赤峰黄金：公开发行2017年公司债券2018年付息公告2018-02-12
股票简称：赤峰黄金 股票代码：600988.SH
债券简称：17 黄金债 债券代码：136985
赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
公开发行 2017 年公司债券 2018 年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
重要内容提示：
债权登记日：2018 年 2 月 26 日
债券付息日：2018 年 2 月 27 日
由赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2017
年 2 月 27 日发行的赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司公开发行 2017
年公司债券（以下简称“本次债券”）将于 2018 年 2 月 27 日开始支
付自 2017 年 2 月 27 日至 2018 年 2 月 26 日期间（以下简称“本年
度”）的利息。根据《赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司公开发行 2017
年公司债券募集说明书（面向合格投资者）》有关条款的规定，现将
有关事宜公告如下：
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一、本次债券基本情况
（一）债券名称：赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司公开发行 2017
年公司债券。
（二）债券简称及代码：简称为“17 黄金债”，债券代码为
“136985”。
（三）发行人：赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司。
（四）发行总额：7 亿元。
（五）债券期限和利率：本次债券的期限为 5 年，在撰山子金矿
采矿权有效期到期日所在的计息年度末附有条件的投资者回售选择
权，即本次债券第 1 个计息年度末；在债券存续的第 3 年设发行人
调整票面利率选择权和一般投资者回售选择权。
本次债券票面利率由固定利率加上浮动利率构成，采取单利按年
计息，不计复利。固定利率将根据簿记建档结果确定，在存续期内
固定不变；首个计息年度浮动利率为 0，本次债券首个计息年度的票
面利率为 5.50%。
（六）发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定是否在本次
债券存续期的第 3 年末调整本次债券后 2 年的票面利率，调整幅度
为 0 至 100 个基点（含本数），其中 1 个基点为 0.01%。发行人将于
第 3 个付息日前的第 35 个交易日，在上海证券交易所指定的信息披
露媒体上发布关于是否调整本次债券票面利率以及调整幅度的公
告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本次债券在其存续期
限后 2 年的票面利率仍维持原有票面利率不变。
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（七）有条件的投资者回售选择权：若本次债券抵押资产之一—
—撰山子金矿未能在其采矿权有效期到期日所在的计息年度付息日
前 20 个交易日完成续展手续的办理或发行人未能置换新的不低于拟
置出抵押资产的评估价值的抵押物时，发行人应立即在上海证券交
易所指定的信息披露媒体上发布公告。投资者有权选择在该计息年
度付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发行人。本次债
券的全部投资者均有权行使有条件的投资者回售选择权。撰山子金
矿有效期到期日所在的计息年度付息日即为回售日。
发行人已按时完成办理该矿权续展手续，因此，未触发有条件投
资者回售选择权。
（八）一般投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本次债
券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在第 3 个计息年
度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发行人。第 3
个计息年度的付息日即为回售日，发行人将按照上交所和证券登记
机构相关业务规则完成回售工作。
（九）债券形式：本次债券为实名制记账式公司债券。
（十）本年度计息期限：2017 年 2 月 27 日至 2018 年 2 月 26 日。
（十一）本年度付息日：2018 年 2 月 27 日。
（十二）兑付日：本次债券的兑付日为 2022 年 2 月 27 日（如遇
法定节假日或休息延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计息）。
若投资者行使有条件的投资者回售选择权，则回售部分债券的本金
兑付日为 2018 年 2 月 27 日（如遇法定节假日或休息延至其后的第 1
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个交易日，顺延期间不另计息）；就投资者未行使有条件的投资者回
售选择权的部分，若行使一般投资者回售选择权，则回售部分债券
的本金兑付日为 2020 年 2 月 27 日（如遇法定节假日或休息延至其
后的第 1 个交易日，顺延期间不另计息）。
（十三）上市时间及地点：2017 年 3 月 6 日在上海证券交易所上
市。
二、本次债券本次付息方案
根据《赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司公开发行 2017 年公司债
券票面利率公告》，本次债券首个计息年度的票面利率为 5.50%，每
手“17 黄金债”（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 55.00
元（含税）。
三、本次债券债权登记日和付息日
（一）债权登记日：2018 年 2 月 26 日
（二）付息日：2018 年 2 月 27 日
四、本次债券付息对象
本次付息对象为截止 2018 年 2 月 26 日上海证券交易所收市后，
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全部“17
黄金债”公司债券持有人。
五、本次债券付息方法
（一）本公司已与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
（以下简称“中证登上海分公司”）签订了《委托代理债券兑付、兑
息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟
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在本年度付息日前第二个交易日将本年度债券的兑付、兑息资金足
额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额
将债券兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中
证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后
续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司
的公告为准。
（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将
债券利息划付给相关的兑付兑息机构（证券公司或中证登上海分公
司认可的其他机构），投资者于兑付兑息机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本次债券的个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳
个人所得税。
本次债券利息个人所得税将统一由付息网点负责代扣代缴并直
接向各付息网点所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网
点自行承担。本次债券的个人利息所得税征缴说明如下：
1、纳税人：本次债券的个人投资者。
2、征税对象：本次债券的利息所得。
3、征税税率：按利息额的 20%征收。
4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一
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次性扣除。
5、代扣代缴义务人：负责本次债券付息工作的付息网点。
（二）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
对于持有“17 黄金债”的合格境外机构投资者、人民币境外机
构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中
华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施
行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3
号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付
股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的本次债券利息应当缴纳 10%
的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按
10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业
派发债券税后利息后将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务
部门缴纳。
请非居民企业收到税后利息后 7 个工作日内向本公司提交《“17
黄金债”债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表》（见附件）同证券账
户卡复印件、QFII/RQFII 证券投资业务许可证复印件等签章后一并
传真至本公司，原件以专人或邮寄的方式送达至本公司。传真号码：
0476-8283075，地址：内蒙古自治区赤峰市新城玉龙大街金帝大厦 B
座 1 区，邮政编码：024000。本公司在收到上述材料后向当地税务
部门代缴非居民企业所得税。
七、本次付息相关机构
（一）发行人：赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
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联系人：吕晓兆
地址：内蒙古自治区赤峰市新城玉龙大街金帝大厦 B 座 1 区
联系电话：0476-8283822
邮政编码：024000
（二）主承销商：海通证券股份有限公司
联系人：郭实，郑云桥
地址：北京市朝阳区安定路 5 号天圆祥泰大厦 15 层
联系电话：010-88027168
邮政编码：100029
（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系人：聂燕
地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦
联系电话：021-38874800
邮政编码：200120
投资者可以到下列互联网网址查询本付息公告：
http://www.sse.com.cn
特此公告。
（本页以下无正文）
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（本页无正文，为《赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司公开发行 2017
年公司债券 2018 年付息公告》之盖章页）
赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司
年 月 日
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附件一：
“17 黄金债”债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表
中文 英文
在其居民国（地区）名称
在中国境内名称
在其居民国（地区）地址
国（地区）别
付息债权登记日收市后持债张数（张）
债券利息（税前，人民币元）
债券利息所得应纳税款（人民币元）
联系人：
联系电话：
公司名称及签章：
日期：
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