830.57 2,319,224,986.68
资产总计 7,194,419,458.24 5,444,688,362.36600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 1,773,592,249.43 1,263,351,338.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 277,948,900.00 236,520,000.00
应付账款 966,364,708.51 812,221,762.39
预收款项 270,694,146.05 125,494,706.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,411,001.76 9,542,235.74
应交税费 -7,550,007.10 -5,400,262.00
应付利息
应付股利
其他应付款 832,390,178.16 652,213,657.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 -2,335,725.32 -1,481,581.82
流动负债合计 4,125,515,451.49 3,092,461,856.30
非流动负债：
长期借款 1,327,821,753.52 1,115,154,848.20
应付债券
长期应付款 15,071,766.04
专项应付款 6,955.75 6,955.75
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,342,900,475.31 1,115,161,803.95
负债合计 5,468,415,926.80 4,207,623,660.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 442,336,618.00 234,910,865.00
资本公积 1,218,885,725.56 935,821,157.91
减：库存股
盈余公积 1,565,531.22
一般风险准备
未分配利润 -10,151,900.24
外币报表折算差额 -204,702.20
归属于母公司所有者权益合计 1,652,431,272.34 1,170,732,022.91
少数股东权益 73,572,259.10 66,332,679.20
所有者权益合计 1,726,003,531.44 1,237,064,702.11
负债和所有者总计 7,194,419,458.24 5,444,688,362.36
公司法定代表人: 蔡毅 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:蒲丽丽600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
9
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 吉林华润生化股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 576,845,903.70 352,593,504.48
交易性金融资产
应收票据 90,868,976.90 80,043,980.00
应收账款 994,137,399.38 555,035,639.24
预付款项 149,619,392.27 185,115,139.50
应收利息
应收股利
其他应收款 388,659,748.11 172,043,402.04
存货 1,876,165,585.27 1,429,113,482.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,076,297,005.63 2,773,945,147.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 222,957,778.21 217,365,363.46
投资性房地产
固定资产 1,532,109,118.49 1,535,093,009.38
在建工程 75,001,615.63 39,349,045.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 515,416,171.24 506,058,080.57
开发支出
商誉 191,985,631.47
长期待摊费用
递延所得税资产 5,271,366.11 6,830,179.14
其他非流动资产
非流动资产合计 2,542,741,681.15 2,304,695,678.11
资产总计 6,619,038,686.78 5,078,640,825.66
流动负债：
短期借款 1,699,000,000.00 1,197,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 277,948,900.00 234,520,000.00
应付账款 713,263,294.44 717,850,799.92
预收款项 247,021,481.31 106,173,396.39
应付职工薪酬 9,593,535.19 6,654,621.64600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
10
应交税费 1,220,146.27 -765,294.13
应付利息
应付股利
其他应付款 803,267,305.24 638,516,272.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 -2,335,725.32 -1,534,072.40
流动负债合计 3,748,978,937.13 2,898,415,723.74
非流动负债：
长期借款 1,187,464,343.52 972,861,240.20
应付债券
长期应付款 10,600,000.00
专项应付款 6,955.75 6,955.75
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,198,071,299.27 972,868,195.95
负债合计 4,947,050,236.40 3,871,283,919.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 442,336,618.00 234,910,865.00
资本公积 1,218,213,927.93 972,416,040.97
减：库存股
盈余公积
未分配利润 11,437,904.45
所有者权益（或股东权益）合计 1,671,988,450.38 1,207,326,905.97
负债和所有者（或股东权益）合计 6,619,038,686.78 5,078,610,825.66
法定代表人: 蔡毅 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:蒲丽丽600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.2
合并利润表
编制单位: 吉林华润生化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 1,234,535,657.76 935,848,734.22 2,758,644,659.23 2,218,537,555.61
其中：营业收入 1,234,535,657.76 935,848,734.22 2,758,644,659.23 2,218,537,555.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,192,770,121.43 910,865,971.07 2,666,050,923.10 2,162,883,836.84
其中：营业成本 1,002,472,833.95 759,253,937.39 2,199,617,257.80 1,812,078,248.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,010,342.57 1,197,614.60 2,916,562.78 2,276,162.79
销售费用 14,545,095.70 22,699,414.30 51,737,398.08 36,609,602.39
管理费用 109,742,777.40 87,168,369.53 235,328,536.64 209,404,440.18
财务费用 63,904,005.25 41,639,019.25 177,907,866.24 104,454,123.85
资产减值损失 534,716.31 535,716.31 2,773,841.32
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-560,350.25 1,092,384.00 1,992,414.75 4,712,582.45
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
-560,350.25 1,092,384.00 1,992,414.75 4,712,582.45
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
41,765,536.33 24,982,763.15 92,593,736.13 55,653,718.77
加：营业外收入 7,335,473.58 3,123,985.00 10,530,725.13 10,194,888.80
减：营业外支出 5,859,484.26 163,691.11 11,336,243.02 541,859.49
其中：非流动资产处
置净损失
4,048,335.84 151,691.11 10,214,635.42 376,944.00
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
43,241,525.65 27,943,057.04 91,788,218.24 65,306,748.08
减：所得税费用 3,047,400.01 1,312,372.44 4,888,117.68 3,983,183.85600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
12
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
40,194,125.64 26,630,684.60 86,900,100.56 61,323,564.23
归属于母公司所有
者的净利润
35,629,154.90 24,284,396.99 77,885,358.03 55,562,761.85
少数股东损益 4,564,970.74 2,346,287.61 9,014,742.53 5,760,802.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.10 0.33 0.24
（二）稀释每股收益 0.15 0.10 0.33 0.24
公司法定代表人: 蔡毅 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:蒲丽丽
母公司利润表
编制单位: 吉林华润生化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 1,031,859,220.20 801,832,368.05 2,279,399,388.61 1,864,532,120.98
减：营业成本 838,201,049.75 650,932,628.03 1,821,125,900.69 1,523,235,516.50
营业税金及附加 101,674.40 239,441.39 757,318.97 589,269.59
销售费用 11,939,606.19 20,008,764.16 44,086,382.58 27,887,365.44
管理费用 91,697,222.42 75,713,781.89 189,592,565.37 177,584,953.23
财务费用 65,253,225.67 39,159,268.16 166,252,559.43 96,978,402.49
资产减值损失 535,716.31 535,716.31 2,242,158.99
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-560,350.25 1,092,384.00 5,592,414.75 4,622,582.45
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-560,350.25 1,092,384.00 1,992,414.75 4,622,582.45
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
23,570,375.21 16,870,868.42 62,641,360.01 40,637,037.19
加：营业外收入 5,952,064.74 3,043,985.00 8,948,213.34 10,110,188.37
减：营业外支出 3,474,583.14 162,819.13 8,938,470.00 405,807.63
其中：非流动资产
处置净损失
2,665,897.42 150,819.13 7,819,625.00 370,086.00
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
26,047,856.81 19,752,034.29 62,651,103.35 50,341,417.93
减：所得税费用 1,403,555.25 1,403,555.25 1,460,945.18
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
24,644,301.56 19,752,034.29 61,247,548.10 48,880,472.75
公司法定代表人: 蔡毅 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:蒲丽丽600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
13
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 吉林华润生化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,301,116,554.10 1,774,337,464.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,430,482.03 16,841,369.38
收到其他与经营活动有关的现金 120,697,253.01 95,446,182.73
经营活动现金流入小计 2,430,244,289.14 1,886,625,016.83
购买商品、接受劳务支付的现金 2,178,160,987.16 1,730,920,327.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 408,315,242.31 360,266,271.72
支付的各项税费 24,968,677.23 18,517,424.30
支付其他与经营活动有关的现金 131,474,615.47 167,468,604.45
经营活动现金流出小计 2,742,919,522.17 2,277,172,628.14
经营活动产生的现金流量净额 -312,675,233.03 -390,547,611.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
8,047,093.00 1,683,294.56
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,047,093.00 1,683,294.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 167,524,112.67 310,206,739.97
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
14
支付其他与投资活动有关的现金 3,592.80 3,384.50
投资活动现金流出小计 167,527,705.47 310,210,124.47
投资活动产生的现金流量净额 -159,480,612.47 -308,526,829.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 208,907,998.60 3,791,153.64
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 600,000.00 600,000.00
取得借款收到的现金 2,333,039,929.03 2,092,033,887.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,803,914.91 2,700,639.10
筹资活动现金流入小计 2,544,751,842.54 2,098,525,680.63
偿还债务支付的现金 1,593,415,480.10 1,333,209,823.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 149,378,914.62 115,197,231.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 600,000.00 90,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 4,826,823.27 4,893,674.59
筹资活动现金流出小计 1,747,621,217.99 1,453,300,729.14
筹资活动产生的现金流量净额 797,130,624.55 645,224,951.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,696,415.18 -7,101,864.39
五、现金及现金等价物净增加额 311,278,363.87 -60,860,354.12
加：期初现金及现金等价物余额 436,587,952.26 317,939,646.80
六、期末现金及现金等价物余额 747,866,316.13 257,079,292.68
公司法定代表人: 蔡毅 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:蒲丽丽
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 吉林华润生化股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,748,873,897.01 1,394,214,748.73
收到的税费返还 78,653.23 2,492,158.07
收到其他与经营活动有关的现金 98,235,773.65 79,955,766.89
经营活动现金流入小计 1,847,188,323.89 1,476,662,673.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,744,083,586.68 1,368,604,398.21
支付给职工以及为职工支付的现金 374,783,575.09 338,890,398.05
支付的各项税费 9,183,934.20 6,933,487.33
支付其他与经营活动有关的现金 130,281,718.03 131,801,047.43
经营活动现金流出小计 2,258,332,814.00 1,846,229,331.02
经营活动产生的现金流量净额 -411,144,490.11 -369,566,657.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,600,000.00 3,115,514.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
3,305,567.00 1,654,794.56
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600893 吉林华润生化股份有限公司2008 年第三季度报告
15
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,905,567.00 4,770,308.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 130,580,569.23 284,902,576.40
投资支付的现金 3,600,000.00 23,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,592.80 13,384.50
投资活动现金流出小计 134,184,162.03 307,915,960.90
投资活动产生的现金流量净额 -127,278,595.03 -303,145,651.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 207,707,998.60
取得借款收到的现金 2,279,250,300.00 2,031,193,143.59
收到其他与筹资活动有关的现金 2,792,168.50 2,576,281.59
筹资活动现金流入小计 2,489,750,467.10 2,033,769,425.18
偿还债务支付的现金 1,564,530,001.50 1,326,347,847.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 149,399,374.10 108,393,866.07
支付其他与筹资活动有关的现金 2,941,140.50 4,353,318.81
筹资活动现金流出小计 1,716,870,516.10 1,439,095,032.17
筹资活动产生的现金流量净额 772,879,951.00 594,674,393.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,204,466.70 -5,013,416.08
五、现金及现金等价物净增加额 224,252,399.16 -83,051,332.34
加：期初现金及现金等价物余额 352,593,504.58 270,938,961.92
六、期末现金及现金等价物余额 576,845,903.64 187,887,629.58
公司法定代表人: 蔡毅 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:蒲丽丽
