2019 年半年度报告
公司代码：600995 公司简称：文山电力
云南文山电力股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 杨 强 工作原因 黄兴仓
董事 李 钊 工作原因 田育南
董事 王昌照 工作原因 骆 东
董事 刘俊峰 工作原因 雷 鹏
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄兴仓、主管会计工作负责人耿周能及会计机构负责人（会计主管人员）张品端
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅经营情况的讨论与分析中可
能面对风险部分的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 26
第十节 财务报告........................................................................................................................... 26
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 134
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、文山电力 指 云南文山电力股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
南方电网公司 指 中国南方电网有限责任公司
云南电网公司 指 云南电网有限责任公司
文山供电局 指 云南电网有限责任公司文山供电局
文电设计公司 指 文山文电设计有限公司
文电能投公司 指 云南文电能源投资有限责任公司
文山平远公司 指 文山平远供电有限责任公司
文山暮底河公司 指 文山暮底河水库开发有限公司
大唐文山公司 指 云南大唐国际文山水电开发有限公司
深圳前海公司 指 深圳前海蛇口自贸区供电有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 云南文山电力股份有限公司
公司的中文简称 文山电力
公司的外文名称 Yunnan Wenshan Electric Power Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 WSDL
公司的法定代表人 黄兴仓
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 雷 鹏 雷 鹏
云南省昆明市西山区滇池路932号摩根道 云南省昆明市西山区滇池路932号摩根道
联系地址
8栋403号 8栋403号
电话 0871-68177335 0871-68177735
传真 0871-68177720 0871-68177720
电子信箱 wsdl@wsdl.sina.net wsdl@wsdl.sina.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 云南省文山市凤凰路29号
公司注册地址的邮政编码 663000
公司办公地址 云南省文山市凤凰路29号
公司办公地址的邮政编码 663000
电子信箱 wsdl@wsdl.sina.net
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
公司选定的信息披露报纸名称
《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 上海证券交易所 文山电力 600995 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,149,661,720.17 1,076,135,542.96 6.83
归属于上市公司股东的净利润 301,918,802.75 283,133,841.60 6.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性
298,095,018.81 281,151,671.26 6.03
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 359,794,632.24 359,644,680.23 0.04
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,156,340,594.73 1,950,127,071.98 10.57
总资产 2,918,471,373.55 2,746,787,899.57 6.25
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.63 0.59 6.78
稀释每股收益（元／股） 0.63 0.59 6.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.62 0.59 5.08
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 14.70 15.56 减少0.86个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
14.52 15.45 减少0.93个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 760,143.83
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
600,000
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 2,358,490.57
除上述各项之外的其他营业外
779,934.94
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -674,785.40
合计 3,823,783.94
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1.报告期内公司主要业务、经营模式
本公司负责文山州内文山、砚山、丘北、富宁和西畴等五个市县的直供电服务；受云南电网
有限责任公司委托，对文山州内马关、麻栗坡两家县级供电局的资产和业务进行管理；负责州内
广南县的趸售电服务；开展对广西电网百色供电局、广西德保、那坡两县的趸售电服务；经营约
11 万千瓦的小水电发电业务。股权投资方面，全资控股文山文电设计有限公司，开展电力设计、
勘察等业务；全资控股云南文电能源投资有限责任公司，开展增量配售电、综合能源服务等业务；
参股深圳前海蛇口自贸区供电有限公司、文山平远供电有限责任公司、文山暮底河水库开发有限
公司、云南大唐国际文山水电开发有限公司。
2.报告期内全国电力行业概况
据中国电力企业联合会发布的《2019 年上半年全国电力供需形势分析预测报告》和《2019
年 1-6 月份电力工业运行简况》，2019 年上半年，全国电力生产运行平稳，电力供需总体平衡，
全社会用电量平稳增长，第三产业和城乡居民生活用电量较快增长；全国全社会用电量 3.4 万亿
千瓦时，同比增长 5.0%；第一产业用电量中速增长，达 345 亿千瓦时，同比增长 5.0%，第二产业
用电量稳定增长，达 2.31 万亿千瓦时，同比增长 3.1%；第三产业用电量继续保持较快增长，达
5552 亿千瓦时，同比增长 9.4%，城乡居民生活用电量继续保持较快增长，达 4993 亿千瓦时，同
比增长 9.6%；截至 2019 年 6 月底，全国全口径发电装机容量 19.4 亿千瓦，同比增长 6.1%。预计
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2019 年下半年，电力消费将延续上半年的平稳增长态势，全年全社会用电量同比增长 5.5%左右，
年底全国发电装机容量 20 亿千瓦左右。
3.报告期内云南省经济运行概况
据云南省统计局发布的《2019 年上半年云南经济运行情况》，2019 年上半年，云南省经济平
稳较快增长，云南省实现生产总值 7957.43 亿元，同比增长 9.2%，比全国 6.3%高 2.9 个百分点；
全省规模以上工业增加值同比增长 10.9%，比全国 6.0%高 4.9 个百分点，排全国第 1 位；电力、
热力、燃气及水生产和供应业增加值增长 18.9%。
4.报告期内文山州经济运行、电力行业概况
据文山州统计局发布的《2019 年上半年文山州经济运行情况分析》，2019 年上半年，文山州
经济运行呈现总体平稳的运行态势，文山州地区生产总值完成 332.69 亿元，同比增长 10.1%，比
云南省 9.2%高 0.9 个百分点；工业经济保持较快增长，规模以上工业增加值同比增长 18.1%，比
云南省 10.9%高 7.2 个百分点，排全省第 7 位，电力生产及供应业增长 24.8%。据文山州能源局发
布的《文山州 2019 年二季度煤电油气运行监测分析报告》，2019 年 1-6 月，全州累计发电量 38.95
亿千瓦时，同比增长 5.96%；全州全社会用电量 38.17 亿千瓦时，同比增长 8.88%，其中：第一产
业用电 0.31 亿千瓦时，同比下降 3.72%；第二产业用电 26.21 亿千瓦时，同比增长 10.27%；第三
产业用电 4.6 亿千瓦时，同比增长 5.77%；工业用电 25.48 亿千瓦时，同比增加 9.71%；城乡居民
用电 7.06 亿千瓦时，同比增长 6.57%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.具有悠久历史、具备完整电力产业链的电力企业
公司于 1997 年成立，具有 20 多年电网规划、电网建设、供电服务的电网运营经验，具备发
电、配电、售电、设计、勘测、竞争性配售电、综合能源服务等完整电力产业链的技术优势和服
务能力，公司系统、专业、先进的技术优势为公司在电力市场竞争中奠定了坚实的基础。
2.稳定的存量电力用户资源优势
公司始终秉承“人民电业为人民”的企业宗旨、“为客户创造价值”的服务理念，主动承担
社会责任，全力做好电力供应，为客户提供“安全、可靠、绿色、高效、智能”的供电服务，具
有悠久的企业历史、广泛的品牌知名度、服务优势。公司与广大的电力用户建立了长期的供电服
务合作关系，拥有庞大而稳固的电力客户资源。
3.参与增量配售电业务的竞争优势
公司多年从事云南省文山区域电网经营、配售电业务，能够在电网规划、勘察设计、投资、
建设、运营、管理方面提供完整的解决方案，在供电服务方面具有完善的技术和服务能力优势。
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2018 年，公司设立文电能投全资子公司，独立投资、运营增量配售电、综合能源等业务，进一步
夯实了公司参与竞争性增量配售电业务的优势。
4.积极开拓文山州内、州外电力设计市场
公司全资子公司文电设计拥有电力行业（变电工程、送电工程）乙级资质，具有 220 千伏电
压等级电力设计能力和经验；拥有工程勘察（工程测量）丙级资质证书、测绘丙级资质证书、工
程咨询丙级资质等证书；电力设计业务立足文山州，面向云南省内及广西周边地区开拓电力设计
市场。
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，公司所属电站完成自发供电量 27593 万千瓦时，同比减少 1089 万千瓦时，
下降 3.80%；完成购电量 283741 万千瓦时，同比增加 18190 万千瓦时，增长 6.85%，其中，购地
方电量 99262 万千瓦时，同比增加 6258 万千瓦时，增长 6.73%；购省网电量 184479 万千瓦时，
同比增加 11932 万千瓦时，增长 6.92%；完成供电量 311334 万千瓦时，同比增加 17101 万千瓦时，
增长 5.81%；完成售电量 295256 万千瓦时，同比增加 17016 万千瓦时，增长 6.12%，其中：直供
电量 211786 万千瓦时，同比增加 2028 万千瓦时，增长 0.97%；趸售电量 83470 万千瓦时, 同比
增加 14988 万千瓦时，增长 21.89%，其中，供广西 57683 万千瓦时，同比增加 6136 万千瓦时，
增长 11.90%（送德保 45614 万千瓦时，同比增加 6888 万千瓦时，增长 17.79%；送那坡 12069 万
千瓦时，同比减少 752 万千瓦时，下降 5.87%）；供广南 22088 万千瓦时，同比增加 6552 万千瓦
时，增长 42.17%。
本报告期，公司完成营业收入约 114966 万元，同比增加约 7352 万元，增长约 6.83%；实现
利润总额约 35089 万元，同比增加约 1995 万元，增长约 6.03%；实现净利润约 30192 万元，同比
增加约 1879 万元，增长约 6.63%；实现扣除非经常性损益的净利润约 29810 万元，同比增加约 1659
万元，增长约 6.03%。本报告期末，公司总资产约 291847 万元，同比增加约 9257 万元，增长约
3.28%；公司净资产约 215634 万元，同比增加约 21923 万元，增长约 11.32%，资产负债率约 26.11%。
购电及成本结构
公司 2019 年上半年、2018 年上半年供电量对比表
供电量来源 2019 年上半年 2018 年上半年 同比增减
自发供电量（万千瓦时） 27593 28682 -1089
外购省电（万千瓦时） 184479 172547 11932
外购地方小水电（万千瓦时） 99262 93004 6258
供电量（万千瓦时） 311334 294233 17101
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2019 年上半年，公司外购电量 283741 万千瓦时，同比增长 18190 万千瓦时，总购电成本约
45341 万元（含 220 千伏过网费），因购电结构变化、市场化交易等影响，综合购电价同比下降。
售电及收入结构
公司 2019 年上半年、2018 年上半年售电结构对比表
2019 年上半年 2018 年上半年
用电类别 备注
占比（%） 占比（%）
城乡居民生活用电 17.12 17.24
含原非居民照明、商业、非工业、普通
一般工商业 11.03 10.73
工业类用电
大工业 43.00 46.93 含铁合金、电石及其他大工业
含趸售文山马关、麻栗坡、广南三县，
趸售 28.28 24.61 广西德保、那坡两县；通过省网售文山
平远，趸售省网
其他类用电 0.57 0.49 含农业生产、农排等
合计 100 100
2019 年上半年，公司销售电量 295256 万千瓦时，同比增加 17016 万千瓦时，电费收入约 112496
万元（含 220 千伏过网费），同比增加约 6055 万元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,149,661,720.17 1,076,135,542.96 6.83
营业成本 740,154,255.65 635,946,951.31 16.39
销售费用 3,298,054.45 42,243,499.84 -92.19
管理费用 58,441,770.26 56,803,215.00 2.88
财务费用 7,543,407.03 10,306,490.84 -26.81
经营活动产生的现金流量净额 359,794,632.24 359,644,680.23 0.04
投资活动产生的现金流量净额 -41,507,075.91 -39,651,425.98 -4.68
筹资活动产生的现金流量净额 -124,420,566.50 -126,801,177.50 1.88
投资收益 29,385,510.37 14,730,916.82 99.48
营业外收入 810,010.26 1,606,962.50 -49.59
营业外支出 30,075.32 65,033.01 -53.75
偿还债务支付的现金 21,000,000.00 68,000,000.00 -69.12
分配股利、利润或偿付利息支付
103,420,566.50 58,801,077.50 75.88
的现金
营业收入变动原因说明:本报告期售电量同比增加，售电收入增加。
营业成本变动原因说明:本报告期购电量同比增加，购电成本增加。
销售费用变动原因说明:费用归集变动影响。
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管理费用变动原因说明:费用归集变动影响。
财务费用变动原因说明:本报告期银行借款减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期销售商品、提供劳务收入增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期固定资产投资增加。
投资收益变动原因说明：本报告期联营企业盈利。
营业外收入变动原因说明：本报告期固定资产处置收入减少。
营业外支出变动原因说明：本报告期脱贫攻坚支出减少。
偿还债务支付的现金变动原因说明：本报告期归还银行长期借款减少。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明：本报告期 2018 年度利润分配增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期归还银行借款减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
项目 较上期
本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
名称 期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币
494,159,220.82 16.93 300,291,748.36 10.93 64.56 本报告期售电收入增加
资金
应收 本报告期收到的银行承
23,361,088.27 0.80 14,764,462.48 0.54 58.23
票据 兑汇票增加
预付 本报告期预付物资款增
13,631,366.68 0.47 1,531,738.18 0.06 789.93
款项 加
其他
本报告期联营企业文山
应收 5,286,246.90 0.18 2,419,219.14 0.09 118.51
平远公司宣告分派股利
款
存货 16,313,190.47 0.56 9,288,467.94 0.34 75.63 本报告期物资采购增加
其他
流动 本报告期预交企业所得
1,082,930.93 0.04 11,360,069.05 0.41 -90.47
资产 税减少
长期
本报告期技术咨询服务
待摊 1,077,387.13 0.04 650,777.67 0.02 65.55
费增加
费用
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应付 本报告期应付工程款、
28,029,432.23 0.96 45,586,896.65 1.66 -38.51
账款 施工款减少
应交
27,229,089.64 0.93 7,588,019.43 0.28 258.84 本报告期应交税费增加
税费
长期
本报告期新建住宅小区
应付 434,581.44 0.01 1,376,873.14 0.05 -68.44
供电设施工程款减少
款
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019 年上半年，公司对外长期股权投资期末余额约 16457 万元，上半年投资收益约 2939 万
元，其中，对文山平远公司投资余额约 10296 万元，公司持股比例 49%，上半年投资收益约 2621
万元；对深圳前海公司投资余额约 5479 万元，公司持股比例 8%，上半年投资收益约 279 万元；
对文山暮底河公司投资余额约 682 万元，公司持股比例 25.78%，上半年投资收益约 38 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 主要业务 注册资本 本期期末资产总额 本期期末净资产 本报告期营业收入
文山平远供
电力供应、
电有限责任 6078.44 万元 259,401,532.91 210,127,784.13 138,224,985.95
电网经营
公司
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云南大唐国
际文山水电 水力发电、
51309 万元 2,107,193,185.63 270,238,555.40 105,283,885.79
开发有限公 销售
司
文山暮底河
水库开发有 供水、发电 1584.4 万元 253,092,905.31 178,910,067.47 12,884,239.35
限公司
深圳前海蛇
输配电、电
口自贸区供 65000 万元 1,194,120,322.56 684,892,870.41 442,592,841.96
力购销等
电有限公司
文山文电设 工程设计、
1490 万元 87,631,597.65 83,498,940.79 20,866,413.31
计有限公司 勘察、测绘
云南文电能
输配电、电
源投资有限 20060 万元 36,696,884.52 35,288,944.52 7,701,986.33
力购售等
责任公司
1.企业名称：文山平远供电有限责任公司
主要经营范围：电力供应、电网经营、核定的供电营业区域内的电力销售业务等。
2.企业名称：云南大唐国际文山水电开发有限公司
主要经营范围：水力发电、开发建设、电力生产与销售等。
3.企业名称：文山暮底河水库开发有限公司
主要经营范围：供水、发电服务；建筑材料（不含石材）销售等。
4.企业名称：深圳前海蛇口自贸区供电有限公司
主要经营范围：投资、规划、建设、经营和管理深圳前海蛇口区域 220 千伏及以下电网的相
关输配电业务；从事电力购销业务及相关服务；负责电力交易和电力调度；从事新能源、分布式
能源、储能项目的投资等。
5.企业名称：文山文电设计有限公司
主要经营范围：按《工程设计资质证书》《工程勘察证书》《测绘资质证书》和《工程咨询
证书》核定的经营范围及时限开展经营活动。
6.企业名称：云南文电能源投资有限责任公司
主要经营范围：投资、规划、建设、经营和管理配电网相关输配电业务；配电网的承装（修、
试）、勘察、测绘、咨询、设计业务；电力生产、电力购售及相关服务；清洁能源、分布式能源
项目、电能替代工程、电动汽车、充电设施投资、建设、维护、运营；节能减排相关咨询、节能
诊断、设计、投资、改造、检测评估；节能减排指标交易代理等。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.经营风险
国务院 2019 年《政府工作报告》指出：“深化电力市场化改革，清理电价附加收费，降低制
造业用电成本，一般工商业平均电价再降低 10%”。2019 年，按照国家降低一般工商业电价的有
关部署，2019 年 4 月、7 月起，文山电网的一般工商业目录电价已分别减低 0.046 元、0.087 元
每千瓦时，将对公司的盈利产生一定的影响。
2.市场风险
第十三届全国人民代表大会第二次会议批准的《关于 2018 年国民经济和社会发展计划执行情
况与 2019 年国民经济和社会发展计划草案的报告》指出：“深化电力体制改革，推动交易机构独
立规范运行，加快推进电力市场化交易，稳步推进电力现货市场建设试点，扩大增量配电业务改
革试点。在加强成本监审调查基础上，深入推进第二个监管周期输配电价改革”。面对国家第二
轮输配电价改革，有关监管机构对公司输配电价环节的成本管控更加趋严，加大了公司争取合理
输配电价水平的难度。同时，国家扩大增量配电业务改革试点，公司供电区域内的存量售电市场、
增量配售电业务面临剧烈的市场竞争。
3.安全生产风险
在公司电力配电网络中，违章建筑施工、树障隐患、交通肇事毁坏电力设施等因素，对公司
电网安全、稳定、经济运行产生了一定的影响，给公司安全生产带来一定的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年年度股东大会 2019 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 20 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 承诺 是否 是否
承 时履行应 及时履
承诺 诺 时间 有履 及时
诺 承诺内容 说明未完 行应说
背景 类 及期 行期 严格
方 成履行的 明下一
型 限 限 履行
具体原因 步计划
2005 年 12 月 23 日，云南电网有
云 限责任公司承诺：此次收购完成
南 后，收购人承诺收购人在文山州砚
解 电 山县的控股子公司平远供电有限
决 网 责任公司将不会扩大电力供应范
同 有 围，对于其他可能的潜在同业竞
否 是
业 限 争，也将竭力避免收购人及其全资
竞 责 附属企业和控股子公司等关联企
争 任 业在以后的业务发展中与文山电
公 力之间出现同业竞争。如果出现同
收购
司 业竞争，收购方将以文山电力全体
报告
股东利益为准则，尽力将其消除。
书或
2005 年 12 月 23 日，云南电网有
权益
限责任公司承诺：关联交易将按照
变动
正常的商业准则和国家政策进行。
报告
云 关联交易的定价将严格执行国家
书中
南 电价政策。对于将来其他不可避免
所作
解 电 的关联交易，收购方承诺将按照正
承诺
决 网 常的商业准则进行。关联交易的定
同 有 价政策遵循市场公平、公正、公开
否 是
业 限 的原则，交易价格依据与市场独立
竞 责 第三方交易价格确定。无市场交易
争 任 价格的关联交易或定价受到限制
公 的关联交易，按照交易商品或劳务
司 的成本加上合理利润的标准予以
确定交易价格，以保证交易价格的
公允性。不利用关联交易损害文山
电力及文山电力其他股东的权益。
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2019 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司与云南电网公司及其下属供电单位、文山盘
龙河流域水电开发有限公司、文山暮底河公司、
文山平远公司、广西电网有限责任公司百色供电
详见上海证券交易所网站 2019 年 3 月 26 日《云
局、鼎和财产保险股份有限公司、南网电网财务
南文山电力股份有限公司日常关联交易公告》
有限公司、云南丰辉电力工程有限责任公司、广
（临 2019-06）
南县电力有限责任公司之间的关联交易，严格按
照公司第六届董事会第四十一次会议、2018 年
年度股东大会审议通过的日常关联交易执行
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
按照党中央、云南省委、文山州委关于精准扶贫的有关部署，公司切实发挥上市公司在服务
国家脱贫攻坚战略中的作用，积极开展精准扶贫工作。自 2015 年以来，为贯彻落实中央、云南省
和文山州关于精准扶贫工作的有关部署和要求,公司认真组织开展本单位脱贫攻坚工作。在电力行
业扶贫方面，公司主要负责文山州文山、砚山、丘北、富宁、西畴、马关、麻栗坡等 1 市 6 县的
电力行业扶贫工作，对全州配电网进行统一规划、统一建设、统一运维；在定点扶贫方面，公司
以丘北县双龙营乡普格村民委、丘北县天星乡布红村民委、富宁县洞波乡洞波村民委、砚山县八
嘎乡美泉村民委、砚山县稼依镇落太邑村民委、西畴县西洒镇布摆村民委和么洒村民委 6 个帮扶
点 570 户贫困户作为定点扶贫挂钩对象，公司 342 名干部员工挂联帮扶贫困户 1044 户。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
（1）加强组织领导，层层压实责任
2019 年上半年，公司精心策划全年扶贫工作计划和安排，组织干部员工深入学习习近平总书
记脱贫攻坚重要讲话指示批示精神、党中央脱贫攻坚方针政策、云南省委和文山州委脱贫攻坚工
作部署，统筹资源、组织协调落实各项工作。
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2019 年半年度报告
（2）电力行业扶贫工作
A.电网建设及农网改造升级项目实施情况
2019 年，公司进一步加大电网建设力度，优先满足丘北工业园区、文山三七产业园区等重点
项目用电需求，加快推进新一轮农网改造升级，着力补齐城乡配电网“短板”。
B.贫困户(建档立卡户、五保户、低保户)通电工程实施情况
根据各县（市）政府部门提供的名单及公司供电所实地走访调查，截至 2019 年 6 月，全州供
电辖区内需通电贫困户共计 20610 户，公司已完成 15707 户贫困户的通电工程，惠及人数达 42803
人，剩余 4903 余户正在由供电所进行现场核查，核查落实后组织施工力量尽快实现通电。
C.贫困村通动力电项目实施情况
当前，公司已完成文山州文山、砚山、西畴、富宁、丘北、马关等 1 市 5 县辖区内贫困村通
动力电工程。麻栗坡县贫困村通动力电工程共 102 个项目，已完成 68 个项目，剩余 34 个项目正
在抓紧实施中。
D.易地扶贫搬迁项目实施情况
当前，公司已完成文山州文山、砚山、丘北、富宁、西畴等 1 市 4 县安置点配套通电工程。
马关、麻栗坡两县安置点配套通电工程共 82 个项目，已完成 70 个项目，剩余 12 个项目正在抓紧
实施中。
E.城乡低收入用户的优惠帮扶政策执行情况
按照优惠帮扶政策的有关精神，公司对供电辖区内“五保户、低保户”的用电户每月给予 15
千瓦时的免费电量。截至 2019 年 6 月，全州已执行城乡低收入用户减免电量用户共计 76993 户。
（3）定点扶贫工作
A.产业扶贫方面
一直以来，公司致力于将“输血式”扶贫转变为“造血式”扶贫，通过产业项目投资帮助扶
贫点寻找能够支持长期发展的支柱性产业。目前，公司扶贫挂钩点已发展有肉牛、中蜂、土鸡等
养殖业，经济作物重楼、灵香草等种植业，同时在考察试种白芨、滇红花等经济作物，各类种养
殖业项目发展较好。丘北普格长别村生态土鸡已出栏，上半年共计销售土鸡 6000 多斤，实现销售
收入约 13.2 万元（其中公司“以购代捐”扶贫活动销售 7 万余元），养殖户户均收入 1.46 万元；
丘北普格试种的滇红花实现收入 1.05 万元，种植户户均收入 1050 元。
B.驻村帮扶管理方面
2019 年 3 月，根据地方党委政府工作要求，公司新增派 3 名人员到丘北县双龙营镇普格村和
天星乡布红村，调整了 3 名驻村扶贫工作队员。目前，公司共派出驻村扶贫工作队员 15 名，选派
1 名青年骨干力量（副科级）支持文山州扶贫办工作，选派 1 名工作人员支持麻栗坡县脱贫攻坚
指挥部工作，大力支持和帮助驻村工作队员协调解决工作中存在的困难。
C.“挂包帮”“转走访”工作落实方面
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2019 年上半年，公司挂钩干部职工深入扶贫挂钩点回访慰问，公司主要负责人深入扶贫挂钩
点查看产业项目发展情况，全面了解影响贫困村和贫困户脱贫出列的因素，积极协调制定有针对
性的措施，逐一补齐短板，确保普格村 2019 年顺利脱贫。春节前夕，公司倡议广大干部职工为贫
困户捐赠冬衣冬被 800 余套，为贫困户抵御寒冬提供帮助，提高贫困户生活质量。
3. 精准扶贫成效
□适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 46.64
其中：1.资金 46.64
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 3
1.3 产业扶贫项目投入金额 16.4
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目 30.24
其中：9.1.项目个数（个） 13
9.2.投入金额 30.24
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0
9.4.其他项目说明 一是 29 万资金用于帮助解决贫困户脱贫
短板；二是 1.24 万资金为帮扶贫困户购
买建档立卡贫困户人身财产组合保险。
三、所获奖项（内容、级别）
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月，公司已完成文山州文山、砚山、西畴、富宁、丘北、马关等 1 市 5 县辖区
内贫困村通动力电工程；完成文山州文山、砚山、丘北、富宁、西畴等 1 市 4 县安置点配套通电
工程；文山州供电辖区内需通电贫困户共计 20610 户，公司已完成 15707 户贫困户的通电工程，
惠及人数达 42803 人；剩余通电项目公司正在抓紧实施中。
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5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
当前，距离全面打赢脱贫攻坚战只有一年半时间，脱贫攻坚已进入啃硬骨头、攻城拔寨的关
键时期，脱贫攻坚越到最后，实现脱贫难度越来越大。公司将继续深入贯彻落实习近平总书记关
于脱贫攻坚工作的重要指示，以及云南省委和文山州委关于脱贫攻坚工作的部署，深入贯彻落实
《文山州打赢精准脱贫攻坚战三年行动方案》，充分发挥行业优势，抓好电力行业扶贫和定点扶
贫工作，助力文山州打赢脱贫攻坚战。
一是扎实抓好新一轮农村电网改造升级，不断提升贫困地区供电服务能力。
二是全力推进易地扶贫搬迁配套电网建设，确保“搬迁一片、通电一片”。加快完成麻栗坡
贫困村通动力电，确保贫困村动力电全覆盖。
三是继续做好新增无电建档立卡户通电保障，确保“新增一户、通电一户”。认真落实城乡
“低保户”和农村“五保户”免费电量政策，确保工作落实到位。
四是按照“两不愁、三保障”要求，动态掌握、摸清定点帮扶对象情况，严格按照贫困村和
贫困户脱贫退出指标，逐项查缺补漏，确保 2019 年计划脱贫退出的挂钩点丘北普格村、麻栗坡董
来村、富宁洞波村顺利脱贫出列。
五是持续推进产业扶贫，同时积极开展“以购代捐”扶贫活动。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
按照国家财政部 2019 年 4 月发布的《关于修订印发 2019 年一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2019〕6 号）的有关要求，公司对财务报表的列报方式进行了变更：在资产负债表中，
将原“应收票据及应收账款”项目列报为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原“应付票
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据及应付账款”项目列报为“应付票据”及“应付账款”两个项目。在利润表中，将原“减：资
产减值损失”列报为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。在现金流量表中，明确了政府
补助的列报口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的
其他与经营活动有关的现金”项目列报。本次公司变更部分会计政策，对合并及公司净利润、股
权权益无影响（详见上海证券交易所网站《公司关于会计政策变更的公告》（临 2019-20））。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 46,772
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股 比例 售条件股 情况
股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 份 股份 数
数量 状态 量
云南电网有限
0 146,719,000 30.66 0 未知 国有法人
责任公司
云南省地方电
力实业开发有 0 6,480,000 1.35 0 未知 国有法人
限公司
东方电气投资
0 5,649,100 1.18 0 未知 国有法人
管理有限公司
左军 0 2,324,900 0.49 0 未知 未知
施皓天 0 2,294,636 0.48 0 未知 未知
苏晋滨 -92,700 2,073,500 0.43 0 未知 未知
董明 1,313,800 1,610,300 0.34 0 未知 未知
魏玉芳 -570,100 1,560,000 0.33 0 未知 未知
赵丽萍 0 1,544,261 0.32 0 未知 未知
温宝慈 1,146,300 1,500,000 0.31 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
云南电网有限责任公司 146,719,000 146,719,000
云南省地方电力实业开发有
6,480,000 6,480,000
限公司
东方电气投资管理有限公司 5,649,100 5,649,100
左军 2,324,900 2,324,900
施皓天 2,294,636 2,294,636
苏晋滨 2,073,500 2,073,500
董明 1,610,300 1,610,300
魏玉芳 1,560,000 1,560,000
赵丽萍 1,544,261 1,544,261
温宝慈 1,500,000 1,500,000
上述股东关联关系或一致行 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购
动的说明 管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
黄宇权 董事 离任
刘俊峰 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事会收到公司黄宇权董事的书面辞呈报告，因工作调动，黄宇权同志向公司董事会提
请辞去现任公司非独立董事及董事会关联交易审查委员会委员职务。根据公司股东方——东方电
气投资管理有限公司提名刘俊峰同志任公司第六届董事会非独立董事的推荐意见；经公司董事会
提名委员会审核和提名推荐；公司第六届董事会第四十一次会议审议通过和提名非独立董事候选
人；公司 2018 年年度股东大会审议通过和选举，刘俊峰同志担任公司第六届董事会非独立董事（详
见上海证券交易所网站 2019 年 4 月 20 日《云南文山电力股份有限公司关于变更公司部分董事的
公告》（临 2019-10））。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 云南文山电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 494,159,220.82 300,291,748.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,361,088.27 14,764,462.48
应收账款 60,356,860.74 47,516,846.11
应收款项融资
预付款项 13,631,366.68 1,531,738.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,286,246.90 2,419,219.14
其中：应收利息
应收股利 2,422,718.72
买入返售金融资产
存货 16,313,190.47 9,288,467.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,082,930.93 11,360,069.05
流动资产合计 614,190,904.81 387,172,551.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 164,570,959.78 137,608,168.13
26 / 134
2019 年半年度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,864,229,925.00 1,940,804,489.43
在建工程 189,361,235.09 193,168,872.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 62,505,068.07 65,395,558.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,077,387.13 650,777.67
递延所得税资产 22,535,893.67 21,987,481.97
其他非流动资产
非流动资产合计 2,304,280,468.74 2,359,615,348.31
资产总计 2,918,471,373.55 2,746,787,899.57
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,029,432.23 45,586,896.65
预收款项 127,611,963.54 129,356,451.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,694,703.92 13,988,475.33
应交税费 27,229,089.64 7,588,019.43
其他应付款 141,968,146.59 157,771,462.56
其中：应付利息 427,500.00 497,681.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 260,500,000.00 251,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 599,033,335.92 605,791,305.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
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2019 年半年度报告
租赁负债
长期应付款 434,581.44 1,376,873.14
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 62,662,861.46 59,492,649.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 163,097,442.90 190,869,522.29
负债合计 762,130,778.82 796,660,827.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 478,526,400.00 478,526,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 155,605,754.16 155,605,754.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 205,536,316.89 205,536,316.89
一般风险准备
未分配利润 1,316,672,123.68 1,110,458,600.93
归属于母公司所有者权益
2,156,340,594.73 1,950,127,071.98
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
2,156,340,594.73 1,950,127,071.98
益）合计
负债和所有者权益（或
2,918,471,373.55 2,746,787,899.57
股东权益）总计
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:云南文山电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 425,283,117.67 235,145,858.37
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,361,088.27 14,764,462.48
应收账款 53,449,625.41 41,041,697.90
应收款项融资
预付款项 11,533,066.22 768,337.62
其他应收款 3,057,494.90 131,154.66
其中：应收利息
应收股利 2,422,718.72
存货 16,313,190.47 9,288,467.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 345,273.89 11,279,411.08
流动资产合计 533,342,856.83 312,419,390.05
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 204,519,559.78 177,556,768.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,849,695,886.50 1,925,981,323.15
在建工程 200,454,435.06 203,079,087.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 62,232,016.88 65,082,517.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,472,137.67 16,593,506.49
其他非流动资产
非流动资产合计 2,333,374,035.89 2,388,293,203.29
资产总计 2,866,716,892.72 2,700,712,593.34
流动负债：
短期借款
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2019 年半年度报告
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,212,605.37 46,526,840.99
预收款项 126,582,893.71 128,571,470.19
应付职工薪酬 13,604,532.32 13,923,781.14
应交税费 25,523,161.24 5,793,161.72
其他应付款 139,252,719.56 155,455,964.03
其中：应付利息 427,500.00 497,681.25
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 260,500,000.00 251,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 595,675,912.20 601,771,218.07
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 434,581.44 1,376,873.14
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 62,662,861.46 59,492,649.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 163,097,442.90 190,869,522.29
负债合计 758,773,355.10 792,640,740.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 478,526,400.00 478,526,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 155,605,754.16 155,605,754.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 205,536,316.89 205,536,316.89
未分配利润 1,268,275,066.57 1,068,403,381.93
所有者权益（或股东权
2,107,943,537.62 1,908,071,852.98
益）合计
负债和所有者权益（或
2,866,716,892.72 2,700,712,593.34
股东权益）总计
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,149,661,720.17 1,076,135,542.96
其中：营业收入 1,149,661,720.17 1,076,135,542.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 823,414,053.04 761,470,902.94
其中：营业成本 740,154,255.65 635,946,951.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,976,565.65 16,170,745.95
销售费用 3,298,054.45 42,243,499.84
管理费用 58,441,770.26 56,803,215.00
研发费用
财务费用 7,543,407.03 10,306,490.84
其中：利息费用 7,876,331.25 10,811,106.25
利息收入 610,363.19 556,154.19
加：其他收益 760,143.83 490,035.62
投资收益（损失以“－”号填
29,385,510.37 14,730,916.82
列）
其中：对联营企业和合营企业
29,385,510.37 14,730,916.82
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-6,329,966.73
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
46,176.27 -485,466.16
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 350,109,530.87 329,400,126.30
加：营业外收入 810,010.26 1,606,962.50
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2019 年半年度报告
减：营业外支出 30,075.32 65,033.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号
350,889,465.81 330,942,055.79
填列）
减：所得税费用 48,970,663.06 47,808,214.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 301,918,802.75 283,133,841.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
301,918,802.75 283,133,841.60
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
301,918,802.75 283,133,841.60
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 301,918,802.75 283,133,841.60
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2019 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益
301,918,802.75 283,133,841.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.63 0.59
（二）稀释每股收益(元/股) 0.63 0.59
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 1,127,729,593.36 1,065,534,905.32
减：营业成本 738,397,678.49 632,052,529.61
税金及附加 13,619,099.89 15,881,253.50
销售费用 2,125,512.75 41,644,994.89
管理费用 51,564,993.80 52,357,626.34
研发费用
财务费用 7,603,961.03 10,326,277.61
其中：利息费用 7,876,331.25 10,811,106.25
利息收入 544,206.72 539,702.24
加：其他收益 760,143.83 490,035.62
投资收益（损失以“－”号填 29,385,510.37 14,730,916.82
列）
其中：对联营企业和合营企业 29,385,510.37 14,730,916.82
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-2,092,516.39
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
15,823.65 -261,739.35
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 342,487,308.86 328,231,436.46
加：营业外收入 809,934.59 1,606,768.73
减：营业外支出 30,000.00 64,697.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号
343,267,243.45 329,773,507.35
填列）
减：所得税费用 47,690,278.81 47,661,523.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 295,576,964.64 282,111,984.05
（一）持续经营净利润（净亏损以
295,576,964.64 282,111,984.05
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
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2019 年半年度报告
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 295,576,964.64 282,111,984.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.62 0.59
（二）稀释每股收益(元/股) 0.62 0.59
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,247,482,353.79 1,205,685,568.19
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
130,884,299.77 132,291,799.99
现金
经营活动现金流入小计 1,378,366,653.56 1,337,977,368.18
购买商品、接受劳务支付的现
524,915,803.85 494,214,657.70
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
为交易目的而持有的金融资
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
203,107,118.02 159,641,806.81
的现金
支付的各项税费 150,049,057.18 186,119,935.76
支付其他与经营活动有关的
140,500,042.27 138,356,287.68
现金
经营活动现金流出小计 1,018,572,021.32 978,332,687.95
经营活动产生的现金流
359,794,632.24 359,644,680.23
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
36 / 134
2019 年半年度报告
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
41,507,075.91 39,651,425.98
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 41,507,075.91 39,651,425.98
投资活动产生的现金流
-41,507,075.91 -39,651,425.98
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 21,000,000.00 68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
103,420,566.50 58,801,077.50
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
100.00
现金
筹资活动现金流出小计 124,420,566.50 126,801,177.50
筹资活动产生的现金流
-124,420,566.50 -126,801,177.50
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 193,866,989.83 193,192,076.75
加：期初现金及现金等价物余
299,973,652.96 309,199,995.42
额
六、期末现金及现金等价物余额 493,840,642.79 502,392,072.17
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,230,493,618.59 1,199,023,348.69
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
130,087,758.61 131,663,823.49
现金
经营活动现金流入小计 1,360,581,377.20 1,330,687,172.18
购买商品、接受劳务支付的现
524,854,599.27 490,731,182.47
金
支付给职工以及为职工支付
195,551,554.99 154,422,442.24
的现金
支付的各项税费 145,869,375.18 182,929,326.15
支付其他与经营活动有关的
137,084,400.62 136,054,448.45
现金
经营活动现金流出小计 1,003,359,930.06 964,137,399.31
经营活动产生的现金流量净
357,221,447.14 366,549,772.87
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
42,664,103.97 39,576,136.73
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 42,664,103.97 69,576,136.73
投资活动产生的现金流
-42,664,103.97 -69,576,136.73
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 21,000,000.00 68,000,000.00
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2019 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支
103,420,566.50 58,801,077.50
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 124,420,566.50 126,801,077.50
筹资活动产生的现金流
-124,420,566.50 -126,801,077.50
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 190,136,776.67 170,172,558.64
加：期初现金及现金等价物余
234,827,762.97 278,934,306.83
额
六、期末现金及现金等价物余额 424,964,539.64 449,106,865.47
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益 其 一 数
项目 工具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 权
(或股本) 其 合 储 险 他
先 续 股 益
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年 478,526,400.00 155,605,754.16 205,536,316.89 1,110,458,600.93 1,950,127,071.98 1,950,127,071.98
期末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年 478,526,400.00 155,605,754.16 205,536,316.89 1,110,458,600.93 1,950,127,071.98 1,950,127,071.98
期初余额
三、本期 206,213,522.75 206,213,522.75 206,213,522.75
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 301,918,802.75 301,918,802.75 301,918,802.75
合收益总
额
（二）所
有者投入
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2019 年半年度报告
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利 -95,705,280.00 -95,705,280.00 -95,705,280.00
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -95,705,280.00 -95,705,280.00 -95,705,280.00
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
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2019 年半年度报告
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期 478,526,400.00 155,605,754.16 205,536,316.89 1,316,672,123.68 2,156,340,594.73 2,156,340,594.73
期末余额
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益 其 一 数
项目 工具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 合 储 险 他 权
先 续 股
他 收 备 准 益
股 债
益 备
一、上年 478,526,400.00 155,605,754.16 176,050,748.75 891,650,449.67 1,701,833,352.58 1,701,833,352.58
期末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年 478,526,400.00 155,605,754.16 176,050,748.75 891,650,449.67 1,701,833,352.58 1,701,833,352.58
期初余额
三、本期 235,281,201.60 235,281,201.60 235,281,201.60
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 283,133,841.60 283,133,841.60 283,133,841.60
合收益总
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入的普
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2019 年半年度报告
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利 -47,852,640.00 -47,852,640.00 -47,852,640.00
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -47,852,640.00 -47,852,640.00 -47,852,640.00
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
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2019 年半年度报告
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期 478,526,400.00 155,605,754.16 176,050,748.75 1,126,931,651.27 1,937,114,554.18 1,937,114,554.18
期末余额
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
其他权益
减：
工具 其他
项目 实收资本 库 专项
优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 其 存 储备
先 续 收益
他 股
股 债
一、上年期末余额 478,526,400.00 155,605,754.16 205,536,316.89 1,068,403,381.93 1,908,071,852.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 478,526,400.00 155,605,754.16 205,536,316.89 1,068,403,381.93 1,908,071,852.98
三、本期增减变动
金额（减少以 199,871,684.64 199,871,684.64
“－”号填列）
（一）综合收益总
295,576,964.64 295,576,964.64
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -95,705,280.00 -95,705,280.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-95,705,280.00 -95,705,280.00
股东）的分配
3．其他
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2019 年半年度报告
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 478,526,400.00 155,605,754.16 205,536,316.89 1,268,275,066.57 2,107,943,537.62
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
其他权益
减： 专
工具 其他
项目 库 项
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存 储
先 续 收益
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 478,526,400.00 155,605,754.16 176,050,748.75 850,885,908.69 1,661,068,811.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 478,526,400.00 155,605,754.16 176,050,748.75 850,885,908.69 1,661,068,811.60
三、本期增减变动
金额（减少以 234,259,344.05 234,259,344.05
“－”号填列）
（一）综合收益总
282,111,984.05 282,111,984.05
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -47,852,640.00 -47,852,640.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-47,852,640.00 -47,852,640.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
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2019 年半年度报告
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 478,526,400.00 155,605,754.16 176,050,748.75 1,085,145,252.74 1,895,328,155.65
法定代表人：黄兴仓 主管会计工作负责人：耿周能 会计机构负责人：张品端
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
云南文山电力股份有限公司(“本公司”)原名云南文山电力（集团）股份公司，是一家在中
华人民共和国云南省注册的股份有限公司，于 1997 年 12 月 29 日经云南省人民政府（云政复
[1997]112 号）文批准，由文山壮族苗族自治州电力公司发起，以经营性净资产与麻栗坡同益边
贸公司、江河农村电气化发展有限公司、云南省地方电力实业开发公司、中国东方电气集团公司
四家法人共同发起成立，设立时注册资本人民币 4,398 万元。
1999 年 1 月 15 日，经云南省体改委（云体改生复[1999]11 号）文批准，原有股东向本公司
增资扩股，股本增至 10,314 万元。 2000 年 9 月，经云南省经贸委（云经贸企一[2000]353 号）
文批准，本公司按 2:1 的比例同比缩股，股本变更为 5,157 万股，名称变更为云南文山电力股份
有限公司。
2001 年 10 月，麻栗坡同益边贸公司将持有的本公司 1,431 万股转让给文山盘龙河流域水电
开发有限责任公司。
2004 年 5 月 24 日，经中国证券监督管理委员会（证监发行字[2004]64 号）文批准，本公司
向社会公开发行人民币普通股 3,600 万股（股票简称：文山电力，股票代码：600995），股本变
更为 8,758 万元。2005 年 4 月 8 日，本公司根据年度股东大会的决议，以资本公积每 10 股转增
10 股，转增后股本变更为 17,514 万元。
2006 年 9 月，根据本公司 2006 年第二次股东大会暨相关股东会议的决议，审议通过了《关
于采用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，根据股权分置改革方
案，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 6.4444 股的转增股份，合计 4,640 万股，相当于每 10
股流通股获送 3.0 股的对价，以资本公积人民币 4,640 万元转增股本，转增后股本变更为 22,154
万元。
2007 年 4 月 6 日，根据本公司 2006 年度股东大会决议，以资本公积每 10 股转增 2 股，转增
后股本变更为人民币 26,584.8 万元。
2008 年 3 月 31 日，根据本公司 2007 年度股东大会决议，以未分配利润每 10 股送 5 股，转
增后股本变更为 39,877.2 万元。本公司于 2008 年 6 月 10 日在云南省工商行政管理局办理了变更
登记手续，变更后的营业执照注册号为 530000000000767，法定代表人：李克毅。
2009 年 4 月 10 日，根据本公司 2008 年度股东大会决议，以未分配利润每 10 股送 2 股，转
增后股本变更为 47,852.64 万元。2009 年 6 月，本公司在云南省工商行政管理局办理了变更登记
手续，变更后的营业执照注册号为 530000000000767，法定代表人：李克毅。2009 年 10 月，本公
司法定代表人变更为杨斌。2014 年 1 月，本公司法定代表人变更为杨育鉴。
2016 年 8 月 1 日，云南省工商行政管理局重新颁发三证合一营业执照，统一社会信用代码为
91530000709829203J。2018 年 3 月 12 日，公司法定代表人变更为黄兴仓。
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2019 年半年度报告
本集团属水利电力行业，主要经营范围包括：发电、供电、电站、电网设计、建设、维修、
改造、咨询服务，中小水(火)电站的投资开发、租赁、总承包及设备成套及物资供应，电网调度
自动化技术开发利用推广，国内贸易(不含管制商品)。
本公司的母公司为云南电网有限责任公司，最终母公司为中国南方电网有限责任公司。
本财务报表已经本公司董事会于 2019 年 8 月 23 日决议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本公司本报告期合并范围的子公司共 2 户,本报
告期无变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本公司财务报表以持续经营为基础列报。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准
备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量。编制本财务报表时，
除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中
的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性
证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的
被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益
性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2019 年 6 月 30
日止半年度的的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的
部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司
之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团
取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以
购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并
后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是
否控制被投资方。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性
项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他
综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），
即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对
该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金
融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或
损失，均计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。本集团的金融负债主要为其他金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
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对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本集团根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初
始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照
相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对于销售商品及服务产生的无担保物的应收账款以账龄组合为基础评估应收款项的预
期信用损失；其他金融资产基于单项基础评估预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金
融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合 预期损失法
合并范围内关联方组合、代收代付的地方水利建
不计提
设基金、高信用客户可靠性供电服务费
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组合中，采用预期损失法计提坏账准备的比例：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内 30.23 0
1-2 年（含 1 年） 98.07 0
2-3 年（含 2 年） 98.91 66.67
3-4 年（含 3 年） 99.57 66.67
4-5 年（含 4 年） 99.57 66.67
5 年以上 100.00 100.00
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
存货为材料、备品备件和低值易耗品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采
用个别计价法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用
一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变
现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按单个存货项目计提。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值
之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时
转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额
结转。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前
持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长
期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作
为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资
成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及
其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
① 采用成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核
算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资
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本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对
被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入股东权益。
③ 处置长期股权投资
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算
的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比
例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部
分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
13.57%、11.88%、
7、8、10、14、18、
机器设备 年限平均法 5% 9.5% 、 6.79% 、
20
5.28%、4.75%
运输工具 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5、8 5% 19%、11.88%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折
旧率和折旧方法。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必
要时进行调整。固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出 、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时
转入固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
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可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费
用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定。
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要
的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间
发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠
地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经
济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
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本公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土
地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。通常土地使用权
摊销年限为 50 年，软件摊销年限为 5 年。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资
产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按
上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业的长期股权投资
等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。存在减值迹象的，将估计
其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形
资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划，其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的
原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的
社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务
同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
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34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
本公司收入主要包括销售电力产品和其他商品、提供劳务以及让渡资产使用权等取得的收入。
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
电力产品销售收入
本公司电力产品销售收入，包括售电收入、输电收入等，在满足以下条件时确认收入：①电
力已经供出并经用户确认抄表电量；②已收取电费款或取得收取电费的凭据且能够合理的确信电
费可以收回；③ 相关成本可以可靠计量。
电网辅助收入
本公司电网辅助收入是指电网企业为保障电力系统安全稳定运行和电力供应质量必不可少的
一种服务，指除正常电能生产外所提供的频率控制、备用容量、无功支持、黑启动、高可靠性供
电等服务而收取的服务费。提供相应服务后，按交易双方认可的结算单据确认收入。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供
劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果
能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本
集团以已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已
收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
让渡资产使用权收入的确认方法
让渡资产使用权收入包括固定资产出租收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：与
交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。让渡资产使用权收入具体确认
方法：固定资产经营租赁收入金额，在租赁期内按直线法计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
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政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前
被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东
权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳
或返还的所得税金额计量。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作
为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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2019 年半年度报告
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额
结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具
有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营
租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或
有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时
计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
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2019 年半年度报告
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
长期股权投资
本公司虽对深圳前海蛇口自贸区供电有限公司的持股比例为 8%，但根据章程规定，本公司在
深圳前海蛇口自贸区供电有限公司的董事会中派有一名代表，可以通过该代表参与被投资单位的
经营决策，我们认为对其有重大影响，采用权益法核算。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易
中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确
定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的预计未来现金流量以及计算现值
时使用的折现率等作出重大估计。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，
包括根据合理和可支持的假设所作出有关售价和相关经营成本的预测。
固定资产的可使用年限、折旧和残值
固定资产的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础，
按照历史经验进行估计。如果该些固定资产的可使用年限缩短，本集团将提高折旧率、淘汰闲置
或技术性陈旧的该些固定资产。
为定出固定资产的可使用年限及预计净残值，本集团会按期检讨市况变动、预期的实际耗损
及资产保养。资产的可使用年限估计是根据本集团对相同用途的相类似资产的经验作出。倘若固
定资产的估计可使用年限及/或预计净残值跟先前的估计不同，则会作出额外折旧。本集团将会于
每个结算日根据情况变动对可使用年限和预计净残值作出检讨。
本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核使用
寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验
并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进
行调整。
无形资产的摊销
本公司对无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提摊销。本公司定期复核使用
寿命，以决定将计入每个报告期的摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验
并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对摊销费用进
行调整。
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2019 年半年度报告
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣
亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和
金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
根据 2019 年 4 月 30 日，
财政部发布《关于修订印发
2019 年一般企业财务报表格
本公司相应调整了比较数
式的通知》（财会〔2019〕6
据。该会计政策变更对合并及
号）的有关要求，资产负债表
公司净利润和股东权益无影
中，将原“应收票据及应收账
响。
款”项目拆分为“应收票据”
本公司资产负债表期初余
和“应收账款”两个项目；将
会计政策变更经本公司第 额中，应收票据及应收账款
原“应付票据及应付账款”项
六届董事会第四十四次会议和 62,281,308.59 元，拆分至应收
目拆分为“应付票据”及“应
第六届监事会第三十二次会议 账款 47,516,846.11 元、应收
付账款”两个项目。将利润表
审议通过。 票据 14,764,462.48 元；应付
“减：资产减值损失”调整为
票 据 及 应 付 账 款
“加：资产减值损失（损失以
45,586,896.65 元拆分至应付
“-”列示）”。现金流量表明
账款。将利润表 2018 年半年度
确了政府补助的填列口径，企
资产减值损失 485,466.16 元调
业实际收到的政府补助，无论
整为-485,466.16 元。
是与资产相关还是与收益相
关，均在“收到的其他与经营
活动有关的现金”项目填列。
其他说明：
按照国家财政部 2017 年修订并发布《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会
〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计
准则第 24 号—套期会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财
会〔2017〕14 号）（以上四项简称“新金融工具准则”）的有关要求，本公司属于境内上市公司，
自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。主要变动为：金融资产减值准备计提由“已发生损失
法”改为“预期损失法”。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准
则的差异不会对公司财务报表产生重大影响。
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2019 年半年度报告
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 300,291,748.36 300,291,748.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,764,462.48 14,764,462.48
应收账款 47,516,846.11 47,516,846.11
应收款项融资
预付款项 1,531,738.18 1,531,738.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,419,219.14 2,419,219.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 9,288,467.94 9,288,467.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,360,069.05 11,360,069.05
流动资产合计 387,172,551.26 387,172,551.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,608,168.13 137,608,168.13
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2019 年半年度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,940,804,489.43 1,940,804,489.43
在建工程 193,168,872.30 193,168,872.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,395,558.81 65,395,558.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 650,777.67 650,777.67
递延所得税资产 21,987,481.97 21,987,481.97
其他非流动资产
非流动资产合计 2,359,615,348.31 2,359,615,348.31
资产总计 2,746,787,899.57 2,746,787,899.57
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 45,586,896.65 45,586,896.65
预收款项 129,356,451.33 129,356,451.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,988,475.33 13,988,475.33
应交税费 7,588,019.43 7,588,019.43
其他应付款 157,771,462.56 157,771,462.56
其中：应付利息 497,681.25 497,681.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 251,500,000.00 251,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 605,791,305.30 605,791,305.30
非流动负债：
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2019 年半年度报告
保险合同准备金
长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,376,873.14 1,376,873.14
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 59,492,649.15 59,492,649.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 190,869,522.29 190,869,522.29
负债合计 796,660,827.59 796,660,827.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 478,526,400.00 478,526,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 155,605,754.16 155,605,754.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 205,536,316.89 205,536,316.89
一般风险准备
未分配利润 1,110,458,600.93 1,110,458,600.93
归属于母公司所有者权益（或 1,950,127,071.98 1,950,127,071.98
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 1,950,127,071.98 1,950,127,071.98
合计
负债和所有者权益（或股 2,746,787,899.57 2,746,787,899.57
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 235,145,858.37 235,145,858.37
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2019 年半年度报告
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,764,462.48 14,764,462.48
应收账款 41,041,697.90 41,041,697.90
应收款项融资
预付款项 768,337.62 768,337.62
其他应收款 131,154.66 131,154.66
其中：应收利息
应收股利
存货 9,288,467.94 9,288,467.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,279,411.08 11,279,411.08
流动资产合计 312,419,390.05 312,419,390.05
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 177,556,768.13 177,556,768.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,925,981,323.15 1,925,981,323.15
在建工程 203,079,087.69 203,079,087.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,082,517.83 65,082,517.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,593,506.49 16,593,506.49
其他非流动资产
非流动资产合计 2,388,293,203.29 2,388,293,203.29
资产总计 2,700,712,593.34 2,700,712,593.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
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2019 年半年度报告
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 46,526,840.99 46,526,840.99
预收款项 128,571,470.19 128,571,470.19
应付职工薪酬 13,923,781.14 13,923,781.14
应交税费 5,793,161.72 5,793,161.72
其他应付款 155,455,964.03 155,455,964.03
其中：应付利息 497,681.25 497,681.25
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 251,500,000.00 251,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 601,771,218.07 601,771,218.07
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,376,873.14 1,376,873.14
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 59,492,649.15 59,492,649.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 190,869,522.29 190,869,522.29
负债合计 792,640,740.36 792,640,740.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 478,526,400.00 478,526,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 155,605,754.16 155,605,754.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 205,536,316.89 205,536,316.89
未分配利润 1,068,403,381.93 1,068,403,381.93
所有者权益（或股东权益） 1,908,071,852.98 1,908,071,852.98
合计
负债和所有者权益（或股 2,700,712,593.34 2,700,712,593.34
东权益）总计
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2019 年半年度报告
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
电力产品销售收入 2019 年 4 月 1
日之前应税收入按 16%的税率计
算销项税，2019 年 4 月 1 日起应
应税收入按适用的税率计算销 税收入按 13%的税率计算销项
增值税 项税，并按扣除当期允许抵扣的 税，并按扣除当期允许抵扣的进
进项税额后的差额计缴增值税。 项税额后的差额计缴增值税；不
动产租赁收入由 10%调整为 9%，
其他部分应税业务税率为 6%和
3%的税率计算增值税。
消费税
营业税
按实际缴纳的流转税的 1%、5%、
城市维护建设税 应缴增值税营业税
7%计缴。
除本公司子公司云南文电能源
投资有限责任公司适用的企业
企业所得税 应缴税所得额
所得税税率为 25%外，其他按应
纳税所得额的 15%计缴。
教育费附加 应缴增值税营业税 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费附加 应缴增值税营业税 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
自用：房产原值的 70%为计税依
房产税 1.2%、12%。
据，出租：按租金收入。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
云南文电能源投资有限责任公司 25
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2019 年半年度报告
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2011 年 7 月 27 日，财政部、海关总署和国家税务总局发布财税(2011)58 号《关于深入实施
西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在
西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。其中上述鼓励类产业企业是指以《西
部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%
以上的企业。
2012 年 4 月 6 日，根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号《关于深入实施西部大开发战略有
关企业所得税问题的公告》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西
部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总
额 70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15％税率缴纳企业所得税。
企业应当在年度汇算清缴前向主管税务机关提出书面申请并附送相关资料。第一年须报主管税务
机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理。
2019 年 6 月 30 日，本公司按 15%缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 494,159,220.82 300,291,748.36
其他货币资金
合计 494,159,220.82 300,291,748.36
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
2019 年 6 月 30 日，本公司存入文山市国土资源局指定银行开设的土地复垦费专门账户人民
币 318,578.03 元，因冻结而使用受限。本公司无质押银行存款，无存放于境外的货币资金，无定
期存款。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 23,361,088.27 14,764,462.48
商业承兑票据
合计 23,361,088.27 14,764,462.48
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 47,497,218.21
商业承兑票据
合计 47,497,218.21
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 51,623,403.22
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 51,623,403.22
1至2年 15,359,750.70
2至3年 217,997.79
3 年以上 0
3至4年 850,702.52
4至5年 44,631.13
5 年以上 241,507.77
合计 68,337,993.13
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计 68,337,993.13 100 7,981,132.39 60,356,860.74 48,545,999.46 100 1,029,153.35 47,516,846.11
提坏账准
备
其中：
按信用风 14,792,893.32 21.65 7,981,132.39 53.95 6,811,760.93 11,656,877.75 24.01 1,029,153.35 8.83 10,627,724.4
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
代收代付 43,857,371.37 64.18 43,857,371.37 36,684,606.91 75.57 36,684,606.91
的地方水
利建设基
金
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2019 年半年度报告
高信用客 3,727,000.00 5.45 3,727,000.00
户可靠性
供电服务
费
合计 68,337,993.13 7,981,132.39 60,356,860.74 48,545,999.46 1,029,153.35 47,516,846.11
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 9,649,440.41 2,917,025.83 30.23
1至2年 3,788,613.7 3,715,493.46 98.07
2至3年 217,997.79 215,621.61 98.91
3至4年 850,702.52 847,044.50 99.57
4至5年 44,631.13 44,439.22 99.57
5 年以上 241,507.77 241,507.77 100
合计 14,792,893.32 7,981,132.39 53.95
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
77 / 134
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款
债务人名称 账面余额 坏账准备
合计的比例（%）
云南文山铝业有限公司 25,671,452.18 37.56 27,058.78
云南普阳煤化工有限责任公司 14,666,080.00 21.46 -
云南电网有限责任公司文山供电局 3,293,343.98 4.82 -
云南天冶化工有限公司 2,725,104.80 3.99 -
云南天冶化工有限公司 2,268,000.00 3.32 -
合计 48,623,980.96 71.15 27,058.78
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,886,958.62 94.54 1,288,506.39 81.66
1至2年 645,192.44 4.73 280,532.06 17.78
2至3年 94,339.62 0.69
3 年以上 4,876.00 0.04 8,876.00 0.56
合计 13,631,366.68 100 1,577,914.45 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 2,422,718.72
其他应收款 2,863,528.18 2,419,219.14
合计 5,286,246.90 2,419,219.14
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
文山平远供电有限责任公司 2,422,718.72
合计 2,422,718.72
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 634,776.18
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 634,776.18
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 137,544.68
合计 772,320.86
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 49,117.66
保证金、押金 2,228,752.00 2,308,752.00
应收保险款 367,691.92
电费 110,100.00 126,130.16
其他 245,411.28 143,893.97
合计 3,001,072.86 2,578,776.13
(3). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019 年1 月1日余
22,012.31 137,544.68 159,556.99
额
2019 年1 月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
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2019 年半年度报告
本期计提
本期转回 22,012.31 22,012.31
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余
137,544.68 137,544.68
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按信用风险特征
组合计提坏账准 159,556.99 22,012.31 137,544.68
备的其他应收款
合计 159,556.99 22,012.31 137,544.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
昆明电力交易
电力交易保
中心有限责任 2,000,000.00 1 年以内 66.64
证金
公司
鼎和财产保险
股份有限公司 保险赔款 367,691.92 1 年以内 12.25
云南分公司
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2019 年半年度报告
富宁县归朝镇
电费欠款 110,100.00 5 年以上 3.67 110,100.00
人民政府
云南丰辉电力
工程有限责任 代收代付款 109,972.35 1 年以内 3.66
公司
国家税务总局
应退税款 107,994.25 1 年以内 3.60
文山市税务局
合计 / 2,695,758.52 / 89.82 110,100.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,345,042.81 31,852.34 16,313,190.47 9,320,320.28 31,852.34 9,288,467.94
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 16,345,042.81 31,852.34 16,313,190.47 9,320,320.28 31,852.34 9,288,467.94
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 31,852.34 31,852.34
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 31,852.34 31,852.34
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 18,299.65
待认证进项税额 93,569.58
多缴增值税重分类 20,752.89
预缴城市维护建设税 94,911.07
预缴企业所得税 677,751.96 11,072,630.78
其他 405,178.97 59,905.08
合计 1,082,930.93 11,360,069.05
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2019 年半年度报告
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
被投 追 减 其他 他 宣告发 提 减值准
期初 权益法下 期末
资单 加 少 综合 权 放现金 减 其 备期末
余额 确认的投 余额
位 投 投 收益 益 股利或 值 他 余额
资损益
资 资 调整 变 利润 准
动 备
一、
合营
企业
小计
二、
联营
企业
文山
暮底
6,439,156.41 377,759.54 6,816,915.95
河公
司
文山
2,422,7
平远 79,171,067.06 26,214,265.86 102,962,614.20
18.72
公司
大唐
62,484,45
文山
2.86
公司
深圳
前海 51,997,944.66 2,793,484.97 54,791,429.63
公司
小计 2,422,7 62,484,45
137,608,168.13 29,385,510.37 164,570,959.78
18.72 2.86
2,422,7 62,484,45
合计 137,608,168.13 29,385,510.37 164,570,959.78
18.72 2.86
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,864,229,925.00 1,940,804,489.43
固定资产清理
合计 1,864,229,925.00 1,940,804,489.43
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、
账面原值：
1.
857,030,049.32 2,813,506,504.31 68,116,603.41 96,988,900.53 3,835,642,057.57
期初余额
2.本期增
24,658,219.60 1,215,711.66 25,873,931.26
加金额
（1）购置 1,176,655.43 1,215,711.66 2,392,367.09
（2）在建
23,481,564.17 23,481,564.17
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
16,007.15 16,007.15
少金额
（1）处置
16,007.15 16,007.15
或报废
4.
857,014,042.17 2,838,164,723.91 68,116,603.41 98,204,612.19 3,861,499,981.68
期末余额
二、
累计折旧
86 / 134
2019 年半年度报告
1.
395,250,829.04 1,368,556,803.13 53,168,006.23 76,610,421.02 1,893,586,059.42
期初余额
2.本期增
20,302,526.16 74,050,620.82 1,397,837.26 6,681,504.30 102,432,488.54
加金额
（1）计提 20,302,526.16 74,050,620.82 1,397,837.26 6,681,504.30 102,432,488.54
3.本期减
少金额
（1）处置
或报废
4.
415,553,355.20 1,442,607,423.95 54,565,843.49 83,291,925.32 1,996,018,547.96
期末余额
三、
减值准备
1.
35,824.16 497,379.51 718,305.05 1,251,508.72
期初余额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
或报废
4
35,824.16 497,379.51 718,305.05 0.00 1,251,508.72
.期末余额
四、
账面价值
1.期末账
441,424,862.81 1,395,059,920.45 12,832,454.87 14,912,686.87 1,864,229,925.00
面价值
2.期初账
461,743,396.12 1,444,452,321.67 14,230,292.13 20,378,479.51 1,940,804,489.43
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
食堂 2,621,254.93 土地使用权归属于母公司文山
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2019 年半年度报告
电力，房产所有权归属于全资子
公司文电设计公司，无法办理产
权证书
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 168,234,472.45 180,507,511.33
工程物资 21,126,762.64 12,661,360.97
合计 189,361,235.09 193,168,872.30
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
基建工程 117,233,835.53 117,233,835.53 104,941,243.25 104,941,243.25
技改工程 51,000,636.92 51,000,636.92 75,566,268.08 75,566,268.08
合计 168,234,472.45 168,234,472.45 180,507,511.33 180,507,511.33
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
88 / 134
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
工程
其中
累计 利息 本期
：本 资
本期转入 本期其 投入 资本 利息
项目 预算 期初 本期增 期末 工程 期利 金
固定资产 他减少 占预 化累 资本
名称 数 余额 加金额 余额 进度 息资 来
金额 金额 算比 计金 化率
本化 源
例 额 (%)
金额
(%)
贷
117,
203,2 4,593 款
基建 104,941,2 12,359,4 233,
55,40 66,854.00 57.71 57.71 ,211. 、
工程 43.25 46.28 835.
0.00 79 自
53
筹
51,0
219,1
技改 75,566,26 1,237,74 23,414,7 2,388, 00,6 自
43,00 35.05 35.05
工程 8.08 5.72 10.17 666.71 36.9 筹
0.00
2
168,
422,3 4,593
180,507,5 13,597,1 23,481,5 2,388, 234,
合计 98,40 / / ,211. / /
11.33 92.00 64.17 666.71 472.
0.00 79
45
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
专用物资 21,126,762.64 21,126,762.64 12,661,360.97 12,661,360.97
合计 21,126,762.64 21,126,762.64 12,661,360.97 12,661,360.97
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,492,836.28 34,493,701.15 101,986,537.43
2.本期增加金额 79,247.56 79,247.56
(1)购置 79,247.56 79,247.56
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 67,492,836.28 34,572,948.71 102,065,784.99
二、累计摊销
1.期初余额 8,525,400.16 28,065,578.46 36,590,978.62
2.本期增加金额 520,042.22 2,449,696.08 2,969,738.30
（1）计提 520,042.22 2,449,696.08 2,969,738.30
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 9,045,442.38 30,515,274.54 39,560,716.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 58,447,393.90 4,057,674.17 62,505,068.07
2.期初账面价值 58,967,436.12 6,428,122.69 65,395,558.81
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2019 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
砚山分公司生产调度大楼土地 11,710,000.00 根据政府规划，正在办理
富宁 10kV 谷拉开关站土地 152,073.28 农网资产使用，正在办理
35kV 蚂蝗塘变电站土地 598,224.00 土地坐标偏移，正在办理
35kV 三七园区变电站土地 426,420.00 正在办理
110kV 三星变电站土地使用权 2,654,104.00 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
技术咨询
650,777.67 1,035,712.17 609,102.71 1,077,387.13
服务费
合计 650,777.67 1,035,712.17 609,102.71 1,077,387.13
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 37,524,098.93 5,631,967.47 31,240,308.47 4,688,068.89
内部交易未实现利润 12,836,958.05 1,925,543.71 12,923,510.00 1,938,526.50
可抵扣亏损 53,534,721.48 8,030,208.22 56,028,622.19 8,404,293.33
文山市财政局来煤加 7,978,132.29 1,196,719.84 7,948,989.20 1,192,348.38
工费及差别电价资金
内部交易未实现利润 35,814,386.12 5,372,157.92 35,565,147.15 5,334,772.07
可抵扣亏损
其他 2,528,643.42 379,296.51 2,863,152.02 429,472.80
合计 150,216,940.29 22,535,893.67 146,569,729.03 21,987,481.97
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付购电费 4,049,427.42 3,095,381.25
应付物资款 2,727,938.35 2,260,072.00
应付工程款 14,954,229.11 24,893,196.27
应付其他款 6,297,837.35 15,338,247.13
合计 28,029,432.23 45,586,896.65
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
云南新源电力发展有限责任公司 1,095,381.25 未结算电费
云南耀邦达电力工程有限公司 829,098.20 未结算工程款
昆明建设咨询监理有限公司
383,785.00 未结算工程款
文山分公司
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2019 年半年度报告
远光软件股份有限公司 200,000.00 未结算软件款
云南辛盛水电工程建设有限公司 131,548.50 未结算工程款
云南博精工程建设监理有限公司 120,502.00 未结算工程款
合计 2,760,314.95 /
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收电费 123,940,871.31 123,746,498.84
预收劳务款 92,022.42 92,022.40
预收其他款 3,579,069.81 5,517,930.09
合计 127,611,963.54 129,356,451.33
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
云南普阳煤化工有限责任公司 4,550,000.00 预收业扩电费，未到结算期
云南兴建水泥有限公司 2,200,000.00 预收业扩电费，未到结算期
云南江南锰业股份有限公司 1,457,361.45 预收业扩电费，未到结算期
云南富州水泥有限公司 1,300,000.00 预收业扩电费，未到结算期
中国石化销售有限公司华南分 预收设备出租收入,未到结算
995,363.23
公司 期
马关县亚龙房地产置业有限责
838,365.00 预收业扩电费，未到结算期
任公司
文山州华宇房地产开发有限责
800,000.00 预收业扩电费，未到结算期
任公司
合计 12,141,089.68 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,130,849.37 164,772,357.02 164,979,576.48 12,923,629.91
二、离职后福利-设定提存
30,723,780.25 30,723,780.25
计划
三、辞退福利 857,625.96 86,551.95 771,074.01
四、一年内到期的其他福利
合计 13,988,475.33 195,496,137.27 195,789,908.68 13,694,703.92
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
12,065,884.04 125,215,071.47 125,215,071.47 12,065,884.04
补贴
二、职工福利费 10,292,873.74 10,292,873.74
三、社会保险费 12,165,981.86 12,165,981.86
其中：医疗保险费 9,176,193.96 9,176,193.96
工伤保险费 575,758.36 575,758.36
生育保险费 2,414,029.54 2,414,029.54
四、住房公积金 13,763,139.00 13,763,139.00
五、工会经费和职工教育
1,064,965.33 3,335,290.95 3,542,510.41 857,745.87
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 13,130,849.37 164,772,357.02 164,979,576.48 12,923,629.91
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 19,910,835.31 19,910,835.31
2、失业保险费 797,727.84 797,727.84
3、企业年金缴费 10,015,217.10 10,015,217.10
合计 30,723,780.25 30,723,780.25
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,772,747.37 2,037,884.07
消费税
企业所得税 10,850,285.44 1,414,546.81
个人所得税 1,002,252.61 3,916,714.62
城市维护建设税 765,490.80 4,667.89
房产税 138,095.86 92,063.89
教育费附加 681,500.57 97,983.80
印花税 10,488.78 6,791.80
契税 0.00 11,881.11
土地使用税 8,228.21 5,485.44
合计 27,229,089.64 7,588,019.43
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 427,500.00 497,681.25
应付股利
其他应付款 141,540,646.59 157,273,781.31
合计 141,968,146.59 157,771,462.56
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 427,500.00 497,681.25
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 427,500.00 497,681.25
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代收农网还贷基金 8,680,517.32 9,007,199.49
代收库区移民基金和国家重
2,966,859.81 3,097,040.11
大水利工程基金
代收来煤加工费及差别电价 7,978,132.29 7,948,989.20
代收可再生能源电价附加 5,273,794.29 5,611,896.58
农村电气化资金 9,329,093.58 9,329,093.58
质保金 36,331,713.08 56,025,498.65
临时接电费 3,780,505.00 5,277,628.09
地方水利建设基金 46,778,183.19 40,809,357.99
其他 20,421,848.03 20,167,077.62
合计 141,540,646.59 157,273,781.31
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
来煤加工费 8,043,800.13 未清算
农村电气化资金 9,329,093.58 未清算
地方水利建设基金 9,231,137.00 还未收回的地方水利建设基金
文山金诚房地产开发有限公司 2,400,000.00 未清算
云南筑友房地产开发有限公司 2,040,000.00 尚未支付的尾款
云南炬隆房地产开发有限责任公司 1,000,000.00 未清算
文山州华宇房地产开发有限责任公司 1,000,000.00 未清算
国电南瑞科技股份有限公司 600,000.00 未申请退款质保金
云南楚雄锦华建工集团有限公司 584,283.12 未申请退款质保金
宝光集团有限公司 557,512.00 未申请退款质保金
昆明善德永益科技开发有限公司 536,518.00 未申请退款质保金
合计 35,322,343.83 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 260,500,000.00 251,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
合计 260,500,000.00 251,500,000.00
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 360,500,000.00 381,500,000.00
减一年内到期的长期借款 -260,500,000.00 -251,500,000.00
合计 100,000,000.00 130,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 434,581.44 1,376,873.14
专项应付款
合计 434,581.44 1,376,873.14
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
新建住宅供电设施费 434,581.44 1,376,873.14
合计 434,581.44 1,376,873.14
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 19,256,686.20 5,774,190.00 487,892.78 24,542,983.42 供电设施迁改补偿
收取维护费后分年
新建小区维护费 40,235,962.95 2,116,084.91 38,119,878.04
提供维护服务
合计 59,492,649.15 5,774,190.00 2,603,977.69 62,662,861.46 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
负债 本期新增补助 本期计入其 其他 与资产相关/
期初余额 营业外收 期末余额
项目 金额 他收益金额 变动 与收益相关
入金额
供电设
施迁改 19,256,686.20 5,774,190.00 487,892.78 24,542,983.42 与资产相关
补偿
合计 19,256,686.20 5,774,190.00 487,892.78 24,542,983.42
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 478,526,400 478,526,400
100 / 134
2019 年半年度报告
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 121,525,175.32 121,525,175.32
其他资本公积 34,080,578.84 34,080,578.84
合计 155,605,754.16 155,605,754.16
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 196,351,941.92 196,351,941.92
任意盈余公积 9,184,374.97 9,184,374.97
储备基金
企业发展基金
101 / 134
2019 年半年度报告
其他
合计 205,536,316.89 205,536,316.89
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,110,458,600.93 891,650,449.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,110,458,600.93 891,650,449.67
加：本期归属于母公司所有者的净利 301,918,802.75 283,133,841.60
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 95,705,280.00 47,852,640.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,316,672,123.68 1,126,931,651.27
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,146,891,020.83 739,985,062.07 1,074,990,963.18 635,946,361.15
其他业务 2,770,699.34 169,193.58 1,144,579.78 590.16
合计 1,149,661,720.17 740,154,255.65 1,076,135,542.96 635,946,951.31
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 6,254,832.31 7,539,162.54
教育费附加 5,224,878.16 6,131,911.77
资源税
房产税 1,826,189.52 1,975,697.18
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2019 年半年度报告
土地使用税 92,193.58 88,946.48
车船使用税 180,009.60 176,015.38
印花税 398,462.48 259,012.60
合计 13,976,565.65 16,170,745.95
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 2,319,887.28 33,123,013.12
劳动保险费 634,727.38 8,109,616.33
工会经费 33,923.86 655,684.84
其他 309,515.93 355,185.55
合计 3,298,054.45 42,243,499.84
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 22,513,842.21 19,625,418.96
劳动保险费 10,285,527.29 6,976,271.51
职工福利 3,413,373.74 3,378,113.17
工会经费 509,807.86 445,053.34
职工教育经费 142,958.22 224,259.81
折旧费 7,502,870.46 12,341,943.99
修理费 456,186.61 505,097.08
运输费 3,831,184.33 4,463,257.01
办公费 1,428,163.68 1,106,190.74
业务招待费 28,016.00 15,492.88
无形资产摊销 268,761.06 2,752,545.26
中介费 684,250.11 489,065.48
其他 7,376,828.69 4,480,505.77
合计 58,441,770.26 56,803,215.00
63、 研发费用
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,876,331.25 10,811,106.25
减：利息收入 -610,363.19 -563,903.42
其他 277,438.97 59,288.01
合计 7,543,407.03 10,306,490.84
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 760,143.83 490,035.62
合计 760,143.83 490,035.62
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 29,385,510.37 14,730,916.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 29,385,510.37 14,730,916.82
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2019 年半年度报告
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -6,351,979.04
其他应收款坏账损失 22,012.31
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 -6,329,966.73
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 46,176.27 -485,466.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 46,176.27 -485,466.16
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2019 年半年度报告
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 897,676.60
其中：固定资产处置利得 897,676.60
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿金、违约金、罚款净收入 625,439.10 258,092.13 625,439.10
其他 184,571.16 451,193.77 184,571.16
合计 810,010.26 1,606,962.50 810,010.26
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔偿金、滞纳金支出 30,075.32 30,075.32
其他 65,033.01
合计 30,075.32 65,033.01 30,075.32
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2019 年半年度报告
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 49,519,074.76 47,872,556.28
递延所得税费用 -548,411.7 -64,342.09
合计 48,970,663.06 47,808,214.19
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 350,889,465.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 52,633,419.87
子公司适用不同税率的影响 573,086.43
调整以前期间所得税的影响 320,034.19
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -148,050.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
分享联营企业的损益的影响 -4,407,826.56
所得税费用 48,970,663.06
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
农网还贷资金 55,520,078.17 53,799,737.44
水库移民资金 11,485,399.86 11,115,539.48
差别电价 33,432.00 135,807.00
国家重大水利资金 4,940,417.02 6,490,024.90
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2019 年半年度报告
新建住宅设施资金 81,125.70
可再生能源电价附加资金 32,605,068.51 32,475,539.11
地方水利建设基金 17,313,441.40 23,096,403.77
电力线路改迁和复建项目补偿款 5,774,190.00
其他 3,212,272.81 5,097,622.59
合计 130,884,299.77 132,291,799.99
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
农网还贷资金 48,411,284.14 44,201,161.36
水库移民资金 10,008,667.32 7,640,387.72
国家重大水利资金 4,411,613.12 4,260,837.43
可再生能源电价附加资金 28,807,354.50 26,640,545.92
地方水利建设基金 18,268,392.58 21,955,584.07
业务招待费 91,221.00 54,519.88
差旅费 6,022,980.87 5,963,995.85
临时接电费 1,497,123.09
其他 22,981,405.65 27,639,255.45
合计 140,500,042.27 138,356,287.68
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 301,918,802.75 283,133,841.60
加：资产减值准备 6,283,790.46 485,466.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 101,981,858.18 97,473,728.34
无形资产摊销 2,969,738.30 3,106,568.66
长期待摊费用摊销 609,102.71 199,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,876,331.25 10,811,106.25
投资损失（收益以“－”号填列） -29,385,510.37 -14,730,916.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -548,411.70 -64,342.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,024,722.53 -2,890,818.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,147,498.70 -46,726,060.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,261,151.89 28,846,107.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 359,794,632.24 359,644,680.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 493,840,642.79 502,392,072.17
减：现金的期初余额 299,973,652.96 309,199,995.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 193,866,989.83 193,192,076.75
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 493,840,642.79 299,973,652.96
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 493,840,642.79 299,973,652.96
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 493,840,642.79 299,973,652.96
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 318,578.03 存入的土地复垦费冻结
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 318,578.03 /
其他说明：
2019 年 6 月 30 日，本公司存入文山市国土资源局指定银行开设的土地复垦费专门账户人民
币 318,578.03 元，因冻结而受限。
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2019 年半年度报告
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
文天、文都线路移设补偿款 57,993.64 与资产相关 57,993.64
35kV 小高炉回龙工程 22,814.83 与资产相关 22,814.83
文山州政府还贷二级公路建设 20,833.33 与资产相关 20,833.33
丘北石缸坝新城区 10kV 以下线路 10,416.67 与资产相关 10,416.67
丘北新城区小高炉至小黑山线路改造工程 41,666.67 与资产相关 41,666.67
110kV 落西线 N90-N97 号杆电力线路（设施）
66,310.50 与资产相关 66,310.50
技改补偿款
西山变 35kV 及以下电力线路（设施）技改补
250,000.00 与资产相关 250,000.00
偿款
10kV 金光傲城 078 线建设补助款 17,857.14 与资产相关 17,857.14
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
文电设计 工程设计、 非同一控制
云南文山 云南文山 100 -
公司 勘察、测绘 下企业合并
文电能投 通过设立方
公司 云南文山 云南昆明 配售电 100 - 式成立的子
公司
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
文山平远 电力供应、
云南文山 云南文山 49.00 - 权益法
公司 电网经营
文山暮底
云南文山 云南文山 供水、发电 25.78 - 权益法
河公司
大唐文山 水力发电、
云南文山 云南文山 25.00 - 权益法
公司 销售
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2019 年半年度报告
深圳前海 电网经营、
深圳 深圳 8.00 - 权益法
公司 配售电
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司对深圳前海公司的持股比例为 8%，根据《深圳前海公司章程》的有关规定，本公司向
深圳前海公司董事会派出一名董事，参与深圳前海公司的经营决策。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
文山平远公司 大唐文山公司 文山平远公司 大唐文山公司
流动资产 186,729,285.45 89,069,017.90 125,839,591.17 69,543,871.77
非流动资产 72,672,247.46 2,018,124,167.73 77,318,706.86 2,062,206,085.13
资产合计 259,401,532.91 2,107,193,185.63 203,158,298.03 2,131,749,956.90
流动负债 48,156,234.78 212,604,753.25 40,467,177.74 203,598,174.20
非流动负债 1,117,514.00 1,624,349,876.98 1,117,514.00 1,677,229,460.95
负债合计 49,273,748.78 1,836,954,630.23 41,584,691.74 1,880,827,635.15
少数股东权益
归属于母公司股
210,127,784.13 270,238,555.40 161,573,606.29 250,922,321.75
东权益
按持股比例计算
102,962,614.20 67,559,638.85 79,171,067.06 62,730,580.44
的净资产份额
调整事项 -67,559,638.85 -62,730,580.44
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他 -67,559,638.85 -62,730,580.44
对联营企业权益
102,962,614.20 79,171,067.06
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 138,224,985.95 105,283,885.79 196,012,099.89 204,922,586.03
净利润 53,498,501.75 19,316,233.65 36,033,623.82 984,510.32
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 53,498,501.75 19,316,233.65 36,033,623.82 984,510.32
本年度收到的来
自联营企业的股
利
114 / 134
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
文山暮底河 文山暮底河
深圳前海公司 深圳前海公司
公司 公司
流动资产 85,550,076.08 91,224,341.01 82,054,436.73 157,886,636.99
非流动资产 167,542,829.23 1,102,895,981.55 172,086,058.78 1,121,292,004.17
资产合计 253,092,905.31 1,194,120,322.56 254,140,495.51 1,279,178,641.16
流动负债 9,751,073.44 36,192,144.51 10,720,692.80 153,698,272.44
非流动负债 64,431,764.40 473,035,307.64 65,978,647.40 475,506,060.48
负债合计 74,182,837.84 509,227,452.15 76,699,340.20 629,204,332.92
少数股东权益
归属于母公司股
178,910,067.47 684,892,870.41 177,441,155.31 649,974,308.24
东权益
按持股比例计算
46,123,015.39 54,791,429.63 45,744,329.84 51,997,944.66
的净资产份额
调整事项 -39,306,099.44 0.00 -39,305,173.43
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他 -39,306,099.44 -39,305,173.43
对联营企业权益
6,816,915.95 54,791,429.63 6,439,156.41 51,997,944.66
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 12,884,239.35 442,592,841.96 24,814,908.48 253,721,076.25
净利润 1,465,320.18 34,918,562.17 2,617,687.59 4,249,103.85
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 1,465,320.18 34,918,562.17 2,617,687.59 4,249,103.85
本年度收到的来
自联营企业的股
利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款、借款等, 各项金融工具的详细
情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
在限定的范围之内。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应
付账款等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本
策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时
可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本集团金融工具面临的风险主要包括：信用风险、市场风险和流动性风险。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团主要面
临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本集团成立专门的部门负责确定信用额度、进行
信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产
负债表日审核重大应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，
本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金主要存放于国有银行和其它大中型股份制商业银行，本集团预期货币资金
不存在重大的信用风险。
本集团收入前五大的客户，与本集团有长期合作关系，另由于本集团的应收账款客户群广泛
地分散于不同的部门和行业中，因此不存在重大信用风险集中。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
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2019 年半年度报告
本集团的管理层认为持有充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银
行保持良好的合作关系，可满足本集团经营的需要，并降低现金流量波动的影响。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，主要为利率风险等。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变
动而发生波动的风险。
本集团金融工具面临的利率风险主要来源于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本
集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据
当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的
固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但
管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受
外部强制性资本要求约束。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
云南电网公司 云南昆明 电网经营 1,817,652 30.66 30.66
本企业的母公司情况的说明
云南电网公司的注册资本于 2019 年变更为 1,817,652 万元（2018 年末注册资本为 1,738,055
万元）。
本企业最终控制方是南方电网公司。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
文山平远公司 联营企业
文山暮底河公司 联营企业
大唐文山公司 联营企业
深圳前海公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 本公司董事担任高级管理职务
马关供电局 同受最终控制方控制
麻栗坡供电局 同受最终控制方控制
文山壮族苗族自治州电力公司 母公司受托管理
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文山光明物业管理有限责任公司 母公司受托管理
鼎和财产保险股份有限公司 同受最终控制方控制
广西电网有限责任公司百色供电局 同受最终控制方控制
云南云电同方科技有限公司 同受最终控制方控制
云南云电信息通信股份有限公司 同受最终控制方控制
南方电网传媒有限公司 同受最终控制方控制
南方电网财务有限公司 同受最终控制方控制
云南丰辉电力工程有限责任公司 参同受最终控制方控制股股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
文山暮底河公司 购电 2,241,791.04 2,223,543.89
文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 购电 26,324,122.11 24,991,400.86
文山平远公司 购电 152,954.13
云南电网公司 购电 241,968,623.20 232,070,499.52
鼎和财产保险股份有限公司 保险 6,518,473.12 7,298,707.41
文山光明物业管理有限责任公司 物业管理 1,199,596.77
云南丰辉电力工程有限责任公司 施工、调试 9,916,151.71
合计 287,098,427.85 266,737,105.81
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
云南电网公司 售电 66,203,070.89 54,443,317.71
文山平远公司 过网费 2,224,636.75 137,005.20
广西电网有限责任公司百色供电局 售电 178,308,388.97 156,012,767.01
文山暮底河公司 售电 3,507.66 3,083.13
云南电网有限责任公司 设计费 17,141,909.50 3,856,003.33
云南丰辉电力工程有限责任公司 设计费 62,264.15 311,320.76
合计 263,943,777.92 214,763,497.14
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
（1）关联方商品和劳务交易
（a）本公司与文山暮底河公司签署《2019 年购地方电站电量合同》，本公司 2019 年按每千
瓦时丰水期 0.19 元、平水期 0.215 元、枯水期 0.24 元，向文山暮底河公司购电。
（b）本公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司签署《2019 年购地方电站电量合同》，
本公司 2019 年度按每千瓦时丰水期 0.16 元、平水期 0.19 元、枯水期 0.22 元，向文山盘龙河流
域水电开发有限责任公司购电。
（c）本公司与文山平远公司签署《2019 年过网费协议》，本公司通过文山平远公司的 220
千伏电网向用户供电；文山平远公司通过本公司的 110 千伏电网向文山供电局购电。过网费电价
按每千瓦时 0.03 元进行结算。
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2019 年半年度报告
（d）本公司与云南电网公司签署《2019 年趸售电合同》，趸购电价按云南省物价局下达的
趸售电价执行。
本公司与文山供电局签署《2019 年购地方电网电力电量合同》，文山供电局 220 千伏上网电
量优先满足本公司过网使用，文山供电局按每千瓦时 0.002 元结算转供电量过网费，即购电价按
云南省物价局下达的趸售电价降低 0.002 元每千瓦时执行，以上转供若还有剩余，优先满足文山
平远公司使用，收取每千瓦时 0.02 过网费，即购电价按云南省物价局下达的趸售电价降低 0.02
元每千瓦时结算，若再出现剩余，则按云南省物价局下达的上省网电价结算。
（e）本公司与鼎和财产保险股份有限公司签署《2019 年保险合同》。
（f）本公司与文山光明物业管理有限责任公司签署《2019 年物业管理服务合同》。
（g）本公司 2019 年向云南丰辉电力工程有限责任公司采购施工调试劳务，执行公开招投标
价格。
（h）本公司与广西电网有限责任公司百色供电局签署《2019 年购售电协议》，本公司按每
千瓦时枯水期 0.381 元、丰水期 0.2855 元，向百色供电局售电。
（i）本公司子公司向云南电网公司下属供电单位提供勘察设计服务，执行公开招投标价格。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
其 他 资 产 托 2018 年 2023 年
云南电网公司 本公司 协议金额 2,358,490.57
管 10 月 1 日 9 月 30 日
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
2018 年，本公司与云南电网公司签订《委托管理协议》，云南电网公司委托本公司对其所属
文山马关供电局、文山麻栗坡供电局两家县级供电公司的资产和业务进行管理，管理年限 5 年，
自 2018 年 10 月 1 日起至 2023 年 9 月 30 日止，每年受托管理费 500 万元。本报告期确认托管收
入人民币 2,358,490.57 元。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 225.49 205.24
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 云南电网有限责任公司 5,003,785.07 204,514.80
预付账款 云南电网物资有限公司 174,748.00
其他应收款 云南电网物资有限公司 100,000.00 240,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 云南丰辉电力工程有限责任公司 4,739,020.21 14,100,598.53
预收账款 云南电网有限责任公司 1,274,299.26 3,750,000.00
其他应付款 云南云电同方科技有限公司 140,100.00
其他应付款 云南云电信息通信股份有限公司 76,600.00 76,600.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位: 元 币种: 人民币
2019 年 2018 年
南方电网财务有限公司（存款） 10,741,791.31 1,129,871.10
南方电网财务有限公司（借款） 250,000,000.00 250,000,000.00
2019 年，上述借款年利率为 4.275%（2018 年：4.275 %）。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为两个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为电力分部、设计分部及服务分部。分部报告
信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表
时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 电力分部 设计分部 服务分部 分部间抵销 合计
主营
业务 1,124,958,894.02 20,866,413.31 7,701,986.33 6,636,272.83 1,146,891,020.83
收入
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2019 年半年度报告
主营
业务 738,228,484.91 8,143,611.02 - 6,387,033.86 739,985,062.07
成本
资产
2,866,716,892.72 87,631,597.65 36,696,884.52 72,574,001.34 2,918,471,373.55
总额
负债
758,773,355.10 4,132,656.86 1,407,940.00 2,183,173.14 762,130,778.82
总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 44,486,703.64
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 44,486,703.64
1至2年 11,499,137.00
2至3年
3 年以上
3至4年 780,702.52
4至5年 44,631.13
5 年以上 241,507.77
合计 57,052,682.06
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2019 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单
项计
提坏
账准
备
其中：
按组
合计
提坏 57,052,682.06 100 3,603,056.65 - 53,449,625.41 41,950,913.37 100 909,215.47 100 41,041,697.90
账准
备
其中：
按信
用风
险特
征组
合计
9,468,310.69 16.60 3,603,056.65 38.05 5,865,254.04 5,266,306.46 12.55 909,215.47 2 4,357,090.99
提坏
账准
备的
应收
账款
代收
代付
的地
方水 43,857,371.37 76.87 43,857,371.37 36,684,606.91 87.45 36,684,606.91
利建
设基
金
高信
用客
户可
靠性 3,727,000.00 6.53 3,727,000.00
供电
服务
费
合计 57,052,682.06 / 3,603,056.65 / 53,449,625.41 41,950,913.37 / 909,215.47 / 41,041,697.90
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 8,401,469.27 2,539,764.16 30.23
1至2年
2至3年
3至4年 780,702.52 777,345.5 99.57
4至5年 44,631.13 44,439.22 99.57
5 年以上 241,507.77 241,507.77 100.00
合计 9,468,310.69 3,603,056.65
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按信用风险特征
组合计提坏账准 909,215.47 2,693,841.18 3,603,056.65
备的应收账款
合计 909,215.47 2,693,841.18 3,603,056.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
债务人名称 账面余额 款合计的 坏账准备
比例（%）
云南文山铝业有限公司 25,671,452.18 45.00 27,058.78
云南普阳煤化工有限责任公司 14,666,080.00 25.71 -
云南天冶化工有限公司 2,725,104.80 4.78 -
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2019 年半年度报告
云南天冶化工有限公司 2,268,000.00 3.98
文山鑫路锌业股份有限公司 769,136.12 1.35
合计 46,099,773.10 80.80 27,058.78
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 2,422,718.72
其他应收款 634,776.18 131,154.66
合计 3,057,494.90 131,154.66
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
文山平远公司 2,422,718.72
合计 2,422,718.72
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2019 年半年度报告
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 634,776.18
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 634,776.18
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 137,544.68
合计 772,320.86
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
工程款 17,444.68 17,444.68
个人借款 49,117.66
保证金、押金
电费 110,100.00 126,130.16
应收保险款 367,691.92
其他 227,966.60 126,449.29
合计 772,320.86 270,024.13
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备
预期信用损 用损失(未发生信 用损失(已发生信
失 用减值) 用减值)
2019年1月1日余额 1,324.79 137,544.68 138,869.47
2019 年 1 月 1 日 余 额
在本期
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--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 1,324.79 1,324.79
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 137,544.68 137,544.68
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按信用风险特征
组合计提坏账准 138,869.47 1,324.79 137,544.68
备的其他应收款
合计 138,869.47 1,324.79 137,544.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
鼎和财产保险
股份有限公司 保险赔款 367,691.92 1 年以内 49.47
云南分公司
富宁县归朝镇
电费欠款 110,100.00 5 年以上 14.81 110,100.00
人民政府
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云南丰辉电力
工程有限责任 代收代付款 109,972.35 1 年以内 14.80
公司
国家税务总局
应退税款 107,994.25 1 年以内 14.53
文山市税务局
公司员工 备用金 47,521.98 1 年以内 6.39
合计 / 743,280.50 / 100 110,100.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子
公司 39,948,600.00 39,948,600.00 39,948,600.00 - 39,948,600.00
投资
对联
营、
合营 227,055,412.64 62,484,452.86 164,570,959.78 200,092,620.99 62,484,452.86 137,608,168.13
企业
投资
合计 267,004,012.64 62,484,452.86 204,519,559.78 240,041,220.99 62,484,452.86 177,556,768.13
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
文电设计公司 9,948,600.00 9,948,600.00
文电能投公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 39,948,600.00 39,948,600.00
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
文山 6,439 377,7 6,816
暮底 ,156. 59.54 ,915.
河公 41 95
司
文山 79,17 26,21 2,422 102,9
平远 1,067 4,265 ,718. 62,61
公司 .06 .86 72 4.20
大唐 62,4
文山 84,4
公司 52.8
6
深圳 51,99 2,793 54,79
前海 7,944 ,484. 1,429
公司 .66 97 .63
小计 137,6 29,38 2,422 164,5 62,4
08,16 5,510 ,718. 70,95 84,4
8.13 .37 72 9.78 52.8
6
137,6 29,38 2,422 164,5 62,4
08,16 5,510 ,718. 70,95 84,4
合计
8.13 .37 72 9.78 52.8
6
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,124,958,894.02 738,228,484.91 1,064,405,133.09 632,051,939.45
其他业务 2,770,699.34 169,193.58 1,129,772.23 590.16
合计 1,127,729,593.36 738,397,678.49 1,065,534,905.32 632,052,529.61
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 29,385,510.37 14,730,916.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 29,385,510.37 14,730,916.82
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 760,143.83
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准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 600,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 2,358,490.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 779,934.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -674,785.40
少数股东权益影响额
合计 3,823,783.94
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.70% 0.63 0.63
扣除非经常性损益后归属于公司
14.52% 0.62 0.62
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字
并盖章的会计报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：黄兴仓
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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