文峰大世界连锁发展股份有限公司
          董事会审计委员会2013年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关法律法
规和《文峰大世界连锁发展股份有限公司章程》、《审计委员会工作制度》的规
定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现就2013年度
工作情况汇报如下：
    一、审计委员会委员基本情况
    公司第三届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，召集人由
具有专业会计资格的独立董事江平先生担任。
    江平先生，高级会计师，注册会计师，注册评估师，江苏省南通市仲裁委员
会仲裁员。现任南通新江海会计师事务所执行合伙人、主任会计师，公司独立董
事、公司审计委员会召集人。
    范健先生，现任南京大学教授、博士生导师，公司独立董事。
    马永先生，现任公司董事，江苏文峰集团有限公司董事、副总经理。
    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司审计委员会共召开了4次会议，全体委员出席了会议。
    1、2013年2月24日，公司审计委员会召开2013年第一次会议，主要听取了公
司经营层对2012年度经营情况和重大事项进展情况的汇报，了解审计师的审计工
作进度及听取公司内审部汇报内控实施进展情况。
    2、2013年3月18日，公司审计委员会召开2013年第二次会议，审议了《关于
全资子公司如东文峰大世界有限公司与南通市大地房地产开发有限公司结算拆
迁安置费、结清该笔关联交易的议案》，并发表了意见。
    3、2013年3月26日，公司审计委员会召开2013年第三次会议，审议了公司
《2012年年度报告》及其摘要，同意将年报及摘要提交董事会审议；同时提议续
聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构、内部控制
审计机构并提交董事会审议。
    4、2013年12月25日，公司审计委员会召开2013年第四次会议，主要听取了
信永中和会计师事务所向公司治理层呈报的《与治理层沟通函-审计计划阶段》
即公司2013年度财务报表审计的计划安排、审计重点等事宜，并对审计机构在审
计时提出了注意事项，同意信永中和对公司2013年度的合并及母公司财务报表进
行审计，同意信永中和对公司截至2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定建立的财务报告内部控制进行审计。
    三、审计委员会相关工作履职情况
    1、审阅公司财务报告并对其发表意见
    （1）2012年年报审计工作中的履职情况
    2012年12月31日，审计委员会召开通讯会议，确认了公司审计机构信永中和
会计师事务所发出的2012年度审计工作的时间安排。
    2013年1月14日，审计委员会审阅了公司提交的年度财务会计报表，认为公
司编制的财务报表真实、准确、完整地反映了公司2012年度的财务状况和经营成
果，同意会计师以此为基础开展审计工作。
    同月，信永中和会计师事务所项目负责人先后与审计委员会委员江平先生及
范健先生进行了面谈，项目负责人对 2012年度审计重点和内容进行充分阐述，
双方就 2012 年度审计中存在的问题进行了充分探讨，独立董事对审计工作提出
了几点注意事项：1、严格按照中国注册会计师审计准则的要求执业，恪守独立
客观公正的原则，保持应有的独立性；2、关注中国证监会、上海证券交易所等
监管机构对上市公司2012年度财务报表审计的最新要求，谨慎执业，确保执业质
量；3、注意与公司管理层、治理层以及公司监管机构的沟通，保证沟通顺畅；4、
严格按照审计计划确定的时间进度，按时完成审计工作，出具审计报告。
    2013年3月25日，审计委员会成员与年审会计师就审计过程中的重要事项以
及相应的会计处理方法再次进行了沟通。
    2013年3月26日，审计委员会审阅了会计师事务所提交的审计报告和其他报
告初稿，形成了书面意见并同意将报告提交董事会审议。
    （2）对定期报告的审核
    报告期间，董事会审计委员会对公司2012年度年报、2013年第一季度报告、
2013年中报、2013年第三季度报告均予以认真审阅，并会同董事会其他成员一起
出具了书面审核意见。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    （1）评估外部审计机构的独立性和专业性
    公司审计机构信永中和会计师事务所所有职员未在公司任职，未获取除法定
审计必要费用外的任何现金及其他形式的经济利益，会计事务所与公司之间不存
在直接或间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计小组成员与公司
决策层之间不存在关联关系；在本次审计工作中会计事务所及审计成员保持了形
式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
    审计项目组人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证
书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
    （2）向董事会提出续聘外部审计机构的建议
    鉴于信永中和会计师事务所能够按照新的审计准则的要求，严格执行相关审
计程序和事务所质量控制制度，该所业务素质良好，恪尽职守，较好地完成了各
项审计任务，审计委员会决定向董事会提议继续聘任信永中和会计师事务所为公
司2013年度财务报告审计机构，同时，提议聘请其为公司2013年度内部控制的审
计机构。
    （3）审核外部审计机构的审计费用
    经审核，公司实际支付信永中和会计师事务所2012年度审计费为75万元，与
公司所披露的审计费用情况相符。
    3、指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公
司内部控制制度建设，并督促指导公司按照制定的《内部控制规范实施工作方案
（修订稿）》做好内控工作，督促指导内部审计部门完成内部控制自我评价工作。
    4、评估内部控制的有效性
    公司聘请凯元思顿管理咨询（北京）有限公司按照企业内部控制基本规范标
准协助建立内部控制制度，制定公司内控手册，组织动员会并组织人员培训，内
控制度在公司各业态业务流程全面实施，内部控制涵盖了公司治理环境相关的企
业文化、发展战略、组织架构、人力资源、监督等及经营活动中采购、销售、仓
储、资金、投资、工程项目管理等业务环节；公司根据自身组织架构和行业特点
指定审计部专职负责对内部控制执行情况进行日常检查监督。公司根据业务开展
情况分别设立百货总部、电器总部、超市总部及加盟管理公司分别对公司百货零
售门店、电器销售门店、超市商品零售门店及加盟店进行管理，各业态分别制定
了与经营相关的内控制度。公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的
有关上市公司治理规范的要求。
    5、对公司关联交易事项的审核
    报告期内，审计委员会对公司2013年度日常关联交易的预计、公司全资子公
司如东文峰大世界与南通大地房地产开发有限公司结算拆迁安置费的关联交易
的相关事项，均提前进行了解并与相关人员进行沟通，同时在对相关资料进行了
审核后发表了专业意见。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司董事
会审计委员会运作指引》、公司《审计委员会工作制度》，恪尽职守、尽职尽责
的履行了审计委员会的职责。
    特此报告。


                                       文峰大世界连锁发展股份有限公司
                                            董事会审计委员会
                                              二零一四年四月八日
委员签名：


江 平：                      范 健：               马 永：