2018 年半年度报告
公司代码：601007 公司简称：金陵饭店
金陵饭店股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 8 月
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李茜、主管会计工作负责人胡文进及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽华声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司可能面对的政策风险、行业风险、经营风险以及应对措施，详见本报告第四节“经营情况讨论
与分析”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5
第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 .................................................................................................. 12
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 32
第九节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 34
第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 35
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................127
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上证所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 金陵饭店股份有限公司
控股股东/集团公司/金陵饭店集团 指 南京金陵饭店集团有限公司
金陵饭店 指 五星级南京金陵饭店
新金陵公司 指 南京新金陵饭店有限公司
金陵旅游公司 指 江苏金陵旅游发展有限公司
管理公司 指 南京金陵酒店管理有限公司
贸易公司 指 江苏金陵贸易有限公司
苏糖公司 指 江苏苏糖糖酒食品有限公司
汇德物业 指 南京金陵汇德物业服务有限公司
世贸公司 指 南京世界贸易中心有限责任公司
金陵置业 指 南京金陵置业发展有限公司
金陵饭店分公司 指 金陵饭店股份有限公司南京金陵饭店分公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 金陵饭店股份有限公司
公司的中文简称 金陵饭店
公司的外文名称 JINLING HOTEL CORPORATION, LTD.
公司的外文名称缩写 JINLING HOTEL
公司的法定代表人 李茜
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张胜新 王浩
联系地址 南京市汉中路2号 南京市汉中路2号
电话 025-87707858 025-87707858
传真 025-84711666 025-84711666
电子信箱 steven.zhang@jinlinghotel.com wanghao@jinlinghotel.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京市汉中路2号
公司注册地址的邮政编码 210005
公司办公地址 南京市汉中路2号
公司办公地址的邮政编码 210005
公司网址 http://www.jinlinghotel.com
电子信箱 securities@jinlinghotel.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会秘书室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
Ａ股 上海证券交易所 金陵饭店 601007
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 496,138,552.37 427,500,288.52 16.06
归属于上市公司股东的净利润 47,072,920.48 48,658,694.72 -3.26
归属于上市公司股东的扣除非经常 37,727,364.20 39,943,269.03 -5.55
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 125,759,879.17 98,025,951.54 28.29
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,441,711,383.20 1,466,638,462.72 -1.70
总资产 2,921,049,444.55 2,958,112,536.09 -1.25
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.157 0.162 -3.09
稀释每股收益（元／股） 0.157 0.162 -3.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.126 0.133 -5.26
／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.35 3.42 减少0.07个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 2.68 2.81 减少0.13个百分点
益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 12,250.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 11,306,183.16
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 3,300,981.74
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,065,875.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,418,411.22
所得税影响额 -3,921,322.51
合计 9,345,556.28
十一、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司坚持“品牌运营和资本扩张双轮驱动”，构建了“酒店投资管理、旅游资源开发、酒店物
资贸易”三大板块的发展格局。
（一）酒店投资与管理
金陵旗下酒店已达 151 家，遍布全国 77 个城市，在管五星级酒店总数位居全国前列，形成了以
华东地区为龙头的全国性扩张布局，创造性地走出了中国人创建世界一流酒店的成功之路，实现了
从单体酒店向品牌连锁经营、跨区域旅游开发的飞跃，继续保持着中国酒店业的领先地位。
（二）旅游资源开发
公司着力创新营运模式，优化产业架构，在江苏盱眙县投资开发了“金陵天泉湖旅游生态园”，
由国际会议度假酒店区、养生养老文化区、原生态低密度住宅区三大核心区域组成，规划面积 1269
亩，建筑面积 26 万平方米，旨在打造全国一流的生态旅游度假区和养生养老示范区。金陵饭店集团
和江苏盱眙县人民政府共同规划、占地 48 平方公里的“金陵天泉湖商务中心区”被列入江苏省重
大投资项目、现代服务业重点保障项目、“十二五”重大旅游项目，天泉湖获批成为苏北首家省级
旅游度假区。
（三）酒店物资贸易
公司积极完善贸易经营体系，整合上下游产业链，通过拓宽融资渠道，做优机制、做精业务、
做深市场，目前已拥有茅台、五粮液、张裕等 400 多个品种酒水在江苏地区的总经销代理权，成为
江苏省内高中档酒类品牌的最大营运商。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、民族品牌优势
金陵饭店是我国改革开放初期经国务院批准立项建设的全国首批旅游涉外企业之一、江苏省首
家五星级酒店，1983 年 10 月建成开业，以“神州第一高楼”、“第一家由中国人自己经营管理的
大型国际酒店”蜚声海内外，国际媒体视之为“中国改革开放的窗口”。2007 年 4 月在上海证券交
易所上市，成为全流通后国内酒店业首发上市第一股。2003 年至今，公司共获得国际级奖项 39 次，
国家级奖项 87 次，省市级奖项 59 次。公司作为全国服务业的唯一代表，摘取中国质量最高奖——
“全国质量工作先进单位标兵”，成为全国五大标兵之一；荣膺中国质量领域最高政府性荣誉——
首届“中国质量奖提名奖”；蝉联中央文明委授予的“全国文明单位”称号，获得物质文明、政治
文明、精神文明建设的国家级最高荣誉；被国家旅游局授予“全国旅游系统先进集体”、“全国旅
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游服务质量标杆单位”；六度摘桂世界 HR 实验室评定的“中国 TOP100 最佳雇主”，八度蝉联全球
服务业领域最高奖项“五星钻石奖”。“金陵”商标拥有卓越的知名度和美誉度，被认定为 “中国
驰名商标”。世界品牌实验室指出，金陵饭店股份有限公司已成为中国酒店业持续创新发展的品牌
典范，在品牌塑造、经营管理、卓越服务、创新发展、社会贡献等方面均有突出表现。
2、经营管理优势
公司坚持“品牌运营和资本扩张双轮驱动”，构建了“酒店投资管理、旅游资源开发、酒店物
资贸易”三大板块的发展格局，创造性地走出了中国人创建世界一流酒店的成功之路，实现了从单
体酒店向品牌连锁经营、跨区域旅游开发的飞跃，35 年来始终保持着中国酒店业的领先地位。国家
旅游局星评检查组指出，金陵饭店 30 多年保持了优秀的民族品牌形象，科学管理和质量经营水平位
于中国旅游业的最前列。国家旅游局在《饭店星评标准访查示范》中，将金陵饭店的管理模式和服
务标准作为五星级酒店示范样板并拍摄成教学片，向全国酒店业推广。金陵饭店成为国家旅游局在
国内唯一的青年干部实习基地，先后接受国家旅游局机关近百名青年干部在店实习锻炼，进一步扩
大了金陵饭店的影响力。
公司创立了品牌营运、质量管理、市场营销、中央采供等十大专业化连锁系统，完善服务质量
预警机制、营运质量评价机制、突发事件应急处理机制，不断提高整体绩效和管控水平，在全国酒
店业率先通过 ISO9001 国际质量管理体系、ISO14001 国际环境管理体系、OHSAS18001 国际职业健康
安全管理体系一体化认证，推动卓越绩效管理和标准化体系建设跃入更高层次。金陵饭店经营业绩
在江苏酒店业 35 年保持第一，在全国酒店业名列前茅，金陵贵宾会员达 192 万名。
公司稳步推进酒店管理业务，提高总部支撑力、延伸品牌辐射力，加速拓展酒店连锁化进程。
金陵连锁酒店已达 151 家，遍布全国 17 省 77 市，管理规模位居“全球酒店集团 50 强”第 41 位，
在管五星级酒店总数位居全国前列，形成了以华东地区为龙头的全国性扩张布局。
公司利用上市募集资金在南京新街口 CBD 新建集超五星级酒店、国际 5A 智能写字楼、会议展览、
精品商业于一体的高端商务综合体“亚太商务楼”，占地面积 1.6 万平方米，塔楼高 242 米、57 层，
建筑面积 17 万平方米，仅开业两年就提前实现盈利，创造业界经营佳绩。扩建后的金陵饭店客房总
数达千间，成为江苏省最大规模的五星级酒店综合体。
公司着力创新营运模式，优化产业架构，在江苏盱眙县投资开发了“金陵天泉湖旅游生态园”，
打造全国一流的生态旅游度假区和养生养老示范区，由国际会议度假酒店区、养生养老文化区、原
生态低密度住宅区三大核心区域组成，规划面积 1269 亩，建筑面积 26 万平方米。金陵饭店集团和
江苏盱眙县人民政府共同规划、占地 48 平方公里的“金陵天泉湖商务中心区”被列入江苏省现代
服务业重点项目、“十二五”重大旅游项目，“金陵天泉湖养老社区”连续九年被列入江苏省重大
投资项目，天泉湖获批成为苏北首家省级旅游度假区，正在争创“国家级旅游度假区”和“国家级
旅游康养示范基地”。
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公司积极完善贸易经营体系，整合上下游产业链，通过拓宽融资渠道，做优机制、做精业务、
做深市场，目前已拥有茅台、五粮液、张裕等 400 多个品种酒水在江苏地区的总经销代理权，成为
江苏省内高中档酒类品牌的最大营运商。
3、专业服务优势
公司将提升质量视为道德规范，追求卓越作为永恒目标，强化“以客为尊，追求卓越”的服务
理念，以提升内涵、创新文化为抓手，推动了从“质量管理”到“质量经营”的提升，在全国服务
业率先创立了“细意浓情 4-8-32”质量经营模式。“细意浓情”融合国际标准、传承中国文化、深
耕本土特色，充分体现了“金陵是民族的，是世界的”。“细在精准、意在卓越、浓在超值、情在
人文”的丰富诠释，已升华到魅力质量的全新境界，确保了金陵连锁管理模式和服务品质的标准化、
专业化、系统化。在酒店经营中融入人性化设计、精细化管理和亲情化服务，倡导“以客为尊”、
“珍惜每一次服务机会”的精益服务理念，推出了全天候私人礼宾、金牌管家服务、睡眠关爱计划、
宴会会议顾问、侍酒师、营养师、客房一键通等数十项超值服务。根据江苏省质量协会的客户满意
度指数测评，金陵饭店客户满意度为 99.89%，客户忠诚度为 99.89%, 企业形象指数为 99.83，始终
保持行业领先优势。金陵饭店 1983 年开业至今，先后接待党和国家领导人以及各国元首、国际政要
800 多名，世界五百强董事长、总裁等各界菁英 5 千余人次，累计接待 168 个国家、2560 万人次的
宾客，彰显了中国人管理酒店的品牌形象和国际水准。
4、信息系统优势
公司在业内率先实施信息化建设战略规划，实施营销全球化、采购网络化、管理精细化，技术
智能化，实现了以信息化手段提升传统服务业的突破。全力启动数字化变革，推进“互联网+”信息
系统智能化升级，提升酒店未来发展和整体营运、业务协同、风险管控能力，注重新业务、新技术
的应用和大数据建设，注重业务模式重组、组织架构优化、管理体系升级和业务流程再造。以 CRS、
CRM、PMS、ERP、OA、HR 集成管理系统为核心，实现信息化建设与经营管理深度融合，打造以提升
客户体验为核心的创新、开放、互动、共享的酒店管理平台，实现酒店主业与多元孵化业务的资源
共享和产业集聚。金陵中央预订系统成为国内首家拥有自主知识产权的酒店预订系统；金陵物流系
统成为酒店业电子采购供应链的示范样板，“金陵酒店采购网”已有 1.3 万个酒店物资品种、600
多家供应商实现网上交易。公司与全球旅游技术领导者 TRAVEL CLICK、PEGASUS、EXPEDIA 等集团达
成战略合作，金陵预订系统与全球 GDS 分销巨擘实现“无缝连接”，全球 60 万家旅行社、70 万个
直接销售点、1000 家主流网站可以直接在线预订金陵饭店，进一步扩大了金陵的市场影响力。公司
两度蝉联国际高端 IT 领先媒体《信息周刊》评出的“中国商业科技 100 强”。
5、人才资源优势
公司以诚信、责任与创新为导向，积极推进人才强企战略，注重内部生态环境的创造，构筑“员
工与企业同成长、共受益”的命运共同体，将“凝聚人、关爱人、激励人、成就人”的理念融入经
营管理，将“以人为本”体现在对员工价值、尊严、健康和幸福的关注上。系统实施人力资源的规
划、开发与管理，创建人才发展中心，构建人才创新孵化平台，实施金陵优才养成计划，推进职业
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发展规划，加强人才梯队建设和招才引智工作，组织高中层管理人才培训班、创新经营研讨班、轮
岗交叉培训，建立了富有竞争力的薪酬分配体系和绩效考核机制，创造了和谐开放、充满活力的人
文环境与成长机制，实现了企业规模扩张与人才发展保持“双轨并进”的良好局面。员工流出率为
5.14%，远低于行业 38%的平均水平；工作 20 年以上的员工占 35%，10 年以上占 45%；300 多位骨干
被派往境外高校和著名酒店集团培训，60 多人赴海外长期研修，“产业与教学跨国合作模式”成为
业内典范，保持了人才队伍的凝聚力和国际化品质。公司连续六年蝉联世界 HR 实验室评定的“中国
TOP100 最佳雇主”，成为中国酒店业唯一上榜企业。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 49613.86 万元，比去年同期增长 16.06%；利润总额 7993.15 万
元，比去年同期增长 13.34%；归属于母公司所有者的净利润 4707.29 万元，比去年同期减少 3.26%。
剔除参股金陵置业公司的投资收益受土地增值税清算因素影响外，公司上半年主营业务的利润总额
7522.25 万元，同比增长 55.59%；归母净利润 4236.39 万元，同比增长 59.97%。其中：酒店业务收
入 26046.19 万元，同比增长 26.33%；商品贸易收入 13901.18 万元，同比增长 10.43%；物业管理收
入 1201.49 万元，同比增长 6.46%；房屋租赁收入 7912.71 万元，同比增长 2.20%。
报告期内，公司积极应对复杂严峻的经济形势和日益激烈的酒店市场竞争，围绕金陵饭店集团
“十三五发展战略规划”、“创建一流企业三年行动计划”，以“聚焦高质量发展、聚力创一流企
业”为目标，推动质量、效率、动力等多层次变革，推进“一体两翼”发展战略，推动“酒店连锁
经营+旅游产业链”联动发展模式，加大体制机制创新，促进业务模式转型升级，激活酒店、投资板
块业务资源，拓展孵化创新板块发展空间，形成品牌、资金、人才、技术等资源的集约化管理，构
筑了涵盖酒店运营、多元投资、商旅服务的金陵生态圈和价值链，实现了发展质量和品牌形象的稳
步提升。截至报告期末，金陵旗下连锁酒店达 151 家（其中五星级 129 家，四星级 19 家），客房总
数 4.2 万间，覆盖全国 17 省 77 市，金陵贵宾会员突破 192 万名。公司荣膺国家质检总局授予的“全
国百佳质量诚信标杆示范企业”，中国质量检验协会授予的“全国服务行业质量领军企业”；被中
国旅游饭店业协会授予中国饭店集团“最佳股东投资回报奖”；被中国上市公司发展研究院评定为
“中国上市公司最具核心竞争力 100 强”、“中国上市公司改革开放四十年杰出企业”。
一、酒店业务板块质量效益持续提升
加大转型变革，提升发展内涵。公司制定了酒店业务板块转型变革方案，成立了酒店业务改革
与发展九个工作小组，聚焦体制机制变革、战略优化、业务转型、品牌建设、人才发展、业绩提升、
系统建设等，推进酒店板块战略、业务和管理层面横向整合、纵向贯通，自营与外管业务协同经营、
提质增效，打通业务、资源与人才通道。落实“创建一流企业八大维度”的要求，即“品牌标准、
管理体系、产品服务、人才队伍、信息系统、企业文化、体制机制、经济效益”等八个维度，树一
流旗舰标杆，创一流酒管公司，强力推进“增品种、提品质、创品牌”的三品战略，并积极配合做
好集团 13 家新注入酒店的业务整合工作。
创新经营举措，推动提质增效。金陵饭店分公司以“重塑质量标准，提升品牌价值”为核心，
对标国际一流标杆找差距、补短板，稳步推进十大重点工作任务。提升品牌标准和质量体系，打造
十大核心产品、十大服务亮点，进一步优化产品结构，转型经营模式，创新宾客服务体验，拓展生
态餐饮供应链，成立“宴会策划部”，加强经营策划能力，提升经营空间利用率和综合收益；丰
富线上线下多渠道营销，完善精益化管理、标准化服务，深入发掘品牌内涵和文化价值，在增收节
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支、挖潜降耗、合理用工等方面采取一系列新举措；以亚太楼成为南京首栋纳税超 10 亿元楼宇为契
机，培育世界五百强等写字楼优质客户，优化提升商业业态、品牌和布局结构，加大资源整合和招
商力度，实现了酒店、写字楼和商业的品质提升和创新经营。
强化总部管控，加快连锁扩张。优化金陵酒店管理公司组织体系，调整充实总部管理班子，加
强总部系统支撑、营运管控等供给能力，强化绩效考核和奖惩挂钩机制；实施金陵优质产品研发与
推广战略，加强成员酒店营运督导、品质管控和开业服务支撑，促进已开业酒店提质增效；启动
A-TOUCH 全接触点营销新模式，与河北旅投、中铁二局等业内外集团加强战略合作，拓展租赁经营、
特许经营、战略联盟等品牌扩张新模式，实现华北、西南等区域市场的项目突破，形成以华东地区
为龙头的全国性扩张布局。
培育品牌集群，拓展运营模式。设立金陵文旅酒管公司，负责新品牌产品设计、规划开发、项
目导入、拓展储备，并与社会资本和外部人才融合对接。针对不同场景服务实施差异化品牌策略，
明晰品牌细分的标准规范、营运流程和拓展方式，在现有“金陵”五星级酒店品牌基础上，塑造“金
陵嘉珑”四星级商务酒店新品牌，打造“金陵文璟”等高中端新品牌，延伸到主题文化酒店、主题
精品酒店、休闲度假酒店市场，构建多层级品牌体系，丰富多样化酒店产品线。
二、创新孵化业务实现有效突破
加快金陵食品产业化运营。成立金陵食品有限公司，充分利用食品研发中心技术力量和高校专
业资源，通过线上线下多渠道品牌化营销，实现金陵餐饮特色产品规模化生产、市场化运作的突破，
为公司发展注入了新动能。首批金陵盐水鸭定型新品已试验性投放市场并销售到境外，受到了广泛
好评。
探索物业管理连锁运营模式。全资子公司金陵汇德物业公司在优化管理体系、提高营运效能、
提供酒店式管家服务的基础上，积极做好外拓项目储备，主动洽商承接商务楼宇、金融机构、政府
部门的物业管理，新增江苏高汇资产经营公司等物业管理项目，构筑了“金陵物业”品牌优势。
推进贸易电商平台运营。“金陵酒店采购网”已成为酒店业电子采购供应链的示范样板，目前
近 1.3 万个酒店物资品种、600 家供应商与高星级酒店实现在线交易。公司着力拓展源头“自采”
品种和渠道，提升“集采”交易量和活跃度，并从中梳理筛选占采购平台交易 60%的 100 个重点品
种，将酒店产品供应链从 B2B 扩大到 B2C，做强 O2O 采购供应链商业模式和互联网技术体系，以进
一步扩大金陵品牌在酒店用品衍生领域的影响力。
构建信息系统创新研发平台。公司以信息化建设作为推动高质量发展的引擎，全力实施数字化
变革，从战略、组织、营运等层面推进“互联网+”信息系统升级，升级改造 PMS、CRS、CRM、LPS
等集成系统，优化 EPR、HR、云之家系统，加强“业务与财务”一体化建设，立足于未来发展战略，
加快新科技、智能化应用和大数据建设，打通各板块和所属企业的内控管理链条，促进企业管理与
运营体系提档升级。
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三、多元投资板块加大变革力度
深化体制改革，强化机制创新。公司推出管理架构、人事制度、薪酬分配等一系列改革措施，
加大管控强度和工作计划性，完善公司治理机制和风控体系建设，加强对分子公司的规范治理、预
算管理、动态管控及“质效并重”的考核评价，健全多层次经营目标责任体系。加强与政府部门、
产业资本、企业集团之间的资源合作，在多家子公司推行多元化混合所有制和市场化独立运营，通
过引进战略投资者、加大员工股权激励、创业项目跟投等方式，不断推进经营转型，盘活存量资产，
提升资本运营效率，激发和释放创新活力，稳定和凝聚管理团队。
强化贸易管控，提升苏糖业绩。督导所控股的苏糖糖酒公司深化机制改革和业务转型，加大“见
利分成”激励政策，完善新品牌、新项目合伙人模式，试行承包经营，优化商品结构，加快扩销压
库，加大跨界资源整合，提升茅台、五粮液等主流酒品的代理能力和销售规模，加大电商平台销售
和直供终端占比，2018 年上半年净利润同比增长 225%，持续巩固了苏糖在江苏省高中档酒类销售的
主导地位。
整合旅游资源，推进天泉湖项目建设。公司推进盱眙“天泉湖旅游生态园”开发，完成了紫霞
岭沿湖项目室内土建、机电安装、样板房装修等工程及室内精装修、景观工程等施工图设计和招标
采购，启动了高端康养旅居新品---“金陵湖珀园”公寓宣传、推广和蓄客工作并于 7 月 28 日开盘
销售；加大金陵山庄营销力度，整合当地特色旅游资源，加强自有渠道和网络平台促销，提升服务
品质和管理能力，促进沿湖项目后期整体运营管理。
四、人才梯队建设力推多措并举
抓实人才引进培养举措。加强招才引智工作，通过市场化途径广纳英才，推进员工职业发展规
划，建立后备人才梯队计划、人才培养快速通道，加强人才队伍的系统化建设，为促进企业转型升
级提供人才支撑。推进人才选拔流动机制改革。坚持推进“三能”制度改革，加大人才竞争性选拔
改革力度，先后制定《中高层管理人员管理办法》、《管理岗位竞聘上岗实施细则》、《酒店板块
管理人员流动任职办法》等新规，推行“以业绩论英雄”的赛马机制、管理岗位公开竞聘机制，推
动酒店板块内轮岗培训、挂职锻炼和交流任职，并优化管理人员选拔任用和绩效考核机制，实现了
企业规模扩张与人才发展双轨并进的良好局面。实施金陵优才养成计划。顺利完成首期高中层管理
人员培训班（近半数人员已获晋升），与南京旅游学院等高校合作开办“金陵班”，开发 E-Learning
在线业务培训，建立专业技能培养成长机制，通过“师徒制”构建“金陵能手、金陵工匠”专业人
才体系，组织实施 20 个“金陵工匠”科研攻关项目，培育了高素质、专业化、年轻化的人才队伍。
金陵饭店荣获南京市旅游饭店服务技能大赛全部四个单项及总分第一名。创新以人为本企业文化。
大力培育和弘扬“工匠精神”，加大全方位、立体化品牌宣传，加强员工人文关爱，提升员工租房
补贴标准，改善职工餐厅环境、提高伙食标准，组织各种丰富多彩的文体活动，营造了凝心聚力、
奋发进取的人文环境。
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2018 年半年度报告
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 496,138,552.37 427,500,288.52 16.06
营业成本 176,414,511.78 158,559,659.19 11.26
销售费用 112,578,679.46 92,535,382.47 21.66
管理费用 124,183,876.74 117,155,530.39 6.00
财务费用 7,450,521.79 7,577,949.19 -1.68
经营活动产生的现金流量净额 125,759,879.17 98,025,951.54 28.29
投资活动产生的现金流量净额 60,055,889.72 48,746,965.99 23.20
筹资活动产生的现金流量净额 -137,227,804.34 -93,416,595.05 不适用
研发支出 172,270.00 172,140.00 0.08
营业收入变动原因说明:主要系子公司南京新金陵饭店有限公司及南京金陵酒店管理有限公司本期
销售收入增加；
营业成本变动原因说明:主要系子公司南京金陵酒店管理有限公司本期收入增加，相应销售成本增加
所致；
销售费用变动原因说明:主要系子公司-南京金陵酒店管理有限公司本期合并增加了自贡金陵金嘉酒
店管理公司和成都金陵嘉辰酒店管理有限公司，费用相应增加所致；
管理费用变动原因说明:主要系子公司-南京金陵酒店管理有限公司本期合并增加了自贡金陵金嘉酒
店管理公司和成都金陵嘉辰酒店管理有限公司，费用相应增加所致；
财务费用变动原因说明:主要系子公司-南京新金陵饭店有限公司本期归还部分银行贷款和股东借款，
相应的利息支出减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司子公司-南京新金陵饭店有限公司本期销售
款回款增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期净赎回华泰集合资产管理产品所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期支付了股东股利,而去年同期于下半年
支付股东股利所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
按业务和产品类型的主营业务收入、成本列示如下：
主营业务（分行业）：
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店服务 260,461,916.46 56,118,862.34 206,182,842.09 43,331,104.58
商品贸易 139,011,818.72 118,181,106.72 125,878,421.12 110,741,169.30
房屋租赁 79,127,107.92 77,422,296.43
物业管理 12,014,905.49 11,285,904.27
合计 490,615,748.59 174,299,969.06 420,769,463.91 154,072,273.88
主营业务（分产品）：
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客房 119,343,677.95 89,675,226.13
餐饮 76,974,687.70 32,826,445.26 79,055,717.83 27,573,092.89
其他酒店服务 32,703,199.96 12,858,904.69 3,617,602.75
酒店管理 31,440,350.85 10,433,512.39 33,834,295.38 15,758,011.69
商品贸易 139,011,818.72 118,181,106.72 125,878,421.12 110,741,169.30
房屋租赁 79,127,107.92 77,422,296.43
物业管理 12,014,905.49 11,285,904.27
合计 490,615,748.59 174,299,969.06 420,769,463.91 154,072,273.88
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
以公允价值计 71,741,359.00 2.46% 117,487,859.61 3.97% -38.94% 主要系公司及子
量且其变动计 公司本期赎回华
入当期损益的 泰集合资产管理
金融资产 产品所致
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2018 年半年度报告
预付款项 26,290,729.30 0.90% 14,707,709.98 0.50% 78.75% 主要系子公司-江
苏苏糖糖酒食品
有限公司本期商
品预付款增加所
致。
其他应收款 13,462,639.77 0.46% 9,432,447.56 0.32% 42.73% 主要系子公司-江
苏苏糖糖酒食品
有限公司本期应
收代垫款增加所
致。
其他流动资产 66,430,562.01 2.27% 124,552,135.76 4.21% -46.66% 主要系公司本期
金融产品减少所
致。
短期借款 10,000,000.00 0.34% 5,000,000.00 0.17% 100.00% 主要系江苏苏糖
糖酒食品有限公
司本期借款增加
所致。
应付票据 83,552,163.45 2.86% 54,604,458.45 1.85% 53.01% 主要系江苏苏糖
糖酒食品有限公
司本期的银行承
兑汇票增加所致。
一年内到期的 0 0.00% 1,130,000.00 0.04% -100.00% 主要系子公司-南
非流动负债 京新金陵饭店有
限公司本期归还
一年内到期的银
行借款所致
递延所得税负 337,205.78 0.01% 3,016,953.11 0.10% -88.82% 主要系公司本期
债 金融产品减少所
致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司在江苏省盱眙县天泉湖旅游度假区（紧邻国家 AAAA
级风景区铁山寺国家森林公园）投资开发了“金陵天泉湖旅游生态园”项目，打造全国一流的生态
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2018 年半年度报告
旅游度假区和养生养老示范区。总规划面积 1269 亩，总建筑面积 257,757 平方米，由国际会议度假
酒店区、养生养老文化区、原生态低密度住宅区三大核心区域组成。该项目预计总投资 10.14 亿元，
其中自有资金 3.94 亿元，银行贷款 2.5 亿元，销售回笼 3.7 亿元。
报告期内，旅游发展公司新增借款 2000 万元，资金来源为银行借款；截止到报告期末，项目累
计总投资 44464.62 万元，报告期内发生投资 3435.69 万元。项目中的天泉湖金陵山庄已于 2014 年
5 月投入运行。报告期内已完成紫霞岭沿湖项目室内土建、机电安装、样板房装修等工程，完成室
内精装修、景观工程等施工图设计和招标采购，启动高端康养旅居新品---“金陵湖珀园”公寓的宣
传、推广和蓄客工作并于 7 月 28 日开盘销售；加大金陵山庄营销力度，整合当地特色旅游资源，加
强自有渠道和网络平台促销，提升服务品质和营运能力。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期末公司以公允价值计量且变动计入本期损益的金融资产（不含衍生金融资产）
71,741,359.00 元，比期初减少 45,746,500.61 元，系公司报告期内净赎回华泰证券集合资产管理
产品所致；对当期利润的影响金额为 1,365,458.49 元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
江苏金陵旅游发展有限公司系本公司全资子公司，注册资本 30000 万元，本公司持股 100%，主
要业务为旅游资源开发、建设、经营、管理，房地产开发、经营，实业投资与经营，资产经营与管
理，住宿、大型餐馆服务。该公司是为实施位于江苏省盱眙县的“金陵天泉湖旅游生态园”项目建
设及运营而设立，报告期内已完成紫霞岭沿湖项目室内土建、机电安装、样板房装修等工程，完成
室内精装修、景观工程等施工图设计和招标采购，启动高端康养旅居新品---“金陵湖珀园”公寓的
宣传、推广和蓄客工作并于 7 月 28 日开盘销售；加大金陵山庄营销力度，整合当地特色旅游资源，
加强自有渠道和网络平台促销，提升服务品质和营运能力。报告期内实现营收 539.36 万元，实现净
利润-125.34 万元；报告期末总资产 44909.65 万元，净资产 30089.82 万元。
南京新金陵饭店有限公司系本公司控股子公司，注册资本 97314.89 万元，本公司持股 51%，
主要业务为实业投资管理、酒店服务、自有房屋租赁、物业管理等。该公司是为实施本公司募集资
金投资项目—金陵饭店扩建工程建设及运营而设立。该公司以亚太商务楼成为南京首栋纳税超 10
亿元楼宇为契机，培育世界五百强等写字楼优质客户，优化提升商业业态、品牌和布局结构，加大
资源整合和招商力度。报告期内实现营收 14101.69 万元，实现净利润 2004.86 万元；报告期末总
资产 168118.25 万元，净资产 120925.09 万元。
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2018 年半年度报告
南京金陵酒店管理有限公司系本公司控股子公司，主要从事受托管理高星级酒店业务。报告期
末注册资本 996.5 万元，本公司持股 63.87%；2018 年 7 月因实施以未分配利润转增注册资本,注册
资本增至 2989.5 万元，本公司持股比例不变。该公司加强总部系统支撑和高效管控，启动 A-TOUCH
全接触点营销新模式，探索多品牌运营、多区域发展路径，拓展租赁经营、特许经营、战略联盟等
品牌扩张新模式；在现有“金陵”五星级酒店品牌基础上，塑造“金陵嘉珑”四星级商务酒店新品
牌，打造“金陵文璟”等高中端新品牌，延伸到主题文化酒店、主题精品酒店、休闲度假酒店市场，
构建多层级品牌体系，丰富多样化酒店产品线；加强对成员酒店的营运督导、品质管控，实施优质
产品研发与推广战略，促进已开业酒店提质增效。截至报告期末，金陵旗下连锁酒店达 151 家（其
中：五星级 129 家，四星级 19 家，其中管理公司托管的已开业酒店 64 家），遍布全国 17 省 77 市。
管理公司报告期内实现营收 8418.76 万元，实现净利润 635.87 万元；报告期末总资产 13268.36 万
元，净资产 5944.90 万元。
南京世界贸易中心有限责任公司系本公司控股子公司，注册资本 100 万元，本公司持股 55%，
主要从事世界贸易中心楼租赁业务。报告期内实现营收 1715.97 万元，实现净利润 331.70 万元；报
告期末总资产 8928.91 万元，净资产 8299.52 万元。
南京金陵汇德物业服务有限公司系本公司全资子公司，注册资本 200 万元，本公司持股 100%，
主要业务为物业管理、楼宇管理、物业租售代理、房屋租赁、商业服务等。该公司建立了五星级酒
店式物业管理体系，新增江苏高汇资产经营公司等物业管理项目，构筑了“金陵物业”品牌优势。
报告期内实现营收 1379.47 万元，实现净利润 447.49 万元；报告期末总资产 1482.45 万元，净资产
747.49 万元。
江苏金陵贸易有限公司系本公司控股子公司，注册资本 2000 万元，本公司持股 90%，主要业务
为酒店物资采购、国内外贸易。该公司积极做好连锁酒店联合采购工作，推进“金采网”升级，拓
展源头“自采”品种和渠道，提升“集采”交易量和活跃度，与中国饭店采购供应协会“智采云”
平台加强合作，丰富采购供应商资源，将酒店产品供应链从 B2B 扩大到 B2C，扩大金陵品牌在酒店
用品衍生领域的影响力，目前酒店物资上线品种已达 1.3 万个。贸易公司报告期内实现营收 13402.11
万元，实现净利润 630.18 万元；报告期末总资产 23108.63 万元，净资产 9616.45 万元。
江苏苏糖糖酒食品有限公司系江苏金陵贸易有限公司控股子公司，注册资本 3000 万元，金陵贸
易持股 52.2%，主要业务为中外名酒、饮料等商品的经销业务。该公司深化机制改革和业务转型，
加大“见利分成”激励政策，完善新品牌、新项目合伙人模式，试行承包经营，优化商品结构，加
快扩销压库，加大跨界资源整合，提升茅台、五粮液等主流酒品的代理能力和销售规模，加大电商
平台销售和直供终端占比，持续巩固了苏糖在江苏省高中档酒类销售的主导地位。苏糖公司报告期
内实现营收 13329.27 万元，实现净利润 1152.26 万元；报告期末总资产 19788.14 万元，净资产
5310.20 万元。
南京金陵置业发展有限公司系本公司参股企业，注册资本 2200 万元，本公司持股 30%，主要从
事房地产开发、销售。报告期内实现营收 2238.34 万元，实现净利润 1569.65 万元；报告期末总资
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2018 年半年度报告
产 30498.83 万元，净资产 24141.02 万元。该公司主要开发南京江宁区“玛斯兰德”高档别墅。项
目占地面积 724 亩，已累计销售 603 栋别墅。
紫金财产保险股份有限公司系本公司参股企业，注册资本 25 亿元，本公司持股 1.2%，主要从
事保险和再保险业务。该公司已构筑起覆盖江苏全境和北京、上海等 23 个省（直辖市、自治区）的
机构网络，2018 年 1-6 月实现保费收入 27 亿元，继续保持着良好的发展态势。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
今年以来，受国际政治、经济因素的影响和冲击，国内宏观经济环境依然复杂严峻，经济下行
风险加大、市场消费需求疲软，高星级酒店虽有复苏迹象但仍面临国家政策管控和市场竞争环境影
响，新增高星级酒店和国际品牌竞争导致客源分流，而酒店人工、原辅料成本和能源费用持续上升，
对公司酒店业务经营构成挑战。亚太商务楼投入使用后保持了良好营运状况，但固定资产折旧、长
期摊销、贷款利息等多重因素对公司业绩亦产生一定影响。房地产、金融等领域的调控力度仍将进
一步从紧，公司跨区域开发和房地产经营面临政策、市场、营运等多方面考验。一系列错综复杂的
因素，给公司酒店综合体营运、酒类贸易、异地建设项目带来了困难和挑战。
公司采取的对策及措施：
1、加强经济形势研判和市场运行分析，加强股权改革、资产管理和投资管控，加强公司市值
管理；完善公司内控体系建设，对分子公司加强规范治理、动态管控和绩效考核，提高资本运营效
率和投资收益水平，保持公司在行业、资本市场的良好形象和品牌影响力。
2、以金陵楼、亚太商务楼、世贸楼为载体，推进酒店、写字楼、商铺和物业管理的一体化经
营，组织实施世贸楼公共区域装修及智能电视系统升级、金陵楼南广场改造出新等工程，进一步调
整产品结构，转型经营模式，加强收益管理，创新营销策略，提升客户体验；加强餐饮结构调整和
菜肴研发创新，加大会议、宴会、婚宴策划推广力度，实施境内外美食交流活动；提升品牌标准、
产品标准，落实服务质量提升项目，提升经营管理效能。积极开拓写字楼客户资源，提高五百强企
业及品牌客户比例，保持好客群结构和租金收益；调整“金陵风尚”布局规划、业态和品牌，加大
优质品牌招商力度，提升营运能力和文化氛围。推进数字化变革项目快速实施，完成对客服务和管
理应用系统的升级改造，通过大数据挖掘分析和收益管理实现精准营销；构筑绿色低碳模式，通过
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生态餐饮源头采购、扩大绿色楼层、加大节能减排及挖潜降耗等举措，达到绿色生态、高效节能的
营运目标。
3、推进盱眙“天泉湖旅游生态园”开发，加大紫霞岭沿湖项目销售推广和精装修工程建设，
加强设计优化、施工进度、质量控制、造价管理、竣工验收等工作，做好小龙山地块项目规划和土
地资源储备工作；加大金陵山庄宣传促销力度，提升管理品质和经营业绩，助推沿湖项目销售和后
期整体运营管理。
4、加快酒店连锁营运步伐，强化管理公司总部高效管控，探索多品牌运营、多区域发展路径；
重构外管项目发展规划，以发展质量优先为原则，提升项目拓展能力，制定品牌建设标准、技术标
准、营运标准，完成新品牌项目导入和储备；加强成员酒店督导管控、服务安全质量互查、新酒店
开业服务支撑；推进信息化体系建设，升级贵宾会员系统、金陵酒店采购网等，提升会员活跃度、
消费产值和集采交易规模，建立以提升客户体验为核心的创新、开放、互动、共享的酒店管理平台。
5、完善酒店板块人才发展体系规划，加快后备人才梯队建设，创造多渠道成长空间，继续推
进管理人员交叉轮岗和流动调配；加强招才引智工作，发挥人才发展中心作用，组织高中层管理人
才培训班、创新经营研讨班，加快 E-Learning 在线培训体系建设，参加境内外职业技能竞赛；健全
人才培养引进、选拔晋升、考核评价机制，完善薪酬管理体系与奖惩激励机制；推进购买或租赁员
工宿舍，解决实习生、新员工后顾之忧，推广与传承增强凝聚力、激发创造力的金陵文化，营造和
谐高效、充满活力的人文环境。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018-03-22 www.sse.com.cn 2018-03-23
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期不进行利润分配及公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间及
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 期限
限 履行
自 2017 年 11 月 30 日起 6 个
月内，以自有资金通过上海证
南京金陵 券交易所交易系统增持公司 自 2017 年
其他承诺 其他 饭店集团 股份，累计增持金额不低于人 11 月 30 日 是 是
有限公司 民币 1000 万元，不高于 5000 起 6 个月内
万元，在法定期限内不减持所
持有的金陵饭店股份。
金陵饭店集团于 2017 年 11 月 30 日承诺：自当日起 6 个月内，以自有资金通过上海证券交易所
交易系统增持公司股份，累计增持金额不低于人民币 1000 万元，不高于 5000 万元，在法定期限内
不减持所持有的金陵饭店股份。截止到 2018 年 5 月 31 日收市后，金陵集团累计增持 4,635,722 股，
占公司总股本的 1.55%,本次增持计划已实施完毕，并且未发生减持股份行为。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2017 年年度股东大会审议通过，公司继续聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构。
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2018 年半年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
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2018 年半年度报告
公司第五届董事会第二十二次会议及公司 2017 年年度股东大会审 参见 2018 年 3 月 2 日披露
议通过了《关于公司 2018 年度日常关联交易预计情况的议案》。本 的《关于 2018 年度日常关
公司与金陵饭店集团签订的《综合服务协议》、《土地租赁协议》 联交易预计情况公告》（临
及本公司控股子公司新金陵公司、世贸公司与金陵饭店集团签订的 2018-007 号）、2018 年 3
《土地租赁协议》继续有效。报告期内，公司从关联方采购货物、 月 23 日披露的《金陵饭店
接受关联方劳务、向关联方提供劳务、收取关联方综合服务费、向 2017 年年度股东大会决议
关联方支付土地租赁费、公司代关联方代收款等日常关联交易均在 公告》（临 2018-011 号）。
股东大会授权范围内执行。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
租赁资 租赁 租赁 租赁收益 是否
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁 收益 关联
产涉及 起始 终止 对公司影 关联
称 称 情况 收益 确定 关系
金额 日 日 响 交易
依据
南京金陵 本公司 10,356.28 101 2002 2022 / 协议 报告期管 是 控股
饭店集团 平方米土 年 12 年 12 商定 理费用 股东
有限公司 地 月 20 月 19 90.99 万
日 日 元
南京金陵 南京新金 8,622.5 157.50 2009 2028 / 协议 报告期管 是 控股
饭店集团 陵饭店有 平方米土 年1月 年 12 商定 理费用 股东
有限公司 限公司 地 1日 月 31 151.05 万
日 元
南京金陵 南京世界 2,377.06 136.38 2016 2036 / 协议 报告期管 是 控股
饭店集团 贸易中心 平方米土 年4月 年3月 商定 理费用 股东
有限公司 有限责任 地 1日 31 日 136.38
公司 万元
租赁情况说明
（1）2002 年 12 月 20 日，本公司筹委会和金陵集团签订了《土地租赁协议》，本公司向金陵集
团租赁 10,356.28 平方米土地，年租金总额 202 万元，租赁年限为 20 年。租赁期满后，双方将续签
土地租赁协议。
（2）2007 年 1 月 8 日，本公司控股子公司南京新金陵饭店有限公司与金陵集团签订《土地租赁
协议》，并参照南京市人民政府的土地租赁标准，向金陵集团租赁位于南京市鼓楼区金陵饭店北侧
面积为 8,622.5 平方米的地块，年租金总额 315 万元，租赁期限为 20 年。租赁期满后，双方将续签
土地租赁协议。
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2018 年半年度报告
（3）2016 年 3 月 25 日，本公司控股子公司南京世界贸易中心有限责任公司与金陵集团签订《土
地租赁协议》，向金陵集团租赁南京世界贸易中心楼所占土地面积 2377.06 平方米，年租金总额
272.77 万元，租赁期限 20 年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 0
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
经2018年1月22日召开的第五届董事会第二十一次会议审
议通过，本公司对全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司
银行授信10800万元提供担保，用于“金陵天泉湖旅游生态
担保情况说明
园”项目建设。实际贷款发生时签订相关担保协议，担保
期限自贷款实际发生之日起至清偿完毕之日止。报告期内，
实际发生担保2000万元。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及其控股子公司不属于南京市重点排污单位。
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，积极落实科学发展观，坚持资源节约型、
环境友好型发展，加大环保投入，推进节能减排，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任，对
金陵饭店金陵楼、世贸楼、亚太楼部分区域的普通照明灯具更换为 LED 照明，更新空调机组热回收
轮等措施，同比节电 90 万度。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行国家《环境保护法》、《水
污染防治法》、《大气污染防治法》、《环境噪声污染防治法》、《固体废物污染防治法》等环保
方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》
（财会〔2017〕15 号），对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订，自 2017 年 6 月
12 日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的
起始日开始执行上述会计准则。 报告期内，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
本公司于2018年6月7日接到控股股东金陵饭店集团通知：根据江苏省委、省政府批准的《整合
酒店资源注入金陵饭店集团的实施方案》，为发挥金陵饭店品牌优势，整合省属企业资源，支持金
陵饭店集团做强做优做大，江苏国信酒店集团有限公司等省属企业酒店类及旅游类资产或国有股权
首批整合进入金陵饭店集团。
2018年7月18日，本次整合方案涉及的省属企业酒店类及旅游类资产或国有股权的整合注入工
作已实施完成，相关工商变更登记手续已办理完毕。具体涉及以下企业：
1、江苏国信酒店集团有限公司
2、上海紫金山大酒店有限公司（含上海江苏大厦物业管理有限公司）
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2018 年半年度报告
3、南京国信状元楼大酒店有限责任公司
4、苏州国信雅都大酒店有限公司
5、连云港云台宾馆有限责任公司
6、淮安国信大酒店有限公司
7、江苏舜天国际集团碧波度假村有限公司
8、连云港神州宾馆有限公司
9、南京友好大厦有限公司
10、扬州花园国际大酒店有限公司
11、深圳市江苏宾馆有限公司
12、江苏舜发实业有限公司
13、苏州南林饭店有限责任公司
14、西安紫金山大酒店有限公司
15、江苏省外事旅游汽车有限公司
16、江苏舜天海外旅游有限公司
除西安紫金山大酒店有限公司以国有资产无偿划拨的方式进入金陵饭店集团外，其他酒店类、
旅游类资产以国有股权作价入股，以2017年底经审计的净资产为依据进行账务处理和产权变更。
整合完成后，金陵饭店集团成为股权多元化的国有全资公司，注册资本变更为300,000万元。
其中：江苏省人民政府（江苏省国资委履行出资人职责）出资174,480万元，占注册资本58.16%；江
苏省国信资产管理集团有限公司出资115,170万元，占注册资本38.39%；江苏交通控股有限公司出资
10,350万元，占注册资本3.45%。
本次酒店和旅游资源整合完成后，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。控股股东为南京
金陵饭店集团有限公司，实际控制人为江苏省国有资产监督管理委员会。
由于金陵饭店集团现有酒店业务已经上市，酒店资源整合完成后会形成与上市公司的同业竞争。
金陵饭店集团正积极论证，研究制定同业竞争的解决方案。本公司将根据相关工作开展情况，及时
做好信息披露工作。
上述事项详见公司披露的临2018-017号、临2018-019号公告。
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2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 20,695
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条
股份 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 数量
状态
数量
南京金陵饭店集团有限 1,259,500 124,513,855 41.50 0 0 国有法人
无
公司
SHING KWAN INVESTMENT 0 14,250,000 4.75 0 0 境外法人
无
(SINGAPORE) PTE LTD
江苏交通控股有限公司 0 7,510,784 2.50 0 无 0 国有法人
张燕 -33,000 7,143,778 2.38 0 0 境内自然
无
人
苏宁电器集团有限公司 0 6,285,818 2.10 0 无 0 未知
王骏 -413,900 4,000,000 1.33 0 0 境内自然
无
人
江苏凤凰文化贸易集团 0 3,617,119 1.21 0 0 国有法人
无
有限公司
许晓明 173,326 3,559,026 1.19 0 0 境内自然
无
人
南京邦驰百货贸易有限 0 2,054,785 0.68 0 2,054,785 未知
冻结
公司
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2018 年半年度报告
中国银行股份有限公司 2,020,709 2,020,709 0.67 0 0 未知
－华夏行业精选混合型 无
证券投资基金(LOF)
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
南京金陵饭店集团有限公司 124,513,855 人民币普通股 124,513,855
SHING KWAN INVESTMENT 14,250,000 14,250,000
人民币普通股
(SINGAPORE) PTE LTD
江苏交通控股有限公司 7,510,784 人民币普通股 7,510,784
张燕 7,143,778 人民币普通股 7,143,778
苏宁电器集团有限公司 6,285,818 人民币普通股 6,285,818
王骏 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
江苏凤凰文化贸易集团有限公司 3,617,119 人民币普通股 3,617,119
许晓明 3,559,026 人民币普通股 3,559,026
南京邦驰百货贸易有限公司 2,054,785 人民币普通股 2,054,785
中国银行股份有限公司－华夏行业 2,020,709 2,020,709
人民币普通股
精选混合型证券投资基金(LOF)
上述股东关联关系或一致行动的说 未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否
明 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
吕慧 高管 0 1,000 1,000 二级市场买入
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
马腾飞 董事 选举
成志明 独立董事 选举
谈臻 独立董事 选举
刘涛 监事 选举
曹芳 职工代表监事 选举
孙宏宁 董事 离任
韩之俊 独立董事 离任
孟兰凯 独立董事 离任
杨波 监事 离任
夏玉萍 职工代表监事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第五届董事会、监事会任期于 2018 年 1 月 22 日届满，报告期内完成了换届选举工作。经 2018
年 3 月 22 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议通过，选举李茜女士、胡明先生、李耕鹤先生、马腾
飞先生、田锋先生、金美成先生为公司第六届董事会非独立董事；茅宁先生、刘一平先生、成志明先生、
谈臻先生为公司第六届董事会独立董事；选举吴丽华女士、刘涛先生为第六届监事会监事，与职工代表
监事曹芳女士共同组成第六届监事会。
经公司第六届董事会第一次会议审议通过，选举李茜女士为董事长；聘任邱惠清先生为公司总经理；
聘任金美成先生、吕慧女士、胡文进先生、张胜新先生、陈建勋先生为公司副总经理；聘任张胜新先生
为公司董事会秘书；聘任胡文进先生为公司财务负责人。
经公司第六届监事会第一次会议审议通过，选举吴丽华女士为监事会主席。
公司第五届董事会董事孙宏宁先生因工作需要，不再担任第六届董事会董事职务。
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2018 年半年度报告
根据相关规定，独立董事在上市公司连续任职不得超过六年。公司第五届董事会独立董事韩之俊先
生、孟兰凯先生连续任职已满六年，因此不再继续担任公司第六届董事会独立董事职务。
公司第五届监事会监事杨波女士因工作需要不再担任第六届监事会监事职务；夏玉萍女士因退休不
再担任职工代表监事职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 238,370,795.56 205,060,859.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 七、2 71,741,359.00 117,487,859.61
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 51,690,167.60 53,347,639.16
预付款项 七、6 26,290,729.30 14,707,709.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 258,367.22 261,796.35
应收股利
其他应收款 七、9 13,462,639.77 9,432,447.56
买入返售金融资产
存货 七、10 313,220,776.58 257,035,787.38
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 66,430,562.01 124,552,135.76
流动资产合计 781,465,397.04 781,886,234.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 72,423,072.26 67,714,113.77
投资性房地产 七、18 349,283,114.71 355,525,965.31
固定资产 七、19 1,293,588,363.02 1,321,540,148.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 381,463,643.19 387,401,215.59
35 / 127
2018 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 10,800,468.37 12,376,428.04
递延所得税资产 七、29 2,025,385.96 1,668,429.58
其他非流动资产
非流动资产合计 2,139,584,047.51 2,176,226,301.28
资产总计 2,921,049,444.55 2,958,112,536.09
流动负债：
短期借款 七、31 10,000,000.00 5,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 83,552,163.45 54,604,458.45
应付账款 七、35 68,521,460.81 64,377,387.84
预收款项 七、36 93,991,811.63 100,736,085.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 34,273,136.23 42,998,307.34
应交税费 七、38 21,217,230.22 22,727,605.62
应付利息 七、39 598,553.50 521,615.20
应付股利
其他应付款 七、41 117,773,395.39 112,097,498.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 1,130,000.00
其他流动负债
流动负债合计 429,927,751.23 404,192,957.55
非流动负债：
长期借款 七、45 310,000,000.00 355,972,916.71
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、49 29,528,041.02 29,261,186.47
预计负债
递延收益 七、51 17,837,051.79 18,081,394.95
递延所得税负债 七、29 337,205.78 3,016,953.11
其他非流动负债
非流动负债合计 357,702,298.59 406,332,451.24
负债合计 787,630,049.82 810,525,408.79
所有者权益
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2018 年半年度报告
股本 七、53 300,000,000.00 300,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、54 403,875,330.38 403,875,330.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、58 98,408,230.91 98,408,230.91
一般风险准备
未分配利润 七、59 639,427,821.91 664,354,901.43
归属于母公司所有者权益合计 1,441,711,383.20 1,466,638,462.72
少数股东权益 691,708,011.53 680,948,664.58
所有者权益合计 2,133,419,394.73 2,147,587,127.30
负债和所有者权益总计 2,921,049,444.55 2,958,112,536.09
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 114,802,506.61 79,407,117.81
以公允价值计量且其变动计入当期损 31,517,417.47 82,115,513.42
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 4,270,211.86 3,961,014.60
预付款项 4,764,031.77 3,679,840.45
应收利息 196,077.52 187,686.76
应收股利
其他应收款 十七、2 115,134,208.00 75,744,526.41
存货 8,406,761.27 8,620,755.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,422,020.30 61,563,291.28
流动资产合计 288,513,234.80 315,279,746.13
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,060,261,135.85 1,055,552,177.36
投资性房地产
固定资产 138,709,852.51 143,392,785.88
在建工程
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,552,446.94 1,054,227.62
其他非流动资产
非流动资产合计 1,230,523,435.30 1,229,999,190.86
资产总计 1,519,036,670.10 1,545,278,936.99
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 23,120,117.81 25,432,620.26
预收款项 48,556,464.32 52,257,128.71
应付职工薪酬 13,481,925.14 16,624,763.41
应交税费 6,199,917.81 3,163,941.12
应付利息
应付股利
其他应付款 63,350,505.20 50,144,432.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 154,708,930.28 147,622,886.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 281,220.39 2,923,866.56
其他非流动负债
非流动负债合计 281,220.39 2,923,866.56
负债合计 154,990,150.67 150,546,752.85
所有者权益：
股本 300,000,000.00 300,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
38 / 127
2018 年半年度报告
资本公积 410,457,643.81 410,457,643.81
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 98,408,230.91 98,408,230.91
未分配利润 555,180,644.71 585,866,309.42
所有者权益合计 1,364,046,519.43 1,394,732,184.14
负债和所有者权益总计 1,519,036,670.10 1,545,278,936.99
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 496,138,552.37 427,500,288.52
其中：营业收入 七、60 496,138,552.37 427,500,288.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 436,601,321.47 391,966,362.93
其中：营业成本 七、60 176,414,511.78 158,559,659.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、61 16,717,578.24 14,811,887.52
销售费用 七、62 112,578,679.46 92,535,382.47
管理费用 七、63 124,183,876.74 117,155,530.39
财务费用 七、64 7,450,521.79 7,577,949.19
资产减值损失 七、65 -743,846.54 1,325,954.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、66 -8,729,560.28 1,818,972.21
投资收益（损失以“－”号填列） 七、67 16,739,500.51 22,667,196.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,708,958.49 22,175,651.30
资产处置收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七、69 11,306,183.16 10,432,753.49
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,853,354.29 70,452,847.67
加：营业外收入 七、70 1,105,241.95 90,198.95
减：营业外支出 七、71 27,116.84 20,023.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 79,931,479.40 70,523,023.12
减：所得税费用 七、72 13,106,711.97 8,804,606.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,824,767.43 61,718,416.19
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2018 年半年度报告
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 66,824,767.43 61,718,416.19
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 47,072,920.48 48,658,694.72
2.少数股东损益 19,751,846.95 13,059,721.47
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 66,824,767.43 61,718,416.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 47,072,920.48 48,658,694.72
归属于少数股东的综合收益总额 19,751,846.95 13,059,721.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.157 0.162
（二）稀释每股收益(元/股) 0.157 0.162
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 127,159,749.81 128,580,414.53
减：营业成本 十七、4 33,053,442.18 39,271,878.39
税金及附加 1,776,169.86 1,609,653.09
销售费用 44,115,438.97 41,612,138.17
管理费用 30,484,241.43 40,183,063.31
财务费用 -2,390,987.74 -3,012,297.67
资产减值损失 2,093,354.72 -270,648.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 -8,581,155.62 1,818,972.21
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 36,099,996.47 36,410,260.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收 4,708,958.49 22,175,651.30
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2018 年半年度报告
益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 3,370.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,550,301.24 47,415,860.85
加：营业外收入 73,813.30 833,678.34
减：营业外支出 1,400.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,624,114.54 48,248,139.19
减：所得税费用 4,309,779.25 3,136,777.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,314,335.29 45,111,361.64
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 41,314,335.29 45,111,361.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 578,299,001.27 461,630,901.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2018 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、74 17,587,066.80 16,651,853.31
经营活动现金流入小计 595,886,068.07 478,282,754.68
购买商品、接受劳务支付的现金 264,204,863.22 193,991,819.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 112,579,756.47 99,303,377.97
支付的各项税费 52,773,400.87 49,818,640.08
支付其他与经营活动有关的现金 七、74 40,568,168.34 37,142,965.67
经营活动现金流出小计 470,126,188.90 380,256,803.14
经营活动产生的现金流量净额 125,759,879.17 98,025,951.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 115,066,960.11 67,832,155.80
取得投资收益收到的现金 14,698,316.08 1,784,926.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 43,500.00 1,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 七、74 1,265,807.60 3,255,714.07
投资活动现金流入小计 131,074,583.79 72,873,796.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 4,338,694.07 14,126,830.01
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 七、74 66,680,000.00 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 71,018,694.07 24,126,830.01
投资活动产生的现金流量净额 60,055,889.72 48,746,965.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 21,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 21,000,000.00
偿还债务支付的现金 73,194,273.66 98,800,535.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,033,530.68 15,616,059.74
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2018 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,992,500.00 4,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 157,227,804.34 114,416,595.05
筹资活动产生的现金流量净额 -137,227,804.34 -93,416,595.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48,587,964.55 53,356,322.48
加：期初现金及现金等价物余额 172,112,803.56 208,621,069.10
六、期末现金及现金等价物余额 220,700,768.11 261,977,391.58
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,056,607.50 135,010,404.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,788,974.03 34,246,510.18
经营活动现金流入小计 151,845,581.53 169,256,914.97
购买商品、接受劳务支付的现金 58,536,867.50 68,354,084.30
支付给职工以及为职工支付的现金 41,933,770.36 44,741,477.08
支付的各项税费 10,475,598.74 15,953,452.47
支付其他与经营活动有关的现金 30,775,414.13 31,743,840.95
经营活动现金流出小计 141,721,650.73 160,792,854.80
经营活动产生的现金流量净额 10,123,930.80 8,464,060.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 109,941,631.07 52,683,000.00
取得投资收益收到的现金 31,463,161.25 13,891,556.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,265,807.60 2,529,024.20
投资活动现金流入小计 142,670,599.92 69,103,581.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,719,141.92 3,188,333.36
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41,680,000.00 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 45,399,141.92 13,188,333.36
投资活动产生的现金流量净额 97,271,458.00 55,915,247.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
43 / 127
2018 年半年度报告
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 72,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -72,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,395,388.80 64,379,307.84
加：期初现金及现金等价物余额 79,407,117.81 50,566,687.32
六、期末现金及现金等价物余额 114,802,506.61 114,945,995.16
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
44 / 127
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 其他综 专项
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股 合收益 储备
股 债 准备
一、上年期末余额 300,000,000.00 403,875,330.38 98,408,230.91 664,354,901.43 680,948,664.58 2,147,587,127.30
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 403,875,330.38 98,408,230.91 664,354,901.43 680,948,664.58 2,147,587,127.30
三、本期增减变动金额（减 -24,927,079.52 10,759,346.95 -14,167,732.57
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 47,072,920.48 19,751,846.95 66,824,767.43
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -72,000,000.00 -8,992,500.00 -80,992,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -72,000,000.00 -8,992,500.00 -80,992,500.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
45 / 127
2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000 403,875,330.38 98,408,230.91 639,427,821.91 691,708,011.53 2,133,419,394.73
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 其他综 专项
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股 合收益 储备
股 债 准备
一、上年期末余额 300,000,000.00 403,875,330.38 88,713,958.41 606,572,039.63 666,013,277.70 2,065,174,606.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 403,875,330.38 88,713,958.41 606,572,039.63 666,013,277.70 2,065,174,606.12
三、本期增减变动金额 48,658,694.72 8,559,721.47 57,218,416.19
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 48,658,694.72 13,059,721.47 61,718,416.19
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -4,500,000.00 -4,500,000.00
1．提取盈余公积
46 / 127
2018 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -4,500,000.00 -4,500,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 403,875,330.38 88,713,958.41 655,230,734.35 674,572,999.17 2,122,393,022.31
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 300,000,000 410,457,643.81 98,408,230.91 585,866,309.42 1,394,732,184.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 410,457,643.81 0.00 0.00 98,408,230.91 585,866,309.42 1,394,732,184.14
三、本期增减变动金额（减 -30,685,664.71 -30,685,664.71
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 41,314,335.29 41,314,335.29
（二）所有者投入和减少
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资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -72,000,000.00 -72,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -72,000,000.00 -72,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 - - - 410,457,643.81 - - 98,408,230.91 555,180,644.71 1,364,046,519.43
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 300,000,000.00 410,457,643.81 88,713,958.41 534,617,856.94 1,333,789,459.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 410,457,643.81 88,713,958.41 534,617,856.94 1,333,789,459.16
三、本期增减变动金额（减少以 45,111,361.64 45,111,361.64
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“－”号填列）
（一）综合收益总额 45,111,361.64 45,111,361.64
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 410,457,643.81 88,713,958.41 579,729,218.58 1,378,900,820.80
法定代表人：李茜 主管会计工作负责人：胡文进 会计机构负责人：吴丽华
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
金陵饭店股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2002]156 号
《省政府关于同意设立金陵饭店股份有限公司的批复》批准，由南京金陵饭店集团有限公司作为主要发起
人，联合新加坡欣光投资有限公司、江苏交通控股有限公司、江苏省出版印刷物资公司和南京消防技术服
务事务所四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。南京金陵饭店集团有限公司以其经营性净资产经评
估折股后投入公司。
2002 年 12 月 30 日，本公司在江苏省工商行政管理局领取注册号 3200001105707 的企业法人营业执照，
注册资本为人民币 19,000 万元。
2007 年 3 月，本公司经批准向社会公开发行人民币普通股（A 股）11,000 万股（每股面值 1 元），发
行后注册资本变更为人民币 30,000 万元。股票代码：601007。
经营范围：许可经营项目：住宿；制售中餐、西餐、自助餐、冷热饮、焙烤食品；食品零售（限各类
预包装食品、饮料、茶叶，限分支机构经营）；房地产开发、销售；商业地产销售；以下限分支机构经营：
图书、报刊零售，卷烟、雪茄烟、烟丝零售，象牙制品销售（仅限销售具有“中国野生动物经营利用管理
专用标识”产品）；一般经营项目：实业投资经营（国家禁止投资经营的业务除外），其它商品的批发、
零售，食品的开发，物业管理，计算机网络工程及软件的开发和相关的技术服务，企业形象策划，展览服
务，人才培训，经济信息咨询服务，房屋租赁，旅游产业投资，停车场管理服务。本公司及各子公司主要
经营活动为住宿、餐饮、酒店管理服务，商品贸易，房屋租赁，物业管理服务，房地产开发、销售。
总部地址：江苏省南京市鼓楼区汉中路 2 号。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范
围。
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见
“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
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公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和各项具体
会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股
东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司子公司-江苏金陵旅游发展有限公司从事房地产开发行业，正常营业周期超过一年；本公司及其
他子公司正常营业周期短于一年，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支
付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）
之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积
和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公
司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，
其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
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2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该
项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计
量。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
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2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金
额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的
初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司
编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其
余额冲减归属于母公司的股东权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该
子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
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在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合
相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（一）外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
汇率进行折算。
（二）资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
1.外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
2.外币非货币性项目的会计处理原则
（1）对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，
不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
（2）对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货
的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进
行比较。
（3）对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按
照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公
允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售
金融资产。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性
投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要
求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下，
划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。
2.金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）；（2）其他金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售
交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账
面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有
至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳
务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，
按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收
债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际
利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利
或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以
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公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息
应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合
收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率
法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1.金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2.金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面
价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部
分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确
认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）金融负债终止确认条件
1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或
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承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融工具公允价值的确定方法
1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39
号——公允价值计量》相关规定。
（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金
融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，
计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允
价值发生严重或非暂时性下跌等。
1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至
到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提减值准备。
2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。
对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出
售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、
预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融
资产。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 200.00
万元以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单
独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值
的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额
重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项
金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账
龄分析法计提坏账准备。
应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）
债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同
条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困
难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进
行其他债务重组。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的
应收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额
不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风
险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 15 15
3 年以上
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3－4 年 20 20
4－5 年 25 25
5 年以上 30 30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 200.00 万
元以下的应收款项
坏账准备的计提方法
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应
收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款
项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
务的应收款项等），可以单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金
额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风
险特征组合计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（一）存货的分类
公司存货分为原材料、周转材料、库存商品、房地产开发成本等。
（二）发出存货的计价方法
发出原材料、库存商品采用先进先出法核算。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
（3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1.低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2.包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
（六）房地产开发成本中的存货核算方法
（1）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
（2）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
（3）公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生
的成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公
共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该
开发产品成本。
（4）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。出租开发产品、周转房按直线法在收益
期内摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（一）持有待售的非流动资产的范围
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。
单项资产包括持有待售的固定资产、无形资产、长期股权投资等。
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处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组以及在该交易中转让的
与这些资产直接相关的负债。
（二）持有待售的非流动资产的确认条件
公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售的非流动资产：
1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2.公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应
权利机构的批准；
3.公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
（三）持有待售的非流动资产的会计处理方法和列报
对于持有待售的非流动资产，公司将调整该项非流动资产的预计净残值，使该项非流动资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项非流动资产的原账面价
值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日按照账面价值与公允价值减去处
置费用后的净额孰低进行计量。
无论是被划分为持有待售的单项非流动资产还是处置组中的资产，均作为流动资产在资产负债表的
“划分为持有待售的资产”项目列报；被划分为持有待售的处置组中与转让资产相关的负债作为流动负债
在资产负债表的“划分为持有待售的负债”项目列报。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注五之五同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权
益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行
权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定
其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，
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溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权
投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被
投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利
润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、
投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被
投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣
告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除
净损益、其他综合收益以及利润分配以外的股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股
东权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
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未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的
合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产的范围
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的房地产。
公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。
（一）投资性房地产的确认条件
投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（二）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
1.公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
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2.投资性房地产的折旧或摊销方法
（1）采用成本模式计量的建筑物的后续计量，比照固定资产的后续计量，按月计提折旧。
（2）采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，比照无形资产的后续计量，按月进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 直线法 35-40 年 3 2.77-2.43
机器设备 直线法 5-15 年 3 19.40-6.47
家具设备 直线法 5-15 年 3 19.40-6.47
交通运输设备 直线法 8年 3 12.13
地毯及其它类 直线法 5-10 年 3 19.40-9.70
1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、
预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使
用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计
估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
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在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。
在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建
工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
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购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（一）自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，
对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
土地使用权 40 2.50
商标使用权 10 10.00
软件 5 20.00
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利
的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成
本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行
业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不
确定的无形资产。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(二) 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至
相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合
公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相
关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的各
项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪
酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币
性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费
等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，
公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符
合以下三个条件时，确认为预计负债：
1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的
中间值确定。
2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
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（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
（一）销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（二）提供劳务收入的确认原则
1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳
务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主
营业务成本），不确认提供劳务收入。
（三）让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
（四）除以上收入确认原则，根据行业特点，本公司按以下原则确认所涉及的收入：
1.房地产销售收入的确认
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公司在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可靠地计量、合同约定的
完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入
已经收取或确信可以取得时确认房地产销售收入的实现。
2.出租物业、物业管理收入的确认
公司根据出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认经营收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（一）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（二）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
量（名义金额为人民币1元）。
（三）政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助
确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或者发生毁损的，应当
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失
的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损益
或冲减相关成本。
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3.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符
合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得
税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
股东权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化
当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的
税率和计税基础。
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4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（一）融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
公司与出租人所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入固定资产：
1.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
2.公司有购买租赁资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；
3.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
4.公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；
5.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入计算销项税，并按扣除当 17%、16%、11%、10%、6%、5%
期允许抵扣的进项税额后的差额计
缴增值税。
消费税
营业税
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城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 缴纳的流转税额 5%
房产税 租赁收入或房产原值的 70% 12%、1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 47,634.63 40,266.46
银行存款 178,240,863.78 171,170,258.28
其他货币资金 60,082,297.15 33,850,334.27
合计 238,370,795.56 205,060,859.01
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
注：其他货币资金期末余额中 17,670,027.45 元系用于开立银行承兑汇票的保证金存款，因使用受限，
期末未作为现金及现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 71,741,359.00 117,487,859.61
其中：债务工具投资
权益工具投资 71,741,359.00 117,487,859.61
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 71,741,359.00 117,487,859.61
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 54,828,122.75 100 3,137,955.15 5.72 51,690,167.60 57,531,557.95 100 4,183,918.79 7.27 53,347,639.16
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 54,828,122.75 / 3,137,955.15 / 51,690,167.60 57,531,557.95 / 4,183,918.79 / 53,347,639.16
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 51,174,232.43 2,558,711.62 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 51,174,232.43 2,558,711.62 5%
1至2年 1,282,821.83 128,282.18 10%
2至3年 1,039,239.82 155,885.98 15%
3至4年 821,955.22 164,391.04 20%
4至5年 445,554.25 111,388.57 25%
5 年以上 64,319.20 19,295.76 30%
合计 54,828,122.75 3,137,955.15 5.72%
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,045,963.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 17,061,737.73 元，占应收账款期末余额合
计数的比例 31.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,897,120.90 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 24,258,250.64 92.27 12,603,936.42 85.70
1至2年 546,180.00 2.08 608,330.89 4.14
2至3年 779,393.25 2.96 778,691.74 5.29
3 年以上 706,905.41 2.69 716,750.93 4.87
合计 26,290,729.30 100.00 14,707,709.98 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的重要预付款项
单位名称 期末余额 未及时结算原因
烟台开发区张裕商贸有限公司 1,612,000.00 尚在合同期内
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 14,565,545.03 元，占预付款项期末余额
合计数的比例 55.40%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
理财产品利息 196,077.52 74,109.59
定期银行存款未结利息 62,289.70 187,686.76
合计 258,367.22 261,796.35
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
(2). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 14,359, 100 896,948. 6.25 13,462,6 10,174,57 100 742,123. 7.29 9,432,4
征组合计提坏 587.80 03 39.77 0.90 34 47.56
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
14,359, / 896,948. / 13,462,6 10,174,57 / 742,123. / 9,432,4
合计
587.80 03 39.77 0.90 34 47.56
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 12,882,165.42 644,108.28 5
1 年以内小计 12,882,165.42 644,108.28 5
1至2年 694,519.63 69,451.96 10
2至3年 191,100.78 28,665.13 15
3 年以上
3至4年 141,190.49 28,238.10 20
4至5年 173,977.79 43,494.45 25
5 年以上 276,633.69 82,990.11 30
合计 14,359,587.80 896,948.03 6.25
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确定该组合依据的说明：
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 154,824.69 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
待结算款项及往来款 5,946,044.59 5,581,091.36
保证金、押金 2,196,300.76 2,090,077.76
其他 6,217,242.45 2,503,401.78
合计 14,359,587.80 10,174,570.90
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
贵州茅台酱香酒营销有限公司 往来款 2,331,110.40 一年以内 16.23 116,555.52
国酒茅台（贵州仁怀）营销有 往来款 1,239,618.40 一年以内 8.63 61,980.92
限公司
南京港华燃气有限公司 押金 1,158,000.00 一年以内 8.06 57,900.00
中国银行江苏省分行 信用卡未到账 766,387.98 一年以内 5.34 38,319.40
交通银行新街口支行 信用卡未到账 518,065.35 一年以内 3.61 25,903.27
合计 / 6,013,182.13 / 41.87 300,659.11
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(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 10,214,144.76 10,214,144.76 9,218,893.92 9,218,893.92
在产品
库存商品 47,406,071.07 3,688,995.09 43,717,075.98 49,927,692.69 3,541,702.68 46,385,990.01
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
商品采购 28,137,259.89 28,137,259.89 4,352,454.67 4,352,454.67
待开发土地 28,850,000.00 28,850,000.00 28,850,000.00 28,850,000.00
开发成本 202,302,295.95 202,302,295.95 168,228,448.78 168,228,448.78
合计 316,909,771.67 3,688,995.09 313,220,776.58 260,577,490.06 3,541,702.68 257,035,787.38
开发成本 单位：元
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
金陵天泉湖旅游生态园
2010 年 10 月 注 12,814.00 万元 140,234,411.04 126,535,190.49
养生公寓等
金陵天泉湖旅游生态园
2017 年 7 月 2018 年 10 月 17,170.40 万元 62,067,884.91 41,693,258.29
紫霞岭沿湖项目
合计 202,302,295.95 168,228,448.78
注：金陵天泉湖旅游生态园养生公寓已竣工备案验收，待进行精装修。
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转 其他
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2018 年半年度报告
销
原材料
在产品
库存商品 3,541,702.68 147,292.41 3,688,995.09
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 3,541,702.68 147,292.41 3,688,995.09
（续）
本年转回存货跌价准备的
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转销存货跌价准备的原因
原因
库存商品 存货成本与可变现净值孰低 销售
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 65,319,020.30 119,500,000.00
预交及待抵扣税金 1,099,513.41 4,857,292.49
待摊费用 12,028.30 194,843.27
合计 66,430,562.01 124,552,135.76
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
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2018 年半年度报告
按公允价值计量的
按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 本 资单位 本期现
单位 期 本期 期 本期 本期 持股比 金红利
期初 期末 期末 例(%)
增 减少 初 增加 减少
加
紫金财产保 30,000,000.00 30,000,000.00 1.2
险股份有限
公司
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告 计
减值
追 减 其他 发放 提
期初 权益法下确 其他 期末 准备
被投资单位 加 少 综合 现金 减 其
余额 认的投资损 权益 余额 期末
投 投 收益 股利 值 他
益 变动 余额
资 资 调整 或利 准
润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京金陵置 67,714,113.77 4,708,958.49 72,423,072.26
业发展有限
公司
小计 67,714,113.77 4,708,958.49 72,423,072.26
合计 67,714,113.77 4,708,958.49 72,423,072.26
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 465,387,093.81 465,387,093.81
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 465,387,093.81 465,387,093.81
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 109,861,128.50 109,861,128.50
2.本期增加金额 6,242,850.60 6,242,850.60
（1）计提或摊销 6,242,850.60 6,242,850.60
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2018 年半年度报告
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 116,103,979.10 116,103,979.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 349,283,114.71 349,283,114.71
2.期初账面价值 355,525,965.31 355,525,965.31
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 家具工具 运输工具 地毯及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,541,125,783.84 327,917,310.80 54,560,390.14 10,951,906.22 22,215,363.60 1,956,770,754.60
2.本期增加金额 2,596,050.49 606,803.41 164,871.79 1,289,488.19 4,657,213.88
（1）购置 2,596,050.49 606,803.41 164,871.79 1,289,488.19 4,657,213.88
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 132,109.00 26,072.00 1,005,943.79 441,673.52 1,605,798.31
（1）处置或报废 132,109.00 26,072.00 1,005,943.79 441,673.52 1,605,798.31
4.期末余额 1,540,993,674.84 330,487,289.29 55,167,193.55 10,110,834.22 23,063,178.27 1,959,822,170.17
二、累计折旧
1.期初余额 412,250,339.10 168,252,074.65 30,071,920.92 8,256,817.03
16,399,453.9
635,230,605.61
1
2.本期增加金额 20,473,572.49 8,683,209.98 2,578,280.95 217,233.56 556,824.74 32,509,121.72
（1）计提 20,473,572.49 8,683,209.98 2,578,280.95 217,233.56 556,824.74 32,509,121.72
3.本期减少金额 132,465.33 938,047.54 435,407.31 1,505,920.18
（1）处置或报废 132,465.33 938,047.54 435,407.31 1,505,920.18
4.期末余额 432,723,911.59 176,802,819.30 32,650,201.87 7,536,003.05 16,520,871.34 666,233,807.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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2018 年半年度报告
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,108,269,763.25 153,684,469.99 22,516,991.68 2,574,831.17 6,542,306.93 1,293,588,363.02
2.期初账面价值 1,128,875,444.74 159,665,236.15 24,488,469.22 2,695,089.19 5,815,909.69 1,321,540,148.99
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 425,346,764.45 1,742,000.00 1,780,852.84 428,869,617.29
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 425,346,764.45 1,742,000.00 1,780,852.84 428,869,617.29
二、累计摊销
1.期初余额 38,481,614.35 1,742,000.00 1,244,787.35 41,468,401.70
2.本期增加金额 5,759,487.12 178,085.28 5,937,572.40
（1）计提 5,759,487.12 178,085.28 5,937,572.40
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 44,241,101.47 1,742,000.00 1,422,872.63 47,405,974.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 381,105,662.98 357,980.21 381,463,643.19
2.期初账面价值 386,865,150.10 536,065.49 387,401,215.59
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
开办费 5,860,618.33 88,834.65 1,418,914.74 4,530,538.24
地铁通道连接线 6,515,809.71 245,879.58 6,269,930.13
合计 12,376,428.04 88,834.65 1,664,794.32 10,800,468.37
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,435,380.28 608,845.07 3,179,306.8 794,826.68
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
内部未实现利润抵消 5,666,163.55 1,416,540.89 3,494,411.60 873,602.90
合计 8,101,543.83 2,025,385.96 6,673,718.40 1,668,429.58
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税负
差异 负债 差异 债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动 1,348,823.12 337,205.78 12,067,812.42 3,016,953.11
合计 1,348,823.12 337,205.78 12,067,812.42 3,016,953.11
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2018 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,358,270.24 5,288,438.01
可抵扣亏损 25,671,968.45 43,426,422.41
合计 31,030,238.69 48,714,860.42
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 4,000,000.00 5,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款 6,000,000.00
合计 10,000,000.00 5,000,000.00
短期借款分类的说明：
本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
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2018 年半年度报告
银行承兑汇票 83,552,163.45 54,604,458.45
合计 83,552,163.45 54,604,458.45
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 46,282,758.74 39,519,771.03
应付工程及设备款 22,238,702.07 24,857,616.81
合计 68,521,460.81 64,377,387.84
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中建八局第三建设有限公司 11,199,191.78 工程项目设备款或工程款，按合同约定或协商
付款期
江西省美华建筑装饰工程有限责任 1,306,143.20 工程项目设备款或工程款，按合同约定或协商
公司 付款期
合计 12,505,334.98 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收账款 93,991,811.63 100,736,085.02
合计 93,991,811.63 100,736,085.02
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏陶欣伯助学基金会 9,315,105.85 按合同约定尚未至清算期
合计 9,315,105.85 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,968,257.38 94,469,277.15 102,708,402.29 30,729,132.24
二、离职后福利-设定提存计划 3,337,023.99 13,903,336.27 14,338,045.86 2,902,314.40
三、辞退福利 693,025.97 51,336.38 641,689.59
四、一年内到期的其他福利
合计 42,998,307.34 108,372,613.42 117,097,784.53 34,273,136.23
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 33,507,099.87 73,639,413.95 84,204,549.18 22,941,964.64
二、职工福利费 3,375,171.86 3,375,171.86
三、社会保险费 110,921.03 5,739,402.91 5,737,420.13 112,903.81
其中：医疗保险费 59,010.54 5,144,953.20 5,143,242.39 60,721.35
工伤保险费 4,680.91 207,352.12 209,265.20 2,767.83
生育保险费 47,229.58 387,097.59 384,912.54 49,414.63
四、住房公积金 148,439.78 8,197,068.82 8,205,265.81 140,242.79
五、工会经费和职工教育经费 5,201,796.70 3,518,219.61 1,185,995.31 7,534,021.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 38,968,257.38 94,469,277.15 102,708,402.29 30,729,132.24
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 41,682.63 10,298,056.02 10,328,606.21 11,132.44
2、失业保险费 157,367.39 374,657.12 379,340.54 152,683.97
3、企业年金缴费 3,137,973.97 3,230,623.13 3,630,099.11 2,738,497.99
合计 3,337,023.99 13,903,336.27 14,338,045.86 2,902,314.40
（4）辞退福利 单位：元 币种：人民币
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．因解除劳动关系给予补偿 693,025.97 51,336.38 641,689.59
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -1,061,984.99 5,800,385.20
消费税
营业税
企业所得税 10,600,848.90 5,128,244.76
个人所得税 2,095,744.51 945,892.55
城市维护建设税 146,405.35 397,322.68
教育费附加 114,991.70 283,820.22
房产税 9,224,213.10 10,048,818.58
土地使用税 77,722.15 77,722.15
印花税 15,478.90 45,399.48
环保税 3,810.60
合计 21,217,230.22 22,727,605.62
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 591,484.75 509,392.98
企业债券利息
短期借款应付利息 7,068.75 12,222.22
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 598,553.50 521,615.20
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以前年度改制剥离税款及代收代付往 46,629,797.22 51,677,559.67
来
暂收保证金、押金 46,781,582.57 47,343,401.93
投资相关应付款 754,038.51 754,038.51
其他 23,607,977.09 12,322,497.97
合计 117,773,395.39 112,097,498.08
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2018 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京金陵饭店集团有限公司 34,155,395.86 以前年度改制剥离税款及代收代付往来款
合计 34,155,395.86 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,130,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 1,130,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 20,000,000.00
保证借款
信用借款 290,000,000.00 355,972,916.71
合计 310,000,000.00 355,972,916.71
长期借款分类的说明：
本公司按取得该等借款方式哐或条件确定借款类别
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
信用借款期末余额包括（1）本公司子公司-南京新金陵饭店有限公司向江苏陶欣伯助学基金会借入的
款项（2）本公司子公司-南京金陵旅游发展有限公司向银行借入的款项。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
金陵贵宾积分计划专户 29,261,186.47 3,362,470.96 3,095,616.41 29,528,041.02 注
合计 29,261,186.47 3,362,470.96 3,095,616.41 29,528,041.02 /
其他说明：
注：本公司子公司-南京金陵酒店管理有限公司受托管理“金陵贵宾积分计划”，专项应付款余额为
金陵贵宾会员的积分权益价值。
50、 预计负债
□适用 √不适用
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51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,081,394.95 244,343.16 17,837,051.79
合计 18,081,394.95 244,343.16 17,837,051.79 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
“金陵天泉湖旅游生态 12,537,037.45 12,537,037.45 与资产相关
园”项目相关基础设施
配套建设扶持资金
服务业引导资金 5,544,357.50 244,343.16 5,300,014.34 与资产相关
合计 18,081,394.95 244,343.16 17,837,051.79 /
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：2009 年 3 月 28 日，盱眙县人民政府出具了《关于扶持江苏金陵旅游发展有限公司的函》，根
据本公司与盱眙县人民政府于 2008 年 3 月 18 日签署的《金陵天泉湖旅游生态园项目投资框架协议》，盱
眙县人民政府分批分期给予本公司子公司-江苏金陵旅游发展有限公司财政补助，由盱眙县财政局拨付，
扶持“金陵天泉湖旅游生态园”项目相关的基础设施配套建设。上述政府补助中 2012 年度收到
12,995,468.00 元、2013 年度收到 1,161,986.00 元。
注 2：2011 年 4 月 28 日，盱眙县人民政府批复了本公司子公司-江苏金陵旅游发展有限公司《关于
申请服务业引导资金拨付的请示》，由盱眙县财政局拨付。公司于 2011 年度收到上述政府补助 5,993,900.00
元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 300,000,000.00 300,000,000.00
其他说明：
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2018 年半年度报告
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 403,875,330.38 403,875,330.38
其他资本公积
合计 403,875,330.38 403,875,330.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 98,408,230.91 98,408,230.91
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 98,408,230.91 98,408,230.91
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 664,354,901.43 606,572,039.63
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2018 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减－）
调整后期初未分配利润 664,354,901.43 606,572,039.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,072,920.48 48,658,694.72
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 72,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 639,427,821.91 655,230,734.35
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 490,615,748.59 174,299,969.06 420,769,463.91 154,072,273.88
其他业务 5,522,803.78 2,114,542.72 6,730,824.61 4,487,385.31
合计 496,138,552.37 176,414,511.78 427,500,288.52 158,559,659.19
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 11,841.14
城市维护建设税 843,742.13 608,194.14
教育费附加 613,852.31 424,412
资源税
房产税 14,990,750.68 13,600,502.06
土地使用税 60,133.30 60,133.29
车船使用税
印花税 140,620.16 104,686.20
其他 68,479.66 2,118.69
合计 16,717,578.24 14,811,887.52
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 43,590,619.84 42,154,490.94
劳动保险费及公积金 11,682,907.44 13,749,333.37
劳务派遣费用 11,411,534.21 11,078,883.60
宾客用品 5,970,110.12 4,973,198.40
租赁费 132,591.85 138,254.91
宣传广告费 5,138,195.13 5,783,451.86
能源费 2,719,819.82 2,041,168.69
仓储运杂费 1,323,766.96 1,526,267.03
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2018 年半年度报告
其他费用 30,609,134.09 11,090,333.67
合计 112,578,679.46 92,535,382.47
其他说明：
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 22,212,302.82 27,873,733.91
劳动保险费及公积金 5,513,501.47 5,816,776.73
办公用品 580,482.15 1,238,909.15
维修费 8,001,304.94 10,088,025.68
宣传广告费 1,834,413.94 1,401,266.60
能源费 18,843,032.05 15,356,991.48
固定资产折旧 37,357,459.08 38,676,395.16
无形资产和长期费用摊销 7,424,281.44 7,467,617.21
土地使用费 3,784,309.44 3,692,688.84
其他费用 18,632,789.41 5,543,125.63
合计 124,183,876.74 117,155,530.39
其他说明：
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,958,836.14 10,207,859.63
减：利息收入 -3,750,493.69 -3,803,477.98
加：汇兑损失（减收益） -31,846.02 57,747.00
加：手续费支出 1,274,025.36 1,115,820.54
合计 7,450,521.79 7,577,949.19
其他说明：
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -891,138.95 691,410.75
二、存货跌价损失 147,292.41 634,543.42
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
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2018 年半年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -743,846.54 1,325,954.17
66、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -8,729,560.28 1,818,972.21
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -8,729,560.28 1,818,972.21
其他说明：
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,708,958.49 22,175,651.30
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 12,030,542.02 491,545.08
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 16,739,500.51 22,667,196.38
68、 资产处置收益
□适用 √不适用
69、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
鼓楼区财政局总部发展资金 4,980,000.00 5,570,000.00
挖潜改造资金 1,360,000.00
残疾人补贴 6,740.00
政府扶持资金 538,393.70
“金陵天泉湖旅游生态园”项目建 3,593,433.36
成之初经营损失补贴
稳岗补贴 655,926.43
驰名商标奖励 75,000.00
土地返还款 4,959,443.16
合计 11,306,183.16 10,432,753.49
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 12,250.00 894.00 12,250.00
其中：固定资产处置利得 12,250.00 894.00 12,250.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约金收入 10,200.00 5,200.00 10,200.00
其他 1,082,791.95 84,104.95 1,082,791.95
合计 1,105,241.95 90,198.95 1,105,241.95
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 27,116.84 20,023.50 27,116.84
合计 27,116.84 20,023.50 27,116.84
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,143,415.68 7,807,605.30
101 / 127
2018 年半年度报告
递延所得税费用 -3,036,703.71 997,001.63
合计 13,106,711.97 8,804,606.93
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 79,931,479.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,982,869.85
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -1,177,238.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 -2,342,385.03
响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 -3,356,534.28
可抵扣亏损的影响
所得税费用 13,106,711.97
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
□适用 √不适用
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 11,061,840.00 6,737,839.99
收到的保证金 968,707.75 4,276,800.51
收到的存款利息 1,627,524.52 1,482,097.19
其他 3,928,994.53 4,155,115.62
合计 17,587,066.80 16,651,853.31
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
能源费 22,314,706.43 21,167,355.89
宣传广告费 2,226,144.03 1,841,078.69
租赁费 115,230.47 138,254.91
宾客用品 5,763,061.54 4,973,198.40
维修费 7,999,628.75 6,266,009.53
仓储运杂费 1,327,407.24 1,544,478.77
其他 821,989.88 1,212,589.48
102 / 127
2018 年半年度报告
合计 40,568,168.34 37,142,965.67
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品收益 1,265,807.60 3,255,714.07
合计 1,265,807.60 3,255,714.07
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 66,680,000.00 10,000,000.00
合计 66,680,000.00 10,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 66,824,767.43 61,718,416.19
加：资产减值准备 -743,846.54 1,325,954.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,373,833.38 38,229,072.14
无形资产摊销 5,937,572.40 5,937,212.40
长期待摊费用摊销 1,664,794.32 1,708,490.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -12,250.00 -894.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 24,268.47
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 8,729,560.28 -1,818,972.21
财务费用（收益以“－”号填列） 5,474,675.99 6,482,103.60
投资损失（收益以“－”号填列） -16,739,500.51 -22,667,196.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -356,956.38 542,258.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,679,747.33 454,743.05
存货的减少（增加以“－”号填列） -56,184,989.20 -16,727,803.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,044,260.03 34,076,125.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,403,436.83 -11,233,557.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 125,759,879.17 98,025,951.54
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2018 年半年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 220,700,768.11 261,977,391.58
减：现金的期初余额 172,112,803.56 208,621,069.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 48,587,964.55 53,356,322.48
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 220,700,768.11 172,112,803.56
其中：库存现金 47,634.63 40,266.46
可随时用于支付的银行存款 178,240,863.78 171,170,258.28
可随时用于支付的其他货币资金 42,412,269.70 902,278.82
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 220,700,768.11 172,112,803.56
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,670,027.45 用于开具银行承兑汇票
应收票据
存货 6,699,726.00 用于银行借款抵押
固定资产 167,050,000.00 用于银行借款抵押
无形资产
合计 191,419,753.45 /
78、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 378,835.96 6.6166 2,506,606.01
其中：美元 378,835.96 6.6166 2,506,606.01
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
□适用 √不适用
79、 套期
□适用 √不适用
80、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
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2018 年半年度报告
鼓楼区财政局总部发展资金 4,980,000.00 其他收益 4,980,000.00
挖潜改造资金 1,360,000.00 其他收益 1,360,000.00
残疾人补贴 6,740.00 其他收益 6,740.00
土地返还款 4,959,443.16 其他收益 4,959,943.37
合计 11,306,183.16 11,306,683.37
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
81、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期子公司-南京金陵酒店管理有限公司新设成立成都金陵嘉辰酒店管理有限公司和自贡金陵金嘉酒店
管理有限公司，增加本期合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 注册 持股比例(%) 取得
业务性质
名称 营地 地 直接 间接 方式
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2018 年半年度报告
江苏金陵贸易有限公司 南京 南京 国内外贸易 90.00 设立
南京新金陵饭店有限公司 南京 南京 酒店及房产租 51.00 设立
赁
江苏金陵旅游发展有限公司 盱眙 盱眙 旅游地产开发 100.00 设立
南京金陵汇德物业服务有限公司 南京 南京 物业管理 100.00 设立
江苏苏糖糖酒食品有限公司 南京 南京 商品销售 52.20 非同一控制下企业合
并取得
南京金陵酒店管理有限公司 南京 南京 酒店管理 63.87 非同一控制下企业合
并取得
苏州金陵嘉珑酒店管理有限公司 苏州 苏州 酒店管理 100.00 非同一控制下企业合
并取得
南京世界贸易中心有限责任公司 南京 南京 房产租赁 55.00 同一控制下企业合并
取得
盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有 盱眙 盱眙 物业管理 100.00 设立
限公司
成都金陵嘉辰酒店管理有限公司 成都 成都 酒店管理 100.00 非同一控制下企业合
并取得
自贡金陵金嘉酒店管理有限公司 自贡 自贡 酒店管理 100.00 非同一控制下企业合
并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
注 1：本公司直接持股比例 90.00%的子公司-江苏金陵贸易有限公司持有江苏苏糖糖酒食品有限公司的
股权比例为 52.20%。
注 2：本公司直接持股比例 63.87%的子公司-南京金陵酒店管理有限公司持有苏州金陵嘉珑酒店管理有
限公司的股权比例为 100.00%。
注 3：本公司直接持股比例 63.87%的子公司-南京金陵酒店管理有限公司持有成都金陵嘉辰酒店管理有
限公司的股权比例为 100.00%。
注 4：本公司直接持股比例 63.87%的子公司-南京金陵酒店管理有限公司持有自贡金陵金嘉酒店管理有
限公司的股权比例为 100.00%。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
江苏金陵贸易有限公司 10.00% 224,448.11 6,672,445.14
江苏苏糖糖酒食品有限公司 47.80% 5,913,551.67 1,792,500.00 25,788,499.81
南京新金陵饭店有限公司 49.00% 9,823,798.22 592,532,930.78
南京金陵酒店管理有限公司 36.13% 2,297,415.23 7,200,000.00 29,366,314.66
南京世界贸易中心有限责任 45.00% 1,492,633.72 37,347,821.14
公司
合计 19,751,846.95 8,992,500.00 691,708,011.53
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2018 年半年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：江苏金陵贸易有限公司之子公司江苏苏糖糖酒食品有限公司当期归属于少数股东的损益、期末累计少数股东权益单独列示。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动资
流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
产
江苏金陵贸 227,887,7 3,198,54 231,086,310 134,911,8 9,900.00 134,921,7 185,513,3 3,315,057.1 188,828,408 102,587,9 93,086.55 102,680,9
易有限公司 67.69 2.36 .05 74.48 74.48 51.64 9 .83 03.89 90.44
江苏苏糖糖 194,688,0 3,193,34 197,881,366 144,779,3 144,779,3 144,334,8 3,309,142.4 147,644,020 102,314,6 102,314,6
酒食品有限 19.04 7.40 .44 40.90 40.90 77.99 0 .39 30.98 30.98
公司
南京新金陵 14,168,18 1,667,01 1,681,182,4 181,931,6 290,000,0 471,931,6 20,009,85 1,698,091,3 1,718,101,1 172,925,9 355,972,9 528,898,8
饭店有限公 7.48 4,305.98 93.46 14.32 00.00 14.32 0.72 04.94 55.66 27.60 16.71 44.31
司
南京金陵酒 131,368,3 1,315,18 132,683,556 43,706,54 29,528,04 73,234,58 93,613,21 46,895,025. 140,508,245 38,226,83 29,261,18 67,488,02
店管理有限 75.60 0.43 .03 6.06 1.02 7.08 9.87 57 .44 6.86 6.47 3.33
公司
南京世界贸 51,307,05 37,982,0 89,289,120. 6,270,274 23,688.41 6,293,962 47,437,78 40,149,702. 87,587,488. 7,909,294 7,909,294
易中心有限 8.10 62.88 98 .48 .89 6.14 54 68 .42 .42
责任公司
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2018 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额
流量
江苏金陵贸易有 134,021,147.22 11,809,617.18 11,809,617.18 14,474,896.38 131,964,476.41 2,197,818.97 2,197,818.97 12,522,267.54
限公司
江苏苏糖糖酒食 133,292,695.88 11,522,636.13 11,522,636.13 42,218,345.10 170,366,246.16 3,543,167.86 3,543,167.86 10,759,349.71
品有限公司
南京新金陵饭店 141,016,920.31 20,048,567.79 20,048,567.79 72,872,708.11 132,849,433.45 13,581,631.33 13,581,631.33 57,453,024.48
有限公司
南京金陵酒店管 84,187,636.28 6,358,746.84 6,358,746.84 2,285,794.46 40,224,028.56 6,858,957.27 6,858,957.27 5,351,115.92
理有限公司
南京世界贸易中 17,159,670.11 3,316,963.83 3,316,963.83 4,085,691.86 16,669,265.80 4,473,699.38 4,473,699.38 6,297,415.25
心有限责任公司
其他说明：
注：江苏金陵贸易有限公司、南京金陵酒店管理有限公司的数据为合并报表数据。
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 (%) 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
南京金陵置业发展有限公司 南京市 南京市 房地产开发销 30% 权益法
售
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京金陵置业发 南京金陵置业 南京金陵置业发 南京金陵置业
展公司 发展公司 展公司 发展公司
流动资产 304,609,031.13 301,153,851.52
非流动资产 379,292.19 467,221.74
资产合计 304,988,323.32 301,621,073.26
流动负债 63,577,898.72 75,907,103.46
非流动负债 183.75 257.25
负债合计 63,578,082.47 75,907,360.71
少数股东权益
归属于母公司股东权益 241,410,240.85 225,713,712.55
按持股比例计算的净资产份额 72,423,072.26 67,714,113.77
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 72,423,072.26 67,714,113.77
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
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2018 年半年度报告
营业收入 22,383,446.36 221,729,264.58
净利润 15,696,528.30 73,918,837.64
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 15,696,528.30 73,918,837.64
本年度收到的来自联营企业的股
利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款
等。相关金融工具详情于各科目附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
1. 市场风险
（1）利率风险
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2018 年半年度报告
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的一年内到期长期借款
（详见附注七、43）和长期借款（详见附注七、45）有关。在管理层进行敏感性分析时，25~50 个基点的
增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的一年内到期长期借款按到期日
按时偿还、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，
利率上升 25 个基点/下降 50 个基点对税前利润的影响：
项目 对税前利润的影响（人民币万元）
上升 25 个基点 77.50
下降 50 个基点 155.00
（2）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与
所持有美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本
公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例很小，此外本公司主要经营活动均以人民
币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产余额情况参见附注七、
77。
2. 信用风险
截止 2018 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
（1）合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面
价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
（2）为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要
的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。
因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
3. 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司金融负债到期情况列示如下： 单位：元
项目 1 年以内 1～5 年 超过 5 年 合计
计息银行借款 10,000,000.00 310,000,000.00 320,000,000.00
应付账款 68,521,460.81 68,521,460.81
应付票据 83,552,163.45 83,552,163.45
合计 162,073,624.26 310,000,000.00 472,073,624.26
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2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公 第三层次公允
合计
价值计量 允价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的 71,741,359.00 71,741,359.00
金融资产
1. 交易性金融资产 71,741,359.00 71,741,359.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 71,741,359.00 71,741,359.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 71,741,359.00 71,741,359.00
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
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2018 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整）
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
注册
母公司名称 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
地
比例(%) 权比例(%)
南京 省政府授权范围内的国有资产经 17,295 万 41.50 41.50
南京金陵饭店集 营、管理、转让、投资，企业托管， 元
团有限公司 资产重组，实物租赁，经批准的其
他业务。
本企业的母公司情况的说明
企业最终控制方是是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九之一
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2018 年半年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之一
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京金陵置业发展有限公司 本公司之联营公司，直接持有其 30%股权
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京湖滨金陵饭店有限公司 母公司的控股子公司
江苏金陵快餐有限公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京金陵饭店集团有限公司 提供公司职工工作餐 452 350
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京金陵饭店集团有限公司 在公司采购及消费 4 6
江苏金陵快餐有限公司 在公司采购 9 12
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南京金陵饭店集团有限公司 10,356.28 平方米土地 101.00 101.00
南京金陵饭店集团有限公司 8,622.5 平方米土地 157.50 157.50
南京金陵饭店集团有限公司 2,377.06 平方米土地 136.38 136.38
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 159.63 172.89
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
① 本公司许可南京金陵饭店集团有限公司自2016年1月1日起继续无偿使用“金”字牌图形商标
和“金陵”牌文字商标，期限为三年。
② 公司代关联方收取款项
单位：万元 币种:人民币
关联方名称 本期金额 上期金额
南京湖滨金陵饭店有限公司 27.71 29.42
由于客户同时在本公司以及上述关联单位消费，而结算时统一在本公司，故形成代收款项的关联交易，
该项关联交易已经股东大会审议。
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2018 年半年度报告
③ 公司收关联方综合服务费
单位:万元 币种:人民币
关联交 关联交易 关联交易定价方式及
关联方名称 本期金额 上期金额
易类型 内容 决策程序
江苏金陵快 向对方供水、电、汽、 协议价，股东大会审
综合服务 33.28 25.28
餐有限公司 煤气、公共设施等服务 议
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京金陵饭店集团有限公司 34,155,395.86 34,555,481.67
其他应付款 南京湖滨金陵饭店有限公司 2,102,609.90 2,379,208.56
其他应付款 江苏金陵快餐有限公司 19,469.00 258,062.48
合计 36,277,474.76 37,192,752.71
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
公司不存在需要披露的关联方承诺。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
按业务和产品类型的主营业务收入、成本列示如下：
主营业务（分行业）： 单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店服务 260,461,916.46 56,118,862.34 206,182,842.09 43,331,104.58
商品贸易 139,011,818.72 118,181,106.72 125,878,421.12 110,741,169.30
房屋租赁 79,127,107.92 77,422,296.43
物业管理 12,014,905.49 11,285,904.27
合计 490,615,748.59 174,299,969.06 420,769,463.91 154,072,273.88
主营业务（分产品）： 单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客房 119,343,677.95 89,675,226.13
餐饮 76,974,687.70 32,826,445.26 79,055,717.83 27,573,092.89
其他酒店服务 32,703,199.96 12,858,904.69 3,617,602.75
酒店管理 31,440,350.85 10,433,512.39 33,834,295.38 15,758,011.69
商品贸易 139,011,818.72 118,181,106.72 125,878,421.12 110,741,169.30
房屋租赁 79,127,107.92 77,422,296.43
物业管理 12,014,905.49 11,285,904.27
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本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 490,615,748.59 174,299,969.06 420,769,463.91 154,072,273.88
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 4,519,657.34 100 249,445.48 5.52 4,270,211.86 4,190,246.50 100 229,231.90 5.47 3,961,014.60
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 4,519,657.34 / 249,445.48 / 4,270,211.86 4,190,246.50 / 229,231.90 / 3,961,014.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,306,548.16 215,327.41 5%
其中：1 年以内分项 4,306,548.16 215,327.41 5%
1 年以内小计 4,306,548.16 215,327.41 5%
1至2年 84,181.23 8,418.12 10%
2至3年 1,712.81 256.92 15%
3至4年 127,215.14 25,443.03 20%
4至5年
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5 年以上
合计 4,519,657.34 249,445.48 5.25%
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 20,213.58 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款归集的期末金额前五名应收账款汇总金额 1,403,512.18 元，占应收账款期末余额 31.05%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 70,175.61 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2018 年半年度报告
计 价值 计 价值
比 提 比 提
金额 例 金额 比 金额 例 金额 比
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 121,195,027.69 100 6,060,819.69 5 115,134,208.00 79,732,204.96 100 3,987,678.55 5 75,744,526.41
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
121,195,027.69 / 6,060,819.69 / 115,134,208.00 79,732,204.96 / 3,987,678.55 / 75,744,526.41
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 121,190,754.49 6,059,537.73 5%
其中：1 年以内分项 121,190,754.49 6,059,537.73 5%
1 年以内小计 121,190,754.49 6,059,537.73 5%
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 4,273.20 1,281.96 30%
合计 121,195,027.69 6,060,819.69 5%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,073,141.14 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 16,676,827.69 5,214,004.96
保证金、押金 518,200.00 518,200.00
关联方借款 104,000,000.00 74,000,000.00
合计 121,195,027.69 79,732,204.96
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
江苏金陵旅游发展有限公司 关联方借款 104,000,000.00 一年以内 85.81% 5,200,000.00
南京新金陵饭店有限公司 代收代付款 10,469,588.76 一年以内 8.64% 523,479.44
南京金陵汇德物业服务有限公司 代收代付款 1,051,162.77 一年以内 0.87% 52,558.14
中国银行江苏省分行 信用卡未到账款 766,387.98 一年以内 0.63% 38,319.40
南京港华燃气有限公司 押金 475,200.00 一年以内 0.39% 23,760.00
合计 / 116,762,339.51 / 96.34% 5,838,116.98
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 987,838,063.59 987,838,063.59 987,838,063.59 987,838,063.59
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对联营、合营企 72,423,072.26 72,423,072.26 67,714,113.77 67,714,113.77
业投资
合计 1,060,261,135.85 1,060,261,135.85 1,055,552,177.36 1,055,552,177.36
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
南京新金陵饭店有限公司 612,000,000.00 612,000,000.00
江苏金陵旅游发展有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
南京金陵酒店管理有限公司 22,948,283.89 22,948,283.89
江苏金陵贸易有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
南京金陵汇德物业服务有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
南京世界贸易中心有限责任 41,889,779.70 41,889,779.70
公司
合计 987,838,063.59 987,838,063.59
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他 宣告发
投资 期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备
加 少 综合 放现金 其
单位 余额 认的投资损 权益 减值 余额 期末
投 投 收益 股利或 他
益 变动 准备 余额
资 资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京金陵置业 67,714,113.77 4,708,958.49 72,423,072.26
发展有限公司
小计 67,714,113.77 4,708,958.49 72,423,072.26
合计 67,714,113.77 4,708,958.49 72,423,072.26
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 116,599,770.28 30,938,899.46 116,090,620.46 37,362,745.68
其他业务 10,559,979.53 2,114,542.72 12,489,794.07 1,909,132.71
合计 127,159,749.81 33,053,442.18 128,580,414.53 39,271,878.39
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2018 年半年度报告
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 19,624,201.59 13,891,556.83
权益法核算的长期股权投资收益 4,708,958.49 22,175,651.30
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 11,766,836.39 343,052.28
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
合计 36,099,996.47 36,410,260.41
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 12,250.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 11,306,183.16
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 3,300,981.74
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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2018 年半年度报告
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,065,875.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,921,322.51
少数股东权益影响额 -2,418,411.22
合计 9,345,556.28
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.35 0.157 0.157
扣除非经常性损益后归属于公司 2.68 0.126 0.126
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长签名的半年度报告文本；
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
签名并盖章的财务报表；
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
董事长：李茜
董事会批准报送日期：2018-08-29
修订信息
□适用 √不适用
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