证券代码：600958       证券简称：东方证券        公告编号：2019-054
债券代码：123021       债券简称：14 东证债

                   东方证券股份有限公司
          2014 年公司债券本息兑付和摘牌公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    东方证券股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014 年 8 月 26
日发行的 2014 年东方证券股份有限公司债券（以下简称“本期债券”）
将于 2019 年 8 月 26 日开始支付自 2018 年 8 月 26 日至 2019 年 8 月
25 日期间的利息及本期债券的本金。为保证还本付息工作的顺利进
行，现将有关事宜公告如下：
    重要内容提示：
         兑付债权登记日：2019 年 8 月 23 日
         债券停牌起始日：2019 年 8 月 26 日
         兑付资金发放日：2019 年 8 月 26 日
         摘牌日：2019 年 8 月 26 日


    一、本期债券基本情况
    1、发行人：东方证券股份有限公司
    2、债券名称：2014 年东方证券股份有限公司债券
    3、债券简称及代码：简称为“14 东证债”，代码为“123021”
    4、债券期限、规模和利率：本期债券为 5 年期固定利率债券，
发行规模为人民币 60 亿元，票面年利率为 6.00%，附第 3 年末发行
人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。在本期债券存续期的前
3 年内，票面利率固定不变；在本期债券存续期的第 3 年末，发行人
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可选择上调票面利率，债券票面利率为债券存续期前 3 年票面利率加
上上调基点，在债券存续期的后 2 年固定不变。投资者有权在发行人
公告调整票面利率后，选择在本期债券的第 3 个付息日将其持有的债
券全部或部分按面值回售给发行人。
    根据《东方证券股份有限公司关于“14 东证债”不调整票面利
率的公告》（公告编号：2017-049），在存续期第三年末，公司决定
不上调本期债券后续期限的票面利率，即在债券存续期后 2 年票面年
利率为 6.00%并固定不变。
    根据《东方证券股份有限公司关于“14 东证债”回售实施结果
的公告》（公告编号：2017-065），本期债券最终实施回售的数量为
0 手。
    5、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每
年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
    6、债券形式：实名制记账式
    7、起息日：本期债券的起息日为 2014 年 8 月 26 日。
    8、付息日：本期债券的付息日为 2015 年至 2019 年每年的 8 月
26 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，
顺延期间不另计利息）。
    9、兑付日：根据《东方证券股份有限公司关于“14 东证债”回
售实施结果的公告》（公告编号：2017-065），因投资者未行使回售
选择权，本期债券的兑付日为 2019 年 8 月 26 日（如遇法定节假日或
休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间不另计利息）。
    10、上市时间和地点：本期债券于 2014 年 9 月 23 日在上海证券
交易所上市交易。
    11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算

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有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。


    二、本期债券本次兑付方案
    根据债券募集说明书的规定，本次兑付的本金为人民币 60 亿元，
票面利率为 6.00%，利息为人民币 3.60 亿元。


    三、本期债券本次债权登记日和兑付日
    1、兑付债权登记日：2019 年 8 月 23 日
    2、债券停牌起始日：2019 年 8 月 26 日
    3、兑付资金发放日：2019 年 8 月 26 日
    4、摘牌日：2019 年 8 月 26 日


    四、兑付对象
    本次兑付对象为截至 2019 年 8 月 23 日上海证券交易所收市后，
在中证登上海分公司登记在册的全体“14 东证债”持有人。


    五、本期债券兑付方法
    （一）公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协
议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额
将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中
证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续
兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为
准。公司将在本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的本金及利息足额
划付至中证登上海分公司指定的银行账户。
    （二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债

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券本金及利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司
认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券本金及利息。


    六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    （一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息
股息红利所得缴纳个人所得税。
    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得
税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的
税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
    本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
    1、纳税人：本期债券的个人投资者；
    2、征税对象：本期债券的利息所得；
    3、征税税率：按利息额的 20%征收；
    4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一
次性扣除；
    5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点；
    6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门。
    （二）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
    对于持有“14 东证债”的合格境外机构投资者、人民币境外机
构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中
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华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施
行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3
号）、2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股
息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2009]47 号）以及 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境
内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税[2018]108 号）
等规定，2018 年 11 月 7 日至 2021 年 11 月 6 日期间，本期债券非居
民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征
收企业所得税。


    七、相关机构及联系方法
    （一）发行人：东方证券股份有限公司
    地址：上海市中山南路 318 号 2 号楼 22 层、23 层、25-29 层
    法定代表人：潘鑫军
    联系人：庄志循、许焱
    联系电话：021-63325888
    邮政编码：200010
    （二）主承销商：东方花旗证券有限公司
    地址：上海市中山南路 318 号 2 号楼 24 层
    法定代表人：马骥
    联系人：张娜伽
    联系电话：021-23153582
    邮政编码：200010
    （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴东路 166 号
    联系人：徐瑛
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联系电话：021-68870114
邮政编码：200120


特此公告。


                             东方证券股份有限公司董事会
                                       2019 年 8 月 14 日




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