公司代码：600926                                                         公司简称：杭州银行
优先股代码：360027                                                     优先股简称：杭银优 1

                            杭州银行股份有限公司
                        2018 年度内部控制评价报告

杭州银行股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：杭州银行股份有限公司总行本部和各分支行。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司层面主要对内部控制职责、内部控制措施、内部控制保障、内部控制监督等方面开展评价，主
要事项包括：制度建设、全面风险管理、操作风险和案防、网点运营、财务管理、反洗钱、消费者权益
保护、人力资源、预算考核、系统安全、信息沟通、检查审计、问责处罚等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    公司在全面评价的基础上，重点关注政府类平台融资、房地产融资业务、同业和理财业务、风险资
产管理、自查整改实效、员工行为管理等。

5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在
重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     无。

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内控管理制度，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
                  可能造成公司税前利润错   本年度公司税前利润总额    可能造成公司税前利润错
                  报的影响总金额≥本年度   的 2.5%≤可能造成公司     报的影响总金额＜本年度
     利润总额     公司税前利润总额的 5%    税前利润错报的影响总金    公司税前利润总额的
                                           额＜本年度公司税前利润    2.5%
                                           总额的 5%
                  可能造成公司资产总额错   本年度公司资产总额的      可能造成公司资产总额错
                  报的影响总金额≥本年度   0.5%≤可能造成公司资产    报的影响总金额＜本年度
     资产总额     公司资产总额的 1%        总额错报的影响总金额＜    公司资产总额的 0.5%
                                           本年度公司资产总额的
                                           1%
                  可能造成公司营业收入错   本年度公司营业收入总额    可能造成公司营业收入错
                  报的影响总金额≥本年度   的 1.5%≤可能造成公司营   报的影响总金额＜本年度
     营业收入     公司营业收入总额的 3%    业收入错报的影响总金额    公司营业收入总额的
                                           ＜本年度公司营业收入总    1.5%
                                           额的 3%
说明:
无。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
                  以下任一情况作为内部控制可能存在重大缺陷的认定标准：1、董事、监事和高级
                  管理人员存在舞弊行为；2、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部
     重大缺陷     控制运行过程中未发现该错报；3、因发现重大错报，更正已公布的财务报告；4、
                  审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；5、财务报告重大缺陷未在合
                  理的期间得到纠正。
                  以下任一情况作为内部控制可能存在重要缺陷的认定标准：1、财务报表出现错报，
     重要缺陷     虽然未达重大缺陷标准，但因公司财务制度或系统存在缺陷，导致内部控制运行过
                  程中未发现该错报；2、财务报告重要缺陷未在合理的期间得到纠正。
     一般缺陷     不构成重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
                  可能造成公司损失的影响   本年度公司税前利润总额    可能造成公司损失的影响
                  总金额≥本年度公司税前   的 2.5%≤可能造成公司损   总金额＜本年度公司税前
     利润总额
                  利润总额的 5%            失的影响总金额＜本年度    利润总额的 2.5%
                                           公司税前利润总额的 5%
说明：
无。
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷          以下任一情况作为内部控制可能存在重大缺陷的认定标准：1、对重大问题决策、
                  重要干部任免、重大项目安排和大额资金使用等重大事项，缺乏或未执行民主决策
                  程序；2、严重违反国家及地方政策法规，被限制支配资产，或停业整顿、吊销许
                  可证；3、产生重大负面消息，波及面广，对公司声誉造成重大损害；4、董事、监
                  事和中高级管理人员大面积流失；5、重要业务缺乏制度控制或制度、系统控制完
                  全失效；6、重大缺陷未在合理的期间得到纠正。
重要缺陷          以下任一情况作为内部控制可能存在重要缺陷的认定标准：1、对重大问题决策、
                  重要干部任免、重大项目安排和大额资金使用等重大事项，其民主决策程序有待完
                  善；2、违反国家及地方政策法规，被处以经济处罚，且支付的罚款对当年度利润
                  产生重要影响；3、媒体出现负面新闻，波及局部区域，对公司声誉产生一定损害；
                  4、关键岗位人员流失严重；5、重要业务制度或系统存在缺陷；6、重要缺陷未在
                  合理的期间得到纠正。
一般缺陷          不构成重大缺陷和重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无。

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否
1.3. 一般缺陷

    对于报告期内有一些有待改善的一般性缺陷，对经营管理不构成实质性影响，公司高度重视这
些事项，已采取进一步的控制措施改进或正在落实整改。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷

     □是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷

     □是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否
2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否

2.3. 一般缺陷

    对于报告期内有一些有待改善的一般性缺陷，对经营管理不构成实质性影响，公司高度重视这些事
项，已采取进一步的控制措施改进或正在落实整改。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷

     □是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷

     □是 √否


四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

    √适用 □不适用
    上一年度，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，对于上一年度内部控制评价发现的一般缺陷，
公司已制定整改方案和计划，积极开展整改工作，整改效果良好。

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，存在的一般缺陷在可控范围内，并且从汇总
角度亦不会对公司构成重大缺陷或实质性影响。
    2019 年公司将持续推进并强化“双基管理”，进一步夯实基础管理、加强基层建设；推动落实“三
化（标准化、模板化、体系化）”建设，完善内控管理体系；坚持“从严治行”，强化员工行为管理，提
升合规经营意识，牢固树立风险防线；优化“内控等级行”制度，加强基层机构内控管理与绩效考评紧
密关联，从而切实推动与强化内控管理工作，促进公司持续稳健发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：陈震山
                                                                     杭州银行股份有限公司
                                                                             2019年4月25日