湖南株冶火炬金属股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 10
七、财务会计报告(未经审计) 15
八、备查文件目录 61
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人傅少武先生，主管会计工作负责人黄一宪先生及会计机构负责人（会计主管人员）何献忠先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖南株冶火炬金属股份有限公司 公司法定中文名称缩写：G株冶 公司法定英文名称：hunan zhuye torch metals Co.,Ltd. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G株冶 公司A股代码：600961 3、 公司注册地址：湖南省株洲市天元区保利大厦B座2508房 公司办公地址：湖南省株洲市石峰区清水塘 邮政编码：412004 公司国际互联网网址：www.torchmetals.com.cn 公司电子信箱：zytorch@torchmetals.com.cn 4、 公司法定代表人：傅少武 5、 董事会秘书：刘伟清 电话：0733-8392172 传真：0733-8390145 E-mail：zytorch@torchmetals.com.cn 联系地址：湖南省株洲市石峰区清水塘 公司证券事务代表：李挥斥 电话：0733-8392172 传真：0733-8390145 E-mail：zytorch@torchmetals.com.cn 联系地址：湖南省株洲市石峰区清水塘 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：湖南株冶火炬金属股份有限公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 2,230,129,63 1,551,669,7 43.72
7.29 14.55
流动负债 1,734,744,86 1,018,906,1 70.26
3.83 92.20
总资产 2,942,835,77 2,253,589,4 30.58
4.61 61.22
股东权益（不含少数股 1,062,415,40 896,714,399 18.48
东权益） 1.98 .38
每股净资产(元) 2.485 2.098 18.45
调整后的每股净资产( 2.485 2.097 18.50
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 208,399,102. 39,235,900. 431.14
29 00
扣除非经常性损益的净 208,363,609. 39,338,655. 429.67
利润 57 92
每股收益(元) 0.488 0.0920 430.43
净资产收益率(%) 19.62 4.56 增加15.06个百分点
经营活动产生的现金流 -103,538,636 121,492,383 -185.22
量净额 .34 .29
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -200,414.09
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 10,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 243,388.30
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -17,481.49
合计 35,492.72
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 17,282, 4. 17,282, 4.0
769 04 769 4
2、国有法人持 246,446 57 246,446 57.
股 ,885 .6 ,885 66
6
3、其他内资持 1,728,2 0. 1,728,2 0.4
股 60 40 60 0
其中：境内法 1,728,2 0. 1,728,2 0.4
人持股 60 40 60 0
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 265,457 62 265,457 62.
份合计 ,914 .1 ,914 10
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 162,000 37 162,000 37.
股 ,000 .9 ,000 90
0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 162,000 37 162,000 37.
通股份合计 ,000 .9 ,000 90
0
三、股份总数 427,457 10 427,457 100
,914 0 ,914
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 44,424
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总 报告 持有有 质押或冻
(%) 数 期内 限售条 结的股份
增减 件股份 数量
数量
株洲冶炼集团 国有股东 30.44 130,123 0
有限责任公司 ,017
湖南省中小企 国有股东 8.08 34,535, 0
业服务中心 838
株洲全鑫实业 国有股东 6.06 25,924, 0
有限责任公司 154
株洲市国有资 国有股东 6.01 25,701, 0 质押12,8
产投资经营有 398 50,699
限公司
湖南有色金属 国有股东 4.04 17,282, 0
控股集团有限 769
公司
湖南经济技术 国有股东 4.02 17,200, 0
投资担保公司 401
四川会理锌矿 国有股东 1.01 4,320,6 0
有限责任公司 92
西部矿业有限 国有股东 1.01 4,320,6 0 冻结4,31
责任公司 92 4,300
江西省七宝山 国有股东 0.61 2,592,4 0
铅锌矿 33
中国银行－华 其他 0.42 1,810,0 1,810
夏大盘精选证 00 ,000
券投资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
中国银行－华夏大盘精选证券投 1,810,000 人民币普通股
资基金
陈金秀 1,226,000 人民币普通股
石娜莎 1,096,350 人民币普通股
廖志阳 917,809 人民币普通股
孙中洋 892,678 人民币普通股
李爱兰 760,000 人民币普通股
上海西红柿投资有限公司 605,000 人民币普通股
邹敬爱 475,440 人民币普通股
洪晓炯 467,000 人民币普通股
林亦凡 466,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 湖南有色金属控股集团有限公司、株洲冶
系的说明 炼集团有限责任公司、株洲全鑫实业有限
责任公司、湖南经济技术投资担保公司及
湖南省中小企业服务中心通过协议约定作
为株冶火炬的股东在行使提案权、或在股
东大会上行使表决权时，均将按照株洲冶
炼集团有限责任公司的意见行使。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的 有限售条件股 限售条件
号 件股东名 有限售 份可上市交易
称 条件股 情况
份数量 可上 新增可
市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 株洲冶炼 130,123 2009 21,372 方案实施日后48个月内不上市，
集团有限 ,017 年11 ,896 锁定期满后的12个月内，通过证
责任公司 月2日 券交易所挂牌交易出售公司股份
2010 21,372 的出售价格不低于每股4.75元
年11 ,896
月2日
2011 87,377
年11 ,225
月2日
2 湖南省中 34,535, 2007 21,372 方案实施日后24个月内不上市
小企业服 838 年11 ,896
务中心 月2日
2008 13,162
年11 ,942
月2日
3 株洲全鑫 25,924, 2009 21,372 方案实施日后48个月内不上市，
实业有限 154 年11 ,896 锁定期满后的12个月内，通过证
责任公司 月2日 券交易所挂牌交易出售公司股份
2010 4,551, 的出售价格不低于每股4.75元
年11 258
月2日
4 株洲市国 25,701, 2007 21,372 方案实施日后24个月内不上市
有资产投 398 年11 ,896
资经营有 月2日
限公司 2008 4,328,
年11 502
月2日
5 湖南有色 17,282, 2009 17,282 方案实施日后48个月内不上市，
金属控股 769 年11 ,769 锁定期满后的12个月内，通过证
集团有限 月2日 券交易所挂牌交易出售公司股份
公司 的出售价格不低于每股4.75元
6 湖南经济 17,200, 2007 17,200 方案实施日后24个月内不上市
技术投资 401 年11 ,401
担保公司 月2日
7 四川会理 4,320,6 2007 4,320, 方案实施日后24个月内不上市
锌矿有限 92 年11 692
责任公司 月2日
8 西部矿业 4,320,6 2007 4,320, 方案实施日后24个月内不上市
有限责任 92 年11 692
公司 月2日
9 江西省七 2,592,4 2007 2,592, 方案实施日后24个月内不上市
宝山铅锌 33 年11 433
矿 月2日
10 苏州市小 1,728,2 2007 1,728, 方案实施日后24个月内不上市
茅山铜铅 60 年11 260
锌矿 月2日
11 乐昌市铅 1,728,2 2007 1,728, 方案实施日后24个月内不上市
锌矿业有 60 年11 260
限责任公 月2日
司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
王曙 监事 0 11,200 11,200 二级市场
购买
刘伟清 董事会秘书 0 3,800 3,800 二级市场
购买
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2005年度股东大会补选罗华先生担任本公司董事、补选蒋卓先生担任本公司监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内经营情况的回顾 1、公司报告期总体经营情况： 报告期内，通过全公司职工的共同努力，保持了生产经营的健康稳定运行。上半年全公司实现主营业务收入414971.97万元，比上年同期增长99.55%，主营业务利润45584.33万元，比上年同期增长173.66%；净利润20839.91万元，比上年同期增长431.14%。 2、报告期公司的主要经营工作： 各生产系统按照“安全、清洁、稳产、优质、低耗”的要求，抓住水丰电足的有利条件，开足马力生产，使公司的生产在产量、质量和消耗上均迈上了新台阶。上半年，共完成电锌产量19.6万吨，析出锌产量17.1万吨，分别较上年同期增长21.97%和19.3%；热镀锌合金12万吨，电锌、析出锌、热镀锌、挥发窑氧化锌等产品产量创历史同期最好水平。 上半年，经营形势复杂多变，变化频率不断加快，涨跌幅度不断加大。各经营部门积极应对、精心筹划，灵活调整经营策略，保证了经营工作的有序进行，获得了较好的效益。 报告期公司充分利用电价优惠政策，通过分时用电优化控制模型，组织稳定生产，分时用电创效达3653万元，较去年同期增加2040万元。 3、报告期内公司资产和利润构成变动情况： 3.1、资产负债变动情况： 报告期末，公司总资产为294283.58万元，其中流动资产为223012.96万元，固定资产为71255.86万元；总负债为187549.49万元，其中流动负债173474.49万元，长期负债为14075万元；股东权益为106241.54万元，其中股本为42745.79万元，资本公积为27949.11万元，盈余公积为4164.88万元，未分配利润为31383.6万元。资产、负债和股东权益变动的主要原因是： （1）、货币资金为29241.38万元，比年初减少31.55 %，主要是随着募集资金的逐步投放其余额减少及增加了原料采购资金的支付等原因所致。 （2）、应收账款为8611.93万元,比年初增加177.54%，主要是一年以内应收账款随产品销售额的上涨而增加。 （3）、预付账款为32199.21万元，预付账款比年初增加 132.05%，主要是本期原材料价格持续上涨，为保证原料供应，适应市场要求，增加预付原料款所致。
（4）、存货为136825.04万元，比年初增加49.50%，主要原因是：原料价格增加导致原材料、库存商品单位成本增加。 （5）、期末银行借款为110070.26万元，比年初增加8168.36万元，主要是由于原料涨价为增加原料储备而增加的短期借款。 （6）、应付账款为41933.32万元，比年初增加27013.89万元，主要是公司外购原料增加和原料价格上涨引起应付供应商的货款增加。 （7）、未分配利润为31383.6万元，比年初增加16565.33万元，主要是公司报告期新增净利润20839.91万元，分配2005年度现金股利4274.58万元所致。 3.2、利润变动情况： 报告期公司实现净利润20839.91万元，比上年增加16916.32万元，增长431.14%，其变动的主要原因有： （1）、产品销售量及销售结构变化增加毛利2638.69万元，其中锌锭销售47365吨，比上年同期少销4465吨，减少毛利246.53万元；热镀锌合金销售116363吨，比上年同期多销39724吨，增加毛利3406.07万元；铸造锌合金销售9830吨，比上年同期少销5107吨，减少毛利494.81万元，硫酸销售114724吨，比上年同期多销24084吨，增加毛利588.5万元。 （2）、主要产品销售价格上涨增利169281.28万元,其中:锌锭平均销售价格（含税价，下同）由上年同期的13092元/吨涨至今年的23412元/吨，上涨了10320元/吨，增利42005.69万元;热镀锌合金平均销售价格由上年同期的13090元/吨涨至今年的24667元/吨，上涨了11577元/吨，增利115269.11万元,铸造锌合金平均销售价格由上年同期的13639元/吨涨至今年的25005元/吨，上涨了11366元/吨,增利9568.01万元;硫酸平均销售价格由上年的470元/吨降至今年的292元/吨，下降了178元/吨，减利1750万元。 （3）、主要产品销售成本升高减利143279.78万元，其中:锌锭销售成本比上年同期升高8420.4元/吨，减利40159.13万元，热镀锌销售成本比上年同期升高7946.49元/吨，减利92686.26万元，铸造锌销售成本比上年同期升高7323.03元/吨，减利7236.28万元，硫酸销售成本比上年同期降低16.54元/吨，增利189.81万元。 2005年5月1日起，锌产品出口退税率由11%下调为8%，2006年1月1日起，锌产品出口退税率由8%下调为5%，使2006年1-6月出口产品销售成本较去年同口径比上涨1002.04万元。 （4）、主营业务税金及附加比上年同期增加，减利958.87万元。 （5）、期间费用随主营业务收入的增加而增加4387.35万元。 （6）、所得税费用因利润总额的增加比上年同期增加7678.96万元。 4、公司现金流量情况： 报告期公司现金及现金等价物净增加-13475.93万元，其中经营活动产生的现金流量为 -10353.86万元，主要是由于公司根据有色金属产品价格和原料供求的变化，加大原料储备，使存货增加了45369.87万元；投资活动产生的现金流量为-4996.85万元，主要是公司对募集资金项目的投入增加所引起；筹资活动产生的现金流量为1818.12万元，主要由于公司短期借款增加所致。汇率变动对现金产生影响56.67万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
工业 4,149,719,68 3,673,794,4 11.47 99.55 93.10 增加2.95
9.09 04.64 个百分点
分产
品
锌 1,116,405,72 1,034,718,1 7.32 50.65 50.59 增加0.04
锭 6.60 39.33 个百分点
锌合 2,686,943,17 2,326,752,2 13.41 148.6 132.61 增加5.96
金 5.49 98.41 1 个百分点
硫 29,362,248.2 16,806,064. 42.76 -20.4 13.73 减少17.2
酸 2 25 8 2个百分
点
其他 317,008,538. 295,517,902 6.78 43.55 47.48 减少2.48
产品 78 .65 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
锌锭、锌合金主营业务收入和主营业务成本与上年同期比增长较大，主要是因为锌锭、锌合金产品的销售价格以及原料价格与上年同期比均有较大幅度的上升；而硫酸销售价格比去年同期下降使主营业务收入比上年同期减少，销售成本的增加使主营业务成本比上年同期增加引起主营业务利润率比上年同期减少。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
本省 402,561,098.25 8.43
华南地区 425,543,833.61 95.85
华东地区 1,982,603,352.73 233.37
其他地区 858,363,817.42 74.23
出口 480,647,587.08 19.07
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报告期内公司加大了在华东地区销售力度，在该地区的市场份额增幅较大，其他主营业务收入比上年同期增加是销售价格上升的结果。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2004年通过首次发行募集资金39,943.69万元人民币，已累计使用31,121.28万元人民币，其中本年度已使用18,363.45万元人民币，尚未使用8,822.41万元人民币。尚未使用募集资金去向结存于公司在银行开设的募集资金专户中
2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目 拟投入 是否 实际投入 预计收 实际收益 是否 是否
名称 金额 变更 金额 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
锌冶炼节 37,258. 否 27,504.6 5270.27 是
能降耗技 45 2
改
锌合金生 3,738.8 否 3,616.66 3163.32 是
产线技改 2
合计 40,997. / 31,121.2 8433.59 / /
27 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、锌冶炼节能降耗技改 项目拟投入37,258.45元人民币，实际投入27,504.62元人民币，累计完成该项目进度的73.82%。 2)、锌合金生产线技改 项目拟投入3,738.82元人民币，实际投入3,616.66元人民币，累计完成该项目进度的96.73%。 3）、锌合金生产线的投产，对公司改变产品生产结构，增产高附加值产品提供了保证。2005年，公司全年增产合金产品100333.05吨；2006年增产合金产品59800.22吨。公司锌锭的产量下降，锌合金产品的增加，使得锌产品单位毛利增加，2005年及2006年累计相应增加毛利3163.32万元。（其中2005年958.68万元） 4）、锌冶炼节能降耗技改项目，主要通过节约原料及用电、改变产品结构、降低固定成本、增加电锌产量等方面产生效益，2005年及2006年累计相应增加毛利约5270.27万元。(其中2005年1685.6万元)
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证券监督管理委员会规定和《上海证券交易所股票上市规则》等的要求，修改公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则，不断完善法人治理结构。在信息披露上，严格遵守“三公”原则，及时准确地披露了定期报告和临时报告。 公司治理的实际状况符合中国证券监督管理委员会有关文件的要求。 2、公司尊重相关投资者的合法权益，保证投资者能够平等的获取公司信息，推动公司稳定、健康发展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司股东大会通过的2005年度每10股派发现金1.00元（含税）的利润分配方案已予以实施，共支付股东红利42745791.4元
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交 关联 关联 关联交易 占同类 关联 市 关联交
名称 易内容 交易 交易 金额 交易金 交易 场 易对公
定价 价格 额的比 结算 价 司利润
原则 例(%) 方式 格 的影响
株洲冶 供水、 成本 49,006,53 按月
炼集团 供电、 价 4.68 结算
有限责 供汽
任公司
株洲冶 铅锭、 市场 3,271,945 按月
炼集团 银粉 价 .87 结算
有限责
任公司
株洲冶 原材料 市场 2,745,096 按月
炼集团 、备品 价 .14 结算
有限责 备件、
任公司 燃料
株洲冶 渣料、 市场 41,045,17 按月
炼集团 半成品 价 0.71 结算
有限责
任公司
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交 关联 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交
名称 易内容 交易 联 额 交易金 交易 场 易对公
定价 交 额的比 结算 价 司利润
原则 易 例(%) 方式 格 的影响
价
格
株洲冶 渣料、 市场 121,089,12 按月
炼集团 半成品 价 0.1 结算
有限责
任公司
株洲冶 蒸气、 市场 8,207,954. 按月
炼集团 备品备 价 51 结算
有限责 件、提
任公司 供劳务
株洲冶 镉锭、 市场 1,914,084. 按月
炼集团 锌合金 价 24 结算
有限责 、硫酸
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 18,792.0196
报告期末对控股子公司担保余额合计 9,376
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 9,376
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.83
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站及
及版面 期 检索路径
G株冶股票交易异常波 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
动公告 、《上海证券报 5月19 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
》
G株冶第一季度季报 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
、《上海证券报 4月26 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
》
G株冶2006年上半年业 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
绩预告 、《上海证券报 4月26 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
》
G株冶2005年度分红派 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
息实施公告 、《上海证券报 4月13 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
》
G株冶公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
、《上海证券报 4月6日 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报
》
G株冶公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
、《上海证券报 3月28 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
》
G株冶监事会议事规则 2006年 上海证券交易所网站
3月25 （www.sse.com.cn）
日
G株冶董事会议事规则 2006年 上海证券交易所网站
3月25 （www.sse.com.cn）
日
G株冶公司章程 2006年 上海证券交易所网站
3月25 （www.sse.com.cn）
日
G株冶募集资金管理办 2006年 上海证券交易所网站
法 3月25 （www.sse.com.cn）
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G株冶股东大会议事规 2006年 上海证券交易所网站
则 3月25 （www.sse.com.cn）
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G株冶2005年度股东大 2006年 上海证券交易所网站
会的法律意见书 3月24 （www.sse.com.cn）
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G株冶2005年度股东大 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
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G株冶2006年1至2月业 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
绩快报 、《上海证券报 3月23 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
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G株冶公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
、《上海证券报 3月21 （www.sse.com.cn）
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G株冶2005年度股东大 2006年 上海证券交易所网站
会会议资料 3月16 （www.sse.com.cn）
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G株冶年报摘要 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
、《上海证券报 2月24 （www.sse.com.cn）
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G株冶年报 2006年 上海证券交易所网站
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G株冶2005年度董事会 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
决议公告暨召开公司20 、《上海证券报 2月24 （www.sse.com.cn）
05年度股东大会的通知 》、《证券时报 日
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G株冶2005年度控股股 2006年 上海证券交易所网站
东及其他关联方资金占 2月24 （www.sse.com.cn）
用情况的专项说明 日
G株冶监事会决议公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网站
、《上海证券报 2月24 （www.sse.com.cn）
》、《证券时报 日
》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 湖南株冶火炬金属股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 292,413 427,173, 199,702 333,410,
,756.4 040.15 ,451.28 383.82
短期投资
应收票据 137,309 33,118,6 137,309 33,118,6
,842.39 49.43 ,842.39 49.43
应收股利
应收利息
应收账款 86,119, 29,339,3 64,043, 22,653,1
323.52 28.66 751.57 88.63
其他应收款 14,331, 5,182,44 10,739, 2,656,71
017.02 9.26 082.56 1.12
预付账款 321,992 138,760, 144,965 81,968,2
,100.23 559.42 ,139.36 38.43
应收补贴款 9,695,7 3,154,06
43.68 8.09
存货 1,368,2 914,551, 1,271,6 830,204,
50,352. 718.06 09,688. 925.88
54 04
待摊费用 17,501. 389,901. 0 375,000.
51 48 00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,230,1 1,551,66 1,828,3 1,304,38
29,637. 9,714.55 69,955. 7,097.31
29 20
长期投资：
长期股权投资 -30,452 -32,922. 140,630 126,595,
.11 71 ,075.77 227.56
长期债权投资
长期投资合计 -30,452 -32,922. 140,630 126,595,
.11 71 ,075.77 227.56
其中：合并价差
其中：股权投资差 -30,452 -32,922.
额 .11 71
固定资产：
固定资产原价 1,277,4 1,277,46 1,275,0 1,275,17
00,041. 7,519.00 92,822. 4,188.36
13 49
减：累计折旧 633,716 584,560, 632,915 583,883,
,881.78 366.22 ,219.96 716.02
固定资产净值 643,683 692,907, 642,177 691,290,
,159.35 152.78 ,602.53 472.34
减：固定资产减值 1,028,1 1,028,12 940,110 940,110.
准备 29.89 9.89 .56 56
固定资产净额 642,655 691,879, 641,237 690,350,
,029.46 022.89 ,491.97 361.78
工程物资 712,217 682,702. 712,217 682,702.
.79 79 .79 79
在建工程 69,191, 9,184,22 69,191, 9,184,22
391 4.56 391.00 4.56
固定资产清理
固定资产合计 712,558 701,745, 711,141 700,217,
,638.25 950.24 ,100.76 289.13
无形资产及其他资
产：
无形资产 177,951 206,719. 139,688 156,754.
.18 14 .38 36
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资 177,951 206,719. 139,688 156,754.
产合计 .18 14 .38 36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,942,8 2,253,58 2,680,2 2,131,35
35,774. 9,461.22 80,820. 6,368.36
61 11
流动负债：
短期借款 752,652 615,969, 495,348 355,895,
,563.06 001.85 ,713.83 460.00
应付票据 9,859,0 10,000,0 130,000 131,000,
66.67 00.00 ,000.00 000.00
应付账款 419,333 149,194, 345,312 181,475,
,245.46 302.93 ,722.51 230.65
预收账款 140,197 53,652,6 71,437, 36,000,2
,454.17 72.49 565.36 13.67
应付工资 938.57
应付福利费 22,793, 15,957,9 22,347, 15,559,6
428.63 93.88 531.27 49.46
应付股利 3,453,5 3,453,5
83.80 83.80
应交税金 110,689 20,597,2 129,248 24,727,8
,260.27 00.05 ,543.59 84.95
其他应交款 6,658,7 3,142,58 6,534,5 3,114,37
35.57 8.85 33.58 6.40
其他应付款 29,228, 51,049,9 28,733, 49,509,7
058.49 22.75 218.14 51.12
预提费用 1,878,5 1,342,50 1,207,3 1,207,37
29.14 9.40 74.33 4.33
预计负债
一年内到期的长期 238,000 98,000,0 238,000 98,000,0
负债 ,000.00 00.00 ,000 00
其他流动负债
流动负债合计 1,734,7 1,018,90 1,471,6 896,489,
44,863. 6,192.20 23,786. 940.58
83 41
长期负债：
长期借款 110,050 305,050, 110,050 305,050,
,000.00 000.00 ,000.0 000.0
应付债券
长期应付款
专项应付款 30,700, 30,700,0 30,700, 30,700,0
000.00 00.00 000.00 00.00
其他长期负债
长期负债合计 140,750 335,750, 140,750 335,750,
,000.00 000.00 ,000.00 000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,875,4 1,354,65 1,612,3 1,232,23
94,863. 6,192.20 73,786. 9,940.58
83 41
少数股东权益 4,925,5 2,218,86
08.80 9.64
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 427,457 427,457, 427,457 427,457,
） ,914.00 914.00 ,914.00 914.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 427,457 427,457, 427,457 427,457,
）净额 ,914.00 914.00 ,914.00 914.00
资本公积 279,491 279,491, 279,491 279,491,
,113.50 113.50 ,113.50 113.50
盈余公积 41,648, 41,648,8 41,648, 41,648,8
847.46 47.46 847.46 47.46
其中：法定公益金 13,882,9 13,882,9
49.16 49.16
未分配利润 313,836 148,182, 319,309 150,518,
,000.77 689.88 ,158.74 552.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -18,473 -66,165.
.75 46
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股 1,062,4 896,714, 1,067,9 899,116,
东权益）合计 15,401. 399.38 07,033. 427.78
98 70
负债和所有者权益 2,942,8 2,253,58 2,680,2 2,131,35
（或股东权益）总 35,774. 9,461.22 80,820. 6,368.36
计 61 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 湖南株冶火炬金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 4,149,7 2,079,5 3,863,35 1,813,1
19,689. 86,888. 6,399.54 09,524.
09 25 29
减：主营业务成本 3,673,7 1,902,5 3,420,01 1,652,5
94,404. 22,162. 2,563.85 63,122.
64 23 10
主营业务税金及附加 20,081, 10,493, 18,997,8 9,635,9
947.94 208.86 99.65 10.71
二、主营业务利润（ 455,843 166,571 424,345, 150,910
亏损以“-”号填列） ,336.51 ,517.16 936.04 ,491.48
加：其他业务利润（ 3,947,8 1,057,8 3,947,81 1,004,3
亏损以“-”号填列） 16.62 75.61 6.62 82.94
减:营业费用 40,205, 31,671, 36,961,5 27,475,
240.94 645.67 45.22 946.02
管理费用 85,336, 51,357, 79,454,1 47,082,
396.83 504.79 83.85 075.10
财务费用 22,828, 21,467, 16,495,6 19,239,
265.26 343.99 93.49 951.79
三、营业利润（亏损 311,421 63,132, 295,382, 58,116,
以“-”号填列） ,250.10 898.32 330.10 901.51
加：投资收益（损失 2,470.6 58,940. 14,034,8 4,202,5
以“-”号填列） 0 60 48.21 33.68
补贴收入 10,000.
00
营业外收入 321,616 234,263 321,616. 234,263
.50 .89 50 .89
减：营业外支出 278,642 369,851 278,508. 369,851
.29 .58 29 .58
四、利润总额（亏损 311,476 63,056, 309,460, 62,183,
总额以“-”号填列） ,694.91 251.23 286.52 847.50
减：所得税 100,370 23,581, 97,923,8 21,232,
,953.46 383.86 89.20 804.67
减：少数股东损益 2,706,6 238,967
39.16 .37
加：未确认投资损失(
合并报表填列)
五、净利润（亏损以 208,399 39,235, 211,536, 40,951,
“-”号填列） ,102.29 900.00 397.32 042.83
加：年初未分配利润 148,182 171,216 150,518, 172,338
,689.88 ,466.25 552.82 ,030.35
其他转入
六、可供分配的利润 356,581 210,452 362,054, 213,289
,792.17 ,366.25 950.14 ,073.18
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 356,581 210,452 362,054, 213,289
利润 ,792.17 ,366.25 950.14 ,073.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 42,745, 85,491, 42,745,7 85,491,
791.40 582.80 91.40 582.80
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥 313,836 124,960 319,309, 127,797
补亏损以“-”号填列 ,000.77 ,783.45 158.74 ,490.38
)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加(
或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(
或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 湖南株冶火炬金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 4,810,034,324. 4,374,341,565.6
到的现金 55 6
收到的税费返还 2,823,447.43
收到的其他与经营活动 8,984,685.29 4,257,396.69
有关的现金
现金流入小计 4,821,842,457. 4,378,598,962.3
27 5
购买商品、接受劳务支 4,560,635,376. 4,145,672,832.0
付的现金 51 9
支付给职工以及为职工 87,187,239.94 85,567,558.14
支付的现金
支付的各项税费 216,896,144.55 202,110,809.72
支付的其他与经营活动 60,662,332.61 55,815,701.87
有关的现金
现金流出小计 4,925,381,093. 4,489,166,901.8
61 2
经营活动产生的现金流 -103,538,636.3 -110,567,939.47
量净额 4
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 135,600.00 135,600.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 135,600.00 135,600.00
购建固定资产、无形资 50,104,061.30 50,090,173.30
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 50,104,061.30 50,090,173.30
投资活动产生的现金流 -49,968,461.30 -49,954,573.30
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 738,393,431.89 332,419,040.99
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 738,393,431.89 332,419,040.99
偿还债务所支付的现金 655,633,879.24 246,768,743.16
分配股利、利润或偿付 64,578,402.12 58,835,717.60
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 720,212,281.36 305,604,460.76
筹资活动产生的现金流 18,181,150.53 26,814,580.23
量净额
四、汇率变动对现金的 566,663.36
影响
五、现金及现金等价物 -134,759,283.7 -133,707,932.54
净增加额 5
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 208,399,102.29 211,536,397.32
加：少数股东损益(亏 2,706,639.16
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 4,538,669.67 2,895,502.95
备
固定资产折旧 51,026,430.30 50,901,418.68
无形资产摊销 28,767.96 17,065.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 372,399.97 375,000.00
加）
预提费用增加（减：减
少）
处理固定资产、无形资 258,134.09 258,134.09
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 27,158,287.77 21,415,603.25
投资损失（减：收益） -2,470.61 -14,034,848.21
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -453,698,634.4 -666,408,640.76
） 8
经营性应收项目的减少 -260,311,046.8 -158,949,202.33
(减：增加) 4
经营性应付项目的增加 315,985,084.38 441,425,629.56
(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 -103,538,636.3 -110,567,939.47
量净额 4
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 292,413,756.40 199,702,451.28
减：现金的期初余额 427,173,040.15 333,410,383.82
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -134,759,283.7 -133,707,932.54
加额 5
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公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南株冶火炬金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 12,139,83 4,538,669 16,678,50
5.05 .67 4.72
其中：应收账款 4,226,612 2,813,495 7,040,107
.15 .36 .51
其他应收款 7,913,222 1,725,174 9,638,397
.90 .31 .21
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 2,056,341 2,056,341
计 .89 .89
其中：库存商品
原材料 2,056,341 2,056,341
.89 .89
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准 1,028,129 1,028,129
备合计 .89 .89
其中：房屋、建 683,722.2 683,722.2
筑物 8 8
机器设备
运输设备 65,581.25 65,581.25
管理用具 278,826.3 278,826.3
6 6
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 15,224,30 4,538,669 19,762,97
6.83 .67 6.50
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公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南株冶火炬金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合
价值回 因转出 计
升转回 数
数
坏账准备合计 10,624,3 2,895,50 13,519,83
34.46 2.95 7.41
其中：应收账 3,641,56 2,483,66 6,125,233
款 6.33 7.61 .94
其他应收款 6,982,76 411,835. 7,394,603
8.13 34 .47
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 2,056,34 2,056,341
合计 1.89 .89
其中：库存商
品
原材料 2,056,34 2,056,341
1.89 .89
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 940,110. 940,110.5
准备合计 56 6
其中：房屋、 669,548. 669,548.0
建筑物 00 0
机器设备
运输设备
管理用具 270,562. 270,562.5
56 6
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值 0 0
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 13,620,7 2,895,50 16,516,28
86.91 2.95 9.86
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公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 峒苹垢涸鹑?
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 42.91 46.88 1.07 1.07
营业利润 29.31 32.03 0.73 0.73
净利润 19.62 21.43 0.488 0.488
扣除非经常性损益后的净利润 19.61 21.43 0.487 0.487
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公司概况
湖南株冶火炬金属股份有限公司（以下简称本公司）是经湖南省人民政府湘政函（2000）208号文批准，由湖南火炬有色金属有限公司的原股东株洲冶炼厂(现更名为株洲冶炼集团有限责任公司)、湖南经济技术投资担保公司、株洲全鑫实业有限责任公司、株洲市国有资产投资经营有限公司、中国有色金属工业长沙公司(现更名为湖南有色金属工业总公司)、西部矿业有限责任公司、会理锌矿(现更名为四川会理锌矿有限责任公司)、江西省七宝山铅锌矿、吴县市铜矿(现更名为苏州市小茅山铜铅锌矿)、乐昌市铅锌矿(现更名为乐昌市铅锌矿业有限责任公司)等十名投资者以发起方式设立。上述发起人分别以其原持有的湖南火炬有色金属有限公司的股权，以湖南火炬有色金属有限公司2000年9月30日止经审计的净资产307,457,914.53元，按1：1比例折股变更为股份有限公司。公司于2000年12月13日在湖南省工商行政管理局登记注册，注册号为4300001004959。注册资本为307,457,900.00元，注册地址为株洲天元区滨江一村17栋208、209号。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]124号文核准，公司于2004年8月13日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A股)12000万股，并于2004年8月30日在上海证券交易所上市流通。本公司已于2004年11月1日变更了工商登记，变更后的注册资本为427,457,914.00元。 2005年10月，公司股权分置改革方案经湖南省人民政府国有资产监督管理委员会“湘国资产权函[2005]234号”文与“湘国资产权函[2005]254号”文批复，并经公司股权分置改革相关股东会议表决通过，即方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有10股流通股获得公司非流通股股东支付的3.5股对价股份，非流通股股东共支付对价4,200.00万股。股权分置改革方案于2005年11月正式实施完毕，方案实施后，公司总股本不变。 2006年5月，公司变更注册地址为湖南省株洲市天元区保利大厦B座2508房。 公司经营范围为生产、加工、销售锌焙砂、锌及锌基合金；生产、销售工业硫酸、二氧化硫烟气；研究、开发、生产、销售政策允许的金属新材料。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：
本公司外币会计报表中资本项目按历史汇率折算，其他项目均采用期末汇率进行折算。
7、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有时间短（一般3个月内）、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
（1）本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资。 （2）本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账，持有期间取得的现金股利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外），在实际收到时冲减投资成本。 （3）处置投资时所取得的处置收入与短期投资账面价值的差额（扣除原取得时记入应收项目的现金股利、利息、尚未收回的部分），确认为投资收益。 （4）本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别计提跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；逾期 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 30 30
2－3年 70 70
3年以上 100 100
3－4年 100 100
4－5年 100 100
5年以上 100 100
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10、存货核算方法：
（1）存货包括原料、辅助材料、燃料、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）核算方法：原料、燃料中的煤焦、产成品取得时按实际成本核算，发出时按加权平均法核算；除煤焦外的其他燃料、辅助材料按计划成本核算，按月摊销材料成本差异；低值易耗品领用时按一次摊销法核算。 （3）存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。 （4）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资 A、取得时投资成本的确定 以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入账（包括税金、手续费等相关费用），以非现金资产取得长期股权投资按非现金资产账面价值作为投资成本入账。 B、持有期间投资成本的确定 成本法核算长期股权投资，收到被投资单位分派的属于投资前累计盈余的分配额，冲减投资成本，投资成本按冲减后的差额作为新的投资成本。如增加或减少被投资单位的股份而改变长期股权投资的核算方法，则按原投资账面价值作为投资成本。 C、公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或在20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。持有被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽在20%以下但具有重大影响，按权益法核算。持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽在50%以下（含50%），但有实质控制权的按权益法核算，并编制合并会计报表。 D、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，在2003年3月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损益，摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年平均摊销；在2003年3月及以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资（股权投资差额）”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积(股权投资准备)”科目。 （2）长期债券投资 A、按投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已到期尚未领取的利息后余额计价。 B、长期债券投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销，作为应收利息的调整。 C、溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内，于确认相关的债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 9—31 0 3.23—11.11
机器设备 9—12 3 8.08—10.78
运输设备 7—11 3 8.82—13.86
管理用具 5—10 3 9.70—19.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 减值准备的计提方法：
期末对固定资产逐项检查，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本核算，在工程已达到预定可使用状态时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算后按工程决算金额调整固定资产价值。在建工程发生减值时，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价 购入的无形资产按取得时的实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。 （2）摊销方法 无形资产采取分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按受益年限平均摊销；合同没有规定受益年限，而法律规定了有效年限的，按法定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超过经营期的年限平均摊销；合同及法律没有规定期限的，按不超过10年的期限平均摊销。 （3）期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）开办费系公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册费，及不计入固定资产价值的借款费用等。开办费于开始生产经营的当月一次摊销。 （2）长期待摊费用是已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）除开办费以外的其他各项费用，按受益期年限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费），以及因外币借款而发生的汇兑损益差额。 为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，以及非专门借款发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。
17、收入确认原则：
（1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A 、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C 、与交易相关的经济利益能够流入企业； D 、相关的收入与成本能可靠的计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。 （2）提供劳务收入的确认：如在同一会计年度内开始并完成，于完成劳务时确认收入；劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关的劳务收入： A、劳务的收入与其成本能可靠计量； B、与交易相关的经济利益能够流入企业；
C、劳务的完成程度能可靠的确定。 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预计不能得到补偿则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 （3）他人使用本公司的资产收入的确认：如与交易相关经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。编制合并会计报表时以公司母公司及子公司个别会计报表为基础，将母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵消后合并。 报告期纳入合并会计报表范围的子公司包括湖南株冶火炬金属进出口有限公司、上海金火炬金属有限责任公司、佛山市南海金火炬金属有限公司、郴州火炬矿业有限责任公司。
20、利润分配政策：
根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配： （1）弥补亏损； （2）提取10%的法定盈余公积； （3）根据股东大会决议提取任意公积金； （4）根据股东大会决议支付股东股利。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、根据财企（2006）67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度，企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。 。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税 计税依据 税率
种
增 本公司销售额 本公司生产的蒸汽
值 适用13%的税率，其
税 他产品适用17%的税
率。
营 本公司之控股子公司按代理进出口收取的代理费 5%
业
税
城 按应纳流转税的7%计提缴纳。 7%
建
税
企 本公司应纳税所得额 33%
业
所
得
税
教 本公司应纳流转税 3%
育
费
附
加
堤 本公司控股子公司上海金火炬金属有限责任公司 1%,0.43‰
维 按应纳增值税的1%，佛山市南海金火炬金属有限
费 公司按营业收入的0.43‰计提交纳。
出 2005年5月1日前，本公司出口产品享受11%的退 5%
口 税率；2005年5月1日起本公司出口产品享受8%的
退 退税率；从2006年1月1日起，锌产品出口退税率
税 由8%下调到5%。
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(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 注册 法 注册资 经营范围 投资额 权益比 是否合并
名称 地 定 本 直 间 例(%)
代 接 接
表
人
湖南 湖南 王 80,000 商品及技术的 97,748 98 是
株冶 株洲 建 ,000.0 进出口业务， ,000.0 .7
火炬 市石 军 0 进料加工和“ 0 5
金属 峰区 三来一补”业
进出 清水 务，对销贸易
口有 塘 和转口贸易
限公
司
上海 上海 郁 1,500, 金属材料、矿 1,847, 85 15 是
金火 市中 立 000.00 产品、建筑材 070.50 .0 .0
炬金 山北 民 料、橡塑制品 0 0
属有 路234 、机电产品、
限责 2号 纺织品、仪器
任公 仪表、五金交
司 电、汽配件、
百货
佛山 南海 郁 3,000, 销售金属产品 2,753, 85 15 是
市南 市黄 立 000.00 、矿产品、焦 327.07 .0 .0
海金 岐区 民 炭 0 0
火炬 广佛
金属 一路1
有限 59号
公司
郴州 郴州 李 2,000, 矿产品、金属 1,593, 85 15 是
火炬 天和 雄 000.00 材料的收购、 928.49 .0 .0
矿业 广场D 姿 销售 0 0
有限 栋18
责任 号
公司
火炬 香港 李 100,00 贸易 90 是
锌业 枝 0.00美
有限 芳 元
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金 外币金额 折算 人民币金
率 额 率 额
现金： / / 151,447.4 / / 168,422.6
8 8
人民币 / / 151,447.4 / / 168,422.6
8 8
银行存款： / / 274,185,4 / / 421,002,4
41.09 51.65
人民币 / / 220,197,5 / / 386,607,6
39.52 74.60
港币 622,899. 1.02 641,212.3 1,230,024 1.04 1,279,594
09 94 3 .50 03 .49
美元 6,672,00 7.99 53,346,68 4,103,589 8.06 33,115,18
5.76 56 9.24 .15 98 2.56
其他货币资 / / 18,076,86 / / 6,002,165
金： 7.83 .82
人民币 / / 18,076,86 / / 6,002,165
7.83 .82
合计 / / 292,413,7 / / 427,173,0
56.4 40.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末货币资金比期初少31.55 %，主要是随着募集资金的逐步投放其余额减少及本期原料采购金额增加。其他货币资金中，有9,992,899.90元为银行承兑汇票保证金，其余为存放于公司驻外采购站的采购资金。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 137,309,842.39 33,118,649.43
合计 137,309,842.39 33,118,649.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比 备 金额 比
例 例
一年 89,864 96. 4,493, 29,814 88. 1,490,709.61
以内 ,991.1 46 249.55 ,192.2 82
1 7
一至 984,37 1.0 295,31 1,170, 3.4 351,018.47
二年 2.14 6 1.64 061.57 9
二至 195,07 0.2 136,55 656,00 1.9 459,206.77
三年 1.54 1 0.08 9.67 5
三年 2,114, 2.2 2,114, 1,925, 5.7 1,925,677.30
以上 996.24 7 996.24 677.30 4
合计 93,159 100 7,040, 33,565 100 4,226,612.15
,431.0 .00 107.51 ,940.8 .00
3 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末应收账款比期初增加177.54%，主要是一年以内应收账款随产品销售额的上涨而增加。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 4,226,612.15 2,813,495.36 7,040,107.51
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 44,871,151.2 48.17 21,130,129.7 62.95
单位合计及 4 0
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 14,127,9 58.94 706,399 3,189,26 24.35 159,463.07
以内 95.85 .79 1.48
一至 12,135.0 0.05 3,640.5 3,071,46 23.45 921,439.65
二年 0 0 5.50
二至 3,003,08 12.53 2,102,1 8,750.00 0.07 6,125.00
三年 8.20 61.74
三年 6,826,19 28.48 6,826,1 6,826,19 52.13 6,826,195.18
以上 5.18 95.18 5.18
合计 23,969,4 100.0 9,638,3 13,095,6 100.0 7,913,222.90
14.23 0 97.21 72.16 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 7,913,222.90 1,725,174.31 9,638,397.21
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 11,076,195.1 46.21 11,726,818.5 89.55
单位合计及 8 6
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠款时 欠款原因 计提坏帐 计提
公司 间 金额 坏帐
关系 比例
长沙锌业有 供应 4,373,258. 2002年1 账龄超过 4,373,258 100
限责任公司 商 12 0月22日 三年未收 .12
回的预付
账款
株洲市荣升 供应 3,000,000. 2004年4 账龄超过 2,100,000 70
贸易有限公 商 00 月6日 三年未收 .00
司 回的预付
账款
株洲选矿药 供应 2,452,937. 2002年1 账龄超过 2,452,937 100
剂厂 商 06 2月22日 三年未收 .06
回的预付
账款
中国建设银 客户 750,000.00 2006年3 担保保证 37,500.00 5
行株洲市城 月23日 金
北支行
信永中和会 客户 500,000.00 2006年6 预付审计 25,000.00 5
计师事务所 月28日 费
深圳分所
合计 / 11,076,195 / / 8,988,695 /
.18 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 320,669,129. 99.59 137,746,886. 99.27
14 04
一至二年 1,121,254.98 0.35 1,010,711.64 0.73
二至三年 201,716.11 0.06 2,961.74 0.00
合计 321,992,100. 100.00 138,760,559. 100.00
23 42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末预付账款比期初增加 132.05%，主要是本期原材料价格持续上涨，为保证原料供应，应供应商要求，增加预付原料款所致。
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 204,172,891. 63.41 83,673,987.9 60.30
单位合计及 44 5
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
6、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收出口退 3,154,068.09 9,720,879.53 3,179,203.9 9,695,743.68
税款 4
合计 3,154,068.09 9,720,879.53 3,179,203.9 9,695,743.68
4
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7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材 660,405,66 2,056, 658,349,3 472,796,26 2,056, 470,739,9
料 7.50 341.89 25.61 4.54 341.89 22.65
库存 449,364,60 449,364,6 108,229,84 108,229,8
商品 8.52 08.52 0.31 40.31
在产 229,206,38 229,206,3 290,852,85 290,852,8
品 6.50 86.50 0.85 50.85
委托 24,722,264 24,722,26 886,319.19 886,319.1
加工 .03 4.03 9
材料
在途 6,607,767. 6,607,767 43,842,785 43,842,78
材料 88 .88 .06 5.06
合计 1,370,306, 2,056, 1,368,250 916,608,05 2,056, 914,551,7
694.43 341.89 ,352.54 9.95 341.89 18.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末存货比期初增加49.50%，主要原因是：原料价格增加导致原材料、库存商品单位成本增加。
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
建行担保费 375,000.00 375,000.00 0
租赁费 14,901.48 14,352.00 13,810.77 15,442.71
其他 2,058.80 2,058.80
合计 389,901.48 16,410.80 388,810.77 17,501.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资差额 -32,922.7 -2,470.60 -30,452.1
1 1
合计 -32,922.7 -2,470.60 -30,452.1
1 1
减：长期股权投资减值准
备
长期股权投资净值合计 -32,922.7 / / -30,452.1
1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金 初始余 摊销 期末余 形成 摊销
额 额 金额 额 原因 年限
上海金火炬金属有限责 -11,18 -17,21 -860. -10,32 股权 10
任公司 7.71 1.91 60 7.11 收购
佛山市南海金火炬金属 -21,73 -32,20 -1,61 -20,12 股权 10
有限责任公司 5.00 0.00 0.00 5.00 收购
合计 -32,92 -49,41 -2,47 -30,45 / /
2.71 1.91 0.60 2.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,277,467,5 2,462,778.5 2,530,256. 1,277,400,04
19.00 8 45 1.13
其中：房屋及建 480,141,653 1,520,796.7 566,776.53 481,095,673.
筑物 .65 4 86
机器设备 757,488,109 324,327.62 165,638.41 757,646,798.
.31 52
电子设备 10,206,009. 108,864.00 1,797,841. 8,517,032.15
66 51
运输设备 29,631,746. 508,790.22 30,140,536.6
38 0
二、累计折旧合 584,560,366 51,026,430. 1,869,914. 633,716,881.
计： .22 30 74 78
其中：房屋及建 208,064,451 15,424,803. 432,570.00 223,056,685.
筑物 .68 33 01
机器设备 350,962,552 34,395,688. 130,807.35 385,227,432.
.25 05 95
电子设备 3,246,976.5 268,100.99 1,306,537. 2,208,540.13
3 39
运输设备 22,286,385. 937,837.93 23,224,223.6
76 9
三、固定资产净 692,907,152 -48,563,651 660,341.71 643,683,159.
值合计 .78 .72 35
其中：房屋及建 272,077,201 -13,904,006 134,206.53 258,038,988.
筑物 .97 .59 85
机器设备 406,525,557 -34,071,360 34,831.06 372,419,365.
.06 .43 57
电子设备 6,959,033.1 -159,236.99 491,304.12 6,308,492.02
3
运输设备 7,345,360.6 -429,047.71 6,916,312.91
2
四、减值准备合 1,028,129.8 1,028,129.89
计 9
其中：房屋及建 683,722.28 683,722.28
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净 691,879,022 -48,563,651 660,341.71 642,655,029.
额合计 .89 .72 46
其中：房屋及建 271,393,479 -13,904,006 134,206.53 257,355,266.
筑物 .69 .59 57
机器设备 406,525,557 -34,071,360 34,831.06 372,419,365.
.06 .43 57
电子设备 6,959,033.1 -159,236.99 491,304.12 6,308,492.02
3
运输设备 7,345,360.6 -429,047.71 6,916,312.91
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内固定资产增加数中在建工程完工转入1,327,996.74元，零星购入810,454.22 元。
11、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 682,702.79 12,733,610.32 12,704,095.32 712,217.79
合计 682,702.79 12,733,610.32 12,704,095.32 712,217.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 69,191,391 69,191,3 9,184,224 9,184,224
程 .00 91 .56 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定 期末数
资产
锌冶炼节能降 372,584,50 7,331,62 53,196,46 60,528,08
耗技改 0.00 8.05 0.23 8.28
锌合金生产线 37,388,200 3,678,087 3,678,087
技改 .00 .23 .23
其他零星工程 34,981,900 1,852,59 4,460,615 1,327,99 4,985,215
.00 6.51 .72 6.74 .49
合计 444,954,60 9,184,22 61,335,16 1,327,99 69,191,39
0.00 4.56 3.18 6.74 1.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程本期无资本化利息；本期减少中,转入固定资产的金额为1,327,996.74元。
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 177,951. 177,951. 206,719.1 206,719.
产 18 18 4 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方 实际成本 期初数 本期摊 累计摊 期末数
式 销 销
财务软 外购 261,452.0 206,719.1 28,767. 83,500. 177,951.1
件 0 4 96 82 8
合计 / 261,452.0 206,719.1 28,767. 83,500. 177,951.1
0 4 96 82 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 121,000,000.00
抵押借款 247,350,280.00 222,919,365.85
担保借款 215,430,236.00 272,049,636.00
信用借款 289,872,047.06
合计 752,652,563.06 615,969,001.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末短期借款比期初增加22.19%，主要是因原料涨价为增加原料储备而增加短期借款。
15、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 9,859,066.67 10,000,000.00
合计 9,859,066.67 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%以上（含5％）股份的股东单位的款项。 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 418,736,396.29 99.86 148,386,774.59 99.46
一至二年 455,772.50 0.11 806,880.34 0.54
二至三年 141,076.67 0.03 648.00
合计 419,333,245.46 100 149,194,302.93 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末应付账款比期初增加181.078% , 主要是一年以内应付账款增加，是因原材料价格上涨引起的。 无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 139,404,066.70 99.43 51,973,613.87 96.87
一至二年 443,559.06 0.32 953,519.02 1.78
二至三年 210,449.26 0.15 549,289.38 1.02
三年以上 139,379.15 0.10 176,250.22 0.33
合计 140,197,454.17 100.0 53,652,672.49 100.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末预收账款比期初增加161.31%，主要是因产品价格上涨客户预付款项增加所致。 (2) 预收帐款主要单位 无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项.
18、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
其他 938.57
合计 938.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 22,793,428.63 15,957,993.88
合计 22,793,428.63 15,957,993.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
湖南省中小企业服务中心 3,453,583.80
合计 3,453,583.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值 9,774,627.2 -2,858,169 本公司销售额
税 9 .35
营业 11,887.59 53,054.55 本公司之控股子公司按代理进出口收取
税 的代理费
所得 87,721,204. 15,587,271 本公司应纳税所得额
税 91 .61
城建 11,443,239. 5,686,119. 按应纳流转税的7%计提缴纳。
税 06 05
其他 1,738,301.4 2,128,924.
2 19
合计 110,689,260 20,597,200 /
.27 .05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 6,658,043.19 3,141,055.54
工会费 1,533.31 692.38
合计 6,658,735.57 3,142,588.85 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,842,836.55 98.68 50,759,107.50 99.43
一至二年 94,406.69 0.32
二至三年 138,217.07 0.27
三年以上 290,815.25 1.00 152,598.18 0.30
合计 29,228,058.49 100.00 51,049,922.75 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末其他应付款比期初减少42.75%，主要是期初欠株洲冶炼集团有限责任公司款项转入应付账款。
24、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预提借款利息 1,878,529.14 1,207,374.33
保险费 135,135.07
合计 1,878,529.14 1,342,509.40 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
担保借款 人民币 180,000,000.00 人民币 25,000,000.00
抵押借款 人民币 58,000,000.00 人民币 73,000,000.00
合计 / 238,000,000.00 / 98,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末一年内到期的长期借款中，由株洲冶炼集团有限责任公司提供担保的借款金额为30,000,000.00元。由中国建设银行湖南省分行提供担保的借款金额为150,000,000.00元；抵押借款全部系以本公司固定资产抵押取得。
26、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位: 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00
担保借款 110,000,000.00 275,000,000.00
信用借款 50,000.00 50,000.00
合计 110,050,000.00 305,050,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款中，由株洲冶炼集团有限责任公司提供担保的借款金额为110,000,000.00元，信用借款为环保借款。 (2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
长期借款 人民币 110,050,000.00 人民币 305,050,000.00
合计 / 110,050,000.00 / 305,050,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
环保拨入汞污染治理专用基金 30,700,000.00 30,700,000.00
合计 30,700,000.00 30,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 17,282, 4. 17,282, 4.0
769 04 769 4
2、国有法人持 246,446 57 246,446 57.
股 ,885 .6 ,885 66
6
3、其他内资持 1,728,2 0. 1,728,2 0.4
股 60 40 60 0
其中：境内法 1,728,2 0. 1,728,2 0.4
人持股 60 40 60 0
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 265,457 62 265,457 62.
份合计 ,914 .1 ,914 10
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 162,000 37 162,000 37.
股 ,000 .9 ,000 90
0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 162,000 37 162,000 37.
通股份合计 ,000 .9 ,000 90
0
三、股份总数 427,457 10 427,457 100
,914 0 ,914
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 279,436,886. 279,436,886.
18 18
其他资本公积 54,227.32 54,227.32
合计 279,491,113. 279,491,113.
50 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股本溢价主要系公司于2004年8月13日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A股)12000万股形成。
30、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,765,898.3 13,882,949. 41,648,847.
0 16 46
法定公益金 13,882,949.1 13,882,949.1
6 6
合计 41,648,847.4 13,882,949. 13,882,949.1 41,648,847.
6 16 6 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 208,399,102.29
加：年初未分配利润 148,182,689.88
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 42,745,791.40
未分配利润 313,836,000.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、外币报表折算差额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币报表折算差额 -18,473.75 -66,165.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 4,149,719,6 3,673,794,40 2,079,586,88 1,902,522,16
89.09 4.64 8.25 2.23
合计 4,149,719,6 3,673,794,40 2,079,586,88 1,902,522,16
89.09 4.64 8.25 2.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
锌锭 1,116,405,7 1,034,718,13 741,062,345. 687,106,433.
26.60 9.33 45 23
锌合金 2,686,943,1 2,326,752,29 1,080,768,39 1,000,263,25
75.49 8.41 2.55 0.12
硫 酸 29,362,248. 16,806,064.2 36,925,968.2 14,777,620.1
22 5 3 1
其他产品 317,008,538 295,517,902. 220,830,182. 200,374,858.
.78 65 02 77
合计 4,149,719,6 3,673,794,40 2,079,586,88 1,902,522,16
89.09 4.64 8.25 2.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
本省 402,561,098 325,746,248. 371,264,559. 323,834,255.
.25 95 83 55
华南地区 425,543,833 381,241,183. 217,279,606. 199,140,513.
.61 78 49 16
华东地区 1,982,603,3 1,760,784,15 594,716,590. 559,100,581.
52.73 0.81 52 95
其他地区 858,363,817 745,549,941. 492,656,254. 439,673,606.
.42 97 44 42
出口 480,647,587 460,472,879. 403,669,876. 380,773,205.
.08 13 97 15
合计 4,149,719,6 3,673,794,40 2,079,586,88 1,902,522,16
89.09 4.64 8.25 2.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内主营业务收入比上期增加99.55%，主要是产品销售单价上涨及销售量增加所致。主营业务成本比上期增加93.10%,由于原材料的大幅涨价导致公司产品成本大幅增加,相应销售成本也大幅增加。
34、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
教育费附加 按应纳流转税
的3%计提缴纳
。
合计 20,081,947.94 10,493,208.86 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 25,995,748.55 22,258,128.06
减：利息收入 4,475,818.92 1,366,474.66
汇兑损失 -667,885.69 188,128.30
减：汇兑收益
其他 1,976,221.32 387,562.29
合计 22,828,265.26 21,467,343.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 56,470.00
长期股权投资差额摊销 2,470.60 2,470.60
合计 2,470.60 58,940.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 57,720.00 37,274.52
其他 263,896.50 196,989.37
合计 321,616.50 234,263.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 258,134.09 57,136.88
罚款支出 134.00
其他 20,374.20 312,714.70
合计 278,642.29 369,851.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 100,370,953.46 23,581,383.86
合计 100,370,953.46 23,581,383.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 4,475,818.92
企业间往来 4,508,866.37
合计 8,984,685.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 24,038,182.65
研发费 5,732,068.11
排污费 5,500,000.00
租赁费 3,000,000.00
维修费 2,970,730.92
业务招待费 3,205,754.05
差旅费 2,825,318.41
中介费 1,189,000.00
保险费 1,092,175.29
办公费 1,141,362.69
其他费用 9,967,740.49
合计 60,662,332.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
额 率 额 率
现金： / / 31,904.33 / / 533.22
人民币 / / 31,904.33 / / 533.22
银行存款： / / 191,586,57 / / 327,466,438
9.02 .02
人民币 / / 191,576,49 / / 327,465,713
0.89 .21
美元 1,261. 7.995 10,088.13 89.70 8.08 724.81
71 6 04
其他货币资 / / 8,083,967. / / 5,943,412.5
金： 93 8
人民币 / / 8,083,967. / / 5,943,412.5
93 8
合计 / / 199,702,45 / / 333,410,383
1.28 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 137,309,842.39 33,118,649.43
合计 137,309,842.39 33,118,649.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比例 备 金额 比例
一年 67,237,79 95.8 3,361,8 23,428,95 89.1 1,171,447.63
以内 6.68 2 89.83 2.55 0
一至 157,485.4 0.23 47,245. 284,115.4 1.08 85,234.63
二年 1 62 4
二至 192,016.4 0.27 134,411 656,009.6 2.50 459,206.77
三年 5 .52 7
三年 2,581,686 3.68 2,581,6 1,925,677 7.32 1,925,677.30
以上 .97 86.97 .30
合计 70,168,98 100. 6,125,2 26,294,75 100. 3,641,566.33
5.51 00 33.94 4.96 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 3,641,566.33 2,483,667.61 6,125,233.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 42,831,284.6 61.04 20,134,966.8 76.57
单位合计及 7 0
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)陨媳砭鋈ü煞莸墓啥ノ坏那房?
应收账款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年以 11,295, 62.29 564,76 2,749,6 28.52 137,482.45
内 355.85 7.79 49.07
一至二 12,135. 0.07 3,640. 63,635. 0.66 19,090.50
年 00 50 00
二至三 0 0.00 0 0 0.00 0
年
三年以 6,826,1 37.64 6,826, 6,826,1 70.82 6,826,195.18
上 95.18 195.18 95.18
合计 18,133, 100.00 7,394, 9,639,4 100.00 6,982,768.13
686.03 603.47 79.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 6,982,768.13 411,835.34 7,394,603.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 8,473,868.95 78.91 9,073,245.85 94.13
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠款时 欠款原因 计提坏帐 计提
公司 间 金额 坏帐
关系 比例
长沙锌业有 供应 4,373,25 2002年1 账龄超过三 4,373,258 100
限责任公司 商 8.12 0月22日 年未收回的 .12
预付账款
株洲选矿药 供应 2,452,93 2002年1 账龄超过三 2,452,937 100
剂厂 商 7.06 2月31日 年未收回的 .06
预付账款
中国建设银 客户 750,000. 2006年3 担保保证金 37,500.00 5
行株洲市城 00 月23日
北支行
信永中和会 客户 500,000. 2006年6 审计费 25,000.00 5
计师事务所 00 月28日
深圳分所
湘潭市防腐 客户 397,673. 2006年1 预付维修费 19,883.69 5
保温公司 77 月18日
合计 / 8,473,86 / / 6,908,578 /
8.95 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 143,642,168. 99.09 80,957,526.7 98.77
27 9
一至二年 1,121,254.98 0.77 1,010,711.64 1.23
二至三年 201,716.11 0.14
合计 144,965,139. 100 81,968,238.4 100
36 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 42,006,440.9 28.97 59,190,204.0 72.21
单位合计及 9 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付帐款主要单位
无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材 584,044,03 2,056, 581,987,69 434,680,2 2,056, 432,623,9
料 9.44 341.89 7.55 49.50 341.89 07.61
库存 452,960,39 452,960,39 95,231,04 95,231,04
商品 5.52 5.52 7.60 7.60
在产 229,206,38 229,206,38 290,852,8 290,852,8
品 6.50 6.50 50.85 50.85
委托 847,440.59 847,440.59 886,319.1 886,319.1
加工 9 9
材料
在途 6,607,767. 6,607,767. 10,610,80 10,610,80
材料 88 88 0.63 0.63
合计 1,273,666, 2,056, 1,271,609, 832,261,2 2,056, 830,204,9
029.93 341.89 688.04 67.77 341.89 25.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末存货比期初增加53.04%，主要原因是：由于原料涨价因素以及为了保证生产需要，适当增加原料库存；原料价格及产量的增加，使期末库存商品也有所增加。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
建行担保费 375,000.00 375,000.00 0
合计 375,000.00 375,000.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对子公司投资 126,628,150 14,032,377. 140,660,527
.27 61 .88
股权投资差额 -32,922.71 -2,470 -30,452.11
.6
合计 126,595,227 14,032,377. -2,470 140,630,075
.56 61 .6 .77
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 126,595,227 / / 140,630,075
计 .56 .77
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(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
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被投 与 占被 投资成 追加 期初余 本期增 累计增 期末余
资单 母 投资 本 投资 额 减额 减额 额
位名 公 公司 额
称 司 注册
关 资本
系 比例(
%)
湖南 对 98.75 19,000, 78,74 108,578 11,615 22,445, 120,193
株冶 子 000.00 8,000 ,352.90 ,594.0 946.94 ,946.94
火炬 公 4
金属 司
进出 投
口有 资
限公
司
上海 对 85 1,864,2 8,155,8 1,841, 8,130,9 9,996,9
金火 子 82.41 06.89 161.90 66.38 68.79
炬金 公
属有 司
限责 投
任公 资
司
佛山 对 85 2,785,5 7,030,2 1,448, 5,689,8 8,478,5
市南 子 27.07 71.70 304.14 28.77 75.84
海金 公
火炬 司
金属 投
有限 资
公司
郴州 对 85 1,593,9 2,830,7 -870,2 366,655 1,960,5
火炬 子 28.49 96.07 11.87 .71 84.20
矿业 公
有限 司
责任 投
公司 资
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(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金 初始余 摊销金 期末余额 摊销年
额 额 额 限
上海金火炬金属有限责 -11,187 -17,211 -860.60 -10,327. 10
任公司 .71 .91 11
佛山市南海金火炬金属 -21,735 -32,200 -1,610. -20,125. 10
有限公司 .00 .00 00 00
合计 -32,922 -49,411 -2,470. -30,452. /
.71 .91 6 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述股权投资差额系本公司购买其股权时，支付的价款与按股权比例应享有的权益的差额。按10年摊销，上海金火炬金属有限责任公司于2002年7月起摊销，南海金火炬金属有限公司从2002年10月起摊销。
(4) 合并价差 9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,275,174,18 2,124,562. 2,205,928.8 1,275,092,8
8.36 96 300 22.49
其中：房屋及建 479,579,438. 1,520,796. 566,776.530 480,533,458
筑物 55 74 0 .76
机器设备 757,488,109. 165,638.410 757,322,470
31 0 .90
电子设备 9,717,852.44 94,976.00 1,473,513.8 8,339,314.5
900 5
运输设备 28,388,788.0 508,790.22 28,897,578.
6 28
二、累计折旧合 583,883,716. 50,901,418 1,869,914.7 632,915,219
计： 02 .68 400 .96
其中：房屋及建 207,916,870. 15,410,747 432,570.00 222,895,048
筑物 22 .97 .19
机器设备 350,962,552. 34,289,092 130,807.35 385,120,836
25 .02 .92
电子设备 3,066,705.32 331,538.05 1,306,537.3 2,091,705.9
9 8
运输设备 21,937,588.2 870,040.64 22,807,628.
3 87
三、固定资产净 691,290,472. -48,776,85 336,014.09 642,177,602
值合计 34 5.72 .53
其中：房屋及建 271,662,568. -13,889,95 134,206.53 257,638,410
筑物 33 1.23 .57
机器设备 406,525,557. -34,289,09 34,831.06 372,201,633
06 2.02 .98
电子设备 6,651,147.12 -236,562.0 166,976.50 6,247,608.5
5 7
运输设备 6,451,199.83 -361,250.4 0 6,089,949.4
2 1
四、减值准备合 940,110.56 940,110.56
计
其中：房屋及建 669,548.00 669,548.00
筑物
机器设备
电子设备 270,562.56 270,562.56
运输设备
五、固定资产净 690,350,361. -48,776,85 336,014.09 641,237,491
额合计 78 5.72 .97
其中：房屋及建 270,993,020. -13,889,95 134,206.53 256,968,862
筑物 33 1.23 .57
机器设备 406,525,557. -34,289,09 34,831.06 372,201,633
06 2.02 .98
电子设备 6,380,584.56 -236,562.0 166,976.50 5,977,046.0
5 1
运输设备 6,451,199.83 -361,250.4 0 6,089,949.4
2 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 682,702.79 12,733,610.32 12,704,095.32 712,217.79
合计 682,702.79 12,733,610.32 12,704,095.32 712,217.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 69,191,39 0 69,191,391 9,184,22 0 9,184,224
程 1.00 .00 4.56 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定 期末数
资产
锌冶炼节能降 372,584,50 7,331,62 53,196,46 60,528,08
耗技改 0.00 8.05 0.23 8.28
锌合金生产线 37,388,200 0 3,678,087 3,678,087
技改 .00 .23 .23
6#沸腾炉 30,500,000 0 0
.00
其他零星工程 34,981,900 1,852,59 4,460,615 1,327,99 4,985,215
.00 6.51 .72 6.74 .49
合计 475,454,60 9,184,22 61,335,16 1,327,99 69,191,39
0.00 4.56 3.18 6.74 1.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 139,688. 139,688. 156,754.3 156,754.
产 38 38 6 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方 实际成本 期初数 本期摊 累计摊 期末数
式 销 销
财务软 外购 170,640.0 156,754.3 17,065. 30,951. 139,688.3
件 0 6 98 62 8
合计 / 170,640.0 156,754.3 17,065. 30,951. 139,688.3
0 6 98 62 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 247,350,280.00 191,018,080.00
担保借款 164,877,380.00 164,877,380.00
信用借款 92,550,597.83
合计 495,348,713.83 355,895,460.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 130,000,000.00 131,000,000.00
合计 130,000,000.00 131,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 344,716,521.3 99.83 180,668,350.3 99.56
5 1
一至二年 455,124.49 0.13 806,880.34 0.44
二至三年 141,076.67 0.04
合计 345,312,722.5 100.00 181,475,230.6 100.00
1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 69,644,177.89 97.49 34,329,293.59 96.51
一至二年 443,559.06 0.62 952,244.41 2.64
二至三年 210,449.26 0.29 542,425.45 0.85
三年以上 1,139,379.15 1.60 176,250.22
合计 71,437,565.36 100.00 36,000,213.67 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付福利费：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 22,347,531.27 15,559,649.46
合计 22,347,531.27 15,559,649.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
湖南省中小企业服务中心 3,453,583.80
合计 3,453,583.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 29,137,520 3,582,261 生产的蒸汽适用13%的税率，其他产品
.71 .66 适用17%的税率。
营业税 275.25 53,054.55
所得税 87,204,787 13,363,18 按33%的法定税率缴纳企业所得税。
.52 3.8
个人所 1,679,696. 1,425,546 依据税法规定计缴。
得税 45 .87
城建税 11,226,263 5,683,122 按应纳流转税的7%计提缴纳。
.66 .37
印花税 200,000.0 依据税法规定计缴。
0
房产税 420,715.7 依据税法规定计缴。
合计 129,248,54 24,727,88 /
3.59 4.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 6,534,533.58 3,114,376.40 按应纳流转税的3%计提缴纳。
合计 6,534,533.58 3,114,376.40 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,442,402.89 98.99 49,218,935.87 99.41
一至二年
二至三年 138,217.07 0.28
三年以上 290,815.25 1.01 152,598.18 0.31
合计 28,733,218.14 100.00 49,509,751.12 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 1,207,374.33 1,207,374.33
合计 1,207,374.33 1,207,374.33 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、一年到期的长期负债：
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
担保借款 人民币 18,000 人民币 2,500
抵押借款 人民币 5,800 人民币 7,300
合计 / 23,800 / 9,800
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00
担保借款 110,000,000.00 275,000,000.00
信用借款 50,000.00 50,000.00
合计 110,050,000.0 305,050,000.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
环保拨入汞污染治理专用基金 30,700,000.00 30,700,000.00
合计 30,700,000.00 30,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 17,282, 4. 17,282, 4.0
769 04 769 4
2、国有法人持 246,446 57 246,446 57.
股 ,885 .6 ,885 66
6
3、其他内资持 1,728,2 0. 1,728,2 0.4
股 60 40 60 0
其中：境内法 1,728,2 0. 1,728,2 0.4
人持股 60 40 60 0
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 265,457 62 265,457 62.
份合计 ,914 .1 ,914 10
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 162,000 37 162,000 37.
股 ,000 .9 ,000 90
0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 162,000 37 162,000 37.
通股份合计 ,000 .9 ,000 90
0
三、股份总数 427,457 10 427,457 100
,914 0 ,914
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 279,436,886. 279,436,886.
18 18
其他资本公积 54,227.32 54,227.32
合计 279,491,113. 279,491,113.
50 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,765,898.3 13,882,949. 41,648,847.
0 16 46
法定公益金 13,882,949.1 13,882,949.1
6 6
合计 41,648,847.4 13,882,949. 13,882,949.1 41,648,847.
6 16 6 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 211,536,397.32
加：年初未分配利润 150,518,552.82
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 42,745,791.40
未分配利润 319,309,158.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 3,863,356,3 3,420,012,56 1,813,109,52 1,652,563,12
99.54 3.85 4.29 2.10
其中:关联交 119,732,440 113,180,360. 108,925,036. 107,108,121.
易 .16 67 37 37
合计 3,863,356,3 3,420,012,56 1,813,109,52 1,652,563,12
99.54 3.85 4.29 2.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
锌 锭 949,723,308 886,939,102. 606,151,450. 557,455,632.
.03 11 72 83
锌合金 2,677,930,8 2,322,667,05 1,043,644,70 965,150,300.
76.38 5.44 9.63 13
硫 酸 29,362,248. 16,806,064.2 36,925,968.2 14,777,620.1
22 5 3 1
其他产品 206,339,966 193,600,342. 126,387,395. 115,179,569.
.91 05 71 03
其中:关联交 119,732,440 113,180,360. 108,925,036. 107,108,121.
易 .16 67 37 37
合计 3,863,356,3 3,420,012,56 1,813,109,52 1,652,563,12
99.54 3.85 4.29 2.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
本省地区 866,471,327 790,248,337. 371,264,559. 323,834,255.
.89 67 83 55
华东地区 1,580,496,9 1,347,510,94 514,847,482. 471,866,612.
32.10 4.14 73 64
华南地区 312,555,490 272,437,865. 210,721,566. 198,102,007.
.71 97 97 92
其他地区 858,363,817 745,594,459. 492,656,254. 445,987,465.
.42 91 44 20
出口 245,468,831 264,220,956. 223,619,660. 212,772,780.
.42 16 32 79
其中:关联交 119,732,440 113,180,360. 108,925,036. 107,108,121.
易 .16 67 37 37
合计 3,863,356,3 3,420,012,56 1,813,109,52 1,652,563,12
99.54 3.85 4.29 2.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 13,298,529.75 6,745,137.5 按应纳流转税的
7%计提缴纳。
教育费附加 5,699,369.90 2,890,773.21 按应纳流转税的
3%计提缴纳。
合计 18,997,899.65 9,635,910.71 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 20,114,491.06 20,190,031.34
减：利息收入 4,106,446.26 1,218,489.55
汇兑损失 1,935.44
减：汇兑收益 1,220,564.00 22,320.00
其他 1,706,277.25 290,730.00
合计 16,495,693.49 19,239,951.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 56,470.00
长期投资收益 14,034,848.21 4,146,063.68
其中：按权益法确认收益 14,032,377.61 4,143,593.08
长期股权投资差额摊销 2,470.60 2,470.60
合计 14,034,848.21 4,202,533.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 57,720.00 37,274.52
其他 263,896.50 196,989.37
合计 321,616.50 234,263.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 258,134.09 57,136.88
其他 20,374.20 312,714.70
合计 278,508.29 369,851.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 4,106,446.26
其他 150,950.43
合计 4,257,396.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 22,505,062.12
研发费 5,732,068.11
排污费 5,500,000.00
租赁费 3,000,000.00
维修费 2,970,730.92
业务招待费 2,833,703.69
差旅费 2,731,235.87
中介费 1,189,000.00
保险费 1,092,175.29
办公费 1,059,363.11
其他费用 7,202,362.76
合计 55,815,701.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 注册地 主营业务 与 经 法
方名 址 本 济 人
称 公 性 代
司 质 表
关
系
湖南 长沙市 国家授权范围内的资产经营；法律、法规允 控 国 何
有色 劳动西 许的产业投资、有色金属产品的生产、销售 股 有 仁
金属 路342 及相关技术服务 股 独 春
控股 号有色 东 资
集团 大厦 公
有限 司
公司
湖南 长沙市 国家授权范围内的资产经营；法律、法规允 间 股 何
有色 劳动西 许的产业投资、有色金属产品的生产、销售 接 份 仁
金属 路342 及相关技术服务 控 公 春
股份 号有色 股 司
有限 大厦 股
公司 东
株洲 株洲市 省政府授权范围内的资产经营；对冶金、建 母 有 傅
冶炼 石峰区 筑、电子信息、化工生物制药及其他高科技 公 限 少
集团 清水塘 行业的投资；有色金属及其副产品冶炼、购 司 责 武
有限 销；来料加工；机械加工；汽车货运；工厂 任
责任 经营自产产品及技术的出口业务；经营生产 公
公司 所需原辅材料、机械设备及技术的进出口业 司
务；“三来一补”业务。
湖南 株洲市 商品及技术的进出口业务，进料加工和“三 控 有 王
株冶 石峰区 来一补”业务，对销贸易和转口贸易 股 限 建
火炬 清水塘 子 责 军
金属 公 任
进出 司 公
口有 司
限公
司
上海 上海市 金属材料、矿产品、建筑材料、橡塑制品、 控 有 郁
金火 中山北 机电产品、纺织品、仪器仪表、五金交电、 股 限 立
炬金 路2342 汽配件、百货 子 责 明
属有 号 公 任
限责 司 公
任公 司
司
佛山 南海市 销售金属产品、矿产品、焦炭 控 有 郁
市南 黄歧区 股 限 立
海金 广佛一 子 责 明
火炬 路159 公 任
金属 号 司 公
有限 司
公司
郴州 郴州市 矿产品、金属材料的收购、销售 控 有 李
火炬 天和广 股 限 雄
矿业 场D栋1 子 责 姿
有限 8号 公 任
责任 司 公
公司 司
火炬 香港 贸易 控 有 李
锌业 股 限 枝
有限 子 责 芳
公司 公 任
司 公
司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
湖南有色金属控股集团有限公 280,000 280,000
司
湖南有色金属股份有限公司 218,376.00 123,691.8 342,067.80
株洲冶炼集团有限责任公司 87,288.80 87,288.80
湖南株冶火炬金属进出口有限 8,000.00 8,000.00
公司
上海金火炬金属有限责任公司 150.00 150.00
佛山市南海金火炬金属有限公 300.00 300.00
司
郴州火炬矿业有限责任公司 200.00 200.00
火炬锌业有限公司 10.00万美元 10.00万美元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方所持 关联方所 关联 关联方所 关联方所持 关联方所
名称 股份期初数 持股份比 方所 持股份增 股份期末数 持股份比
例期初数 持股 减比例（ 例期末数
（％） 份增 ％） （％）
减
湖南有 1,728.2769 4.04 1,728.2769 4.04
色金属
控股集
团有限
公司
湖南有
色金属
股份有
限公司
株洲冶 13,012.301 30.44 13,012.301 30.44
炼集团 7 7
有限责
任公司
湖南株 7,900 98.75 7,900 98.75
冶火炬
金属进
出口有
限公司
上海金 127.50 85.00 127.50 85.00
火炬金
属有限
责任公
司
佛山市 255.00 85.00 255.00 85.00
南海金
火炬金
属有限
公司
郴州火 170.00 85.00 170.00 85.00
炬矿业
有限责
任公司
火炬锌 9万美元 90.00 9万美元 90.00
业有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司持有上海金火炬金属有限责任公司15%的股权、佛山市南海金火炬金属有限公司15%的股权、郴州火炬矿业有限责任公司15%的股权，本公司直接和间接合并持有上述三个子公司100%的股权；2004年4月，本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司与香港生源有限公司（REAL SOURCE LIMITED）在香港设立火炬锌业有限公司（TORCH ZINC LIMITED），湖南株冶火炬金属进出口有限公司占90%的股权。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
湖南株冶有色金属有限责任公司 母公司的控股子公司
香港火炬金属有限公司 母公司的控股子公司
株洲冶炼集团科技开发有限责任公司 母公司的控股子公司
株洲全鑫实业有限责任公司 母公司的控股子公司
湖南湘铝有限责任公司 其他
株洲硬质合金集团有限公司 其他
湖南柿竹园有色金属有限责任公司 其他
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湖南有色金属控股集团有限公司(简称有色控股集团)于2004年9月成立，湖南省国有资产监督管理委员会以湘国资[2004]89号文件将其持有的株洲冶炼集团有限责任公司的股权划拨到有色控股集团，使株洲冶炼集团有限责任公司成为有色控股集团的全资子公司。有色控股集团成为本公司最终控制者。根据湘国资[2004]89号文件，株洲硬质合金集团有限公司和湖南黄沙坪铅锌矿为有色控股集团的全资企业，湖南湘铝有限责任公司、湖南柿竹园有色金属有限责任公司为有色控股集团的控股子公司，与本公司为同受有色控股集团控制，本公司从2004年9月起将上述企业视为关联方。
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交 关联 本期数 上年同期数
易内容 交易 金额 占同类 金额 占同类
定价 交易金 交易金
原则 额的比 额的比
例(%) 例(%)
株洲冶炼集团 铅锭、 市场 3,271,94
有限责任公司 银粉 价 5.87
株洲冶炼集团 原材料 市场 2,745,09
有限责任公司 、备品 价 6.139
备件、
燃料
株洲冶炼集团 供水、 成本 49,006,5
有限责任公司 供电、 价 34.68
供汽
株洲冶炼集团 渣料、 市场 41,045,1
有限责任公司 半成品 价 70.71
株洲冶炼集团 综合服 协商 4,170,73
有限责任公司 务 价或 0.92
成本
价
湖南株冶有色 供水、 成本 40,170,4
金属有限责任 供电、 价 75.98
公司 供汽
湖南株冶有色 渣料、 市场 11,159,6
金属有限责任 半成品 价 48.16
公司
湖南株冶有色 综合服 协商 1,200,00
金属有限责任 务 价或 0.00
公司 成本
价
湖南株冶有色 原材料 市场 29,419,2
金属有限责任 、备品 价 53.76
公司 备件
湖南有色金属 锌精矿 市场 149,079,
股份有限公司 价 178.5
黄砂坪矿业分
公司
黄沙坪铅锌矿 锌精矿 市场 8,031,44 44,110,7
价 1.59 80.08
湖南柿竹园有 锌精矿 市场 10,101,0 3,013,18
色金属有限责 价 94.43 0.08
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联 本期数 上年同期数
内容 交易 金额 占同类 金额 占同类
定价 交易金 交易金
原则 额的比 额的比
例(%) 例(%)
株洲冶炼 镉锭、锌 市场 1,914,084
集团有限 合金、硫 价 .24
责任公司 酸
株洲冶炼 渣料、半 市场 121,089,1
集团有限 成品 价 20.1
责任公司
株洲冶炼 蒸气、备 市场 8,207,954
集团有限 品备件、 价 .51
责任公司 提供劳务
湖南株冶 渣料、半 市场 108,925,03
有色金属 成品 价 6.37
有限责任
公司
湖南株冶 锌锭、锌 市场 742,086.24
有色金属 合金、镉 价
有限责任 锭、硫酸
公司
湖南湘铝 硫酸 市场 4,194,012 4,711,146.
有限责任 价 .59 95
公司
湖南柿竹 锌锭 市场 213,238.5
园有色金 价 5
属有限责
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据株洲冶炼集团与株冶有色公司协议，本公司2004年1月对株冶集团的房屋和设备租赁费、综合服务费、动能服务费统一向株冶有色公司结算，由于株冶有色公司2005年9月注销，相应债权债务和业务均并入株洲冶炼集团有限责任公司，从2005年10月开始改为株冶集团交易，结算。
(3) 关联租赁情况 株洲冶炼集团有限责任公司将租赁生产系统土地租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司。租金为679,851.78元人民币。 株洲冶炼集团有限责任公司将租赁办公用房租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司。租金为666,032.52元人民币。 株洲冶炼集团有限责任公司将租赁设备租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司。租金为1,624,843.62元人民币。
(4) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保 担保期限 是否
金额 履行
完毕
湖南株冶火炬金 湖南株冶火炬金属 1,000 2006年2月13日—200 否
属股份有限公司 进出口有限公司 6年7月13日
湖南株冶火炬金 湖南株冶火炬金属 3,240 2006年4月3日—2006 否
属股份有限公司 进出口有限公司 年7月12日
湖南株冶火炬金 湖南株冶火炬金属 5,136 2006年5月26日—200 否
属股份有限公司 进出口有限公司 6年8月24日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,800 2005年6月7日—2008 否
限责任公司 股份有限公司 年6月7日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,800 2005年5月23日—200 否
限责任公司 股份有限公司 8年5月23日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,800 2005年4月29日—200 否
限责任公司 股份有限公司 8年4月28日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,800 2005年3月31日—200 否
限责任公司 股份有限公司 8年3月31日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,800 2005年3月22日—200 否
限责任公司 股份有限公司 8年3月22日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,500 2005年11月10日—20 否
限责任公司 股份有限公司 06年11月10日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 2,000 2005年1月19日—200 否
限责任公司 股份有限公司 6年1月18日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,000 2005年1月27日—200 否
限责任公司 股份有限公司 6年1月26日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 2,000 2005年6月13日—200 否
限责任公司 股份有限公司 6年6月6日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,200 2005年6月27日—200 否
限责任公司 股份有限公司 6年6月26日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,500 2004年6月29日—200 否
限责任公司 股份有限公司 7年6月28日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,500 2003年12月19日—20 否
限责任公司 股份有限公司 06年12月18日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 2,126 2006年5月30日—200 否
限责任公司 股份有限公司 .8296 7年5月29日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,000 2005年12月21日—20 否
限责任公司 股份有限公司 06年9月20日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,000 2005年11月21日—20 否
限责任公司 股份有限公司 06年10月13日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,000 2005年8月22日—200 否
限责任公司 股份有限公司 7年8月21日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 1,000 2005年11月23日—20 否
限责任公司 股份有限公司 07年10月13日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 959.4 2006年3月10日—200 否
限责任公司 股份有限公司 72 6年9月9日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 2,758 2005年12月26日—20 否
限责任公司 股份有限公司 .482 06年11月16日
株洲冶炼集团有 湖南株冶火炬金属 2,800 2006年6月23日—200 否
限责任公司 股份有限公司 6年12月23日
合计 41,72 —
0.783
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
应收票据 株洲冶炼集团有限责任公司 1,122,636
.00
应付账款 株洲冶炼集团有限责任公司 55,248,69
1.46
其他应付款 株洲冶炼集团有限责任公司 27,262,76
4.82
应收票据 湖南湘铝有限责任公司 380,274.0 550,000.0
0 0
应收账款 湖南湘铝有限责任公司 2,390,477 2,494,489
.27 .86
预付账款 湖南有色金属股份有限公司黄砂坪 1,466,627
矿业分公司 .10
应付账款 湖南有色金属股份有限公司黄砂坪 1,613,209
矿业分公司 .48
应付账款 黄砂坪铅锌矿 3,075,529
.00
应付账款 湖南柿竹园有色金属有限责任公司 895,309.8 113,955.3
8 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
截至2006年6月30日止，本公司对湖南株冶火炬金属进出口有限公司9,376万元的借款提供担保。
2、其他或有负债及其财务影响:
截至2006年6月30日，本公司用于向中国银行株洲分行借款抵押的固定资产原值为69236万元，抵押作价26,600.00万元，共取得抵押借款25,035.028万元；截至2006年6月30日，用于向工商银行株洲市清水塘支行借款抵押的固定资产原值为 21,559.97万元，共取得抵押借款5,500.00万元；截至2006年6月30日，本公司控股子公司——湖南株冶火炬金属进出口有限公司以未到期的商业承兑汇票质押取得借款13,000.00万元。
(九)承诺事项：
本公司无应披露未披露的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项：
2006年7月13日，本公司第二届董事会第十五次会议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》，拟向包括公司控股股东株冶集团和其他机构投资者在内的不超过十名的特定对象发行股票，发行的股票合计不超过10,000万股（含10,000万股）,其中向株冶集团发行不低于7,700万股，向其他机构投资者发行不超过2,300万股，非公开发行股票发行价格不低于本次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票均价。株冶集团用于认购公司本次非公开发行股份的标的资产包括10万吨铅冶炼系统、稀有贵重金属综合回收系统和动力、供电、水处理等辅助生产系统的资产及与其相关联的负债以及部分对外投资的股权资产，即：（香港）火炬金属有限公司（株冶集团持有70%股权）、佛山市南海株冶金属有限公司（株冶集团持有90%股权）、上海株冶金属有限公司（株冶集团持有90%股权）、株洲冶炼集团科技开发有限责任公司（株冶集团持有99%的股权）、西部矿业股份有限公司（株冶集团持有1.404%的股权）。向其他机构投资者募集的资金拟用于补充公司流动资金。此项议案尚需报经相关有权部门批准后提交公司股东大会逐项表决，并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
(十一)其他重要事项：
本公司无其他需要说明的重大事项。
八、备查文件目录
湖南株冶火炬金属股份有限公司