东方证券股份有限公司独立董事
      关于第四届董事会第十次会议相关事项及
               公司对外担保情况的独立意见

    根据《东方证券股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

和《东方证券股份有限公司独立董事制度》等相关规定，作为东方证

券股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，在审阅和了解相关

情况后，基于独立判断的立场，发表如下独立意见：

    一、关于公司第四届董事会第十次会议审议的相关事项

    1、关于公司 2018 年度利润分配的事项

    公司基于股东利益和公司发展等因素的综合考虑拟定的 2018 年

度利润分配方案符合相关法律、法规及规范性文件要求，符合《公司

章程》及《公司未来三年股东回报规划（2017-2019）》确定的持续、

稳定的利润分配政策，有利于公司的长期发展，符合股东利益，同意

将该方案提交股东大会审议。

    2、关于公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况事项

    经核查，公司募集资金 2018 年度的存放、使用和管理符合中国

证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规

定，符合《公司募集资金管理办法》有关规定，不存在变更募集资金

投资项目的情况。期间内公司履行了相关义务，未发生违法违规的情

形，相关募集资金信息披露不存在不及时、不真实、不准确、不完整

披露的情况。

    3、关于变更公司会计政策的事项
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    （1）公司本次变更会计政策并对相关财务信息进行调整，符合

财政部和中国证监会的相关规定及公司的实际需要，能够客观、公允

地反映公司现时财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的

情形；

    （2）公司本次变更会计政策并对相关财务信息进行调整的决策

程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，同意公司本次对会计

政策变更并对相关财务信息进行调整。

    4、关于公司 2018 年度内部控制评价报告的独立意见

    公司根据法律法规、规范性文件，按照内部控制的基本原则，结

合经营管理需要制定了相关的内部控制制度，相关制度覆盖了公司经

营管理的各层面和各环节，并在实际运作中形成了规范的管理体系，

能够有效控制经营管理风险，保护公司资产的安全和完整，保护公司

和全体股东的利益。公司内部控制评价报告全面、真实、准确地反映

了公司内部控制的实际情况，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

同意公司 2018 年内部控制评价报告所作出的结论。

    5、关于聘请 2019 年度会计师事务所的事项

    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计

师行（以下简称“德勤事务所”）在担任公司 2018 年度境内、境外

审计机构期间，遵循审计准则等法律法规，遵守职业道德，认真履行

审计职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。公司此次续聘德勤

事务所事项决策科学，程序合法、合规，符合《公司章程》规定，同

意聘请德勤事务所为公司 2019 年度境内、境外审计机构并同意聘请

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德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度内部控制

审计机构，同意提交公司股东大会审议。

    6、关于预计公司 2019 年度日常关联交易的事项

    （1）公司 2019 年度及至召开 2019 年度股东大会期间预计的日

常关联交易均因公司日常业务经营和业务发展所产生，不影响公司的

独立性；

    （2）此次预计日常关联交易定价合理、公平，不存在损害公司

非关联方股东及公司利益的情况；

    （3）此次预计日常关联交易的程序安排符合法律、行政法规、

部门规章及其他规范性文件和公司章程等的规定。

    7、关于预计公司 2019 年度对外担保的事项

    公司对授权期限内可能涉及的对子公司或子公司之间提供担保

的情况进行预计，均因公司经营计划及降低融资成本等需要，上述预

计符合有关法律法规和《公司章程》、《公司对外担保管理办法》等相

关规定，决策程序安排合法，同意上述对外担保事项。



    二、关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联

方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）等

相关规定和要求，根据对公司有关情况的了解和查验，就公司截至

2018 年 12 月 31 日对外担保情况出具如下说明和独立意见：

    截至 2018 年 12 月 31 日，公司的对外担保包括母公司及其全资

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子公司东方金融控股（香港）有限公司（以下简称“东方金控”）对

东方金控下属子公司发行债券提供的担保，以及东方金控对其下属子

公司银行借款授信提供的担保。上述担保总额 75.07 亿元，占公司净

资产的 14.51%。此类担保是为满足公司业务发展，拓宽海外融资渠

道而进行的。

    除此之外，截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在其他对外担保

情况，公司未向控股股东、实际控制人及其关联方提供任何担保。

    我们确认，公司依照法定程序履行了对外担保的审议程序，充分

保护了公司和全体股东的合法权益，不存在损害公司及其他股东合法

权益的情形。




    独立董事签名：徐国祥、陶修明、尉安宁、许志明、靳庆鲁


    签署时间：2019年3月28日




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