公司代码：601019                                              公司简称：山东出版




                        山东出版传媒股份有限公司
         关于未披露 2017 年度内部控制评价报告的说明


一. 内部控制制度建设情况
    山东出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》
等有关法律法规的规定，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董
事工作制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《对外担保制度》《关联交易管理办法》《内部
审计制度》《审计委员会工作细则》《提名、薪酬与考核委员会工作细则》《战略与投资委员会工作细则》
等重大规章制度，公司通过制定和执行各项内部控制制度，确保公司“三会”和高管人员的职责及制约
机制能够有效运作，并实现了公司决策程序和议事程序民主化、透明化，公司内部监督和反馈系统基本
健全、有效。同时，相关的制度对公司的法人治理结构、组织控制、业务控制、信息披露控制、会计管
理控制、内部审计等作出了明确规定，保证了公司内部控制系统完整，有效，实现了公司规范、安全、
顺畅的运行。
    根据不相容职务必须分离的内部控制原则，公司在经营业务的各个环节均制定了详尽的岗位职责分
工，使公司能够做到资产保管与会计相分离；经营责任与会计责任相分离；授权与执行、保管、审查、
记录相分离。对于公司重大投资、关联交易、对外担保、募集资金使用等重大事项，按金额及权限分别
由总经理办公会、董事会审批或经股东大会批准，有效地控制了经营业务活动风险。


二. 未披露年度内部控制评价报告的情况说明
1． 是否存在非强制披露的特殊情形

    √是 □否
    非强制披露特殊情形是：新上市


2． 具体情况说明

    公司于 2017 年 11 月 12 日在上海证券交易所挂牌上市，根据《上市公司定期报告工作备忘录第一
号 年度内部控制信息的编制、审议和披露》（2015 年 12 月修订）中第二条第二点规定：“新上市的上
市公司应当于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内控评价报告和
内控审计报告。”公司属于新上市公司，目前处于内控体系建设期内，因此未披露 2017 年度内部控制
评价报告。



                                                            董事长（已经董事会授权）：张志华
                                                                  山东出版传媒股份有限公司
                                                                            2018 年 4 月 13 日