郑州百文股份有限公司(集团)1995年年度报告摘要
业务回顾
1、经营概述
目前公司上设8个处室、17年专业分公司、5个进出口分公司以及126个商品经营部，拥有3家合资合作企业，营业面积达48000平 方米。公司自改制以来，充分发挥股份制试点的经营机制优势，在较短时间内取得很大的发展和显著的经济效益。
公司通过股份制改组发行股票募集资金，将原来的营业楼和 办公楼改造成为一个适合商品批发交易需要的展厅，先后吸引了全国900余家名优厂家进场经营，经销31000余种商品，在省内各地市设有经销批发网点，商品批发到河南、安徽、河北、湖北、山东、江苏、新疆等省市。公司的营业额从92年增资扩股前的5亿元，走 出了一条大市场、大商业、大批发、大流通和专业特色、规模效益的新路子。1994年9月，本公司获得对外贸易经济合作部批准的进 出口业务经营权，开始从事本系统商品进出口及委托代理进出口业务等。
本公司自91年以来，连续三次被评选为全国500家最大服务企 业之一，在94年全国300家最大股份制企业评选中，公司荣获批发 零售贸易企业第23位。
2、经营业绩
经郑州会计师事务所审计，本公司1993年、1994年和1995年的经营业绩列示如下:(单位:千元)
项目 1995年 1994年 1993年
主营业务收入 1,388,518 795,807 819,759
主营业务利润 30,619 27,157 27,286
营业利润 34,869 29,468 27,586
利润总额 41,305 37,554 33,718
减:应交所得税 13,470 12,591 11,227
税后利润 27,404 25,129 22,573
注:公司1994年主营业务收入比1993年下降的原因是由于会计 核算口径不一致，1993年主营业务收入为含税收入，1994年和1995年为不含税收入。公司所得税率按33％计算。
高级管理人员情况
公司董事、监事及高级管理人员简介:
董事长、总经理:李福乾先生，57岁，大专文化程度，高级经 济师，具有丰富的企业管理经验，1988年公司改制时担任本公司副董事长、总经理，1992年6月开始任公司董事长兼总经理，兼任郑 州百文依力服装有限公司董事长、郑州中意百文鞋业有限公司副董事长，河南省八届人大代表、省优秀企业家、全国“五一”劳动奖章获得者、全国劳动模范，享受国家特殊津贴的专家，持有本公司股票16500股。
董事、副总经理:乔鸿祥先生，52岁，大专文化程度，经济师 ，在本公司历任采购员、业务员、副主任、主任、经理助理等职，持有本公司股票9000 股。
董事、副总经理:钟文珍女士，50岁，大专文化程度，经济师 ，在本公司历任营业、办事员、副经理、科长、主任等职，持有本公司股票10000股。
董事:平玉兰女士，46岁，大专文化程度，政工师，现任本公 司工会主席，持有本公司股票5000股。
董事:郭玉兰女士，46岁，大专文化程度，助理经济师，现任 本公司总经理办公室主任，持有本公司股票4000股。
董事:李安民先生，49岁，大专文化程度，政工师，现任本公 司下属仓储运输分公司经理，持有本公司股票10000股。
董事:王金凤女士，48岁，大专文化程度，现任本公司下属钟 表缝纫机经销分公司副经理，持有本公司股票5000股。
董事:李新阳先生，32岁，大学文化程度，经济师，现任郑州 投资合作基金公司副总经理，有丰富的基金管理和证券投资经验，持有本公司股票4800股。
董事:陆家豪先生，63岁，郑州大学外语部副教授，民盟河南
省委常委，中华职业大学副校长，省职业教育社理事长，郑州市乡镇企业局培训中心顾问，持有本公司股票10000股。
监事会主席:张彦成先生，55岁，大专文化程度，高级政工师 ，现任本公司常委副书记，扭亏为盈 本公司股票5000股。
监事:郑培曲先生，53岁，实践文化程度，现任本公司审计处 主任 ，持有本公司 股票4000股。
监事，赵振宇先生，56岁，大专文化程度，会计师，现任本公司审计处副主任，持有本公司股票5000股。
监事:买玉莉女士，51岁，大专文化程度，统计师，现任本公 司总经理办公室副主任和证券处副主任，持有本公司股票4000股。
监事:周明女士，33岁，大专文化程度，政工师，现任本公司 团委 副书记，持有本公司股票4000股。
副总经理:李亭玉先生，42岁，大专文化程度，经济师，持有 本公 司股票5000股。
副总经理:王晋晋先生，35岁，大专文化程度，经济师，曾任 郑州郊外区团委副书记、书记等职，兼任郑州百文依力服装有限公司董事，郑州演歌台娱乐有限公司副董事长，持有本公司股票9000股。
副总经理:陈建先生，42岁，大专文化程度，经济师，兼任本 公司下属洗化用吕经销分公司经理，持有本公司股票5000股。
副总经理:张亲建先生，40岁，大专文化程度，助理经济师， 兼任本公司下属文体经销公公司，经理，扭亏为盈本公司股票7500股。
副总经理:卢一德先生，41岁，大专文化程度，助理经济师， 兼任本公司下属家电经销分公司经理，持有本公司股票4000股。
副总经理:何东昌先生，37岁，大专文化程度，助理经济师， 兼任本公司下属照相器材经销分公司经理，持有本公司股票5000股。
副总经理:李光先生，41岁，大专文化程度，助理经济师兼任
本公司下属纸张经销分公司经理，持有本公司股票10000股。
副总经理:王嘉全女士，37女士大专文化程度，兼任本公司下 属日用五金经销分公司经理，持有本公司股票9000股。
本公司董事、监事及高级管理人员共持有本公司股票158800股，占公司总股本的0.153％，其持有股份按《中华人民共和国公司 法》规定在任聘期间不得转让。
业务展望
公司的总体发展规划是:以市场为导向，以经济效益为中心， 以转换经营机制为手段，逐步把公司建设成为以商贸为主体，以批发为龙头，批零一体，内外贸并举，贸工科一体的多元化、全方位的大型企业集团。
(1)以商贸为主体，以批发为龙头，一是把已形成规模效益的 名优口牌商品细分出来，单独形成经营实体，走综合经营、专业划细的路子，并在此基础上，瞄准国内外一些名优特新商品的生产厂家，同其建立总代理、总经销关系;二是在全国各地建立子公司、 分公司，并形成一 个全国性的经销网络。
(2)批零一体、内外贸并举充分利用公司的经营资源，开办一 些专业连锁店，扩大销售额，利用公司已获得的进出口经营权，大力发展进出口业务，争取在本世纪末，出口创汇达到2000万美元。
(3)贸工科一体是在现在的基础上对名优产品的工业企业继续 积极参股，以获得高质量、低成本、稳定的货源，同时以合资、联营的方式举办一批高科技工业企业，并使之成为公司今后新的高利润增长点。
风险因素
(一)投资风险
(1)经营风险:本公司主要营日用工业消费品，存在着市场需求变化大、消费者偏好变化快的特点，公司采购的商品一旦不适合市场需求和消费者偏好，将会给公司造成损失。
(2)行业风险:本公司的主营业务为商业批发，由于市场放开后，很多零售企业可以直接从厂家进货，因而行业竞争激烈，且易受社会经济环境(如社会购买力)变化的影响。
(3)加入世贸组织风险:本公司主要经销国产名优商品，其中国产家用电器销售收入占本公司销售收入的50％以上，一时中国加入世贸组织后，进口商品尤其是进口家用电器大量增加将对本公司的业务产生一定的影响。
(4)产业结构单一风险:本公司为商业批发企业，主营业务收入中绝大部分来自于商品批发，并且主要集中在河南省内，一蛙市场发生对本公司的秒利变化时，将对伺的收入造成影响。
(5)股市风险:目前我国的股票市场尚不成熟，相关法律、法规尚不健全，股价波动较大，且往往和其价值不符，因而具较高的风险。
(二)风险对策
(1)进一步转换公司经营机制，对公司现有的下属专业经销分 公司和专业经营部进一步细分，以达到专业化灵活经营，峄市场瓜快速的目的。
(2)开展“总经销”、“总代理”制或才与厂家联合经营，以 降低成本和风险，并逐步向生产等领域开拓，走工贸结合之路。
(3)继续增加现有的经销网络，开办连锁店，以发挥公司的规 模经营优势，提高营业社员，在抓住原有货源和客户的基础上，不断发展新货源和客户。
(4)利用公司拥有进出口经营权的优势优势在国外有条件的地方设立分支机构，走风外贸结合之路。
报表说明
1、主要会计政策
(1)会计年度:公历1月1日至12月31日
(2)会计制度:公司自1993年1年日起开始执行国家颁发的《股 份制试点企业会计制度》。
(3)公司所属单位的会计核算:
截止1995年12月31日止，公司所属17个专业分公司采用内部独立核算办法，定期向公司编报会计报表。量固定资产折旧及利润分配等则由公司统一核算。流转环节应交纳的各项，税金，由各专业公司单独交纳。低值 易耗品，由公司统一管理，分公司使用。
(4)合并报表原则:公司对其拥有50％以上权益的控股企业(即 郑州百文依力服装有限公司，公司拥有其73％的股权)会计报表进 行合并， 在合并过程中，已对内部交易的事项进行了抵销。
(5)报表汇总:公司将所属各分公司上报有会计报表与公司本身的会计报表进行汇总，汇总过程中对公司酶号各下属公司之间，各下属公司相互之间，的内部往来已予抵销。
(6)倾向核算:以人民币为记账本位币。
(7)外币折算:采用当日市场汇价折全中为记账本们一币，并按报告日市场汇价进行调整。1994年初国家外汇汇率并轨引发的待核销汇兑收益，留转弥补以后年度的亏损。
(8)长期投资:是指向其他企业投出的期限在一年以上的资金以及购入的在一年以内不能变现我中不准备 变现的股票和债券。
(9)存货:存货的日常核算以实际成本讲价，购入的商品，按实际购进价格计价;发生的运阿费、装卸费等，列入“进货费用”项 目，作为期间费用处理。发出商品采用先进先出计价法，确定其实际成本。低值易耗品采有“五五”摊销法核算。
(10)坏账准备:决算日按应收账款(不含关联公司往来款项)余 额的30.3％计提坏账准备，并计入当年度损益。
(11)固定资产及其折旧:固定资产是指使用年限在一年以上， 单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具等。经评估的固定资产以评估确认的重置完全价值计价。
1993年评估后增固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法以平均计算。并按固定资产类别的原价，估计经济使用年限和估计残值(原价的4％)确定其折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物混合 30 3.2％
房屋建筑物砖木 25 3.84％
通用设备 10 9.6％
专用设备 17 5.65％
(12)无形资产--土地使用权:土地使用权自1993年1月1日直分50年摊销。
(13)营业收入的确认:公司以发出商品，提供劳务，同时收讫 价款或者取得索取价款的赁据时，确认营业收入。
(14)所得税税项:自1993年1月1日起，执行33％所得税税率。 由总公司汇总统一缴纳。
2、1995年12月31日资产负债表注释:
(1)货币资金:13,674,210.56元(包括美元87,011.11元)
现金:256,023.02元
(2)短期投资:9,000,000.00元，
委托贷款900万元是企业利用闲置资金委托银行贷放的款项， 并同银行签订有委托贷款协议。
中国农业银行郑州市二七区支行:金额为3,500,000.00元，利 率为0.18％，到期日为96年5月。
郑州交通银行紫荆山办事处:金额为5,000,000.00元，利率为0.16％，到期日为96年3月。
郑州交通银行营业部:金额为500,000.00元，利率为0.18％， 到期日为96年元月。
(3)应收账款:48,614,331.98元
账龄 金额(元) 比例％
一年以内 28,635,213.03 58.89％
一年至三年 14,000,367.67 28.82％
三年以上 5,978,749.18 12.29％
(4)其它应收款:65,578,348.53元
A、账龄 金额(元) 比例％
一年以内 38,214,314.55 58.27％
一年至三年 27,246,204.05 41.55％
二年以上 117,829.93 0.18％
B、其他应收款主要为:
(1)企业借给其他企业的资金25,344,500.00元
(2)企业预提的投资收益12,404,600.00元。其中海南省对外贸易公司广州公司的8,190,000.00元，按其协议的。在96年6月收回 。
(3)企业在购进商品中，应由供货方支付的商业折扣为12,491,231.23元。对于当年应收回的购货折扣，一般延期到次年一季度收回。
(4)待搜集费用:11,007,043.50元
其中:增值税期初进项税:9,967,490.26元。
仓隼租赁旨:290,895.45元。
(5)存货:242,923,907.09元
主要项目
A、库存商品 241,881,039.68元
B、低值易耗品 1,042,867.41
(6)长期投资:33,450,979.78元
A、有价证券717,347.38元
债券种类 投资金额(元)
国库券 506,927.38
重点建设债券 3,500.00
特种国债 166,920.00
工行金融债券 40,000.00
合 计 717,347.38
B、股权50％以投资项目: 金额(元) 投资时间 比例
郑州中意百文鞋业有限公司 6753632.40 94年 30％
上海广电股份有限公司 676000.00 92、93年 0.14％
郑州碧莎集团股份有限公司 3000000.00 93年 6％
郑州演歌台娱乐有限公司 100000.00 94年 3.5％
C、其它投资:
海南省对外经济贸易(集团)
公司广州公司 22000000.00 93年
系参与广州黄沙大道57-89号的地段综合商业楼宇的开发，拥 有该项目15％的权益，其投资款依据合作合同于1996年6月28日收 回。
上海钻石钟联合销售公司 100000.00 94年 4.35％
天津油墨股份有限公司 44000.00 92年 0.06％
河南莱恩集团股份有限公司 60000.00 94年 0.56％
(7)固定资产:95,028,553.95元 金额(元)
项目 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 72391377.80 10907481.26 61483896.54
机器设备 5962392.46 957864.33 5004528.13
运输设备 16027427.79 1519964.75 14507463.04
其 他 647355.94 91179.26 556176.68
合 计 95028553.99 13476489.60 81552064.39
(8)待处理固定资产净损失:-5,740,924.58元。系固定资产盘 盈。
(9)无形资产:5,431,673.95元为土地使用权，摊销期为50年。其中国家入股土地使用权2,628,679.71元，企业购入土地使用权641,635.90元，子公司土地使用权2,161,358.34元。
(10)递延资产:191,202.61元
子公司开办费，1993年开始分5年平均摊销。
(11)短期供款:105,333,000.00元
种类:流动资金借款
单位名称 金额(元) 利率％ 到期日
郑州市建行营业部 85,000,000.00 1.1055 96.9.22
郑州市市中城市信用社 5,000,000.00 1.35 95.11.25
郑州市市中城市信用社 5,000,000.00 1.3 5 95.8.28
郑州市建行投资公司 5,000,000.00 0.924 95.12.31
郑州三各城市信用社 600,000.00 1.4 95.8.28
郑州金谷城市信用社 2,000,000.00 1.6128 96.1.6
郑州工商行金水支行 2,730,000.00 1.206 96.4.20
九六年元月一日已还建行投资公司500万元，元月九日已还市 中城信社8000万元，三和城市信用社60万元。
(12)应付福利费:-118,013.13元主要 为医药费超支
(13)未付股利:48,786,541.78元
(14)未交税金:-38,481.68元
其中:增值税:-15,218,918.01元
城市建设维护税:53,203.27元
营业税:102,459.92元
所得税:15,024,603.06元
个人所得税:170.80元
(15)其他未交款:4,634,870.40元
主要为应上缴给财政的企业股转法人股本金，此系经郑州市国有资产管理局郑国资字(92)第39号文件《关于郑州百文股份有限公司(集团)处理企业股的报告的批复》批准。“同意公司将462.2万 股企业股转让给社会法人，转让收入暂留企业使用，从1996年起分两年交清”。
(16)其他应付款:13,865,256.89元
单位名称 金额(元)
应付长春楼工程款 440,826.23
应付购彩虹花园余款 1,439,000.00
应付家电楼工程款 221,956.12
职工交住房以息代租款 363,961.00
个人保证金 268,808.00
郑州工银房产开发公司建房保证金 50,000.00
以前年度应付工资节余款 4,670,056.00
应付财政企业股转让溢价款 924,400.00
系应上缴给财政的企业股转法人股溢价收入。
百文依力职工抵押金 101,000.00
应付银行承兑手续费 142,149.35
其他(134户) 5,243,063.32
(17)其他长期负债:612,578.69元
其中:企业住房公积金67,226.24元，
郑州百文依力服装有限公司94年妆国家外汇汇率统一调整而 产生的净收益545,352.45元。
(18)资本公积:117,662,918.92元 金额(元)
公司新增法人持股和社会公众持股
扣除发行费用后的溢价收入 117,222,000.00
公司资产评估净增值 440,000.00
(19)盈余公积金:11,480,683.37元
其中:
法定盈余积金:7,725,413.97元，按税后利润10％提取。
公益金:3,755,269.40元，按税后利润5％提取。
3、利润表注释:
(1)财务费用:6,401,275.20元
项目 金额(元)
利息 6,129,113.58
汇兑损失 61,291.65
金融机构手续费 210,869.65
(2)进货费用:6,773,199.21元
项目 金额(元) 项目 金额(元)
运输费 6,176,410.27 装卸费 257,649.93
差旅费 225,549.46 保险费 94,134.21
包装费 16,597.34 其 他 2,858.00
(3)营业税金及附加:693,819.67元
A、城市建设维护税:480,339.77元
B、教育费附加:205,859.90元
C、营业税:7,620.00元
(4)其他业务利润:4,249,820.80元主要系租赁收入。
(5)投资收益:5,644,252.67元
A、股票收益:郑州碧莎(集团)股份有限公司400,000.00元
B、其他投资收益:5,244,252.67元
其中:
海南省对外经济贸易(集团)公司广州公司3,240.,000.00元
交通银行郑州分行紫荆山办事处900,000.00元
郑州市二七窄信贷科747,012.97元
其他357,239.70元
(6)营业外收入:1,038,215.78元
其中:固定资产盘盈:584,017.00元
罚款收入:340,878.25元
无法支付而转作营业外收入的应付款项47,970.53元
债券盘盈3,605.00元
其他收入61,745.00元
(7)营业外支出:246,837.57元
各种滞纳金和罚款支出225,410.37元
确实无法收回的个人欠款21,427.20元
(8)所得税:13,469,850.34元
按33％所得税率计算应缴纳的所得税。
