郑州百文股份有限公司(集团)1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600890
股票简称：郑州百文
公司法定中文名称：郑州百文股份有限公司(集团)
公司法文名称：ZHENGZHOU BNWEN CO.,LRD.(GROUP)
公司英文名称绢写：ZBW
公司注册地址：郑州市南阳路2号
公司办公地址：郑州市南阳路2号
邮编：450053
公司法定代表：李擂乾董事长
公司咨询用务机构：证券部
联系人(董秘)：齐岸部
电活：(0371)3935801 3935993-3165
传真：(0371)3935500
会计师事务所：郑州会计师事务所
律师事务所：通商律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 348225.42 138851.80 150.79
2.净利润(万元) 4989.95 2740.37 82.09
3.总资产(万元) 203439.90 73115.39 178.24
4.股东权益(万元) 31431.44 23334.10 34.70
5.每股收益(元) 0.37 0.26 42.31
6.每股净资产(元) 2.34 2.25 4.00
7.净资产收益率(%) 15.88 11.74 35.26
8.股东权益比率(%) 15.45 31.91 -51.58
注：1995年度股东权益,每股净资产,每股收益按上市公告书列示。
三、公司业务回顾
(一)一年来经营情况：
1.一年来,公司全体员工在董事会领导下， 紧紧围绕郑州百文本世纪末企业发展的
指导思想在基本思路。以市场为导向，在主营业务经营上，逐步扩大市场和市场占
有量，发展集约经与规模经营,顺利完成了1996年股东大会决议的各项任务， 全年
共实现销售348,225.42万元.比上年增长150.79%;实现利润6601.41万元，比上年增
长59.82%。公司总资产20.344亿元，净资产3.143亿元。
在取得上述业遗的过程中，我们主要做了以下几项工作：
(1)构筑新型工商关系,全方位开拓经营
在激烈的市场竞争中,公司下大力气狠抓名优产品的购销工作,调整经营结构, 用优
惠价格上乘服务赢得客户；扩大市场占有额，一年来公司继续发展销售网络. 外地
营业收入已占总销售的40%以上.对占主导地位的名牌产品尝试买断经营，取得了较
好的效益。
(2).强化内部管理，向管理要效益
继续加大执行公司各项规章制度的力度,把好经营活动的各个环节，减少费用， 管
好用好企业资金，提高资金运作能力，加强财务管理和监督审计工作, 严格执行财
务制度和一级法人三级核算的办法，堵塞漏洞，增加效益。
(3)加强员工队伍建设
年内对263名现职和后备管理人员进行了全面考核， 对职工进行社会主义精神文明
教育,为企业发展奠定了坚实基础。
2.本年度主营业务收入，净利润实际完成情况分析：
公司全年实现销售额为348,225.42万元，比同期138,851.80万元增加209,374.62元，
增幅为150.79%；实现利润6.601.41万元.比上期4,130,50万元,增加2,470.91万元，
增幅为59.82%,主要原因为坚持薄利多销,扩大市场，积极开拓外地市场, 形成一个
远至黑龙江、新疆，近至本省各地县的销售网络；优化进货渠道，降低进货成本，
在一些拳头产品上敢于投入，创造了良好的经济效益。 如家电分公司年销售 272
,071.5万元，较上期增加193.184.1万元，增幅为245%； 洗化分公司年销售为 33
.380万元，较上期增加12.425万元，增幅为54.13%。
(二)前次募集资金运用情况的说明：
公司1992年12月增资扩股共募集资金19,562万元，主要使用情况如下：
1.投资1,300万元对本公司批发交易大厅进行第一、二期工程改造。 改造后新增营
业面积5,000多平方米。
2.投资1,450万元时长春楼进行改造并偿还银行借款。该工程已竣工并投入使用。
3.郑州高新技术开发区购买土地投资74万元，购买两栋搂宇670万元， 上述两项共
计744万元。
4.投资670万元，对家电楼进行装修改造，现成为公司综合性办公所在地。
5.投资680万元,参股组建郑州中意百文鞋业有限公司，目前该公司正在试生产。
6.投资330万元,参股郑州碧莎集团股份有限公司等，96年收益33万元。
7.投资100万元新建一座仓库，已投入使用。
8.投资330万元建两处配电房。
9.投资800万元购买运输设备。
10.偿还银行贷款4000万元。
11.投资200万元与海南省对外经济贸易(集团)公司广州分公司在广州合作开发商业
楼宇.已收回本金和收益3019万元。
12.用于流动资金7158万元。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
本次变动增减(+、-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 15610100 4683030 20293130
国家拥有股份 15610100 4683030 20293130
2.募集法人股 36380000 10914000 47294000
尚未流通股份合计 51990100 15597030 67587130
二、已流通股份
填内上市的人
民币普通股 51490000 15447000 66937000
已流通股份合计 51490000 15447000 66937000
三、股份总数 103480100 31044030 134524130
(2)股不变动原因：
1996年6月18日股东大会通过的1995年度分红送股方案为每10股送3股，实施后总股
本增至134,524.130股.
(3)主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1 郑州市国有资产管理局 2029.313 15.08
2 君安深发 526.38 3.9
3 郑州投资合作基金公司 444.314 3.3
4 郑州市区信用合作联社营业部 195.0 1.44
5 河南省证券登记公司 169.0 1.25
6 河南省信托投资公司郑州铁路分公司143.0 1.06
7 海口浙琼信任投资公司 130.0 0.97
8 河南豫银贸易公司 130.0 0.97
9 郑州人保公司汽车修配中心 130.0 0.97
10 河南省石油公司 100.62 0.74
(4)截止1996年末，公司股东总数21419户.其中国家股东1户,社会法人股股东286户,
社会公众股股东21132户。
2、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
李福乾 董事长兼总经理 16500 21450 送股
乔洪祥 董事、副总经理 9000 11700 送股
钟文珍 董事、副总经理 10000 13000 送股
平玉兰 董事、工会主席 5000 6500 送股
郭玉兰 董事 4000 5200 送股
赵三焕 董事 4000 5200 送股
李安民 董事 10000 13000 送股
王金凤 董事 5000 6500 送股
李新阳 董事 4800 6240 送股
陆家豪 董事 10000 14030 送股及买入
张彦成 监事会主席、党委副书记 5000 6500 送股
郑培英 监事 4000 5200 送股
赵振宇 监事 5000 6500 送股
买玉莉 监事 4000 5200 送股
周 明 监事 4000 5200 送股
李亨玉 副总经理 5000 6580 送股
王晋晋 副总经理 9000 11700 送股
陈 建 副总经理 5000 6500 送股
张新建 副总经理 7500 9750 送股
何东昌 副总经理 5000 6500 送股
王喜全 副总经理 9000 11700 送股
王淑芳 副总经理 4000 5200 送股
卢一德 副总经理 4000 12293 送股及买入
李 光 副总经理 10000 19500 送股及买入
徐长伟 副总经理 0 0
五、重要事项
1.报告期内的股东大会、董事会情况说明：
1996年5月3日，公司召开三届五次董事会，审议通过了1995年度公司董事会、总经
理工作报告；财务预、决算报告;利润分配方案，一九九六年企业经营计划;修改《
公司章程》部分条款的决议等。
1996年6日18日.公司召开1995年股东大会，通过了第三届董事会五次会议的全部议
案。通过了1995年度利润分配方案，以1995年总股本10348.01万元为基数，向全体
股东每10股送红股3股并派现金1.30元(含税).股权登记日为6月27日，除权日为6月
28日。
2.1996年度股东大会还通过了原公司董事王淑芳困工作需要辞去董事职务的报告。
三届五次董事会通过了聘任王淑芳，徐长伟为公司副总经理的决议。
1996年8月6日,公司董事会召开第三届六次会议，审议通过了1996年中期报告。
3.1995年度利润分配方案实施后，公司总股本由10348.01万元增至13452.113万元，
并经郑州市工商局审核、重新进行注册登记。
4.经中国证监会证监发审字(1996)20号文复审同意，上海证券交易所(1996)上字第
14号文审核批准，公司5149万社会公众股股票于1996年4月18 日在上海证券交易所
上市。
5.1995年5月9日,北京金昌投资咨询服务公司收购郑州百文上市流通股票7124797股,
占总股本的6.88%,个人投资者××持有我公司股票7685445股,占公司总股本7.43%.
公司董事会发布公告,5月10日郑州百文停牌一天。1996年6月7日，中国证券监督管
理委员会对此事作出处理决定。1996年10月 12 日金昌公司发出公告称该公司已于
1996年10月11日将所持郑州百文股份减至6118517股，占郑州百文总股本的4.548%。
6.本报告期内公司所有信息均刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。
7.本报告期内公司无重大诉讼，仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 主营业务 注册资金(万元) 本公司拥有权益(％)
1 郑州百文依力服装有限公司 服装，饰品 2050 73
2 郑州中意百文鞋业有限公司 男女各式高档皮鞋 260万美元 30
七、财务报告
(一)、审计意见：
本公司财务报表经郑州会计师事务所。中国注册会计师胡建新、龚书敏，丁宗保审
计并出具无保留意见的郑会证审字(1997)017号审计报告。
(二)、财务报表:(见附表)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注
1.主要会计政策：
(1).会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2).会计期间：会计年度为公历年度，即1月1日至12月31日。
(3).合并报表的编制方法
①纳入合并报表除母公司外还有一家子公司郑州百文依力服装有限公司。公司对其
拥有73%的股权。
②公司合并报表除长期投资与资本总额、内部往来、内部销售及收取费用相互抵销，
少数股东权益单独列示外，相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项合并。
③子公司郑州百文依力服装有限公司执行的是《中华人民共和国外商投资企业会计
制度》，合并时按《股份制试点企业会计制度》调整相关项目。
(4).记帐原则和计价基础：公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
(5).记帐本位币：会计核算以人民币作为记帐本位币。
(6).外币折算方法：对发生的非本位币的的经济业务。采用当时市场汇率折合人民
币入帐，期末时将各外币期末余额，依据中国人民银行公布的期末市场汇率折合为
人民币金额，产生的汇兑损益列入当期。
(7).存货计价方法:存货的日常核算以实际成本计价,购入的商品按实际购进价格计
价,发生的运杂费、装卸费.列入"进货费用"项目，作为期间费用处理，发出商品采
用先进先出计价法，确定其实际成木。低值易耗品采用“五五”摊销法核算。
(8)坏帐准备：公司坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
(9)长期投资核算方法.
①公司对债券投资采用成本法核算.
②股权投资和联营投资：公司拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有
20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50%以上股权的长期投资单位编
制合并会计报表。
(10)固定资产及其折旧：使用期限在一年以上，单位价值在人民币2000.00 元以上
的劳动资料作为固定资产.固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法，
按分类折旧率计算.各类固定资产类别、使用年限、残值率及折旧率列示如下：
固定资产类别 使用年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物混合 30年 4 3.2
房屋建筑物砖木 25年 4 3.84
通用设备 10年 4 9.6
专用设备 17年 4 5.65
运输设备 10年 4 9.6
(11)无形资产及其摊销：母公司土地使用权，自1993年1月起按50年等额平均摊销。
子公司郑州百文依力服装有限公司自1995年9月起按18年等额平均摊销。
(12)递延资产及其摊销：子公司郑州百文依力服装有限公司的开办费自1993年1 月
开始按5年等额平均摊销。
(13)营业收入实现的确认：公司以发出商品，提供劳务，同时收讫价款或者取得索
取价款的凭证肘，确认营业收入。
(14)税项:公司承担主要税项如下:
①增值税：增值税销项税率为17%,按扣除进项税后的余额缴纳.
②城建税：按应缴增值税的7%计征.
③所得税：根据郑州市人民政府1996年第9次市长办公会议纪要， 同意对郑州百文
股份有限公司(集团)实行15%的企业所税税优惠税率,采用先征后返还的办法, 即先
按33%的统一税率征缴入库,年终结算后,由市财政按18%的比率予以返还, 返还额的
50%用于该公司全体股东权益,50%用于增加国家股本(地方政府投入).子公司郑州百
文依力服装有限公司所税税率为30%.
(15)利润分配:经公司三届七次董事会审议通过的1996年度利润分配预案为:对公司
实现的税后利润,扣除10%法定盈余公积金和5%公益金后, 加上年初未分配利润和所
得税返还额的50%用于全体股东权益部分(不参与提取法定公积金和公益金).对实际
可供股东分配的利润,拟以1996年末公司总股本为基数,向全体股东每10股送3 股红
股,送股后其余未分配利润结转下年度使用,分配预案特股东大会审议通过后执行.
2.1996年12月31日合并资产负债表项目附注：
(1)应收帐款： 250,527,230.18
①帐龄分析：
帐龄 金额(元) 比例(%)
一年以内(883户) 195,548,565.55 78.06
一年至三年(111户) 42,150,634.87 16.82
三年以上(906户) 12,828,029.76 5.12
合计(2182户) 250,527,230.18 100.00
对于三年以上其他应收款4355498.53元,目前公司正积极采取有效措施,抽调专门人
员负责清理,力争早日收回.
②性质与内容:
项 目 金额(元)
存出保证金 33550000.00
垫付款项 16124850.33
备用金 2242742.02
其 他 25868904.55
合 计 77786496.90
③其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款.
(3)长期投资:14458249.78元
①股权投资:106339632.40元
被投资单位 金额(元) 投资比例(%)
郑州中意百文鞋业有限公司 6753632.40 30.00
上海广电股份有限公司 676000.00 0.14
郑州碧沙集团股份有限公司 3000000.00 6.00
郑州演歌台娱乐有限公司 100000.00 3.50
天津油墨股份有限公司 44000.00 0.06
河南莱恩集团股份有限公司 60000.00 0.56
小 计 10633632.40
②债券投资:3,724,617.38元
债券种类 面值(元) 金额(元) 到期日 年利率
1996年无记名二期国债 30000000.00 30000000.00 1997.2.18 10.96%
上海市住宅债券 2750.00 2750.00 1998.8.30 3.60%
上海市住宅债券 3520.00 3520.00 2000.9.30 3.60%
上海市煤气建设债券 1000.00 1000.00 1998.6.09 3.60%
85年五年期国库券 3700.00 3700.00 1995.7 5%(8%)
86年五年期国库券 45565.00 45565.00 1996.7 6%(8%)
87年五年期国库券 55220.00 55220.00 1996.7 6%(8%)
88年五年期国库券 58950.00 58950.00 1996.7 6%(8%)
93年三年期国库券 250000.00 250000.00 1996.3 13.96%
94年二年期国库券 89800.00 89800.00 1996.4 13%
87年国家重点建设债券 3500.00 3500.00 1995.7 6%(8%)
90年特种国债 80420.00 80420.00 1996.4 15%
91年特种国债 86500.00 86500.00 1996.4 9%
92年金融债券 40000.00 40000.00 1997.10 9%
债券利息 3692.38 3692.38
小 计
③联营投资:100,000.00元
被投资单位 金额(元) 投资比例(%)
上海钻石联合销售公司 100000.00 4.35
小 计 10000.00
④长期投资余额比年初下降56.78%,主要是由于收回到期的长期投资所致.
(4)固定资产原价:96321461.19元.
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 72553663.17 72286.12 72625949.29
通用设备 2847836.30 484885.00 2163.00 3330558.30
专用设备 3559626.73 578048.08 4177674.81
运输工具 16027427.79 431155.00 271304.00 16187278.79
合计 95028553.99 1566374.20 273467.00 96321461.19
(5)累计折旧:17552573.51元
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 10495906.30 2438225.03 12934131.33
通用设备 756362.07 259344.72 811.13 1014895.66
专用设备 469735.86 192845.58 272852.63 662581.44
运输工具 1754485.37 1459332.34 272663.76 2940965.08
合计 13476489.60 4349747.67 17552573.51
(6)无形资产 5239251.89元
项 目 原值 已摊金额 期末金额 剩余摊销年限 来源
土地使用权(母公司) 3532771.03 333110.84 3199660.19 46年 购买
土地使用权(子公司) 2191800.00 152208.30 2039591.70 16年零9个月投资
合 计 5724571.03 485319.14 5239251.89
(7)递延资产 9601.37元
项 目 原值 已摊金额 期末金额 剩余摊销年限
开办费(子公司) 478006.20 382404.83 95601.37 1年
递延资产余额比年初减少50%,主要是由于递延资产摊销所致.
(8)短期借款:130000000.00元
贷款单位 借款日 到期日 金额(元) 年利率(%) 借款条件
交通银行文化路支行 96.7.19 97.1.12 26000000.00 12.078 信用
交通银行文化路支行 96.10.8 97.9.7 14000000.00 11.088 信用
郑州市建设银行营业部 96.4.1 97.12.31 85000000.00 10.08 信用
交通银行文化路支行 96.11.1 97.4.30 5000000.00 10.098 信用
合计 130000000.00
(9)应付帐款:(1,411户)173964450.45元
应付帐款余额中无关联公司款项.
应付帐款余额比年初增加253.26%,主要是由于1996年扩大销售规模而增加购货款项
所致.
(10)未交税金:-24464600.76元
项 目 金额(元)
增值税 -38893860.04
营业税 3147652.13
城市建设维护税 83226.00
企业所得税 9859635.36
个人所得税 1338745.79
合 计 -24464600.76
未交税金余额比年初减少24426119.08元,主要是由于增值税进项税大于销项税以及
抵扣增值税期初存货已征税款所致.
(11)其他应付款(276户):13497008.15元
项目 金额(元)
应付郑州兰德实业公司余款 1439000.00
应付银行承兑手续费 784023.14
职工住房以息代租款 1002009.67
应付财政企业股转让溢价款 924400.00
个人保证金 283460.00
抵押金 158332.50
应付工资 4953950.41
其他 3951832.43
合计 13497008.15
其他应付款余额中无关联公司款项.
(12)长期应付款:5935914.90元
系依据郑州市人民政府1996年第9次市长办公会议纪要,当公司享受18% 所得税返还
时,待以后增加国家股本的所得税返还额.
(13)股本:134524130.00元
公司根据1995年度股东大会决议,对1995年可供股东实际分配的利润45213701.54元.
于1996年6月28日实施每10股送3股红股的分配方案,股本由103480100.00 股增加为
134524130.00股,增加股本后,股本结构及持股比例保持不变.
(14)资本公积:117692918.92元
本次变动增减(+.-)
项目 年初数(元) 增加数(元) 年末数(元)
原股票发行议价净收入 117222000.00 117222000.00
资产评估净增值 440918.92 440918.92
接受捐赠的资产价值 30000.00
合计 117662918.92 30000.00 117662918.92
(15)盈余公积:18075221.68元
项目 年初数(元) 增加数(元) 年末数(元)
法定盈余公积金 7725413.97 4396358.87 12121772.84
公益金 3755269.40 2198179.44 5953448.84
合计 11480683.37 6594538.31 18075221.68
盈余公积金年末数18075221.68元,比年初数增加57.44%,系按当年净利润10%提取法
定盈余公积金4396358.87元,按5%提取公益金2198179.44元.
(16)未分配利润:44022223.84元
项目 金额(元)
本年净利润 49899503.61
加:年初未分配利润 717258.54
可供分配利润 50616762.15
减;提取法定盈余公积金4396358.87
提取公益金 2198179.44
可供股东分配利润 44022223.84
期末未分配利润 44022223.84
经公司三届七次董事会审议通过的1996 年度利润分配预案为 ; 按本年度税后利润
43963588.71元,提取10%的法定盈余公积金4395358.87元,提取5%的公益金2198179
.44元,加上所得税返还额的50%计5935914.90元和年初未分配利润717258.54元, 可
供股东分配金额44022223.84元.拟1996年末公司总股本为基数,向全体股东每10 股
送3股红股,分红总额40357239.00元,其余未分配利润3664984.84元, 结转下年度使
用.分配预案待股东大会审议通过后执行.
三.1996年度合并利润表及利润分配表项目附注:
1.主营业收入:3482254221.03元
项目 金额(元)
家用电器类 2538664182.28
百货用品类 722009835.83
文化用品类 55306807.74
照相器材类 63529496.53
印刷物资类 46963328.39
劳保用品类 7042166.26
交通机电类 21961795.30
其他 26776608.70
合计 3482254221.03
主营业务收入比上年数增加150.79%,主要是由于家用电器类销售收入大幅度增加所
致.
2.财务费用:21989937.78元
项目 金额(元)
利息净支出 20983426.59
汇兑净损失 -37715.58
金融机构手续费 1044226.77
合计 21989937.78
财务费用比上年度增加243.52%,主要是由于短期借款和应付票据增加所致.
3.其他业务利润:2136911.37元
均系租赁收入.
其他业务利润比上年数减少49.72%,主要是租赁收入减少.
4.投资收益:3034420.00元
项目 金额(元)
股票投资收益 330000.00
其他投资收益 2704420.00
合计 3034420.00
投资收益比上年数减少46.24%,主要是由于长、短期投资减少所致.
5.营业外收入:1065724.33元
项目 金额(元)
处理固定资产净收益 212365.20
3年以上支法支付的应付款项 590935.56
其他 262423.57
合计 1065724.33
6.营业外支出:679359.38元
项目 金额(元)
罚款支出 224000.00
税收滞纳金 2000.00
捐赠 313677.36
其他 139682.02
合计 679359.38
营业外支出比上年数增加175.23%,主要是捐赠所致.
7.所得税:21940144.13元
母公司按33%税率计证,年终结算后按18%返还;子公司按30%税率计征.
所得税比上年度增加62.88%,主要是由于利润总额增加所致.
8.所得税返还:5935914.90元
系所得税返还用于公司全体股东权益部分,依据郑州市人民政府1996年第9次市长办
公会议纪要,所得税按18%的比率返还总金额为11871829.80元,其中50% 用于公司全
体股东权益50% 用于增加国家股本 . 当公司享受上述所得税返还时 , 本项目金额
5935914.90元全部用于全体股东权益.
9.净利润:49899503.61元
净利润比上年度加82.09%,主要是由于销售额大幅度增加所致.
八、其它事项
经公司第三届董事会第七次会议讨论决定1996年度利润分配方案为:公司1996 年度
完成税后利润为43963588.71元,根据公司章程提取10%法定盈余公积金4396358. 87
元,提取5%公益金2198179.44元,可供股东分配利润为37369050.40元,加年初利润分
配余额717258.54元 , 加所得税返还 5935914. 90 元 , 实际可供股东分配利润为
44022223.84元,拟以1996年末公司总股本13452.413万元为基数向全体股东按每 10
股送3股红股,分红总额为40357239.00元,其余未分配利润3664984.84元结转下年度
使用.
上述方案尚须经股东大会审议通过,并报请有关部门批准后执行.
郑州百文股份有限公司(集团)董事会
一九九七年四月五日
