2019 年第三季度报告
公司代码：601006 公司简称：大秦铁路
大秦铁路股份有限公司
2019 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人程先东、总经理关柏林、主管会计工作负责人田惠民及会计机构负责人（会计主
管人员）孙洪涛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期
调整后 调整前 末比上年
本报告期末
度末增减
(%)
总资产 147,981,569,809 145,949,522,445 145,949,522,445 1.39
归属于上市公司股东
111,406,933,095 106,495,186,227 106,495,186,227 4.61
的净资产
上年初至上年报告期末 比上年同
年初至报告期末
（1-9 月） 期增减
（1-9 月）
调整后 调整前 (%)
经营活动产生的现金
11,022,292,697 13,057,721,579 10,735,925,261 -15.59
流量净额
上年初至上年报告期末 比上年同
年初至报告期末
（1-9 月） 期增减
（1-9 月）
调整后 调整前 （%）
营业收入 59,872,523,588 58,346,547,096 56,861,566,344 2.62
归属于上市公司股东 12,088,472,406 12,406,798,760 12,134,126,837 -2.57
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 12,076,158,296 12,222,692,778 12,156,711,772 -1.20
的净利润
加权平均净资产收益 减少 0.84
11.14 11.98 11.79
率（%） 个百分点
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基本每股收益（元/股） 0.81 0.83 0.82 -2.41
稀释每股收益（元/股） 0.81 0.83 0.82 -2.41
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -10,041,940 -1,327,692
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 7,063,880 50,304,766
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,502,638 -31,671,218
少数股东权益影响额（税后） -397,597 -448,329
所得税影响额 -3,499,818 -4,543,417
合计 10,627,163 12,314,110
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 142,270
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 比例 售条
期末持股数量 股份状 股东性质
（全称） (%) 件股 数量
态
份数
量
中国铁路太原局集团有限公司 9,172,093,536 61.70 0 无 国有法人
香港中央结算有限公司 789,516,068 5.31 0 无 未知
中国证券金融股份有限公司 363,431,974 2.44 0 无 国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司 204,154,500 1.37 0 无 国有法人
河北港口集团有限公司 158,702,841 1.07 0 无 国有法人
全国社保基金一零六组合 132,069,764 0.89 0 无 其他
博时基金－农业银行－博时中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金 119,024,765 0.80 0 其他
无
融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
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广发基金－农业银行－广发中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资 119,024,765 0.80 0 其他
无
产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中 119,024,765 0.80 0 其他
无
证金融资产管理计划
中国中煤能源集团有限公司 97,515,577 0.66 0 无 国有法人
中国铁路投资有限公司 79,719,060 0.54 0 无 国有法人
大同煤矿集团有限责任公司 69,284,018 0.47 0 无 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
中国铁路太原局集团有限公司 9,172,093,536 人民币普通股 9,172,093,536
香港中央结算有限公司 789,516,068 人民币普通股 789,516,068
中国证券金融股份有限公司 363,431,974 人民币普通股 363,431,974
中央汇金资产管理有限责任公司 204,154,500 人民币普通股 204,154,500
河北港口集团有限公司 158,702,841 人民币普通股 158,702,841
全国社保基金一零六组合 132,069,764 人民币普通股 132,069,764
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 119,024,765 人民币普通股 119,024,765
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理 119,024,765 119,024,765
人民币普通股
计划
中国中煤能源集团有限公司 97,515,577 人民币普通股 97,515,577
中国铁路投资有限公司 79,719,060 人民币普通股 79,719,060
大同煤矿集团有限责任公司 69,284,018 人民币普通股 69,284,018
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东除中国铁路太原局集团有限公司与中国铁
路投资有限公司同受中国国家铁路集团有限公司控
制外，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
序 2019 年 2018 年 增减
资产负债表项目 主要变化原因
号 9 月 30 日 12 月 31 日 幅度
新金融工具准则实施，应收票据重
1 应收票据 -100%
- 98,601,590 分类至应收款项融资列报
新金融工具准则实施，应收票据重
2 应收款项融资 - 分类至应收款项融资列报，及本期
943,524,477 -
应收票据增加
3 预付款项 209%
486,799,912 157,771,955 主要是预付钢轨等材料款增加
4 应收利息 95%
85,882,947 43,972,087 本期计提的存款利息增加
5 应收股利 - 300,000 -100% 本期未发生
6 其他流动资产 61%
2,375,700,081 1,473,098,352 主要是本期“三供一业”预付款增加
新金融工具准则实施，可供出售金
7 可供出售金融资产 - -100% 融资产重分类至其他权益工具投资
134,735,000
列报
8 长期应收款 - 3,000,000 -100% 主要是长期应收款收回
新金融工具准则实施，可供出售金
融资产重分类至其他权益工具投资
9 其他权益工具投资 - -
2,133,025,000 列报，及本期新增对蒙华公司的投
资
主要是本期尚未完工的固定资产大
10 在建工程 47%
3,510,078,133 2,383,316,369 修支出增加等
11 长期待摊费用 66,982,320 -34%
44,471,367 主要是本期铁路工作制服摊销
12 短期借款 - -
19,000,000 主要是本期子公司新增短期借款
13 预收款项 89%
2,383,422,770 1,263,419,032 主要是本期预收运费等增加
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主要是本期尚未支付的工资附加费
14 应付职工薪酬 32%
1,130,836,208 854,621,224 用等增加
15 应交税费 -44%
1,649,397,904 2,923,204,996 主要是本期支付所得税费用
16 一年内到期的非流动负债 -48%
543,368,299 1,053,493,874 主要是本期子公司偿还长期借款
主要是本期子公司收到政府补助增
17 递延收益 209%
273,767,705 88,577,142 加
增减
利润表项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 主要变化原因
幅度
18 其他收益 -38%
50,304,766 80,937,626 本期收到的稳岗补贴减少
19 财务费用-净额 -55%
91,371,747 204,975,194 主要是本期银行存款利息收入增加
20 营业外收入 4,213,333 1511%
67,873,350 主要是本期处置非流动资产等增加
增减
现金流量表项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 主要变化原因
幅度
上期收到朔黄公司分配的股利，本
21 取得投资收益所收到的现金 4,410,219 2,407,109,534 -100%
期未发生
处置固定资产、无形资产和其他长
22 29,621,374 15,610,207 90%
期资产收回的现金净额 主要是本期处置固定资产增加
23 投资支付的现金 30,000,000 6580%
2,004,000,000 主要是本期新增对蒙华公司的投资
24 取得借款收到的现金 877,100,000 -74%
228,500,000 主要本期子公司借款减少
25 偿还债务支付的现金 1,589,485,000 716,373,000 122% 主要本期子公司偿还借款
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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公司名称 大秦铁路股份有限公司
法定代表人 程先东
日期 2019 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:大秦铁路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 15,347,892,058 18,475,527,141
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0 98,601,590
应收账款 7,337,988,541 6,253,279,312
应收款项融资 943,524,477 0
预付款项 486,799,912 157,771,955
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,035,409,627 2,582,097,019
其中：应收利息 85,882,947 43,972,087
应收股利 0 300,000
买入返售金融资产
存货 1,485,052,783 1,547,274,313
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,375,700,081 1,473,098,352
流动资产合计 31,012,367,479 30,587,649,682
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
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可供出售金融资产 0 134,735,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 0 3,000,000
长期股权投资 22,760,568,860 20,332,157,525
其他权益工具投资 2,133,025,000 0
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 78,139,935,578 81,909,681,402
在建工程 3,510,078,133 2,383,316,369
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,670,581,535 8,915,233,875
开发支出 47,878,302 47,878,302
商誉
长期待摊费用 44,471,367 66,982,320
递延所得税资产 1,616,343,970 1,514,451,014
其他非流动资产 46,319,585 54,436,956
非流动资产合计 116,969,202,330 115,361,872,763
资产总计 147,981,569,809 145,949,522,445
流动负债：
短期借款 19,000,000 0
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,219,080,000 1,503,430,000
应付账款 3,352,469,150 4,144,584,389
预收款项 2,383,422,770 1,263,419,032
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,130,836,208 854,621,224
应交税费 1,649,397,904 2,923,204,996
其他应付款 5,358,970,355 6,565,205,856
其中：应付利息 2,039,966 1,964,228
应付股利 302,040 302,040
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 543,368,299 1,053,493,874
其他流动负债
流动负债合计 15,656,544,686 18,307,959,371
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 9,236,299,000 10,094,753,000
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 242,932,531 313,095,840
长期应付职工薪酬 2,702,077,342 2,681,019,488
预计负债
递延收益 273,767,705 88,577,142
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,455,076,578 13,177,445,470
负债合计 28,111,621,264 31,485,404,841
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 14,866,791,491 14,866,791,491
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 23,898,238,608 23,898,238,608
减：库存股
其他综合收益 -1,165,720,770 -1,164,438,270
专项储备 353,045,307 392,428,429
盈余公积 14,652,416,055 14,652,416,055
一般风险准备
未分配利润 58,802,162,404 53,849,749,914
归属于母公司所有者权益（或股东权 111,406,933,095 106,495,186,227
益）合计
少数股东权益 8,463,015,450 7,968,931,377
所有者权益（或股东权益）合计 119,869,948,545 114,464,117,604
负债和所有者权益（或股东权益） 147,981,569,809 145,949,522,445
总计
法定代表人：程先东 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：田惠民 会计机构负责人：孙洪涛
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母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:大秦铁路股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 13,943,680,016 16,256,459,342
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0 26,284,945
应收账款 7,752,475,686 6,753,140,790
应收款项融资 720,840,093 0
预付款项 483,809,969 135,637,073
其他应收款 2,862,069,728 2,220,629,928
其中：应收利息 85,882,947 43,972,087
应收股利 0 0
存货 1,413,130,133 1,473,830,516
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,219,448,745 1,342,746,676
流动资产合计 29,395,454,370 28,208,729,270
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 0 134,235,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 0 0
长期股权投资 31,866,487,764 29,444,481,569
其他权益工具投资 2,132,525,000 0
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 58,561,796,432 61,962,921,153
在建工程 3,398,649,642 2,287,421,320
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,627,003,645 3,706,036,782
开发支出 47,878,302 47,878,302
商誉
长期待摊费用 42,385,905 64,315,742
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递延所得税资产 1,392,832,410 1,282,584,850
其他非流动资产 6,560,000 17,756,738
非流动资产合计 101,076,119,100 98,947,631,456
资产总计 130,471,573,470 127,156,360,726
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,219,080,000 1,503,430,000
应付账款 3,731,978,091 3,425,044,935
预收款项 2,361,464,920 1,238,783,850
应付职工薪酬 1,118,212,369 843,388,755
应交税费 1,488,399,380 2,732,954,614
其他应付款 4,531,691,927 6,493,198,661
其中：应付利息 0 0
应付股利 0 0
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 14,450,826,687 16,236,800,815
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 80,958,072 117,926,026
长期应付职工薪酬 2,702,052,454 2,680,991,000
预计负债
递延收益 68,311,142 15,910,732
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,851,321,668 2,814,827,758
负债合计 17,302,148,355 19,051,628,573
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 14,866,791,491 14,866,791,491
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 25,029,220,103 25,029,220,103
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2019 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益 -1,165,776,545 -1,164,494,045
专项储备 336,064,856 376,254,872
盈余公积 13,917,825,216 13,917,825,216
未分配利润 60,185,299,994 55,079,134,516
所有者权益（或股东权益）合计 113,169,425,115 108,104,732,153
负债和所有者权益（或股东权益） 130,471,573,470 127,156,360,726
总计
法定代表人：程先东 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：田惠民 会计机构负责人：孙洪涛
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：大秦铁路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 19,605,592,484 20,307,373,552 59,872,523,588 58,346,547,096
其中：营业收入 19,605,592,484 20,307,373,552 59,872,523,588 58,346,547,096
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 15,253,795,979 15,720,321,910 45,496,496,339 43,760,365,398
其中：营业成本 14,934,419,614 15,347,022,264 44,626,484,215 42,702,899,453
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 68,227,641 73,714,580 210,764,056 201,744,934
销售费用 47,189,949 51,939,945 132,094,919 142,045,222
管理费用 158,716,875 193,004,597 435,302,234 508,700,595
研发费用 215,017 0 479,168 0
财务费用 45,026,883 54,640,524 91,371,747 204,975,194
其中：利息费用 115,302,965 121,813,432 360,166,123 359,914,953
利息收 91,279,871 85,265,262 332,339,643 215,131,250
入
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2019 年第三季度报告
加：其他收益 7,063,880 13,987,748 50,304,766 80,937,626
投资收益（损失 781,528,828 804,769,981 2,425,521,555 2,380,779,760
以“－”号填列）
其中：对联营企 781,528,828 804,769,981 2,422,229,805 2,378,107,678
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 4,812,859 0 4,170,262 0
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 0 -1,365,255 0 8,273,180
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 54,900 17,635 56,504 75,443
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 5,145,256,972 5,404,461,751 16,856,080,336 17,056,247,707
“－”号填列）
加：营业外收入 48,369,883 1,632,756 67,873,350 4,213,333
减：营业外支出 40,964,085 32,457,688 100,928,764 115,415,360
四、利润总额（亏损总 5,152,662,770 5,373,636,819 16,823,024,922 16,945,045,680
额以“－”号填列）
减：所得税费用 736,486,511 868,371,283 3,602,385,982 3,446,175,116
五、净利润（净亏损以 4,416,176,259 4,505,265,536 13,220,638,940 13,498,870,564
“－”号填列）
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净利 4,416,176,259 4,505,265,536 13,220,638,940 13,498,870,564
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属
分类
1.归属于母公司 4,047,886,606 4,053,853,901 12,088,472,406 12,406,798,760
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2019 年第三季度报告
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 368,289,653 451,411,635 1,132,166,534 1,092,071,804
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税 -16,993,125 0 -1,282,500 0
后净额
归属母公司所有者 -16,993,125 0 -1,282,500 0
的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类 -16,993,125 0 -1,282,500 0
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工 -16,993,125 0 -1,282,500 0
具投资公允价值变动
4.企业自身信
用风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可
转损益的其他综合收
益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
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2019 年第三季度报告
8.外币财务报
表折算差额
9.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 4,399,183,134 4,505,265,536 13,219,356,440 13,498,870,564
归属于母公司所有 4,030,893,481 4,053,853,901 12,087,189,906 12,406,798,760
者的综合收益总额
归属于少数股东的 368,289,653 451,411,635 1,132,166,534 1,092,071,804
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.27 0.81 0.83
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.27 0.27 0.81 0.83
(元/股)
法定代表人：程先东 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：田惠民 会计机构负责人：孙洪涛
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：大秦铁路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 18,568,347,825 18,993,604,601 56,371,637,803 54,790,051,524
减：营业成本 14,608,571,080 14,998,701,338 43,458,189,162 41,578,418,756
税金及附加 60,147,581 68,297,215 188,346,872 187,234,316
销售费用 46,925,893 51,656,722 131,594,108 140,666,867
管理费用 112,953,509 145,398,254 308,157,963 372,114,803
研发费用 215,017 0 479,168 0
财务费用 -66,224,120 -65,338,106 -255,094,934 -159,540,939
其中：利息费用
利息收 86,020,880 80,909,707 314,531,896 205,145,934
入
加：其他收益 6,528,838 13,937,122 49,677,072 79,454,357
投资收益（损失 1,136,393,736 805,628,796 2,779,750,751 2,380,705,251
以“－”号填列）
其中：对联营企 781,940,930 804,427,509 2,422,006,195 2,376,853,464
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
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2019 年第三季度报告
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 1,768,695 0 425,925 0
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 0 -297,667 0 3,817,485
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 3,320 0 3,320 0
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 4,950,453,454 4,614,157,429 15,369,822,532 15,135,134,814
“－”号填列）
加：营业外收入 48,230,139 1,626,156 67,587,610 3,827,417
减：营业外支出 39,339,421 31,548,888 99,233,487 113,425,437
三、利润总额（亏损总 4,959,344,172 4,584,234,697 15,338,176,655 15,025,536,794
额以“－”号填列）
减：所得税费用 571,465,697 653,447,330 3,095,951,261 2,895,097,365
四、净利润（净亏损以 4,387,878,475 3,930,787,367 12,242,225,394 12,130,439,429
“－”号填列）
（一）持续经营净利 4,387,878,475 3,930,787,367 12,242,225,394 12,130,439,429
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税 -16,993,125 0 -1,282,500 0
后净额
（一）不能重分类进 -16,993,125 0 -1,282,500 0
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投 -16,993,125 0 -1,282,500 0
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
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2019 年第三季度报告
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
六、综合收益总额 4,370,885,350 3,930,787,367 12,240,942,894 12,130,439,429
七、每股收益：
（一）基本每股收 不适用 不适用 不适用 不适用
益(元/股)
（二）稀释每股收 不适用 不适用 不适用 不适用
益(元/股)
法定代表人：程先东 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：田惠民 会计机构负责人：孙洪涛
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：大秦铁路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,233,724,174 42,378,049,788
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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2019 年第三季度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 799,037,593 678,844,159
经营活动现金流入小计 42,032,761,767 43,056,893,947
购买商品、接受劳务支付的现金 7,881,154,632 7,647,967,272
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 12,528,255,269 11,721,175,460
支付的各项税费 8,628,589,182 9,070,876,874
支付其他与经营活动有关的现金 1,972,469,987 1,559,152,762
经营活动现金流出小计 31,010,469,070 29,999,172,368
经营活动产生的现金流量净额 11,022,292,697 13,057,721,579
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,410,219 2,407,109,534
处置固定资产、无形资产和其他长期资 29,621,374 15,610,207
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 268,670,419 224,509,328
投资活动现金流入小计 302,702,012 2,647,229,069
购建固定资产、无形资产和其他长期资 3,127,538,527 2,645,385,190
产支付的现金
投资支付的现金 2,004,000,000 30,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,131,538,527 2,675,385,190
投资活动产生的现金流量净额 -4,828,836,515 -28,156,121
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 0 0
现金
取得借款收到的现金 228,500,000 877,100,000
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2019 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 191,591,559 243,264,777
筹资活动现金流入小计 420,091,559 1,120,364,777
偿还债务支付的现金 1,589,485,000 716,373,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,151,697,824 7,701,308,956
其中：子公司支付给少数股东的股利、 638,240,328 287,496,919
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,741,182,824 8,417,681,956
筹资活动产生的现金流量净额 -9,321,091,265 -7,297,317,179
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,127,635,083 5,732,248,279
加：期初现金及现金等价物余额 18,475,527,141 11,783,452,125
六、期末现金及现金等价物余额 15,347,892,058 17,515,700,404
法定代表人：程先东 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：田惠民 会计机构负责人：孙洪涛
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：大秦铁路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,253,784,715 37,692,704,157
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 782,457,256 656,396,002
经营活动现金流入小计 38,036,241,971 38,349,100,159
购买商品、接受劳务支付的现金 6,917,313,937 6,723,882,212
支付给职工及为职工支付的现金 12,393,858,271 11,359,017,288
支付的各项税费 7,845,773,344 8,422,141,855
支付其他与经营活动有关的现金 1,967,756,416 1,782,765,070
经营活动现金流出小计 29,124,701,968 28,287,806,425
经营活动产生的现金流量净额 8,911,540,003 10,061,293,734
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 357,744,557 2,407,561,936
处置固定资产、无形资产和其他长期资 29,619,854 15,608,821
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 268,670,418 1,399,328,017
投资活动现金流入小计 656,034,829 3,822,498,774
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,709,776,506 2,060,764,660
20 / 26
2019 年第三季度报告
产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000,000 999,300,000
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,709,776,506 3,060,064,660
投资活动产生的现金流量净额 -4,053,741,677 762,434,114
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0 508,578,262
筹资活动现金流入小计 0 508,578,262
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,136,059,916 6,990,033,874
支付其他与筹资活动有关的现金 34,517,736
筹资活动现金流出小计 7,170,577,652 6,990,033,874
筹资活动产生的现金流量净额 -7,170,577,652 -6,481,455,612
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,312,779,326 4,342,272,236
加：期初现金及现金等价物余额 16,256,459,342 11,032,770,577
六、期末现金及现金等价物余额 13,943,680,016 15,375,042,813
法定代表人：程先东 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：田惠民 会计机构负责人：孙洪涛
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 18,475,527,141 18,475,527,141 0
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 98,601,590 0 -98,601,590
应收账款 6,253,279,312 6,253,279,312 0
应收款项融资 0 98,601,590 98,601,590
预付款项 157,771,955 157,771,955 0
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2019 年第三季度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,582,097,019 2,582,097,019 0
其中：应收利息 43,972,087 43,972,087 0
应收股利 300,000 300,000 0
买入返售金融资产
存货 1,547,274,313 1,547,274,313 0
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,473,098,352 1,473,098,352 0
流动资产合计 30,587,649,682 30,587,649,682 0
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 134,735,000 0 -134,735,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 3,000,000 3,000,000 0
长期股权投资 20,332,157,525 20,332,157,525 0
其他权益工具投资 0 134,735,000 134,735,000
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 81,909,681,402 81,909,681,402 0
在建工程 2,383,316,369 2,383,316,369 0
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,915,233,875 8,915,233,875 0
开发支出 47,878,302 47,878,302 0
商誉
长期待摊费用 66,982,320 66,982,320 0
递延所得税资产 1,514,451,014 1,514,451,014 0
其他非流动资产 54,436,956 54,436,956 0
非流动资产合计 115,361,872,763 115,361,872,763 0
资产总计 145,949,522,445 145,949,522,445 0
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
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2019 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据 1,503,430,000 1,503,430,000 0
应付账款 4,144,584,389 4,144,584,389 0
预收款项 1,263,419,032 1,263,419,032 0
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 854,621,224 854,621,224 0
应交税费 2,923,204,996 2,923,204,996 0
其他应付款 6,565,205,856 6,565,205,856 0
其中：应付利息 1,964,228 1,964,228 0
应付股利 302,040 302,040 0
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,053,493,874 1,053,493,874 0
其他流动负债
流动负债合计 18,307,959,371 18,307,959,371 0
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,094,753,000 10,094,753,000 0
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 313,095,840 313,095,840 0
长期应付职工薪酬 2,681,019,488 2,681,019,488 0
预计负债
递延收益 88,577,142 88,577,142 0
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,177,445,470 13,177,445,470 0
负债合计 31,485,404,841 31,485,404,841 0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 14,866,791,491 14,866,791,491 0
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 23,898,238,608 23,898,238,608 0
减：库存股
其他综合收益 -1,164,438,270 -1,164,438,270 0
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2019 年第三季度报告
专项储备 392,428,429 392,428,429 0
盈余公积 14,652,416,055 14,652,416,055 0
一般风险准备
未分配利润 53,849,749,914 53,849,749,914 0
归属于母公司所有者权益（或 106,495,186,227 106,495,186,227 0
股东权益）合计
少数股东权益 7,968,931,377 7,968,931,377 0
所有者权益（或股东权益） 114,464,117,604 114,464,117,604 0
合计
负债和所有者权益（或股 145,949,522,445 145,949,522,445 0
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 16,256,459,342 16,256,459,342 0
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,284,945 0 -26,284,945
应收账款 6,753,140,790 6,753,140,790 0
应收款项融资 0 26,284,945 26,284,945
预付款项 135,637,073 135,637,073 0
其他应收款 2,220,629,928 2,220,629,928 0
其中：应收利息 43,972,087 43,972,087 0
应收股利 0 0 0
存货 1,473,830,516 1,473,830,516 0
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,342,746,676 1,342,746,676 0
流动资产合计 28,208,729,270 28,208,729,270 0
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 134,235,000 0 -134,235,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 0 0 0
长期股权投资 29,444,481,569 29,444,481,569 0
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2019 年第三季度报告
其他权益工具投资 0 134,235,000 134,235,000
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 61,962,921,153 61,962,921,153 0
在建工程 2,287,421,320 2,287,421,320 0
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,706,036,782 3,706,036,782 0
开发支出 47,878,302 47,878,302 0
商誉
长期待摊费用 64,315,742 64,315,742 0
递延所得税资产 1,282,584,850 1,282,584,850 0
其他非流动资产 17,756,738 17,756,738 0
非流动资产合计 98,947,631,456 98,947,631,456 0
资产总计 127,156,360,726 127,156,360,726 0
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,503,430,000 1,503,430,000 0
应付账款 3,425,044,935 3,425,044,935 0
预收款项 1,238,783,850 1,238,783,850 0
应付职工薪酬 843,388,755 843,388,755 0
应交税费 2,732,954,614 2,732,954,614 0
其他应付款 6,493,198,661 6,493,198,661 0
其中：应付利息 0 0 0
应付股利 0 0 0
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 16,236,800,815 16,236,800,815 0
非流动负债：
长期借款 0 0 0
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 117,926,026 117,926,026 0
长期应付职工薪酬 2,680,991,000 2,680,991,000 0
预计负债
25 / 26
2019 年第三季度报告
递延收益 15,910,732 15,910,732 0
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,814,827,758 2,814,827,758 0
负债合计 19,051,628,573 19,051,628,573 0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 14,866,791,491 14,866,791,491 0
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 25,029,220,103 25,029,220,103 0
减：库存股
其他综合收益 -1,164,494,045 -1,164,494,045 0
专项储备 376,254,872 376,254,872 0
盈余公积 13,917,825,216 13,917,825,216 0
未分配利润 55,079,134,516 55,079,134,516 0
所有者权益（或股东权益） 108,104,732,153 108,104,732,153 0
合计
负债和所有者权益（或股 127,156,360,726 127,156,360,726 0
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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