2016 年半年度报告
公司代码：601003 公司简称：柳钢股份
柳州钢铁股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李永松、主管会计工作负责人杜忠军及会计机构负责人（会计主管人员）唐皓烨
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 5
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 14
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 15
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 16
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 17
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 66
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
公司、本公司或柳钢股份 指 柳州钢铁股份有限公司
柳钢 指 广西柳州钢铁集团有限公司及柳州钢铁股份有限公司
集团公司、柳钢集团 指 广西柳州钢铁集团有限公司
广西国资委 指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
报告期 指 2016 年上半年
董事会 指 柳州钢铁股份有限公司董事会
股东大会 指 柳州钢铁股份有限公司股东大会
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 柳州钢铁股份有限公司
公司的中文简称 柳钢股份
公司的外文名称 LIUZHOU IRON&STEEL CO., LTD
公司的外文名称缩写 LIUSTEELCO
公司的法定代表人 李永松
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 班俊超 黄胜松
联系地址 广西柳州市北雀路117号 广西柳州市北雀路117号
电话 （0772）2595971 （0772）2595971
传真 （0772）2595971 （0772）2595971
电子信箱 liscl@163.com liscl@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广西柳州市北雀路117号
公司注册地址的邮政编码 545002
公司办公地址 广西柳州市北雀路117号
公司办公地址的邮政编码 545002
公司网址 http://www.liusteel.com
电子信箱 liscl@163.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内基本情况未发生变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《
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证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn/
的网址
公司半年度报告备置地点 广西柳州市北雀路117号柳州钢铁股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司更改了信息披露报纸，详见第六届董事
会第八次会议决议公告（2016-010）
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 柳钢股份 601003
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2000年4月14日
注册登记地点 广西柳州市北雀路117号
企业法人营业执照注册号 91450200715187622B
税务登记号码 91450200715187622B
组织机构代码 91450200715187622B
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内未出现注册变更情况
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 12,283,166,985.79 13,249,014,373.08 -7.29
归属于上市公司股东的净利润 78,993,661.70 -631,501,400.82 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 78,855,868.83 -640,402,146.63 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,170,326,728.32 -945,926,787.52 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,517,009,445.46 4,438,219,261.50 1.78
总资产 19,930,617,482.49 22,626,285,185.27 -11.91
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0308 -0.2464 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.0308 -0.2464 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0308 -0.2499 不适用
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加权平均净资产收益率（%） 1.76 -11.73 增加13.49 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.76 -11.89 增加13.65 个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 6,696,678.92
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -7,577,589.10
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,018,703.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 137,792.87
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，钢铁行业寒意不减，国内整体经济低迷，钢材需求总量没有明显的变化，钢
材价格行情变化极端，使公司经营决策难度大幅上升。但面对异常恶劣的经济形势和行业困境，
公司积极适应低增长、低价格、低效益、高压力的“三低一高”新常态，紧紧围绕“调结构、拓
市场、促改革、强管理、抓廉政”的总体工作思路，积极进取、主动作为，努力应对行业“冰河
期”中的各种困难和挑战，上半年公司铁、钢、钢材产量分别完成 526.08 万吨、540.31 万吨、
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268.16 万吨，分别同比上涨 2.76%、2.10%、1.48%，营业收入 122.83 亿元，实现净利润 0.79
亿元，全力扭转生产经营被动局面，实现扭亏为盈，确保企业持续健康发展。
上半年工作主要呈现四大亮点：一是生产经营大局稳定向好。生产组织整体保持平稳，铁、
钢、钢材产量均同比增长，并且抓住了短暂的上涨行情，累计实现净利润 0.79 亿元。通过实行避
峰采购、工序挖潜等工作降低成本。二是双赢合作再开新局面。与南宁铁路局，积极协商争取，
在保证运量有一定增幅的基础上，路局给予铁路运费优惠的政策。公司“直供电”、港口费用降
低等也得到了落实。三是改革创新工作深入推进。根据企业经营管理和战略转型的需要，推进薪
酬制度改革。各单位强化创新力度，取得较好成效。四是党建及风控工作扎实开展。推动党风廉
政建设两个责任落实，开展二级党组织领导班子巡查工作，推进作风建设和反腐倡廉建设。下半
年主要抓好以下两个个方面工作：一是全力做好降成本工作，深挖降本潜力，全工序、全方位降
成本。二是认真开展“两学一做”。确保规定动作一个不少，同时，把学习教育与公司生产经营
发展有机结合起来，更加注重各项生产经营指标的改善，更加注重各项管理的突破创新，用实实
在在的成果来检验学习教育的实效。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 12,283,166,985.79 13,249,014,373.08 -7.29
营业成本 11,597,911,895.84 13,065,814,546.62 -11.23
销售费用 23,491,205.42 10,558,531.49 122.49
管理费用 184,289,358.92 550,433,573.55 -66.52
财务费用 338,446,809.21 236,810,929.32 42.92
经营活动产生的现金流量净额 1,170,326,728.32 -945,926,787.52 不适用
投资活动产生的现金流量净额 243,098.94 -27,077,110.81 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -3,578,741,035.18 -67,111,707.00 不适用
研发支出 14,123,448.80 30,343,359.30 -53.45
（1）营业收入变动原因说明:本报告期营业收入为 122.83 亿元，比上年同期 132.49 亿元降
低 9.66 亿元，降幅 7.29%，主要是公司产品销售价格比去年同期下降。
（2）营业成本变动原因说明:本报告期营业成本为 115.98 亿元，比上年同期 130.66 亿元降低
14.68 亿元，降幅 11.23%，主要是公司矿、煤等原燃料采购价格比去年同期下降，产品生产成本
降低。
（3）销售费用变动原因说明:本报告期销售费用发生额为 2349.12 万元，比上年同期 1055.85
万元增加 1293.27 万元，增幅 122.49%，主要是人工成本及运输费增加。
（4）管理费用变动原因说明:本报告期管理费用发生额为 1.84 亿元，比上年同期 5.50 亿元降
低 3.66 亿元，降幅 66.52%，主要是公司根据财政部关于印发《企业产品成本核算制度——钢铁行
业》的通知（财会[2015]20 号）文件精神，自 2016 年 1 月 1 日起，将原在管理费用列支的修理费、
排污费及停工损失按照受益原则分配结转到对应的产品成本。
（5）财务费用变动原因说明:本报告期财务费用发生额为 3.38 亿元，比上年同期 2.37 亿元增
加 1.01 亿元，增幅 42.92%，主要是汇兑损失增加。
（6）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期为 11.70 亿元，比上年同期-9.46
增加 21.16 亿元，主要是公司本报告期净利润同比增幅较大，以及经营性应付款项的增加幅度比
上年同期大。
（7）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期为 24.31 万元，比上年同期
-2707.71 万元增加 2732.02 万元，主要是本报告期证券投资减少仓位，净现金流入增加。
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（8）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期为 -35.79 亿元，比上年同期
-0.67 亿元减少 35.12 亿元，主要是本报告期公司借款规模减少。
（9）研发支出变动原因说明:本报告期研发支出为 1412.34 万元，比上年同期 3034.34 万元
降低 1622 万元，降幅 53.45%，主要是研发过程中材料及燃料消耗减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
截至本报告披露日，无各类融资、重大资产重组事项。
(3) 经营计划进展说明
公司 2016 年主要经营目标：实现营业收入 244 亿元，净利润 1 亿元，较大以上生产安全事
故、火灾事故、环境污染事故，重大以上交通事故、设备事故，因违法经营引发的重大法律纠纷、
政策外生育均为“零”。
2016 年 1 至 6 月，公司实现营业收入 122.83 亿元、净利润 0.79 亿元，分别完成完成年计划
的 50.34%、79%，且未发生重大安全、环保、质量事故。下半年，公司将科学组织生产经营，合
理控制成本费用，有序推进项目建设，大力推动技术创新，力争完成年初制定的主要经营目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） （%）
减（%） 减（%）
冶金行业 11,068,368,462.99 10,541,968,154.53 4.76 -10.07 -14.00 增加 4.36 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） （%）
减（%） 减（%）
中型材 66,531,558.45 88,819,740.91 -33.50 -6.98 4.88 减少 15.10 个百分点
中板材 772,185,250.12 811,285,812.42 -5.06 -27.01 -29.85 增加 4.26 个百分点
小型材 4,304,621,264.68 4,196,290,794.89 2.52 -2.46 -10.32 增加 8.55 个百分点
钢坯 5,289,578,601.29 4,764,380,438.54 9.93 -11.08 -15.55 增加 4.77 个百分点
化产品 183,241,867.17 238,546,900.91 -30.18 -29.24 -4.90 减少 33.32 个百分点
焦炉煤气 452,209,921.28 442,644,466.86 2.12 -18.92 -0.66 减少 17.99 个百分点
合计 11,068,368,462.99 10,541,968,154.53 4.76 -10.07 -14.00 增加 4.36 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
广西地区 9,422,233,207.78 -8.23
广东地区 956,474,015.61 -26.28
湖南、湖北地区 155,277,151.52 3.19
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云南、贵州、四川地区 125,653,854.41 -35.99
华东及其他地区 299,925,455.60 -18.36
出口国外 108,804,778.07 265.91
合计 11,068,368,462.99 -10.07
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，具体可参见公司 2015 年年报相关内容。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
（1） 截止报告期末，本公司无下属子公司。
（2） 2014 年 12 月 22 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过，以 35%的股权参与设
立桂林仙源健康产业股份有限公司的提案。截止本报告披露之日，公司出资尚未到位。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末证券
序 证券 证券代 最初投资金额 持有数 期末账面价值 报告期损益
证券简称 总投资比例
号 品种 码 （元） 量（股） （元） （元）
（%）
1 A股 600167 联美控股 3,328,028.73 200,000 3,282,000.00 29.76 -791,600.66
2 A股 002376 新北洋 3,360,040.95 240,000 3,206,400.00 29.07 -1,883,739.46
3 A股 300272 开能环保 2,748,832.21 150,000 2,314,500.00 20.99 -3,294,255.78
4 A股 002511 中顺洁柔 1,170,027.61 100,000 1,703,000.00 15.44 -430,493.81
5 A股 002007 华兰生物 558,815.45 16,000 502,400.00 4.56 -56,415.45
6 A股 601611 中国核建 3,470.00 1,000 20,920.00 0.19 17,450.00
7
8
9
10
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / -1,138,533.94
合计 11,169,214.95 / 11,029,220.00 100.00 -7,577,589.10
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
2014 年 12 月 22 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过参与出资设立桂林仙源健康产业
股份有限公司的提案。广西柳州钢铁集团有限公司、柳州钢铁股份有限公司、柳州市兴佳房地产
开发有限责任公司三方分别按 60%、35%、5%的比例现金出资 1 亿元人民币共同发起设立桂林仙
源健康产业股份有限公司。本次投资金额占比较小，不会对当前主营业务的发展构成重大影响。
截止本报告披露之日，公司尚未投入资金。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
公司本报告期无单项金额超过上年末净资产 10%的重大投资。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案经 2015 年年度股东大会审议通过。按照中国企业会计准则计算，
本公司 2015 年度净亏损人民币 11.89 亿元。由于公司亏损，根据中国法律、法规及本公司章程，
2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期,公司无利润分配或资本公积金转增预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
中信银行厦门分行与柳钢股份、拓兴成公司签订的三方合作协议约定：拓兴成公司 公告编号
以其与柳钢股份签订的产品销售合同的货物为质押，向中信银行厦门分行申请银行 2014-014,
承兑汇票，用于拓兴成公司向柳钢股份订购钢材，并指定柳钢股份为银行承兑汇票 2014-015,
的收款人，款项实行封闭运作，专款专用。柳钢股份收到中信银行厦门分行承兑汇 2015-001，
票后，按协议约定发货。后中信银行厦门分行以尚有价值人民币 114,658,494.59 元 2016-024
的钢材未收到为由向福建省高级人民法院起诉柳钢股份、拓兴成公司。目前福建省
高级人民法院已做出二审判决：柳钢股份应支付中信银行股份有限公司厦门分行
13,641,698.92 元及相应利息。厦门拓兴成集团有限责任公司对上述款项承担补充赔
偿责任；柳钢股份支付中信银行股份有限公司厦门分行以上款项后，可以向厦门拓
兴成集团有限责任公司追偿。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼(仲
承担 诉讼
裁)是否 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
起诉(申 应诉（被申 连带 诉讼仲 (仲裁) 诉讼(仲裁)进
诉讼(仲裁)基本情况 形成预计 审理结果及 判决执行
请)方 请）方 责任 裁类型 涉及 展情况
负债及金 影响 情况
方 金额
额
中国民 上海铁运钢 柳钢 金融借 诉请柳钢股份公司对 8,299.5 6728.51 已执行 2015 年减少 拟进行申
生银行 铁公司、肖 股份 款合同 上海运铁公司欠原告 利润 6728.51 诉，向上
上海分 仙爱、林希 纠纷 8299.5 万元贷款承担连 万元 海运铁钢
行 琴、上海坤 带清偿责任 铁公司进
毅实业公司 行追偿
兴业银 上海铁运钢 柳钢 金融债 诉请柳钢股份公司对 4,676.5 4721.55 已执行 2015 年减少 已向上海
行上海 铁公司；肖 股份 权合同 上海运铁公司欠原告 利润 4721.55 高院申请
北支行 仙爱；林希 纠纷 2172.78 万元贷款承担 万元 再审
琴 连带清偿责任
兴业银 上海铁运钢 柳钢 金融借 诉请柳钢股份公司对 1,192.78 1208.45 已执行 2015 年减少 拟向上海
行上海 铁公司；肖 股份 款合同 上海运铁公司欠原告 利润 1208.45 运铁公司
北支行 仙爱；林希 纠纷 1,192.78 万元贷款承担 万元 进行追偿
琴 连带清偿责任
柳钢集 南桂钢铁材 无 买卖合 诉请南桂公司于 2015 4,500.00 否 经法院调解， 未知 已向法院
团、柳钢 料有限公司 同 年 10 月 10 日前支付柳 自愿达成协 申请强制
股份 钢集团、柳钢股份货 议：南桂公司 执行
款 12,000.00 万元及利息 于 2015 年 10 月
32.43 万元 10 日前支付柳
钢集团、柳钢
股 份 货 款
12,000.00 万 元
及利息 32.43 万
元
柳钢股 华夏银行股 无 票据合 柳钢股份诉华夏银行 1,700.00 否 司法鉴定过 未知 /
份 份有限公司 同纠纷 股份有限公司南宁青 程中
南宁青秀支 秀支行、广西利澳贸
行、广西利 易有限公司票据合同
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澳贸易有限 纠纷
公司
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
本报告期内无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
关联交易 关联交易内 关联交易 关联交易金 占同类交易金 关联交易结算
关联交易方 关联关系
类型 容 定价原则 额（万元） 额的比例(%) 方式
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 购买商品 生产用电 市场价 76,553.24 81.48
团有限公司 兑汇票
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 购买商品 煤气 协议价 32,785.25 100
团有限公司 兑汇票
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 购买商品 氧气 协议价 20,511.84 100
团有限公司 兑汇票
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 购买商品 其他气体 协议价 21,500.34 100
团有限公司 兑汇票
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 购买商品 耐火材料 市场价 15,487.44 41.46
团有限公司 兑汇票
志港实业有限公 母公司的全
购买商品 煤、矿石 市场价 31,902.99 5.36 信用证
司 资子公司
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 销售商品 煤气 协议价 124,020.05 100
团有限公司 兑汇票
广西柳州钢铁集 银行转账或承
母公司 销售商品 蒸汽 协议价 13,332.29 100
团有限公司 兑汇票
柳州市品成金属 成本加成 银行转账或承
其他 销售商品 钢坯 528,957.86 100
材料有限公司 价 兑汇票
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桂林市刚茂升贸 母公司的控 银行转账或承
销售商品 钢材 市场价 15,609.87 3.03
易有限公司 股子公司 兑汇票
柳州市新游化工 母公司的控 银行转账或承
销售商品 化工产品 市场价 18,324.19 100
有限责任公司 股子公司 兑汇票
广西南宁柳钢钢 母公司的全 银行转账或承
销售商品 钢材 市场价 21,594.51 4.20
材销售有限公司 资子公司 兑汇票
合计 920,579.87
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
公司无资产收购、出售发生的关联交易。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
公司无共同对外投资的重大关联交易。
(四) 关联债权债务往来
公司无非经营性关联债权债务往来。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
公司无其他重大合同事项。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
期限 格履行
与重大资产 资产注入 柳州钢铁股 2015 年 11 月 10 日发布终止与北海诚 自 2015 年 11 月 是 是
重组相关的 份有限公司 德镍业有限公司、北海诚德金属压延 10 日起 6 个月内
承诺 有限公司、北海诚德不锈钢有限公司
的重大资产重组项目后 6 个月内，不
再筹划重大资产重组事项。
与首次公开 解决同业 广西柳州钢 在经营业务中将不会利用集团公司 自 2007 年 2 月起 否 是
发行相关的 竞争 铁(集团) 在柳钢股份的控股地位从事任何损 履行
承诺 公司 害柳钢股份及其他众多小股东利益
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的行为，并且，今后不以任何方式参
与或进行与柳钢股份相竞争的任何
业务活动；如果集团公司违反上述任
何一项声明与承诺，集团公司愿承担
相应的法律责任。
与再融资相 解决同业 广西柳州钢 集团公司在本公司《公开发行公司债 自 2011 年 5 月起 否 是
关的承诺 竞争 铁(集团) 券募集说明书》中承诺：“如果集团 履行
公司 公司及其下属全资、控股或控制的公
司 /企业/ 单位存在与柳钢股份钢
铁主业构成或可能构成同业竞争的
资产和业务，在柳钢股 份提出收购
要求时， 集团公司及其下属全资、
控股或控制的公司 /企业/单位将以
合理的价格及条件按照法律规定的
程序优先转让给柳钢股份。
其他承诺 其他 广西柳州钢 柳州钢铁股份有限公司（以下简称 自 2015 年 7 月 10 是 是
铁(集团) “公司”）控股股东广西柳州钢铁集 日起 6 个月内
公司 团有限公司为提振市场信心，切实保
护投资者利益，同时基于对公司未来
发展前景的信心以及对公司价值的
认可，自公告日起六个月内不减持公
司股份。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司治理与相关规定不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于 2015 年 11 月 12 日印发了《企业产品成本核算制度——钢铁行业》的通知（财会〔2015〕
20 号），要求自 2016 年 1 月 1 日起在大中型钢铁企业范围内施行，其他钢铁企业参照执行。公
司按文件精神，自 2016 年 1 月 1 日起将原在管理费用列支的修理费、排污费及停工损失按照受益
原则分配结转到对应的产品成本。
由于公司一直执行以销定产政策，库存商品数量不大且较稳定，该核算方法的变更对公司当
期利润影响不大。
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(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 87,981
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 限售条 情况
期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 减 件股份 股份 数
数量 状态 量
广西柳州钢铁集团有限公司 0 2,114,433,135 82.51% 0 无 国有法人
上海韬韫投资管理有限公司 10,448,901 10,448,901 0.41% 0 未知
未知
－韬韫投资基金
中铁信托有限责任公司－中 10,217,425 10,217,425 0.40% 0 未知
铁信托民生银行朝阳 1 号 未知
证券投资集合资金信托计划
谢仁国 8,536,778 9,730,778 0.38% 0 境内自然
未知
人
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西藏信托有限公司－西藏信 6,707,007 6,707,007 0.26% 0 未知
托－鼎证 36 号集合资金信 未知
托计划
北京蓝海韬略资本运营中心 5,993,854 5,993,854 0.23% 0 未知
（有限合伙）－蓝海八号私 未知
募证券投资基金
李梅兰 3,410,738 4,667,638 0.18% 0 境内自然
未知
人
海通期货股份有限公司－海 3,582,200 3,582,200 0.14% 0 未知
通玄武舞象 2 号资产管理计 未知
划
刘景桢 -294,050 3,459,862 0.14% 0 境内自然
未知
人
中国工商银行股份有限公司 3,141,860 3,141,860 0.12% 0 未知
－申万菱信量化小盘股票型 未知
证券投资基金（LOF）
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
广西柳州钢铁集团有限公司 2,114,433,135 人民币普通股 2,114,433,135
上海韬韫投资管理有限公司－韬韫投资基金 10,448,901 人民币普通股 10,448,901
中铁信托有限责任公司－中铁信托民生银行朝阳 1 10,217,425 10,217,425
人民币普通股
号证券投资集合资金信托计划
谢仁国 9,730,778 人民币普通股 9,730,778
西藏信托有限公司－西藏信托－鼎证 36 号集合资金 6,707,007 6,707,007
人民币普通股
信托计划
北京蓝海韬略资本运营中心（有限合伙）－蓝海八号 5,993,854 5,993,854
人民币普通股
私募证券投资基金
李梅兰 4,667,638 人民币普通股 4,667,638
海通期货股份有限公司－海通玄武舞象 2 号资产管 3,582,200 3,582,200
人民币普通股
理计划
刘景桢 3,459,862 人民币普通股 3,459,862
中国工商银行股份有限公司－申万菱信量化小盘股 3,141,860 3,141,860
人民币普通股
票型证券投资基金（LOF）
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，国有法人股股东柳钢集团与其他股东之间不
存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。其它股东之间是否存在关
联关系或是否是一致行动人均未知。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
胡振华 独立董事 离任 个人原因辞职
赵峰 独立董事 选举 股东大会选举
赖懿 总会计师 离任 工作变动
杜忠军 总会计师 聘任 董事会聘任
黄庆周 监事 离任 工作变动
唐天明 监事 离任 工作变动
阮志勇 监事 选举 股东大会选举
莫朝兴 监事 选举 股东大会选举
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式
场所
2011 年柳州 11 柳 122075 2011.6.1 2019.6.1 425,542,000.00 5.70% 按年付息，到期一次 上 海
钢铁股份 钢债 还本。利息每年支付 证 券
有限公司 一次，最后一期利息 交 易
公司债券 随本金一起支付。 所
公司债券其他情况的说明
本期债券发行面值 20 亿元，期限为 8 年期，在第 5 年末附发行人上调票面利率选择权和投资
者回售选择权。2016 年 5 月 31 日，本期债券满 5 年，公司选择不上调票面利率，维持原票面利
率 5.7%，并在本期债券后 3 年固定不变；投资者选择回售 1,574,458,000.00 元，回售后债券面
值余额 425,542,000.00 元。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 平安证券有限责任公司
办公地址 广东省深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层
债券受托管理人
联系人 瞿珊
联系电话 010-66299517
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层（100022）
三、公司债券募集资金使用情况
本次债券发行主要为了调整负债结构，债券募集资金到账后，已按计划全部用于偿还银行借款。
四、公司债券资信评级机构情况
2016 年 2 月，联合评级根据公司发布的 2015 年度业绩快报公告，认为业绩亏损对公司经营、
财务状况可能产生影响，因此决定将公司主体长期信用等级列入信用评级观察名单。（具体内容
详见公告： 2016-003、2016-014）。
2016 年 6 月，联合信用评级有限公司出具了《柳州钢铁股份有限公司公司债券 2016 年跟踪
评级报告》，本次跟踪评级结果为：公司主体长期信用等级为“ AA”，评级展望由“稳定”调整
为“负面”，维持 11 柳钢债债项信用等级为“ AA”。敬请投资者注意投资风险。（具体内容详
见公告： 2016-023）。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关
承诺一致。2016 年 6 月 1 日，公司已按时兑付本期 2011 年公司债券应付利息 （具体内容详见
公告：2016-018），并根据公司债回售条款发放回售资金（公告：2016-022）。
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2016 年半年度报告
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
公司债券受托管理人平安证券有限责任公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《上
海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求履
行债券受托管理人职责，包括持续关注公司经营和财务状况、对公司累计新增借款情况、 募集资
金使用情况、债券担保人情况、利息偿付情况、跟踪评级情况等进行监督。
平安证券有限责任公司出具的《柳州钢铁股份有限公司 2011 年公司债受托管理事务报告
（2015 年度）》已于 2016 年 7 月 5 日在上海证券交易所网站披露。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 63.77% 74.82% 减少 11.05 个百 主要是货币资金及存货期末存量减
分点 少，使流动资产减少，流动比率降低。
速动比率 33.10% 40.78% 减少 7.68 个百 主要是货币资金期末存量减少，使速
分点 动资产减少，速动比率降低。
资产负债率 77.34% 80.38% 减少 3.04 个百 主要是负债规模与资产规模同时减
分点 少，使资产负债率降低。
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息 3.17 0.04 7825.00% 主要是本报告期利润总额比上年同
保障倍数 期增幅较大。
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00
九、报告期末公司资产情况
本报告期末，公司总资产为 199.3 亿元，其中：流动资产为 91.22 亿元，非流动资产为 108.08
亿元。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
公司无其他债券和债务融资工具。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
公司报告期内获得银行综合授信总额 325.35 亿元，已使用额度 126.42 亿元，使用占比 38.86%，
未使用额度后续可滚动使用。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司均严格履行公司债募集说明书相关内容，未有损害债券投资者利益的情况发
生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
无
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 柳州钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,527,609,369.59 3,827,528,869.91
以公允价值计量且其变动计入 七、2 11,029,220.00 32,869,517.43
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、3 2,727,539,631.93 2,041,850,904.07
应收账款 七、4 287,240,004.14 235,132,849.42
预付款项 七、5 149,926,203.95 100,161,043.12
应收利息
应收股利
其他应收款 七、6 31,977,117.93 16,378,692.16
存货 七、7 4,387,152,107.50 5,302,420,070.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、8 99,419,217.46
流动资产合计 9,122,473,655.04 11,655,761,164.42
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七、9 10,169,561,256.38 10,565,721,368.59
在建工程 七、10 354,967,928.70 215,942,243.58
工程物资 七、11 106,609,618.79 16,803,574.06
固定资产清理 七、12 4,948,188.96
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
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2016 年半年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、13(1) 172,056,834.62 172,056,834.62
其他非流动资产
非流动资产合计 10,808,143,827.45 10,970,524,020.85
资产总计 19,930,617,482.49 22,626,285,185.27
流动负债：
短期借款 七、14 8,953,304,316.40 10,115,198,936.35
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、15 1,385,850,000.00 1,369,749,775.50
应付账款 七、16 2,401,380,536.16 2,096,393,924.74
预收款项 七、17 339,445,226.45 395,044,162.76
应付职工薪酬 七、18 64,068,062.86 57,961,020.64
应交税费 七、19 232,383,637.28 105,718,215.24
应付利息 七、20 27,891,597.06 93,353,325.32
应付股利
其他应付款 七、21 135,558,411.48 171,875,408.91
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、22 765,872,000.00 1,173,539,272.49
其他流动负债
流动负债合计 14,305,753,787.69 15,578,834,041.95
非流动负债：
长期借款 七、23 615,500,000.00 556,500,000.00
应付债券 七、24 422,612,033.06 1,984,051,717.02
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、25 68,145,714.01 67,083,662.53
递延所得税负债 七、13(2) 1,596,502.27 1,596,502.27
其他非流动负债
非流动负债合计 1,107,854,249.34 2,609,231,881.82
负债合计 15,413,608,037.03 18,188,065,923.77
所有者权益：
股本 七、26 2,562,793,200.00 2,562,793,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
20 / 67
2016 年半年度报告
资本公积 七、27 208,436,169.08 208,436,169.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备 七、28 5,652,407.41 5,855,885.15
盈余公积 七、29 952,797,886.37 952,797,886.37
未分配利润 七、30 787,329,782.60 708,336,120.90
所有者权益合计 4,517,009,445.46 4,438,219,261.50
负债和所有者权益总计 19,930,617,482.49 22,626,285,185.27
法定代表人：李永松 主管会计工作负责人：杜忠军 会计机构负责人：唐皓烨
利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 七、31 12,283,166,985.79 13,249,014,373.08
减：营业成本 七、31 11,597,911,895.84 13,065,814,546.62
营业税金及附加 七、32 60,171,847.57 25,798,938.73
销售费用 七、33 23,491,205.42 10,558,531.49
管理费用 七、34 184,289,358.92 550,433,573.55
财务费用 七、35 338,446,809.21 236,810,929.32
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、36 -6,525,423.17 1,041,259.58
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、37 -1,052,165.93 1,165,596.36
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,278,279.73 -638,195,290.69
加：营业外收入 七、38 7,915,381.97 6,693,889.87
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 七、39 200,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,993,661.70 -631,501,400.82
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,993,661.70 -631,501,400.82
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
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（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 78,993,661.70 -631,501,400.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0308 -0.2464
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0308 -0.2464
法定代表人：李永松 主管会计工作负责人：杜忠军 会计机构负责人：唐皓烨
现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,321,480,656.46 8,472,102,531.17
收到的税费返还 5,225,797.04 5,732,314.40
收到其他与经营活动有关的现金 七、40(1) 43,189,278.25 325,711,651.08
经营活动现金流入小计 9,369,895,731.75 8,803,546,496.65
购买商品、接受劳务支付的现金 6,939,962,740.62 8,559,900,173.90
支付给职工以及为职工支付的现金 681,992,111.12 702,667,998.86
支付的各项税费 437,405,459.87 264,334,650.37
支付其他与经营活动有关的现金 七、40(2) 140,208,691.82 222,570,461.04
经营活动现金流出小计 8,199,569,003.43 9,749,473,284.17
经营活动产生的现金流量净额 七、41 1,170,326,728.32 -945,926,787.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 68,279,473.35 1,702,857.10
取得投资收益收到的现金 1,167,030.95
处置固定资产、无形资产和其他长 -4,948,188.96 -12,870,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 63,331,284.39 -10,000,111.95
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购建固定资产、无形资产和其他长 9,071,420.43 14,206,371.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 54,016,765.02 2,870,627.56
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,088,185.45 17,076,998.86
投资活动产生的现金流量净额 243,098.94 -27,077,110.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,933,109,531.31 7,936,411,512.14
收到其他与筹资活动有关的现金 七、40(3) 7,501,776.70 239,300,000.00
筹资活动现金流入小计 4,940,611,308.01 8,175,711,512.14
偿还债务支付的现金 7,768,780,345.95 7,539,033,514.30
分配股利、利润或偿付利息支付的 360,250,892.12 319,032,617.92
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 七、40(4) 390,321,105.12 384,757,086.92
筹资活动现金流出小计 8,519,352,343.19 8,242,823,219.14
筹资活动产生的现金流量净额 -3,578,741,035.18 -67,111,707.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -239,668.41 -129,221.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,408,410,876.33 -1,040,244,826.60
加：期初现金及现金等价物余额 3,736,145,050.30 3,327,309,206.90
六、期末现金及现金等价物余额 1,327,734,173.97 2,287,064,380.30
法定代表人：李永松 主管会计工作负责人：杜忠军 会计机构负责人：唐皓烨
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所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 所有者权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合收益 合计
一、上年期末余额 2,562,793,200.00 208,436,169.08 5,855,885.15 952,797,886.37 708,336,120.90 4,438,219,261.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,562,793,200.00 208,436,169.08 5,855,885.15 952,797,886.37 708,336,120.90 4,438,219,261.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -203,477.74 78,993,661.70 78,790,183.96
（一）综合收益总额 78,993,661.70 78,993,661.70
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -203,477.74 -203,477.74
1．本期提取 13,550,000.00 13,550,000.00
2．本期使用 13,753,477.74 13,753,477.74
（六）其他
四、本期期末余额 2,562,793,200.00 208,436,169.08 5,652,407.41 952,797,886.37 787,329,782.60 4,517,009,445.46
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上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 所有者权益合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合收益 计
一、上年期末余额 2,562,793,200.00 208,436,169.08 1,515,726.78 952,797,886.37 1,974,659,333.69 5,700,202,315.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,562,793,200.00 208,436,169.08 1,515,726.78 952,797,886.37 1,974,659,333.69 5,700,202,315.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,786,456.16 -631,501,400.82 -627,714,944.66
（一）综合收益总额 -631,501,400.82 -631,501,400.82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 3,786,456.16 3,786,456.16
1．本期提取 15,980,000.00 15,980,000.00
2．本期使用 12,193,543.84 12,193,543.84
（六）其他
四、本期期末余额 2,562,793,200.00 208,436,169.08 5,302,182.94 952,797,886.37 1,343,157,932.87 5,072,487,371.26
法定代表人：李永松 主管会计工作负责人：杜忠军 会计机构负责人：唐皓烨
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三、公司基本情况
1. 公司概况
柳州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)于 2000 年 4 月 7 日经广西壮族自治区人民政
府桂政函[2000]74 号文批准，由广西柳州钢铁集团有限公司(以下简称集团公司)作为主发起人，
联合柳州有色冶炼股份有限公司、柳州市柳工物资有限公司、广西壮族自治区冶金建设公司、柳
州化学工业集团有限公司共同发起设立。公司于 2000 年 4 月 14 日经广西壮族自治区工商行政管
理局批准注册，统一社会信用代码为 91450200715187622B。公司原名广西柳州金程股份有限公司，
2001 年 10 月更名为柳州钢铁股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]21 号文核准，本公司于 2007 年 2 月 5 日至 6
日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）10,700 万股，每股
面值 1 元，每股发行价格 10.06 元。发行后本公司注册资本从 60,488.70 万元增至 71,188.70 万
元。
根据本公司 2007 年 5 月 14 日股东大会通过 2006 年度利润分配议案，以 2007 年 2 月 27 日公
司挂牌上市后的总股本 71,188.70 万股为基数，每 10 股送 10 股。本次送股数量为 71,188.70 万
股，每股面值 1 元，变更后公司注册资本为 142,377.40 万元。
根据本公司 2008 年 5 月 6 日股东大会通过 2007 年度利润分配议案，以 2007 年 12 月 31 日总
股本 142,377.40 万股为基数，以公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。本次转增 113,901.92 万股，
每股面值 1 元，变更后公司注册资本为 256,279.32 万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设综合管理部、策划部、证
券部、财务部等部门，并设有经销公司、进出口公司、物资公司、金材公司、矿业公司、烧结厂、
焦化厂、炼铁厂、转炉厂、中板厂、棒线厂等独立核算单位，无下属子公司。
公司经营范围为：烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售，钢材轧制、加工及其副产品的销售；
炼焦及其副产品的销售（凭有效的安全生产许可证核准的范围经营）；本企业自产产品及相关技
术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的
进口业务；本企业进料加工和"三来一补"业务；货物装卸、驳运；机械设备租赁；机械加工修理；
金属材料代销；技术咨询服务；房屋门面出租；国内广告设计、制作、发布；货物仓储（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
本公司无下属子公司，不需进行报表合并。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司自报告期末至少 12 个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司结合自身生产经营情况，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、固定
资产折旧、收入确认等事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6. 外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
7. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入
其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发
生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债均为其他金融负债，主要包括应付账款、应付债券等。其他金融负债按其
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公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定
其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结
果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确
定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与
者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试
估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项
确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
8. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大
据或金额标准 的应收款项。
单项金额重大并单项计 （1）对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表
提坏账准备的计提方法 明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备。（2） 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的 (A)债务人发生重大经营困难，出现严重资不低债、企业被迫关停并转、
理由 进入破产清算程序等情况；(B)客户信誉较差，逾期三年未能收回且三年
内无业务往来；(C)其他表明应收款项发生减值的客观依据。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
9. 存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
一次摊销法
10. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 30—40 0 2.5—3.33
机器设备 直线法 15 0 6.67
电子设备 直线法 5 0 20
运输设备 直线法 5 0 20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(4).固定资产减值
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
11. 在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法与固定资产相似。
12. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据
一般借款加权平均利率计算确定。
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13. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按照取得成本进行初始计量。对使用寿命有限的无形资产，在受益期内平均摊销。
每年度末，对其使用寿命进行复核，若与以前估计不同的，改变摊销期限。
对使用寿命不确定的无形资产不摊销。
年末对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回
金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产
14. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划
的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。
15. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
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（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来
现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只
能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
16. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法
确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相
关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不
能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认
收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司在销售钢铁、焦化及其他产品时，在同时满足下列条件下，确认销售收入，即：①
与客户签订了产品销售合同；②产品已发货；③已收取货款或取得收款权利；④相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量。
本公司在销售工程材料、耐火材料及其他材料时，在同时满足下列条件下，确认销售收入，
即：①商品已发货；②已收取货款或取得收款权利；③相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量。
17. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关
政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分
为与资产相关或与收益相关的判断依据：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助，确认为与资产相关的政府补助；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补
助，确认为与收益相关的政府补助
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18. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了
应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了
应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
20. 其他重要的会计政策和会计估计
无
21. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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(3)、会计核算方法变更
根据财政部关于印发《企业产品成本核算制度——钢铁行业》的通知（财会[2015]20 号）文
件精神，自 2016 年 1 月 1 日起，公司将原在管理费用列支的修理费、排污费及停工损失按照受益
原则分配结转到对应的产品成本。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%、11%、6%、3%
营业税 应税收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
水利建设基金 营业收入 0.1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
（1）本公司利用高炉煤气余热及余压生产的电力产品、利用干熄焦余热生产的热力（蒸汽）
产品及利用焦炉煤气生产的硫铵产品经广西资源综合利用产品认定委员会认定为资源综合利用产
品。根据《财政部 国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财
税[2008]47 号）的规定，执行企业所得税优惠政策，2016 年资源综合利用收入减按 90%计入当年
收入总额计征当年企业所得税。
（2）本公司的“螺纹多线切分技术”、“长材不锈钢产品”等开发项目属科学研究与技术开
发项目范畴，根据《财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的
通知》（财税[2015]119 号）的相关规定，本公司对 2016 年实际发生的技术开发费用，在计算应
纳税所得额时实行加计扣除。
（3）根据《财政部 国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录 节能节水
专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税
[2008]48 号）的规定，本公司申办购置并使用的环境保护、节能节水、安全生产专用设备按专用
设备投资额的 10%抵减企业所得税。
（4）本公司生产的产品及应用的技术项目经广西壮族自治区工业和信息化委员会认定符合国
家鼓励类产业政策（桂工信政法确认函[2012]99 号）。根据国家发改委 2011 年第 9 号令《产业
结构调整指导目录（2011 年本）》、《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励
类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
（5）本公司利用高炉煤气余热及余压生产的电力产品、利用干熄焦余热生产的热力（蒸汽）
产品经广西资源综合利用产品认定委员会认定为资源综合利用产品。根据财政部、国家税务总
局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78 号）的
规定，2016 年办理享受增值税即征即退优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 1,310,775,731.94 3,733,490,349.48
其他货币资金 216,833,637.65 94,038,520.43
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合计 1,527,609,369.59 3,827,528,869.91
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 11,029,220.00 32,869,517.43
其中：债务工具投资
权益工具投资 11,029,220.00 32,869,517.43
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 11,029,220.00 32,869,517.43
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 978,301,255.78 1,751,020,602.49
商业承兑票据 1,749,238,376.15 290,830,301.58
合计 2,727,539,631.93 2,041,850,904.07
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,532,456,013.66
商业承兑票据
合计 2,532,456,013.66
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 55,340,661.12
合计 55,340,661.12
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2016 年半年度报告
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并 55,340,661.12 16.92% 27,670,330.56 50.00 27,670,330.56 55,340,661.12 20.12 27,670,330.56 50.00 27,670,330.56
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 271,365,037.27 82.94% 11,795,363.69 4.35% 259,569,673.58 219,257,882.55 79.71 11,795,363.69 5.38 207,462,518.86
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 459,920.56 0.14% 459,920.56 100.00 0.00 459,920.56 0.17 459,920.56 100.00 0.00
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 327,165,618.95 / 39,925,614.81 / 287,240,004.14 275,058,464.23 / 39,925,614.81 / 235,132,849.42
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
单位一 17,000,000.00 8,500,000.00 50% 发生坏账风险
较大
单位二 38,340,661.12 19,170,330.56 50% 发生坏账风险
较大
合计 55,340,661.12 27,670,330.56 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 244,545,194.18 6,758,382.19 2.76%
1至2年 3,735,154.99 115,879.20 3.10%
2至3年 16,293,486.39 1,935,397.73 11.88%
3至4年 5,457,027.71 1,653,322.42 30.30%
4至5年 0 0 0
5 年以上 1,334,174.00 1,332,382.15 99.87%
合计 271,365,037.27 11,795,363.69 4.35%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备主要是基于相同账龄具有相类似信用风险假设。
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(2). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收款项期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数 坏账准备期末余额
的比例（%）
单位一 材料款 78,608,768.33 1 年以内 24.03% 2,358,263.05
单位二 货款 38,340,661.12 1-2 年 11.72% 19,170,330.56
单位三 货款 44,661,757.14 1 年以内 13.65% 1,339,852.71
单位四 材料款 22,982,784.67 1 年以内 7.02% 689,483.54
单位五 货款 33,096,445.47 1 年以内 10.12% 992,893.36
合计 / 78,608,768.33 / 66.54% 24,550,823.22
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 136,013,977.95 90.72 95,295,191.26 95.14
1至2年 11,610,267.8 7.74 4,284,384.66 4.28
2至3年 1,765,491.02 1.18 77,863.61 0.08
3 年以上 536,467.18 0.36 503,603.59 0.50
合计 149,926,203.95 100.00 100,161,043.12 100.00
账龄超过一年的预付款主要是一些预付工程款未完工结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%）
单位一 71,852,617.82 47.93
单位二 51,004,833.91 34.02
单位三 7,756,835.16 5.17
单位四 4,253,112.57 2.84
单位五 2,819,995.60 1.88
合计 137,687,395.06 91.84
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
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单项金额重大并 4,363,861.66 10.44% 4,363,861.66 100.00 0.00 4,363,861.66 16.65 4,363,861.66 100.00 0.00
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 37,439,756.22 89.56% 5,462,638.29 14.59% 31,977,117.93 21,841,330.45 83.35 5,462,638.29 25.01 16,378,692.16
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 41,803,617.88 / 9,826,499.95 / 31,977,117.93 26,205,192.11 / 9,826,499.95 / 16,378,692.16
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
单位一 4,363,861.66 4,363,861.66 100.00% 逾期废钢款，预计难以收回，且
超过 3 年与该公司无业务往来
合计 4,363,861.66 4,363,861.66 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 计提比例 坏账准备
1 年以内小计 31,660,199.09 468,849.15 1.48%
1至2年 389,774.57 38,977.46 10.00%
2至3年
3至4年
4至5年 664,711.86 332,355.93 50.00%
5 年以上 4,725,070.70 4,622,455.75 97.83%
合计 37,439,756.22 5,462,638.29 14.59%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备主要是基于相同账龄具有相类似信用风险假设。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫铁路运费 8,123,863.24 7,051,854.82
第三方资金往来 20,766,416.15 17,579,888.37
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2016 年半年度报告
其他应收及暂付款 12,913,338.49 1,573,448.92
合计 41,803,617.88 26,205,192.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
单位一 运费 8,123,863.24 1 年以内 19.43% 243,715.90
单位二 费用 6,682,000.00 1 年以内 15.98% 200,460
单位三 废钢款 4,363,861.66 5 年以上 10.44% 4,363,861.66
单位四 往来款 1,262,100.00 1 年以内 3.02% 37,863
单位五 材料款 944,300.00 5 年以上 2.26% 944,300.00
合计 / 21,376,124.90 / 51.13% 5,790,200.56
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,943,309,188.46 3,943,309,188.46 4,643,840,475.26 57,722,682.00 4,586,117,793.26
在产品 312,762,784.19 312,762,784.19 461,837,322.56 3,001,588.14 458,835,734.42
库存商品 144,816,771.17 13,736,636.32 131,080,134.85 275,331,753.11 17,865,209.94 257,466,543.17
合计 4,400,888,743.82 13,736,636.32 4,387,152,107.50 5,381,009,550.93 78,589,480.08 5,302,420,070.85
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 57,722,682.00 57,722,682.00 0.00
在产品 3,001,588.14 3,001,588.14 0.00
库存商品 17,865,209.94 4,128,573.62 13,736,636.32
合计 78,589,480.08 64,852,843.76 13,736,636.32
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
公司存货期末余额未含有借款费用资本化金额。
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 99,419,217.46
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2016 年半年度报告
合计 99,419,217.46
9、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 7,771,147,021.98 9,839,942,977.23 380,291.56 17,611,470,290.77
2.本期增加金额 -5,033,101.09 40,326,082.46 338,461.53 35,631,442.90
（1）购置
（2）在建工程转入 -5,033,101.09 40,326,082.46 338,461.53 35,631,442.90
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 7,766,113,920.89 9,880,269,059.69 718,753.09 17,647,101,733.67
二、累计折旧
1.期初余额 2,124,885,433.72 4,920,732,527.36 130,961.10 7,045,748,922.18
2.本期增加金额 117,407,720.38 314,241,566.53 142,268.20 431,791,555.11
（1）计提 117,407,720.38 314,241,566.53 142,268.20 431,791,555.11
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,242,293,154.10 5,234,974,093.89 273,229.30 7,477,540,477.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,523,820,766.79 4,645,294,965.80 445,523.79 10,169,561,256.38
2.期初账面价值 5,646,261,588.26 4,919,210,449.87 249,330.46 10,565,721,368.59
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
10、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
球团烟气脱硫技术改造 62,272,668.16 62,272,668.16 50,413,874.50 50,413,874.50
转炉烟气除尘技术改造项目 39,151,843.68 39,151,843.68 24,122,381.89 24,122,381.89
炼铁厂热风炉提高风温改造 19,705,138.93 19,705,138.93 790,000.00 790,000.00
股份矿石物流站工程 19,594,314.87 19,594,314.87 1,792,783.78 1,792,783.78
其他 214,243,963.06 214,243,963.06 138,823,203.41 138,823,203.41
合计 354,967,928.70 354,967,928.70 215,942,243.58 215,942,243.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中：
本期 工程累
本期 本期
转入 计投入 利息资本 本期利
期初 本期增加 其他 期末 工程进 利息 资金
项目名称 预算数 固定 占预算 化累计金 息资本
余额 金额 减少 余额 度 资本 来源
资产 比例 额 化率(%)
金额 化金
金额 (%)
额
球团烟气脱 125,000,000.00 50,413,874.50 11,858,793.66 62,272,668.16 98 基本完 8,363,269.46 自筹
硫技术改造 工
转炉烟气除 160,000,000.00 24,122,381.89 15,029,461.79 39,151,843.68 25 完成 2,583,860.75 自筹
尘技术改造 25%
项目
炼铁厂热风 100,000,000.00 790,000.00 18,915,138.93 19,705,138.93 95 基本完 4,649,202.59 自筹
炉提高风温 工
改造
股份矿石物 120,000,000.00 1,792,783.78 17,801,531.09 19,594,314.87 15 完成 自筹
流站工程 20%
合计 505,000,000.00 77,119,040.17 63,604,925.47 140,723,965.64 / / 15,596,332.80 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
11、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料 494,605.80 501,967.80
设备 106,115,012.99 16,301,606.26
合计 106,609,618.79 16,803,574.06
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2016 年半年度报告
12、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
转炉固定资产报废清理 248,188.96
炼铁固定资产报废清理 4,700,000.00
合计 4,948,188.96
13、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 63,488,751.08 19,251,239.22 128,341,594.84 19,251,239.22
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 791,024,447.78 118,653,667.17 791,024,447.78 118,653,667.17
政府补助递延收益 68,145,714.01 10,701,237.42 71,341,582.81 10,701,237.42
职工教育经费 64,068,062.86 8,694,153.10 57,961,020.64 8,694,153.10
水利建设基金 110,660,085.03 14,756,537.71 98,376,918.04 14,756,537.71
合计 1,097,387,060.76 172,056,834.62 1,147,045,564.11 172,056,834.62
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
性差异 负债 性差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
交易性金融资产 -139,994.95 957,814.23 6,385,428.22 957,814.23
未实现售后租回损益递延收益 0.00 638,688.04 4,257,920.28 638,688.04
合计 -139,994.95 1,596,502.27 10,643,348.50 1,596,502.27
14、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 500,000,000.00
抵押借款 583,492,550.39 571,384,851.20
保证借款 5,056,040,650.06 5,067,724,196.53
信用借款 2,813,771,115.95 4,476,089,888.62
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2016 年半年度报告
合计 8,953,304,316.40 10,115,198,936.35
短期借款分类的说明：
本公司按照取得该借款的方式或条件确定借款类别。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
15、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 95,500,000.00 158,000,000.00
银行承兑汇票 1,290,350,000.00 1,211,749,775.50
合计 1,385,850,000.00 1,369,749,775.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
16、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,075,907,433.65 1,927,202,006.81
1至2年 318,268,843.95 162,152,797.61
2至3年 778,752.40 949,784.62
3 年以上 6,425,506.16 6,089,335.70
合计 2,401,380,536.16 2,096,393,924.74
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 23,179,920.00 未到结算期
单位二 10,351,442.30 未到结算期
单位三 8,550,392.26 未到结算期
单位四 6,824,604.48 未到结算期
单位五 6,696,833.29 未到结算期
合计 55,603,192.33 /
17、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 339,216,594.36 394,577,418.71
1至2年 228,632.09 466,744.05
43 / 67
2016 年半年度报告
2至3年
3 年以上
合计 339,445,226.45 395,044,162.76
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
18、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 57,961,020.64 595,755,411.64 589,648,369.42 64,068,062.86
二、离职后福利-设定提存计划 92,343,741.70 92,343,741.70
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 57,961,020.64 688,099,153.34 681,992,111.12 64,068,062.86
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 465,011,475.83 465,011,475.83
二、职工福利费 23,782,614.67 23,782,614.67
三、社会保险费 39,247,300.42 39,247,300.42
其中：医疗保险费 32,491,918.30 32,491,918.30
工伤保险费 4,589,073.87 4,589,073.87
生育保险费 2,166,308.25 2,166,308.25
四、住房公积金 51,438,619.00 51,438,619.00
五、工会经费和职工教育经费 57,961,020.64 16,275,401.72 10,168,359.50 64,068,062.86
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 57,961,020.64 595,755,411.64 589,648,369.42 64,068,062.86
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 87,255,191.80 87,255,191.80
2、失业保险费 5,088,549.90 5,088,549.90
3、企业年金缴费
合计 92,343,741.70 92,343,741.70
19、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
44 / 67
2016 年半年度报告
增值税 105,382,175.36 3,437,758.48
消费税
营业税 221,722.67
企业所得税 3,648,009.35 3,648,009.35
个人所得税
城市维护建设税 7,400,264.40 15,520.59
教育费附加（含地方） 5,285,903.14 11,086.11
房产税 7,200.00 7,200.00
水利建设基金 110,660,085.03 98,376,918.04
合计 232,383,637.28 105,718,215.24
20、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 5,754,984.06 5,249,479.05
企业债券利息 2,021,324.50 66,500,000.00
短期借款应付利息 20,115,288.50 21,603,846.27
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 27,891,597.06 93,353,325.32
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
21、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂收保证金押金等 95,381,735.89 92,255,067.37
其他 29,057,991.67 68,501,657.62
与关联方往来 11,118,683.92 11,118,683.92
合计 135,558,411.48 171,875,408.91
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 1,000,000.00 未到合同期
单位二 1,000,000.00 未到合同期
合计 2,000,000.00 /
22、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 765,872,000.00 892,616,000.00
45 / 67
2016 年半年度报告
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 280,923,272.49
合计 765,872,000.00 1,173,539,272.49
23、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 615,500,000.00 487,500,000.00
信用借款 69,000,000.00
合计 615,500,000.00 556,500,000.00
长期借款分类的说明：
本公司按照取得该借款的方式或条件确定借款类别。
长期借款利率区间：2.65%—4.75%
24、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
11 柳钢债 422,612,033.06 1,984,051,717.02
合计 422,612,033.06 1,984,051,717.02
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
限
11 柳 2,000,000,000 2011.6.1 8 年 1,967,000,000 1,984,051,717.02 49,521,324.50 13,018,316.04 1,688,458,000 422,612,033.06
钢债
合计 / / / 1,967,000,000 1,984,051,717.02 49,521,324.50 13,018,316.04 1,688,458,000 422,612,033.06
25、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
71,341,582.81 3,195,868.80 68,145,714.01 未摊销完的与资产
政府补助
相关的政府补助
未实现售后租 -4,257,920.28 4,257,920.28 0.00 融资租赁形成的售
回损益 后租回损失
46 / 67
2016 年半年度报告
合计 67,083,662.53 4,257,920.28 3,195,868.80 68,145,714.01 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入 其他变 期末余额 与资产相关/
补助金额 营业外收 动 与收益相关
入金额
三焦加煤、推焦除尘地面站改造工程 4,553,716.23 98,993.82 4,454,722.41 与资产相关
焦化干熄焦节能改造工程 4,412,084.09 318,945.84 4,093,138.25 与资产相关
3#、4#干熄焦节能改造工程 5,308,760.39 269,937.00 5,038,823.39 与资产相关
160 吨/小时干熄焦节能改造工程 3,923,908.75 220,032.24 3,703,876.51 与资产相关
焦炉煤气氨气回收综合利用工程 1,804,793.76 90,997.98 1,713,795.78 与资产相关
110M2、265M2 烧结机头烟气脱硫工程 3,036,499.57 168,694.44 2,867,805.13 与资产相关
1#烧结机（360M2 烧结机）技术改造工程 3,797,429.73 268,053.84 3,529,375.89 与资产相关
第二高速线材技术改造工程 3,109,131.43 165,086.64 2,944,044.79 与资产相关
合金棒材生产线技术改造工程政府补助 1,858,407.13 99,557.52 1,758,849.61 与资产相关
150T 转炉节能技术改造工程政府补助 1,954,129.51 133,236.12 1,820,893.39 与资产相关
2*360M2 烧结机头烟气脱硫工程 17,533,833.26 715,666.68 16,818,166.58 与资产相关
焦化全干熄焦配套完善工程 1,600,000.04 66,666.66 1,533,333.38 与资产相关
棒线四棒生产线技术改造 1,958,333.38 83,333.34 1,875,000.04 与资产相关
焦化 230 万吨/年煤调湿工程 10,112,777.76 363,333.36 9,749,444.40 与资产相关
球团烟气脱硫技术改造工程 3,977,777.78 133,333.32 3,844,444.46 与资产相关
焦化废水深度处理工程 800,000.00 800,000.00 与资产相关
120 万吨氧化球团电除尘改造 900,000.00 900,000.00 与资产相关
256 ㎡烧结机尾电除尘器升级改造 350,000.00 350,000.00 与资产相关
炼铁厂三运焦区域物料转运场扬尘治理 230,000.00 230,000.00 与资产相关
东部老喷煤系统除尘改造 120,000.00 120,000.00 与资产相关
合计 71,341,582.81 3,195,868.80 68,145,714.01 /
26、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,562,793,200 2,562,793,200
27、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 187,489,607.10 187,489,607.10
其他资本公积 20,946,561.98 20,946,561.98
合计 208,436,169.08 208,436,169.08
28、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,855,885.15 13,550,000.00 13,753,477.74 5,652,407.41
47 / 67
2016 年半年度报告
合计 5,855,885.15 13,550,000.00 13,753,477.74 5,652,407.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本报告期按规定计提安全生产费 1355.00 万元，实际使用 1375.35 万元，期末结余 565.24
万元。
29、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 547,590,814.86 547,590,814.86
任意盈余公积 405,207,071.51 405,207,071.51
储备基金
企业发展基金
其他
合计 952,797,886.37 952,797,886.37
30、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 708,336,120.90 1,974,659,333.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 708,336,120.90 1,974,659,333.69
加：本期归属于母公司所有者的净利 78,993,661.70 -631,501,400.82
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 787,329,782.60 1,343,157,932.87
31、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,068,368,462.99 10,541,968,154.53 12,307,965,834.54 12,258,429,562.38
其他业务 1,214,798,522.80 1,055,943,741.31 941,048,538.54 807,384,984.24
合计 12,283,166,985.79 11,597,911,895.84 13,249,014,373.08 13,065,814,546.62
32、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
48 / 67
2016 年半年度报告
营业税 229,718.64 422,756.75
城市维护建设税 34,966,241.88 14,802,772.82
教育费附加 24,975,887.05 10,573,409.16
资源税
合计 60,171,847.57 25,798,938.73
33、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,469,445.37 6,214,931.20
折旧费 939,922.26 939,922.26
宣传费 3,941.89
办公费 212,516.85 193,275.59
差旅费 180,758.56 113,109.50
水电费 97,047.48 87,716.57
运输费 7,442,058.11 2,687,692.05
其他 2,145,514.90 321,884.32
合计 23,491,205.42 10,558,531.49
34、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 105,138,678.01 110,239,579.30
印花税 4,439,350.00 2,400,000.00
房产税 43,200.00 3,055,800.00
水利建设基金 12,283,166.99 13,249,014.37
排污费 17,123,389.00
折旧费 5,613,774.86 7,186,980.27
修理费 11,217,565.42 332,215,882.60
研发费用 14,123,448.80 30,343,359.30
办公费 803,564.94 884,878.82
水电费 637,113.57 957,256.90
差旅费 208,183.98 185,819.31
材料消耗 604,766.91 308,980.07
聘请中介费用 739,947.78 763,207.55
业务招待费 558,203.50 901,377.00
董事会会费 46,212.00 3,073,750.00
其他 27,832,182.16 27,544,299.06
合计 184,289,358.92 550,433,573.55
根据财政部关于印发《企业产品成本核算制度——钢铁行业》的通知（财会[2015]20 号）文
件精神，自 2016 年 1 月 1 日起，公司将原在管理费用列支的修理费、排污费及停工损失按照受益
原则分配结转到对应的产品成本。
35、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
49 / 67
2016 年半年度报告
利息支出 235,351,644.09 252,638,895.16
汇兑损益 96,101,846.80 -23,416,003.37
手续费及其他 6,993,318.32 7,588,037.53
合计 338,446,809.21 236,810,929.32
36、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -6,525,423.17 1,041,259.58
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -6,525,423.17 1,041,259.58
37、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 -1,052,165.93 1,165,596.36
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 -1,052,165.93 1,165,596.36
38、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 6,696,678.92 6,350,997.74 6,696,678.92
其他 1,218,703.05 342,892.13 1,218,703.05
合计 7,915,381.97 6,693,889.87 7,915,381.97
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
50 / 67
2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
资源综合利用增值税退税 3,500,810.12 3,621,795.62 与收益相关
三焦加煤、推焦除尘地面站改造工程政府补助 98,993.82 98,993.82 与资产相关
焦化干熄焦节能改造工程政府补助 318,945.84 318,945.84 与资产相关
3#、4#干熄焦节能改造工程政府补助 269,937.00 269,937.00 与资产相关
160 吨/小时干熄焦节能改造工程政府补助 220,032.24 220,032.24 与资产相关
焦炉煤气氨气回收综合利用工程政府补助 90,997.98 90,997.98 与资产相关
110M2、265M2 烧结机头烟气脱硫工程政府补助 168,694.44 168,694.44 与资产相关
1#烧结机（360M2 烧结机）技术改造工程政府补助 268,053.84 268,053.84 与资产相关
第二高速线材技术改造工程政府补助 165,086.64 165,086.64 与资产相关
合金棒材生产线技术改造(三棒）工程政府补助 99,557.52 99,557.52 与资产相关
150T 转炉节能技术改造工程政府补助 133,236.12 133,236.12 与资产相关
2*360M2 烧结机头烟气脱硫工程政府补助 715,666.68 715,666.68 与资产相关
焦化全干熄焦配套完善工程政府补助 66,666.66 66,666.66 与资产相关
棒线厂第四棒材生产线技术改造工程政府补助 83,333.34 83,333.34 与资产相关
焦化 230 万吨/年煤调湿工程政府补助 363,333.36 30,000.00 与资产相关
球团烟气脱硫技术改造工程 133,333.32 与资产相关
合计 6,696,678.92 6,350,997.74 /
39、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00
40、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 25,662,830.57 41,046,032.10
违约收入 1,218,703.05 342,892.13
收回银行承兑汇票保证金 16,307,744.63 284,322,726.85
合计 43,189,278.25 325,711,651.08
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
51 / 67
2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 9,986,815.21 3,629,461.03
管理费用 46,305,556.07 79,730,864.11
银行承兑汇票保证金 31,800,897.34 118,803,939.76
其他 52,115,423.20 20,406,196.14
合计 140,208,691.82 222,570,461.04
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回信用证保证金 7,501,776.70 239,300,000.00
合计 7,501,776.70 239,300,000.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 6,993,318.32 7,588,037.53
信用证保证金 100,500,000.00 370,800,000.00
融资租赁费用 282,827,786.80 6,369,049.39
合计 390,321,105.12 384,757,086.92
41、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 78,993,661.70 -631,501,400.82
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 431,791,555.11 388,172,492.39
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,525,423.17 -1,041,259.58
财务费用（收益以“－”号填列） 413,980,903.89 332,182,107.35
投资损失（收益以“－”号填列） 1,052,165.93 -1,165,596.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 915,267,963.35 1,021,541,937.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -801,985,651.61 -429,464,295.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 124,700,706.78 -1,624,650,772.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,170,326,728.32 -945,926,787.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
52 / 67
2016 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,327,734,173.97 2,287,064,380.30
减：现金的期初余额 3,736,145,050.30 3,327,309,206.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,408,410,876.33 -1,040,244,826.60
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,327,734,173.97 3,736,145,050.30
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 1,310,775,731.94 3,733,490,349.48
可随时用于支付的其他货币资金 16,958,442.03 2,654,700.82
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,327,734,173.97 3,736,145,050.30
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
42、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 199,875,195.62 信用证保证金、银行承兑汇票保证金、借款质押
应收票据
存货
固定资产 911,944,744.93 借款抵押
无形资产
合计 1,111,819,940.55 /
43、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 12,668,762.03 6.6312 84,009,094.78
应收账款
其中：美元
长期借款
53 / 67
2016 年半年度报告
其中：美元 60,000,000.00 6.6312 397,872,000.00
八、合并范围的变更
公司本年度无合并范围变更业务。
九、在其他主体中的权益
1、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营 主要经 业务性 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的
注册地
企业名称 营地 质 直接 间接 会计处理方法
桂林仙源健康产 桂林市 桂林市 健康、 35 因本公司于资产负债表日对该
业股份有限公司 养老 公司注册资本尚未到位，未做会
计处理。
本公司在该公司的持股比例与表决权比例一致。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
桂林仙源健康产业股份有 桂林仙源健康产业股份有
限公司 限公司
流动资产 888,401.00 940,565.13
非流动资产
资产合计 888,401.00 940,565.13
流动负债 419.60
非流动负债
负债合计 419.60
少数股东权益
归属于母公司股东权益 888,401.00 940,145.53
按持股比例计算的净资产份额 310,940.35 329,050.94
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润 -51,744.53
终止经营的净利润
其他综合收益
54 / 67
2016 年半年度报告
综合收益总额 -51,744.53
本年度收到的来自联营企业的股利
桂林仙源健康产业股份有限公司成立于 2014 年 12 月 26 日，注册资本 10000 万元，集团公司
出资 6000 万元，本公司出资 3500 万元，柳州市兴佳房地产开发有限责任公司出资 500 万元。于
资产负债表日本公司对桂林仙源健康产业股份有限公司注册资本尚未到位。
(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括银行存款、应收账款、应收票据、银行借款、应付账款、应付票
据、应付债券等。各金融工具详情见相关报表附注。这些金融工具导致的主要风险是汇率风险、
信用风险和流动风险。本公司严密监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
1．汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果的外汇汇率变动引起的风险。本公司承受汇率风险主要与
所持有美元的借款及银行存款、以美元结算的购销业务有关，由于美元与人民币之间的汇率变动
使本公司面临汇率风险。公司密切跟踪汇率变动，提高对汇率市场的预判能力，合理利用银行避
险工具，尽可能把汇率风险降至最低。
2.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。为降低信用风
险，本公司在销售主营产品时一直坚持先款后货制度，收取的商业票据也主要以银行承兑汇票为
主，原则上不收取商业承兑汇票。本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本
公司的银行存款主要存放在信用评级较高的银行，存款的信用风险较低。
3．流动风险
本公司注重自身信用风险，加强内部管理，与各金融机构保持着长期、友好的战略性合作，
并将银行借款作为重要的资金来源，在企业经营过程中适时通过发行公司债、调整长、短期借款
等不断优化负债结构，并随着市场环境变动适时调整存量资金，以满足本公司生产经营需要，降
低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公
合计
值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期 11,029,220.00 11,029,220.00
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损益的金融资产
1. 交易性金融资产 11,029,220.00 11,029,220.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 11,029,220.00 11,029,220.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（三）投资性房地产
（四）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 11,029,220.00 11,029,220.00
（五）交易性金融负债
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司采取第一层次公允价值计量是基于在计量日能够在活跃市场取得相同资产的未经调整的
报价。主要包括在证券二级市场上对股票、基金等的投资。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
广西柳州钢 广西柳州 轧钢、制氧等 221,961.00 82.51 82.51
铁集团有限 市
公司
本企业的母公司广西柳州钢铁集团有限公司是广西最大的钢铁联合企业，于 1958 年 7 月 1
日正式成立。企业性质为国有企业，注册资本金 22.20 亿元。主营业务为：轧钢、机械加工修理，
水泥制造，矿山开采，煤气、氧气生产，汽车货物运输等。直接持有本公司 82.51%的股份。
本企业最终控制方是广西壮族自治区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本公司目前无下属子公司。
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
柳州兴钢建筑安装工程处 母公司的全资子公司
柳州市兴佳房地产开发有限责任公司 母公司的控股子公司
柳州市红星园艺场 母公司的全资子公司
柳州市钢花工程建筑监理有限责任公司 母公司的全资子公司
柳州市国龙物业有限公司 母公司的控股子公司
柳州市品成金属材料有限公司 其他
柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司 母公司的控股子公司
广西柳钢国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
柳州市强实科技有限公司 母公司的控股子公司
广西柳钢物流有限公司 母公司的全资子公司
柳州市运天运运输有限公司 母公司的控股子公司
志港实业有限公司 母公司的全资子公司
广西柳钢资产经营管理有限公司 母公司的全资子公司
桂林仙源健康产业股份有限公司 母公司的控股子公司
广西南宁柳钢钢材销售有限公司 母公司的全资子公司
柳州市锐立瑞环保科技股份有限公司 母公司的控股子公司
柳州市环源利环境资源技术开发有限公司 母公司的控股子公司
广东柳钢物流贸易有限公司 母公司的控股子公司
柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司 母公司的控股子公司
柳州市新越嘉房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
柳州市畅通运货运服务有限公司 母公司的控股子公司
广西柳州锐钢捷冶金机械制造有限责任公司 母公司的控股子公司
柳州凯盈钢材加工有限公司 母公司的控股子公司
柳州兴远劳务有限公司 母公司的控股子公司
柳州市新和刚电力有限责任公司 母公司的控股子公司
柳州市瑞拓小额贷款有限公司 母公司的控股子公司
柳州秋实益矿业有限公司 母公司的控股子公司
柳州市固强钢材有限公司 母公司的控股子公司
柳州特久恒机械设备有限公司 母公司的控股子公司
柳州市新游化工有限责任公司 母公司的控股子公司
柳州市曼凯亚科技有限责任公司 母公司的控股子公司
柳州锐源鹏节能环保科技有限公司 母公司的控股子公司
柳州市多元贸易有限责任公司 母公司的控股子公司
柳州市盛鹏源环保科技有限公司 母公司的控股子公司
广西柳州新锐传媒文化有限责任公司 母公司的控股子公司
桂林市刚茂升贸易有限公司 母公司的控股子公司
柳州市瑞润气体有限公司 母公司的控股子公司
柳州市瑞雅教育投资管理有限公司 母公司的控股子公司
广西金环研科技开发有限公司 母公司的控股子公司
柳州市聚仁劳务有限公司 母公司的控股子公司
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柳州市益力资源开发有限责任公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广西柳州钢铁集团有限公司 生产用水 3,898.74 4,251.20
广西柳州钢铁集团有限公司 生产用电 76,553.24 71,716.98
广西柳州钢铁集团有限公司 煤气 32,785.25 39,594.47
广西柳州钢铁集团有限公司 氧气 20,511.84 30,316.21
广西柳州钢铁集团有限公司 其他气体 21,500.34 23,443.65
广西柳州钢铁集团有限公司 耐火材料 15,487.44 15,416.72
广西柳州钢铁集团有限公司 劳务 915.48 906.36
广西柳州钢铁集团有限公司 粉矿 1,811.27 2,961.04
广西柳州钢铁集团有限公司 备件材料 3,161.02 4,822.91
广西柳州钢铁集团有限公司 废钢 8,047.03 11,291.82
广西柳州钢铁集团有限公司 其他 442.73 452.76
志港实业有限公司 煤、矿石 31,902.99
柳州兴钢建筑安装工程处 劳务 8,153.98 6,480.45
柳州市钢花工程建筑监理有限责任公司 劳务 33.98 26.21
柳州市运天运运输有限公司 劳务 6,381.69 5,354.50
柳州市强实科技有限公司 材料 89.82 21.15
柳州市红星园艺场 食品 23.71
广西柳钢物流有限责任公司 运费 2.36
广西柳钢国际贸易有限公司 材料 505.55
合计 232,208.46 217,056.43
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广西柳州钢铁集团有限公司 轧钢边角料 284.08 412.10
广西柳州钢铁集团有限公司 煤气 124,020.05 102,936.68
广西柳州钢铁集团有限公司 TRT 发电 6,650.96 5,907.02
广西柳州钢铁集团有限公司 代购代销备件材料 622.19 2,235.23
广西柳州钢铁集团有限公司 辅料 8,010.12 6,605.92
广西柳州钢铁集团有限公司 吊装费 1.48 1.51
广西柳州钢铁集团有限公司 蒸汽 13,332.29 11,568.12
广西柳州钢铁集团有限公司 废钢 8.25 12.71
广西柳州钢铁集团有限公司 工业水电 0.65
广西柳州钢铁集团有限公司 检验费 14.70 15.37
广西柳州钢铁集团有限公司 钢材 8,209.71
柳州市兴钢建筑安装工程处 备件材料 321.27 776.29
柳州市兴钢建筑安装工程处 辅料 125.44 94.89
柳州市兴钢建筑安装工程处 工业水电 2.74 0.57
柳州市品成金属材料有限公司 钢坯 528,957.86 594,858.77
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2016 年半年度报告
柳州市品成金属材料有限公司 废钢 40.23 19.89
柳州市品成金属材料有限公司 运费 1,608.11 1,500.88
柳州市固强钢材有限公司 辅料 2.79
广西柳钢资产经营管理有限公司 辅料 0.32 0.06
柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司 辅料 0.11
广西柳钢国际贸易有限公司 辅料 0.33
广西柳钢物流有限责任公司 辅料 9.74
柳州市强实科技有限公司 辅料 4,128.98 0.24
柳州市运天运运输有限公司 辅料 909.30 1,149.30
柳州市环源利环境资源技术开发有限公司 辅料 52.14
桂林市刚茂升贸易有限公司 钢材 15,609.87
柳州市新游化工有限责任公司 化工产品 18,324.19
广西南宁柳钢钢材销售有限公司 钢材 21,594.51
柳州兴远劳务有限公司 劳务 0.04
柳州市聚仁劳务有限公司 劳务 0.06
柳州市多元贸易有限责任公司 劳务 29.34
合计 752,861.02 728,106.38
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
无
本公司作为承租方：
单位：万元 币种：人民币
本期确认 上期确认
出租方名称 租赁资产种类
的租赁费 的租赁费
广西柳州钢铁集 柳国用（2002）字第 101847、101848、101849、101850、 300.00 300.00
团有限公司 101851、101862 号六宗面积合计 93.85 万平方米土地
广西柳州钢铁集 柳国用（2004）字第 104208 号地块其中的面积为 65.24 200.00 200.00
团有限公司 万平方米土地
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
无
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2016 年半年度报告
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
广西柳州钢铁集团有限公司 889,297,170.39 2015-6-30 2018-6-30 否
广西柳州钢铁集团有限公司 30,000,000.00 2015-7-30 2016-7-25 否
广西柳州钢铁集团有限公司 385,688,340.50 2015-12-8 2016-12-13 否
广西柳州钢铁集团有限公司 1,447,401,488.05 2015-10-19 2016-12-24 否
广西柳州钢铁集团有限公司 397,872,000.00 2013-9-10 2016-9-16 否
广西柳州钢铁集团有限公司 253,340,627.26 2015-7-29 2016-12-23 否
广西柳州钢铁集团有限公司 100,000,000.00 2014-11-28 2016-11-26 否
广西柳州钢铁集团有限公司 333,250,000.00 2016-1-27 2016-12-19 否
广西柳州钢铁集团有限公司 199,000,000.00 2016-4-22 2017-4-21 否
广西柳州钢铁集团有限公司 300,000,000.00 2016-5-25 2017-5-25 否
广西柳州钢铁集团有限公司 552,644,208.00 2015-11-13 2017-5-4 否
广西柳州钢铁集团有限公司 954,857,902.04 2015-8-28 2017-5-9 否
广西柳州钢铁集团有限公司 177,295,561.55 2015-10-19 2016-9-6 否
广西柳州钢铁集团有限公司 148,765,352.27 2016-4-20 2017-5-31 否
合计 6,169,412,650.06
关联担保情况说明：
截止 2016 年 6 月 30 日止，集团公司为本公司提供借款担保 61.69 亿元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 264.85 350.22
(8). 其他关联交易
① 生产经营服务：
2001 年 11 月 19 日公司与集团公司签订了《生产经营服务协议》，公司按照国家、当地统一
定价或市场价格有偿使用集团公司提供的设备维修、运输、环保等生产及辅助性生产方面的服务、
设施。协议有效期 5 年。2007 年、2010 年、2013 年及 2016 年分别对该协议进行了续签，2016
年在续签时对其中一些费用进行了调整，有效期为 3 年。
2016 年上半年按协议支付了 7789.91 万元。
② 生活后勤服务：
2001 年 11 月 19 日公司与集团公司签订了《生活后勤服务协议》，公司按照国家、当地统
一定价或市场价格有偿使用集团公司提供的员工教育、厂区管理、社区管理等服务事项。公司每
年向集团公司支付费用 1000 万元。协议有效期 5 年，期满后双方无异议自动顺延。
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2016 年半年度报告
2016 年上半年按协议支付了 500 万元。
③ 销售代理：
本公司于 2006 年 8 月 18 日与集团公司签订《销售代理协议》，为将销售市场、客户让渡给
公司，集团公司委托本公司代为销售其热轧产品，公司按热轧产品销售量收取代理销售费用。本
协议有效期至热轧厂被公司收购之日止。
2016 年上半年公司按协议向集团公司收取销售代理费 838.78 万元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账准
账面余额 账面余额 坏账准备
备
应收账款 柳州兴钢建筑安装工程处 22,982,784.67 689,483.54 25,926,317.86 777,789.54
应收账款 广西柳州钢铁集团有限公司 48,496.21 1,454.89 4,345.51 130.37
应收账款 柳州市运天运运输有限公司 44,661,757.14 1,339,852.71 49,832,317.33 1,494,969.52
应收账款 柳州市锐利瑞环保科技股份有限公司 2,563,725.13 76,911.75 3,763,725.13 376,372.51
应收账款 柳州市环源利环境资料技术开发有限公司 2,797,091.69 83,912.75 2,214,071.54 66,422.15
应收账款 柳州市固强钢材有限公司 36,326.63 1,089.80
应收账款 柳州特久恒机械设备有限公司 5,704,251.58 171,127.55 5,704,251.58 171,127.55
应收账款 柳州市强实科技有限公司 14,524,630.34 435,738.91 12,024,724.07 360,741.72
应收账款 广西柳钢资产经营管理有限公司 269.10 8.07
应收账款 广西南宁柳钢钢材销售有限公司 9,781,897.08 293,456.91 35,132.41 1,053.97
应收账款 柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司 379.08 11.37
应收账款 柳州市新游化工有限责任公司 33,096,445.47 992,893.36 18,428,830.06 552,864.90
其他应收款 广西柳州钢铁集团有限公司 1,262,575.00 37,877.25 2,100.00 63.00
应收票据 广西柳州钢铁集团有限公司 1,533,695,000.00 213,841,640.97
应收票据 柳州市品成金属材料有限公司 80,725,000.00
应收票据 柳州兴钢建筑安装工程处 20,834,353.80
应收票据 柳州市运天运运输有限公司 58,949,462.07
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广西柳州钢铁集团有限公司 10,695,279.51 13,960,421.55
应付账款 柳州兴钢建筑安装工程处 31,675,614.44 8,587,693.44
应付账款 柳州市运天运运输有限公司 34,379,883.63 19,443,004.29
应付账款 柳州市强实科技有限公司 4,842,242.95 4,647,231.25
应付账款 广西柳州锐钢捷冶金机械制造有限责任公司 180,416.57 180,416.57
应付账款 广西柳州新锐文化传媒有限责任公司 219,952.25 1,249,563.64
应付账款 柳州锐源鹏节能环保科技有限公司 153,248.73 135,840.76
应付账款 柳州市多元贸易有限责任公司 3,131,917.88
应付账款 柳州市环源利环境资料技术开发有限公司 20,914,239.75
应付账款 柳州市曼凯亚科技有限责任公司 518,536.18 619,352.00
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应付账款 柳州市盛鹏源环保科技有限公司 5,973,970.57 2,348,983.77
应付账款 柳州兴远劳务有限公司 7,671,227.68 6,659,198.71
应付账款 广西柳钢物流有限责任公司 100,089.15
应付账款 柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司 86,278.20 22,838.41
应付账款 柳州特久恒机械设备有限公司 463,888.01 463,888.01
应付账款 广西柳钢国际贸易有限公司 16,952,849.42
应付账款 柳州市钢花工程建设监理有限责任公司 8,000.00
预收账款 广西柳州钢铁集团有限公司 1,463,748.94 8,263,009.41
预收账款 柳州市品成金属材料有限公司 9,540.91
预收账款 桂林市钢茂升贸易有限公司 18,013,313.27 20,557,816.80
预收账款 柳州市固强钢材有限公司 150,683.59 150,683.59
预收账款 柳州市环源利环境资料技术开发有限公司 3,829.36 3,829.36
其他应付款 广西柳州钢铁集团有限公司 74,823.16 24,649.04
其他应付款 柳州兴钢建筑安装工程处 317,207.00 335,207.00
其他应付款 柳州锐源鹏节能环保科技有限公司 50,000.00 50,000.00
其他应付款 柳州市畅通运货运服务有限公司 10,156,141.78 10,156,141.78
其他应付款 柳州市曼凯亚科技有限责任公司 10,000.00 10,000.00
其他应付款 柳州市盛鹏源环保科技有限公司 510,000.00 510,000.00
其他应付款 柳州市新游化工有限责任公司 3,000.00 3,000.00
其他应付款 广西柳钢国际贸易有限公司 20,000.00 20,000.00
其他应付款 广西柳州新锐文化传媒有限责任公司 686.10
其他应付款 柳州市运天运运输有限公司 9,000.00 9,000.00
应付票据 广西柳州钢铁集团有限公司 522,490,000.00 640,000,000.00
应付票据 柳州兴钢建筑安装工程处 12,900,000.00
应付票据 柳州市运天运运输有限公司 11,770,761.05
7、 关联方承诺
关于避免同业竞争的承诺：
(1)本控股股东广西柳州钢铁(集团)公司（以下简称“集团公司”）在本公司首发《招股说明
书》中承诺：“在经营业务中将不会利用集团公司在柳钢股份的控股地位从事任何损害柳钢股份
及其他众多小股东利益的行为，并且，今后不以任何方式参与或进行与柳钢股份相竞争的任何业
务活动；如果集团公司违反了上述任何一项声明与承诺，集团公司愿承担相应的法律责任。”该
承诺在本公司存续期间有效，自2007年2月27日起履行。
(2)集团公司在本公司《公开发行公司债券募集说明书》中承诺：“如果集团公司及其下属全
资、控股或控制的公司/企业/单位存在与柳钢股份钢铁主业构成或可能构成同业竞争的资产和业
务，在柳钢股份提出收购要求时，集团公司及其下属全资、控股或控制的公司/企业/单位将以合
理的价格及条件按照法律规定的程序优先转让给柳钢股份。”
8、 其他
无
十三、 股份支付
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事发项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）中信银行厦门分行与柳钢股份、拓兴成公司签订的三方合作协议约定：拓兴成公司以其
与柳钢股份签订的产品销售合同的货物为质押，向中信银行厦门分行申请银行承兑汇票，用于拓
兴成公司向柳钢股份订购钢材，并指定柳钢股份为银行承兑汇票的收款人，款项实行封闭运作，
专款专用。柳钢股份收到中信银行厦门分行承兑汇票后，按协议约定发货。后中信银行厦门分行
以尚有价值人民币 114,658,494.59 元的钢材未收到为由向福建省高级人民法院起诉柳钢股份、拓
兴成公司。目前福建省高级人民法院已做出二审判决：柳钢股份应支付中信银行股份有限公司厦
门分行 13,641,698.92 元及相应利息。厦门拓兴成集团有限责任公司对上述款项承担补充赔偿责任；
柳钢股份支付中信银行股份有限公司厦门分行以上款项后，可以向厦门拓兴成集团有限责任公司
追偿。
（2）柳钢股份、柳钢集团与佛山市南海区南桂钢铁材料有限公司买卖合同纠纷案
广西壮族自治区高级人民法院 2015 年 9 月 10 日做出民事调解书（（2015）桂民二初字第 1
号），柳钢集团、柳钢股份与南海区南桂钢铁材料有限公司（以下简称“南桂公司”）经法院调
解，自愿达成协议：南桂公司于 2015 年 10 月 10 日前支付柳钢集团、柳钢股份货款 120,000,000.00
元及利息 324,333.00 元。南桂公司未按协议规定支付货款本金及利息，报告期内，公司已向法院
申请强制执行。截止 2016 年 6 月 30 日，柳钢股份应收南桂公司款项金额 38,340,661.12 元。
（3）柳钢股份与华夏银行股份有限公司南宁青秀支行、广西利澳贸易有限公司票据合同纠纷
案柳钢股份诉华夏银行股份有限公司南宁青秀支行、广西利澳贸易有限公司票据合同纠纷一案，
南宁市青秀区人民法院已受理，目前处于司法鉴定过程中，截止 2016 年 6 月 30 日钢股份应收广
西利澳贸易有限公司款项金额 17,000,000.00 元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
公司本报告报出前无其他资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 6,696,678.92 节能环保项目政府
或定量享受的政府补助除外） 补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 -7,577,589.10
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,018,703.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
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合计 137,792.87
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
无
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.76 0.0308 0.0308
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.76 0.0308 0.0308
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
备查文件目录 载有公司法定代表人签名并盖章的2016年半年度报告全文及摘要。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：李永松
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 26 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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