内蒙古第一机械集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001529 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）
内蒙古第一机械集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 内蒙古第一机械集团股份有限公司 2018 年度 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001529 号
内蒙古第一机械集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了内蒙古
第一机械集团股份有限公司 （以下简称内蒙一机公司）2018 年度财
务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 26 日签发
了大华审字[2019]003275 号标准无保留审计意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和上海证券交易所发布的《上市
公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及
其他关联资金往来的专项说明》的规定，就内蒙一机公司编制的 2018
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是内蒙一机公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
内蒙一机公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
第1页
大华核字[2019] 001529 号关联方资金占用情况的专项说明
对内蒙一机公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解内蒙一机公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：内蒙古第一机械集团股份有限公司 2018 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十六日
第2页
附件：
内蒙古第一机械集团股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
非经营性 资金占用方 占用方与上市公司的关 上市公司核算的会 2018年期初占用资金 2018年度占用累计发生 2018年度占用资 2018年度偿还累计发生 2018年期末占用资金
占用形成原因 占用性质
资金占用 名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息(如有) 金额 余额
现大股东
及
其附属企
业
小计 - - - - -
前大股东
及
其附属企
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
其它关联 资金往来方 往来方与上市公司的关 上市公司核算的会 2018年期初往来资金 2018年度往来累计发生 2018年度往来资 2018年度偿还累计发生 2018年期末往来资金
往来形成原因 往来性质
资金往来 名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息(如有) 金额 余额
兵工财务有限责任公司 同一实际控制人 银行存款 3,738,047,639.35 32,196,756,222.43 31,406,511,669.51 4,528,292,192.27 存款 经营性活动资金
中国兵器工业集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 应收账款 451,594,263.97 1,683,088,629.27 1,623,189,165.06 511,493,728.18 销售商品 经营性活动资金
内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 应收账款 62,942,835.64 298,240,712.87 313,635,563.77 47,547,984.74 销售商品 经营性活动资金
包头市金鹿印刷有限责任公司 股东参股公司 应收账款 125,010.47 125,010.47 销售商品 经营性活动资金
包头市金凌机械制造厂 股东参股公司 应收账款 70,761.98 44,195,305.70 44,266,067.68 销售商品 经营性活动资金
包头市格润石油有限公司 股东参股公司 应收账款 44,541.00 44,541.00 销售商品 经营性活动资金
包头兵工新世纪宾馆有限公司 股东参股公司 应收账款 116,850.93 116,850.93 销售商品 经营性活动资金
内蒙古一机集团综企有限责任公司 股东参股公司 应收账款 4,858,452.90 4,858,452.90 销售商品 经营性活动资金
内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 股东参股公司 应收账款 168,050.19 160,224.19 7,826.00 销售商品 经营性活动资金
内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司 股东参股公司 应收账款 22,864.30 77,889,608.06 77,885,068.43 27,403.93 销售商品 经营性活动资金
内蒙古一机集团林峰特种铸造有限公司 股东参股公司 应收账款 1,747,970.02 3,921,952.22 3,476,350.65 2,193,571.59 销售商品 经营性活动资金
内蒙古第一机械集团有限公司医院 股东参股公司 应收账款 454,665.70 454,665.70 销售商品 经营性活动资金
大股东及
其附属企 内蒙古一机集团北方实业有限公司 股东参股公司 应收账款 216,516.81 94,289,574.10 94,148,675.46 357,415.45 销售商品 经营性活动资金
业
内蒙古一机集团北方木业制造有限公司 股东参股公司 应收账款 63,010.62 101,067,686.58 97,939,406.34 3,191,290.86 销售商品 经营性活动资金
内蒙古一机集团昊邦车辆座椅有限公司 股东参股公司 应收账款 17,770.93 961,897.56 979,668.49 销售商品 经营性活动资金
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 股东参股公司 应收账款 2,264,748.59 30,879,516.78 33,144,265.37 销售商品 经营性活动资金
内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 预付账款 16,404,265.26 24,894,312.61 - 37,531,900.67 3,766,677.20 采购商品、接受劳务 经营性活动资金
中国兵器工业集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 预付账款 685,532,849.81 4,890,524,221.74 - 4,065,532,826.54 1,510,524,245.01 采购商品、接受劳务 经营性活动资金
内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司 股东参股公司 预付账款 10,191.88 10,191.88 采购商品、接受劳务 经营性活动资金
包头市金鹿印刷有限责任公司 股东参股公司 预付账款 1,896.00 1,896.00 采购商品、接受劳务 经营性活动资金
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 股东参股公司 预付账款 56.55 56.55 采购商品、接受劳务 经营性活动资金
内蒙古一机集团综企有限责任公司 股东参股公司 预付账款 1,800,000.00 1,800,000.00 采购商品、接受劳务 经营性活动资金
内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 其他应收款 16,268,596.23 71,322.00 - 13,946,428.23 2,393,490.00 保证金、押金 经营性活动资金
中国兵器工业集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 应收票据 128,951,060.00 110,903,379.47 18,047,680.53 销售商品 经营性活动资金
内蒙古第一机械集团有限公司及其附属单位合计 同一实际控制人 应收票据 26,801,983.08 1,029,026.79 25,772,956.29 销售商品 经营性活动资金
第 1 页
其它关联 资金往来方 往来方与上市公司的关 上市公司核算的会 2018年期初往来资金 2018年度往来累计发生 2018年度往来资 2018年度偿还累计发生 2018年期末往来资金
往来形成原因 往来性质
资金往来 名称 联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息(如有) 金额 余额
包头北方创业有限责任公司 子公司 其他应收款 35,922,360.00 9,000.00 - 5,430,170.30 30,501,189.70 往来款 非经营性活动资金
上市公司
的子公司
及其附属
企业
总计 - - - 5,166,879,688.47 39,454,359,485.66 37,937,119,569.83 6,684,119,604.30 - -
第 2 页