2019 年第三季度报告
公司代码：600983 公司简称：惠而浦
惠而浦（中国）股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 7
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人艾小明、主管会计工作负责人何卫权及会计机构负责人（会计主管人员）黄元保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 7,504,087,283.73 8,294,398,092.97 -9.53
归属于上市公司股东的净资产 4,008,178,324.80 4,115,710,531.27 -2.61
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -642,445,284.21 -554,354,367.40 -15.89
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,086,821,951.82 4,640,477,713.45 -11.93
归属于上市公司股东的净利润 -69,208,627.46 354,319,433.16 -119.53
归属于上市公司股东的扣除 -90,363,778.35 107,736,328.84 -183.87
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -1.70 8.76 减少 10.46 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.09 0.46 -119.56
稀释每股收益（元/股） -0.09 0.46 -119.56
非经常性损益项目和金额
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 说明
项目 年初至报告期末金额（1-9 月）
（7－9 月）
非流动资产处置损益 1,881,517.80 1,650,320.27
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 24,150,258.60 37,095,720.72
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -40,152,587.43 -18,382,029.01
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,511.93 354,939.79
所得税影响额 5,716,036.69 436,199.12
合计 -8,648,286.27 21,155,150.89
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,674
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
惠而浦（中国） 390,884,200 51.00 233,639,000 境内非国有
无
投资有限公司 法人
合肥市国有资产 178,854,400 23.34 80,484,480 国有法人
质押
控股有限公司
中国证券金融股 16,308,587 2.13 未知
份有限公 未知
司
东莞市东联投资 7,154,480 0.93 未知
未知
有限公司
中央汇金资产管 6,090,300 0.79 未知
理有限责任公 未知
司
方奕忠 4,394,235 0.57 未知 境内自然人
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瞿小刚 3,000,000 0.39 未知 境内自然人
吴国彪 2,974,784 0.39 未知 境内自然人
陈国民 1,533,569 0.20 未知 境内自然人
林慧端 1,200,000 0.16 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
合肥市国有资产控股有限公司 178,854,400 人民币普通股 178,854,400
中国证券金融股份有限公司 16,308,587 人民币普通股 16,308,587
东莞市东联投资有限公司 7,154,480 人民币普通股 7,154,480
中央汇金资产管理有限责任公司 6,090,300 人民币普通股 6,090,300
方奕忠 4,394,235 人民币普通股 4,394,235
瞿小刚 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
吴国彪 2,974,784 人民币普通股 2,974,784
陈国民 1,533,569 人民币普通股 1,533,569
林慧端 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
周建 1,113,600 人民币普通股 1,113,600
上述股东关联关系或一致行动的说明 惠而浦（中国）投资有限公司系公司控股股东，与其他股东不存在
关联关系和一致行动人关系。其它股东之间未知是否存在关联关系
和一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位： 元 币种：人民币
资产负债表项目名称 本期期末数 上期期末数 增长比例（%） 情况说明
应收票据 328,328,712.54 193,356,496.75 本期贴现金额减少
69.80
其他应收款 35,031,522.80 50,844,799.54 子公司应收出口退税减少
-31.10
其他流动资产 37,305,732.15 56,047,619.89 增值税留底减少
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-33.44
其他非流动资产 62,997,826.81 18,328,105.46 19 年预付的工程项目款
243.72
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 35,262,104.65 16,622,544.92 套期保值
112.13
金融负债
预收款项 41,144,661.02 93,826,505.71 信用政策变化，预收减少
-56.15
预计负债 882,374.31 1,896,877.43 退货准备
-53.48
利润表项目名称 本期金额 上期金额 增长比例（%） 情况说明
财务费用 -50,426,049.72 -76,811,312.59 主要为汇兑损益变动
-34.35
包括理财和套期,同比理财
投资收益 16,817,094.68 30,543,434.29 收益率下降,同比套期损失
-44.94
增加
公允价值变动收益 -35,199,123.69 -20,295,226.38 套期损失增加
73.44
随着产品结构优化及老库存
资产减值损失 19,336,781.04 -9,826,469.85
-296.78 消耗，对应的存货减值减少
资产处置收益 1,650,320.27 231,870,933.97 上期有土地收储的收益
-99.29
现金流量表项目名称 本期金额 上期金额 增长比例（%） 情况说明
投资活动产生的现金
-516,712,415.73 337,973,536.30 理财金额增加
流量净额 -252.89
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
因三洋品牌切换导致国内销售收入下降；同时大力进行品牌渠道建设，费用投入加大；非经常性
损益项目同比减少。上述主要原因导致公司经营亏损，预计本报告期至年末公司经营仍将亏损，
公司2019年度预计收入下降，经营亏损。
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公司名称 惠而浦（中国）股份有限公司
法定代表人 艾小明
日期 2019 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:惠而浦（中国）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,315,127,742.39 2,530,356,157.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损 1,460,922,076.36 1,369,911.46
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 328,328,712.54 193,356,496.75
应收账款 1,468,484,059.19 1,521,159,349.90
应收款项融资
预付款项 78,652,358.38 80,556,284.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,031,522.80 50,844,799.54
其中：应收利息 1,809,033.33 2,267,168.87
应收股利
买入返售金融资产
存货 637,961,544.60 734,213,892.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,305,732.15 56,047,619.89
流动资产合计 5,361,813,748.41 5,167,904,510.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
可供出售金融资产 1,030,000,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,425,573,263.86 1,477,536,266.42
在建工程 184,136,597.44 162,575,550.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 281,874,164.30 288,286,487.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,708,560.57
递延所得税资产 177,983,122.34 149,767,172.98
其他非流动资产 62,997,826.81 18,328,105.46
非流动资产合计 2,142,273,535.32 3,126,493,582.03
资产总计 7,504,087,283.73 8,294,398,092.97
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 74,833,871.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损 35,262,104.65 16,622,544.92
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,573,482,414.60 1,710,006,022.33
应付账款 1,218,908,647.43 1,667,624,024.20
预收款项 41,144,661.02 93,826,505.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 122,910,044.35 132,875,463.40
应交税费 26,089,252.86 33,294,179.52
其他应付款 332,237,580.79 353,273,194.62
其中：应付利息
应付股利
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应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,410,034,705.70 4,082,355,805.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 882,374.31 1,896,877.43
递延收益 84,991,878.92 94,434,878.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 85,874,253.23 96,331,755.88
负债合计 3,495,908,958.93 4,178,687,561.70
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 766,439,000.00 766,439,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,238,536,844.69 1,238,536,844.69
减：库存股
其他综合收益 -101,324.69 -99,695.68
专项储备
盈余公积 277,340,509.62 277,340,509.62
一般风险准备
未分配利润 1,725,963,295.18 1,833,493,872.64
归属于母公司所有者权益（或股东权 4,008,178,324.80 4,115,710,531.27
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 4,008,178,324.80 4,115,710,531.27
负债和所有者权益（或股东权益） 7,504,087,283.73 8,294,398,092.97
总计
法定代表人：艾小明主管会计工作负责人：何卫权会计机构负责人：黄元
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:惠而浦（中国）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 517,700,620.13 1,716,117,541.07
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损 1,460,922,076.36
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 328,328,712.54 193,356,496.75
应收账款 1,098,061,780.79 1,110,808,658.39
应收款项融资
预付款项 70,907,203.89 78,202,291.01
其他应收款 30,827,507.37 31,258,772.87
其中：应收利息
应收股利
存货 614,609,467.93 716,169,149.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,278,196.39 56,018,159.57
流动资产合计 4,158,635,565.40 3,901,931,069.46
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,030,000,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 509,742,825.73 509,742,825.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,263,241,802.53 1,321,198,519.14
在建工程 172,584,954.57 145,142,056.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 269,191,994.32 274,803,265.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,708,560.57
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2019 年第三季度报告
递延所得税资产 149,226,968.96 113,671,836.04
其他非流动资产 58,516,341.12 16,420,516.12
非流动资产合计 2,432,213,447.80 3,410,979,018.85
资产总计 6,590,849,013.20 7,312,910,088.31
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 74,833,871.12
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,305,398,946.26 1,379,738,953.79
应付账款 904,807,765.20 1,270,111,343.07
预收款项 41,144,661.02 93,826,505.71
应付职工薪酬 71,617,269.98 60,614,583.04
应交税费 8,939,070.93 12,284,696.91
其他应付款 303,289,882.64 328,062,021.57
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,695,197,596.03 3,219,471,975.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 882,374.31 1,896,877.43
递延收益 80,100,131.90 86,799,662.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,982,506.21 88,696,540.35
负债合计 2,776,180,102.24 3,308,168,515.56
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 766,439,000.00 766,439,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,458,033,419.06 1,458,033,419.06
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2019 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 277,340,509.62 277,340,509.62
未分配利润 1,312,855,982.28 1,502,928,644.07
所有者权益（或股东权益）合计 3,814,668,910.96 4,004,741,572.75
负债和所有者权益（或股东权益） 6,590,849,013.20 7,312,910,088.31
总计
法定代表人：艾小明主管会计工作负责人：何卫权会计机构负责人：黄元
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：惠而浦（中国）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收 1,394,699,397.60 1,524,931,469.57 4,086,821,951.82 4,640,477,713.45
入
其中：营业收 1,394,699,397.60 1,524,931,469.57 4,086,821,951.82 4,640,477,713.45
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 1,408,406,542.64 1,453,426,271.13 4,200,100,103.37 4,505,074,522.67
本
其中：营业成 1,116,965,801.72 1,165,149,929.27 3,201,875,590.28 3,562,611,021.19
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险责任准
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2019 年第三季度报告
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
税金 11,733,497.67 8,661,154.92 32,284,540.07 27,393,559.41
及附加
销售 246,730,696.71 247,925,977.49 776,642,324.21 778,277,282.43
费用
管理 46,181,543.39 38,310,912.66 140,649,329.89 117,870,671.48
费用
研发 34,549,171.60 44,678,903.57 99,074,368.64 95,733,300.75
费用
财务 -47,754,168.45 -51,300,606.78 -50,426,049.72 -76,811,312.59
费用
其中： 5,754,598.33 10,110,003.55 14,073,026.47 17,576,744.22
利息费用
利 9,018,697.62 5,682,675.46 22,881,693.27 14,292,262.34
息收入
加：其他收 24,150,258.60 33,380,129.45 37,095,720.72 45,639,188.58
益
投资 -2,874,666.57 -10,683,924.19 16,817,094.68 30,543,434.29
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
净敞
口套期收益
（损失以“-”
号填列）
公允 -37,277,920.86 -2,301,791.26 -35,199,123.69 -20,295,226.38
13 / 29
2019 年第三季度报告
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 22,889,801.95 -12,957,145.68 19,336,781.04 -9,826,469.85
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 1,881,517.80 -1,085,507.53 1,650,320.27 231,870,933.97
处置收益（损
失以“－”号
填列）
三、营业利润 -4,938,154.12 77,856,959.23 -73,577,358.53 413,335,051.39
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 887,258.53 582,977.85 2,184,210.87 2,652,639.20
收入
减：营业外 1,130,770.46 808,421.46 1,829,271.08 3,670,932.53
支出
四、利润总额 -5,181,666.05 77,631,515.62 -73,222,418.74 412,316,758.06
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 4,087,887.22 12,443,005.29 -4,013,791.28 57,997,324.90
费用
五、净利润 -9,269,553.27 65,188,510.33 -69,208,627.46 354,319,433.16
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经
营持续性分
类
1.持续 -9,269,553.27 65,188,510.33 -69,208,627.46 354,319,433.16
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
2.终止
14 / 29
2019 年第三季度报告
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
（二）按所
有权归属分
类
1.归属 -9,269,553.27 65,188,510.33 -69,208,627.46 354,319,433.16
于母公司股
东的净利润
（净亏损以
“-”号填
列）
2.少数
股东损益（净
亏损以“-”
号填列）
六、其他综合 -11,128.36 -5,284,707.95 -1,629.01 -14,621,506.00
收益的税后
净额
归属母公 -11,128.36 -5,284,707.95 -1,629.01 -14,621,506.00
司所有者的
其他综合收
益的税后净
额
（一）不
能重分类进
损益的其他
综合收益
1.重
新计量设定
受益计划变
动额
2.权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
3.其
他权益工具
投资公允价
值变动
4.企
业自身信用
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2019 年第三季度报告
风险公允价
值变动
（二）将 -11,128.36 -5,284,707.95 -1,629.01 -14,621,506.00
重分类进损
益的其他综
合收益
1.权
益法下可转
损益的其他
综合收益
2.其
他债权投资
公允价值变
动
3.可 -5,297,340.72 -14,666,575.14
供出售金融
资产公允价
值变动损益
4.金
融资产重分
类计入其他
综合收益的
金额
5.持
有至到期投
资重分类为
可供出售金
融资产损益
6.其
他债权投资
信用减值准
备
7. 现
金流量套期
储备（现金流
量套期损益
的有效部分）
8.外 -11,128.36 12,632.77 -1,629.01 45,069.14
币财务报表
折算差额
9.其
他
归属于少
16 / 29
2019 年第三季度报告
数股东的其
他综合收益
的税后净额
七、综合收益 -9,280,681.63 59,903,802.38 -69,210,256.47 339,697,927.16
总额
归属于母 -9,280,681.63 59,903,802.38 -69,210,256.47 339,697,927.16
公司所有者
的综合收益
总额
归属于少
数股东的综
合收益总额
八、每股收
益：
（一）基本 -0.01 0.09 -0.09 0.46
每股收益(元
/股)
（二）稀释 -0.01 0.09 -0.09 0.46
每股收益(元
/股)
法定代表人：艾小明主管会计工作负责人：何卫权会计机构负责人：黄元
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：惠而浦（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,003,160,513.38 1,018,105,923.51 2,994,677,436.98 3,422,938,716.14
减：营业成 787,506,863.55 745,323,580.97 2,276,386,714.10 2,512,691,970.06
本
税金 9,313,534.29 5,221,512.89 25,316,416.44 20,479,825.81
及附加
销售 234,880,420.07 231,681,976.68 742,463,936.67 739,789,108.32
费用
管理 39,810,272.66 31,767,389.50 119,803,152.42 94,018,324.74
费用
研发 33,213,732.94 40,977,820.87 95,331,127.61 92,032,218.05
费用
财务 -13,404,814.15 -6,341,837.47 -1,563,852.92 -14,108,772.96
费用
其中： 9,210,230.10 10,110,003.55 14,067,856.17 17,576,744.22
17 / 29
2019 年第三季度报告
利息费用
利 3,844,416.89 2,273,549.79 8,427,127.09 5,606,129.98
息收入
加：其他收 22,014,981.44 32,773,785.09 32,004,270.52 41,669,744.51
益
投资 7,892,491.70 15,308,676.61 26,290,398.12 42,570,435.87
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
净敞
口套期收益
（损失以
“-”号填
列）
公允 -9,958,117.15 -4,077,923.64
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 23,274,890.01 -12,588,576.12 19,594,842.03 -9,858,900.77
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 1,353,357.74 -1,085,507.53 1,650,320.27 231,870,933.97
处置收益（损
失以“－”号
填列）
二、营业利润 -43,581,892.24 3,883,858.12 -187,598,150.04 284,288,255.70
（亏损以“－”
号填列）
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2019 年第三季度报告
加：营业外 98,873.56 295,185.58 1,011,409.25 2,265,805.35
收入
减：营业外 152,027.79 706,498.57 719,103.92 3,096,154.93
支出
三、利润总额 -43,635,046.47 3,472,545.13 -187,305,844.71 283,457,906.12
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得 -9,244,920.72 -4,064,627.08 -35,555,132.92 31,241,414.59
税费用
四、净利润（净 -34,390,125.75 7,537,172.21 -151,750,711.79 252,216,491.53
亏损以“－”
号填列）
（一）持续 -34,390,125.75 7,537,172.21 -151,750,711.79 252,216,491.53
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合
收益的税后
净额
（一）不能
重分类进损
益的其他综
合收益
1.重新
计量设定受
益计划变动
额
2.权益法
下不能转损益
的其他综合收
益
3.其他权
益工具投资公
允价值变动
4.企业自
身信用风险公
允价值变动
（二）将重
分类进损益
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2019 年第三季度报告
的其他综合
收益
1.权益
法下可转损
益的其他综
合收益
2.其他
债权投资公
允价值变动
3.可供
出售金融资
产公允价值
变动损益
4.金融
资产重分类
计入其他综
合收益的金
额
5.持有
至到期投资
重分类为可
供出售金融
资产损益
6.其他
债权投资信
用减值准备
7. 现金
流量套期储
备（现金流量
套期损益的
有效部分）
8.外币
财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益
总额
七、每股收益：
（一）基
本每股收益
(元/股)
（二）稀
释每股收益
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2019 年第三季度报告
(元/股)
法定代表人：艾小明主管会计工作负责人：何卫权会计机构负责人：黄元
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：惠而浦（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,972,747,127.00 4,228,248,247.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 191,997,497.20 221,474,148.05
收到其他与经营活动有关的现金 67,731,045.26 66,614,005.13
经营活动现金流入小计 4,232,475,669.46 4,516,336,401.11
购买商品、接受劳务支付的现金 3,492,944,533.59 3,931,085,010.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 639,763,721.53 595,278,699.99
支付的各项税费 98,501,445.34 125,096,713.29
支付其他与经营活动有关的现金 643,711,253.21 419,230,344.45
经营活动现金流出小计 4,874,920,953.67 5,070,690,768.51
经营活动产生的现金流量净额 -642,445,284.21 -554,354,367.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,430,000,000.00 3,957,948,000.00
取得投资收益收到的现金 27,867,822.02 42,427,990.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资 13,155,701.87 130,540,306.12
产收回的现金净额
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2019 年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,390,163.60 5,630,539.07
投资活动现金流入小计 4,479,413,687.49 4,136,546,836.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资 131,126,103.22 290,625,299.81
产支付的现金
投资支付的现金 4,865,000,000.00 3,507,948,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,996,126,103.22 3,798,573,299.81
投资活动产生的现金流量净额 -516,712,415.73 337,973,536.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 63,190,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 63,190,800.00
偿还债务支付的现金 76,664,472.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,323,821.70 38,321,950.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 114,988,294.18 38,321,950.00
筹资活动产生的现金流量净额 -51,797,494.18 -38,321,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,273,220.62 63,363,690.06
五、现金及现金等价物净增加额 -1,215,228,414.74 -191,339,091.04
加：期初现金及现金等价物余额 2,530,356,157.13 2,599,317,719.79
六、期末现金及现金等价物余额 1,315,127,742.39 2,407,978,628.75
法定代表人：艾小明主管会计工作负责人：何卫权会计机构负责人：黄元
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：惠而浦（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,836,031,569.48 3,300,138,169.40
22 / 29
2019 年第三季度报告
收到的税费返还 93,748,001.27 107,352,923.77
收到其他与经营活动有关的现金 37,565,098.63 37,698,560.86
经营活动现金流入小计 2,967,344,669.38 3,445,189,654.03
购买商品、接受劳务支付的现金 2,415,627,715.05 3,038,330,580.21
支付给职工及为职工支付的现金 370,410,226.78 347,944,890.34
支付的各项税费 49,429,012.34 72,768,194.80
支付其他与经营活动有关的现金 772,931,737.97 607,731,474.82
经营活动现金流出小计 3,608,398,692.14 4,066,775,140.17
经营活动产生的现金流量净额 -641,054,022.76 -621,585,486.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,430,000,000.00 3,957,948,000.00
取得投资收益收到的现金 27,867,822.02 42,427,990.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资 13,155,701.87 130,540,306.12
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,390,163.60 5,606,129.98
投资活动现金流入小计 4,479,413,687.49 4,136,522,427.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资 113,305,094.29 272,653,080.99
产支付的现金
投资支付的现金 4,865,000,000.00 3,507,948,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,978,305,094.29 3,780,601,080.99
投资活动产生的现金流量净额 -498,891,406.80 355,921,346.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 73,473,672.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,321,950.00 38,321,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 111,795,622.48 38,321,950.00
筹资活动产生的现金流量净额 -51,795,622.48 -38,321,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,675,868.90 27,490,564.26
五、现金及现金等价物净增加额 -1,198,416,920.94 -276,495,525.85
加：期初现金及现金等价物余额 1,716,117,541.07 1,933,836,426.02
六、期末现金及现金等价物余额 517,700,620.13 1,657,340,900.17
法定代表人：艾小明主管会计工作负责人：何卫权会计机构负责人：黄元
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2019 年第三季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,530,356,157.13 2,530,356,157.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入 1,369,911.46 1,031,369,911.46 1,030,000,000.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 193,356,496.75 193,356,496.75
应收账款 1,521,159,349.90 1,521,159,349.90
应收款项融资
预付款项 80,556,284.13 80,556,284.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 50,844,799.54 50,844,799.54
其中：应收利息 2,267,168.87 2,267,168.87
应收股利
买入返售金融资产
存货 734,213,892.14 734,213,892.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,047,619.89 56,047,619.89
流动资产合计 5,167,904,510.94 6,197,904,510.94 1,030,000,000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,030,000,000.00 0.00 -1,030,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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2019 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 1,477,536,266.42 1,477,536,266.42
在建工程 162,575,550.13 162,575,550.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 288,286,487.04 288,286,487.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 149,767,172.98 149,767,172.98
其他非流动资产 18,328,105.46 18,328,105.46
非流动资产合计 3,126,493,582.03 2,096,493,582.03 -1,030,000,000.00
资产总计 8,294,398,092.97 8,294,398,092.97
流动负债：
短期借款 74,833,871.12 74,833,871.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入 16,622,544.92 16,622,544.92
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,710,006,022.33 1,710,006,022.33
应付账款 1,667,624,024.20 1,667,624,024.20
预收款项 93,826,505.71 93,826,505.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 132,875,463.40 132,875,463.40
应交税费 33,294,179.52 33,294,179.52
其他应付款 353,273,194.62 353,273,194.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,082,355,805.82 4,082,355,805.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
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2019 年第三季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,896,877.43 1,896,877.43
递延收益 94,434,878.45 94,434,878.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 96,331,755.88 96,331,755.88
负债合计 4,178,687,561.70 4,178,687,561.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 766,439,000.00 766,439,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,238,536,844.69 1,238,536,844.69
减：库存股
其他综合收益 -99,695.68 -99,695.68
专项储备
盈余公积 277,340,509.62 277,340,509.62
一般风险准备
未分配利润 1,833,493,872.64 1,833,493,872.64
归属于母公司所有者权益（或 4,115,710,531.27 4,115,710,531.27
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 4,115,710,531.27 4,115,710,531.27
合计
负债和所有者权益（或股 8,294,398,092.97 8,294,398,092.97
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新金融工具准则，将理财从原可供出售金融资产科目调整到以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产科目。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,716,117,541.07 1,716,117,541.07
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2019 年第三季度报告
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 1,030,000,000.00 -1,030,000,000.00
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 193,356,496.75 193,356,496.75
应收账款 1,110,808,658.39 1,110,808,658.39
应收款项融资
预付款项 78,202,291.01 78,202,291.01
其他应收款 31,258,772.87 31,258,772.87
其中：应收利息
应收股利
存货 716,169,149.80 716,169,149.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,018,159.57 56,018,159.57
流动资产合计 3,901,931,069.46 4,931,931,069.46 -1,030,000,000.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,030,000,000.00 1,030,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 509,742,825.73 509,742,825.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,321,198,519.14 1,321,198,519.14
在建工程 145,142,056.57 145,142,056.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 274,803,265.25 274,803,265.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 113,671,836.04 113,671,836.04
其他非流动资产 16,420,516.12 16,420,516.12
非流动资产合计 3,410,979,018.85 2,380,979,018.85 1,030,000,000.00
资产总计 7,312,910,088.31 7,312,910,088.31
流动负债：
短期借款 74,833,871.12 74,833,871.12
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
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2019 年第三季度报告
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,379,738,953.79 1,379,738,953.79
应付账款 1,270,111,343.07 1,270,111,343.07
预收款项 93,826,505.71 93,826,505.71
应付职工薪酬 60,614,583.04 60,614,583.04
应交税费 12,284,696.91 12,284,696.91
其他应付款 328,062,021.57 328,062,021.57
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,219,471,975.21 3,219,471,975.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,896,877.43 1,896,877.43
递延收益 86,799,662.92 86,799,662.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 88,696,540.35 88,696,540.35
负债合计 3,308,168,515.56 3,308,168,515.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 766,439,000.00 766,439,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,458,033,419.06 1,458,033,419.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 277,340,509.62 277,340,509.62
未分配利润 1,502,928,644.07 1,502,928,644.07
所有者权益（或股东权益） 4,004,741,572.75 4,004,741,572.75
合计
负债和所有者权益（或股 7,312,910,088.31 7,312,910,088.31
东权益）总计
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2019 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新金融工具准则，将理财从原可供出售金融资产科目调整到以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产科目。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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