三联商社股份有限公司
2008 年第三季度报告600898 三联商社股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600898 三联商社股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人冯伟忠、主管会计工作负责人岳现堂及会计机构负责人（会计主管人员）岳现堂声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 868,674,734.70 952,972,896.02 -8.85
所有者权益（或股东权益）(元) 294,861,580.82 339,047,568.33 -13.03
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.1677 1.3426 -13.03
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 122,349,679.68 250.25
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.4845 250.25
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 2,709,277.30 -44,185,987.51 不适用
基本每股收益(元) 0.0107 -0.1750 不适用
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.1686 -
稀释每股收益(元) 0.0107 -0.1750 不适用
全面摊薄净资产收益率(%) 0.9188 -14.9853 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
0.9159 -14.4362 不适用
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -1,002.30
其他非经常性损益项目 -1,618,037.29
合计 -1,619,039.59
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 38,377
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
种类600898 三联商社股份有限公司2008 年第三季度报告
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郑州百文集团有限公司 12,626,191 人民币 普通股
南方证券有限公司 4,106,345 人民币普 通股
郑州市商业银行股份有限公司 1,979,835 人民币普 通股
黄伟宏 1,880,000 人民币普 通股
郑州市市区信用合作联社营业部 1,394,250 人民币普 通股
李杰 1,313,526 人民币普 通股
江游 1,221,853 人民币普 通股
中国人民财产保险股份有限公司郑州市分公司 1,115,400 人民币普 通股
中国建设银行郑州铁道分行京广路支行 1,022,450 人民币普 通股
钟发安 731,900 人民币普 通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期末，(1)货币资金比年初增加40.54%，主要为，公司从第二季度起停止从山东三联集团有限责
任公司（下称“三联集团”）及下属企业采购货物，三联集团以现金形式偿还了预付帐款导致货币资
金增加；（2）应收帐款比期初增加120%，主要原因为公司济南家电分公司应收贵宾卡余额增加及电
脑分公司应收政府采购款项增加；（3）预付帐款比年初减少65%，主要原因为三联集团以现金偿还了
预付帐款，截止本报告期末，公司预付及应收三联集团等关联方款项6342.3 万元，三联集团等关联方
预付或应收公司款项4455,92 万元，按债权债务净额结算，公司预付及应收关联方款项1886.38 万元；
（4）短期借款比年初减少77%，主要因公司偿还了青岛交行、泰安财源农信社等借款；（5）其他应
付款比年初减少57%，主要原因为各分公司归还了部分暂借款。
报告期内，公司实现营业收入33515 万元，实现营业利润270 万元、实现净利润270.93 万元,同期实
现净利润-35.20 万元。
年初至报告期末累计实现营业收入115482.29 万元、营业利润-4321.18 万元、实现净利润-4418.69
万元，去年同期实现净利润-222.53 万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
(一) 股东变更情况说明
2008 年7 月29 日，因三联集团与济南市商业银行存在债务纠纷，济南市中级人民法院（下称“济南
市中院”）委托山东嘉禾国际拍卖有限公司公开拍卖三联集团所持公司22,765,602 股有限售条件的流
通股股权。经过公开竟价，北京战圣投资有限公司（下称“战圣投资”）以13,522.77 万元（5.94 元
/股）竞买成交。2008 年8 月14 日，公司收到济南市中院有关过户的民事裁定书。2008 年8 日28 日，
《中国证券报》、《上海证券报》刊登了战圣投资和三联集团分别出具的《权益变动报告书》。2008
年8 月29 日，公司接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知，上述22,765,602 股有限售条
件的流通股已过户至战圣投资名下，战圣投资成为公司第二大股东。根据战圣投资出具的《详式权益
变动报告书》，其与国美电器有限公司存在合作的经济利益关系，所以与公司第一大股东——国美电
器有限公司间接控股的山东龙脊岛建设有限公司，构成一致行动人。
(二) 重大诉讼说明
1、2006 年12 月，兴业银行向三联家电配送中心有限公司（下称“三联配送”）发放4000 万元抵押
贷款（抵押物为三联配送在济南市一幢房产的地下2-3 层以及地上1-6 层，其评估价值为6535.96 万
元），贷款到期日为2007 年6 月。三联配送同时将本公司在前期出具给三联配送的4000 万元商业承
兑汇票质押给兴业银行。前述贷款到期后，三联配送未能履行还款义务，兴业银行于2007 年9 月，起
诉三联配送及本公司。本案于2007 年11 月在济南市历城区人民法院开庭审理。2008 年2 月，法院判
令公司承担连带责任：（1）判令三联配送偿还借款本金4000 万元以及相应利息；（2）判令兴业银行
就三联配送提供的抵押房产享有优先受偿权；（3）判令兴业银行就三联配送提供的质押商票享有优先600898 三联商社股份有限公司2008
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受偿权，判令本公司对上述款项承担连带付款责任；（4）判令三联配送和本公司承担案件受理费24.18
万元和财产保全费0.5 万元。2008 年4 月，公司就该诉讼向济南市中级人民法院提出上诉。2008 年6
月，济南市中级人民法院以审判程序不合法撤消济南市历城区人民法院判决，并在2008 年9 月初开庭
重新审理，公司主张不承担付款责任，目前该案件仍在审理中。
2、2008 年5 月，济南嘉华事达电讯有限公司（下称“嘉华电讯”）以公司与山东三通电讯有限公司
（下称“三通电讯”）、三联家电配送中心有限公司、山东三联商社等关联方拖欠货款199.33 万元为
由提起诉讼。2008 年6 月，济南市历下区人民法院开庭审理本案。2008 年7 月，法院判决如下：（1）
公司与三通电讯支付嘉华电讯199.33 万元以及相应利息，承担案件受理费；（2）其余关联方承担连
带责任。2008 年8 月，济南市历下区人民法院通过银行扣划公司资金220.00 万元。公司主张不承担
相应法律责任，已向济南市中级人民法院申请再审，并于2008 年10 月16 日举行听证。
3、2008 年3 月，厦门华侨电子股份有限公司济南经营部（下称“厦华电子”）以三联家电配送中心
有限公司拖欠货款765.96 万元为由提起诉讼。2008 年5 月，厦华电子追加诉讼，要求公司、山东三
联商社、山东三联集团有限责任公司共同承担还款责任。2008 年6 月，济南市历下区人民法院首次开
庭审理本案；近期，法院将第二次开庭审理本案。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
预计年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损且与上年同期相比变动幅度在100%以上。
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
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法定代表人:冯伟忠
2008 年10 月28 日600898 三联商社股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 405,901,589.60 288,808,071.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款 22,217,864.39 9,379,260.56
预付款项 123,176,119.11 351,421,656.50
应收利息
应收股利
其他应收款 19,023,379.93 18,953,453.95
存货 115,627,016.89 97,861,121.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 685,945,969.92 766,423,563.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 13,297,274.74 13,636,298.71
固定资产 164,712,582.66 169,060,710.26
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,229,865.37 2,008,212.21
递延所得税资产 2,489,042.01 1,844,111.04
其他非流动资产
非流动资产合计 182,728,764.78 186,549,332.22
资产总计 868,674,734.70 952,972,896.02
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 109,600,000.00
交易性金融负债
应付票据 343,792,608.37 268,477,582.10
应付账款 145,567,598.35 142,838,852.64
预收款项 40,380,587.11 39,392,213.00600898 三联商社股份有限公司2008 年第三季度报告
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应付职工薪酬 4,207,964.72 6,196,511.59
应交税费 749,719.53 15,566,824.75
应付利息
应付股利 879,960.30 926,857.80
其他应付款 13,234,715.50 30,926,485.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 573,813,153.88 613,925,327.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 573,813,153.88 613,925,327.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 252,523,820.00 252,523,820.00
资本公积 45,079,477.98 45,079,477.98
减：库存股
盈余公积 22,328,966.38 22,328,966.38
未分配利润 -25,070,683.54 19,115,303.97
所有者权益（或股东权益）合计 294,861,580.82 339,047,568.33
负债和所有者（或股东权益）合计 868,674,734.70 952,972,896.02
法定代表人: 冯伟忠 主管会计工作负责人:岳现堂 会计机构负责人:岳现堂600898 三联商社股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
利润表
编制单位: 三联商社股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 335,149,962.45 412,570,314.54 1,154,822,896.27 1,234,456,777.79
减：营业成本 301,558,779.15 385,161,847.03 1,090,151,195.09 1,162,074,413.99
营业税金及附加 494,323.15 619,758.37 1,309,466.56 1,278,872.69
销售费用 21,599,152.13 13,424,270.49 67,117,481.72 37,732,245.61
管理费用 10,247,805.62 8,205,865.62 36,245,991.72 23,805,824.91
财务费用 -1,185,469.48 3,198,555.20 3,214,365.25 6,983,938.33
资产减值损失 -265,366.20 -47,951.68 -3,771.61 -788,032.84
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列） 2,700,738.08 2,007,969.51 -43,211,832.46 3,369,515.10
加：营业外收入 82,264.25 1,066.48 117,276.69 10,834.05
减：营业外支出 73,725.03 73,910.26 1,736,316.28 277,593.57
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列） 2,709,277.30 1,935,125.73 -44,830,872.05 3,102,755.58
减：所得税费用 2,287,117.59 -644,884.54 5,328,041.87
四、净利润（净亏
损以“－”号填列） 2,709,277.30 -351,991.86 -44,185,987.51 -2,225,286.29
五、每股收益：
（一）基本每股收
益
0.0107 -0.0014 -0.1750 -0.0097
（二）稀释每股收
益
0.0107 -0.0014 -0.1750 -0.0097
公司法定代表人: 冯伟忠 主管会计工作负责人:岳现堂 会计机构负责人:岳现堂600898 三联商社股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.3
现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,178,821,616.95 1,309,769,595.80
收到的税费返还 746.37
收到其他与经营活动有关的现金 115,845,631.38 36,073,977.82
经营活动现金流入小计 1,294,667,248.33 1,345,844,319.99
购买商品、接受劳务支付的现金 1,019,435,576.98 1,216,711,056.35
支付给职工以及为职工支付的现金 37,352,319.34 15,837,152.16
支付的各项税费 24,341,018.07 26,663,938.32
支付其他与经营活动有关的现金 91,188,654.26 51,699,615.89
经营活动现金流出小计 1,172,317,568.65 1,310,911,762.72
经营活动产生的现金流量净额 122,349,679.68 34,932,557.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,893,155.57 178,153.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,893,155.57 178,153.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,893,155.57 -145,953.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,300,000.00 126,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3.59 12.63
筹资活动现金流入小计 30,300,003.59 126,600,012.63
偿还债务支付的现金 114,900,000.00 154,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,633,923.61 6,958,736.97
支付其他与筹资活动有关的现金 330.00 435.00
筹资活动现金流出小计 122,534,253.61 161,709,171.97
筹资活动产生的现金流量净额 -92,234,250.02 -35,109,159.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,222,274.09 -322,555.07
加：期初现金及现金等价物余额 34,057,321.01 13,181,138.12
六、期末现金及现金等价物余额 62,279,595.10 12,858,583.05
公司法定代表人: 冯伟忠 主管会计工作负责人:岳现堂 会计机构负责人:岳现堂
