证券代码：600958        证券简称：东方证券      公告编号：2018-041
债券代码：123065        债券简称：15 东方债

                      东方证券股份有限公司
             2015 年次级债券本息兑付和摘牌公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    2015 年东方证券股份有限公司次级债券（以下简称“本期债券”）
将于 2018 年 5 月 29 日开始支付自 2017 年 5 月 29 日至 2018 年 5 月
28 日期间最后一个年度利息和本期债券的本金。为保证还本付息工
作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
    重要内容提示：
     兑付债权登记日：2018 年 5 月 24 日
     债券停牌起始日：2018 年 5 月 25 日
     兑付资金发放日：2018 年 5 月 29 日
     摘牌日：2018 年 5 月 29 日


    一、本期债券基本情况
    1、发行人：东方证券股份有限公司
    2、债券名称：2015 年东方证券股份有限公司次级债券
    3、债券简称及代码：简称为“15 东方债”，代码为“123065”
    4、债券期限、规模和利率：本期债券为 5 年期固定利率债券（附
第 3 年末发行人赎回选择权，发行人有权于本期债券第 3 个计息年度
付息日前的第 30 个交易日，在中国证监会规定的信息披露场所发布
关于是否行使赎回选择权的公告。若发行人决定行使赎回权利，本期
债券将被视为第 3 年全部到期，发行人将以票面面值加最后一期利息
                                  1
向投资者赎回全部本期债券。赎回的支付方式与本期债券到期本息支
付方式相同，将按照本期债券登记机构的相关规定办理。若发行人未
行使赎回权利，则本期债券将继续在第 4、第 5 年存续，且从第 4 个
计息年度开始，后 2 个计息年度的票面年利率在初始发行利率的基础
上提高 300 个基点）。发行规模为人民币 60 亿元，初始发行年利率
为 5.6%。
    5、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每
年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    6、债券形式：实名制记账式
    7、起息日：本期债券的起息日为 2015 年 5 月 29 日
    8、付息日：债券存续期内，本期债券自 2016 年起每年的 5 月
29 日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺
延至其后的第一个工作日，顺延期间不另计利息）。
    9、兑付日：本期债券的兑付日为 2020 年 5 月 29 日。若发行人
决定行使赎回权利，则本期债券的兑付日为 2018 年 5 月 29 日（如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间不另
计利息）。
    10、上市时间和地点：本期债券于 2015 年 7 月 2 日在上海证券
交易所上市交易。
    11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。


    二、本期债券本次付息兑付方案
    根据债券募集说明书的规定，发行人有权于本期债券第 3 个计息
年度付息日行使赎回选择权，并于本期债券的第 3 个计息年度付息日

                                2
前的第 30 个交易日，在中国证监会规定的信息披露场所发布关于是
否行使赎回选择权的公告。发行人决定行使“15 东方债”次级债券
发行人赎回选择权，对兑付债权登记日登记在册的“15 东方债”次
级债券全部赎回，并已按照规定发布关于行使“15 东方债”次级债
券发行人赎回选择权的公告以及三次提示性公告（详见公告 2018-027、
028、030 和 033）。本期债券的兑付日为 2018 年 5 月 29 日，兑付的
本金为人民币 60 亿元，利率为 5.6%，利息为人民币 3.36 亿元。


    三、本期债券债权登记日和付息日
    1、兑付债权登记日：2018 年 5 月 24 日
    2、债券停牌起始日：2018 年 5 月 25 日
    3、兑付资金发放日：2018 年 5 月 29 日
    4、摘牌日：2018 年 5 月 29 日


    四、兑付对象
    本次付息对象为截至 2018 年 5 月 24 日上海证券交易所收市后，
在中证登上海分公司登记在册的全体“15 东方债”持有人。


    五、本期债券兑付方法
    （一）公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协
议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额
将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中
证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续
兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为
准。公司将在本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至

                               3
中证登上海分公司指定的银行账户。
    （二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债
券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的
其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。


    六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    （一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息
股息红利所得缴纳个人所得税。
    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得
税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的
税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
    本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
    1、纳税人：本期债券的个人投资者；
    2、征税对象：本期债券的利息所得；
    3、征税税率：按利息额的 20%征收；
    4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一
次性扣除；
    5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点；
    6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门。
    （二）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
    对于持有“15 东方债”的合格境外机构投资者、人民币境外机
                               4
构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中
华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施
行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3
号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付
股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳 10%
的企业所得税，中证登上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企
业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还
公司，然后由公司向当地税务部门缴纳。


    七、相关机构及联系方法
    （一）发行人：东方证券股份有限公司
    地址：上海市中山南路 318 号 2 号楼 22 层、23 层、25-29 层
    法定代表人：潘鑫军
    联系人：朱静敏、许焱
    联系电话：021-63325888
    邮政编码：200010
    （二）主承销商、债券受托管理人：东方花旗证券有限公司
    地址：上海市中山南路 318 号 2 号楼 24 层
    法定代表人：马骥
    联系人：张娜伽
    联系电话：021-23153582
    邮政编码：200010
    （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴东路 166 号
                               5
联系人：徐瑛
联系电话：021-68870114
邮政编码：200120


特此公告。


                             东方证券股份有限公司董事会
                                       2018 年 5 月 16 日




                         6