重庆农村商业银行股份有限公司
     董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告


    按照本行《公司章程》及《审计委员会工作细则》相关
规定，本行董事会下设审计委员会成员应为 3-5 名。截至 2019
年 12 月 31 日，本行董事会审计委员会由 4 名董事组成，主
任委员由独立董事曹国华先生担任，委员包括独立董事宋清
华先生、独立董事张桥云先生和独立董事李明豪先生，委员
会成员均具有履行审计委员会工作职责的专业知识和相关
经验，且其构成符合公司治理及境内外监管要求。
    审计委员会主要职责为：监督本行的内部控制，检查和
评估本行重大经营活动的合规性；审核本行重大财务政策及
其贯彻执行情况，监督财务运营状况，监控财务报告的真实
性和管理层实施财务报告程序的有效性；监督和评价本行内
部审计工作，以及本行内部审计制度及其实施情况；提议聘
请或更换外部审计师，采取合适措施监督外部审计师的工作，
确保审计工作的独立性；审查外部审计师所作出的本行年度
审计报告、半年度财务审阅报告、其他财务会计报告和其他
需披露的财务信息，并对其真实性、准确性和完整性作出判
断性报告，提交董事会审议；审核内部审计章程等重要制度
和报告，审查中长期审计规划和年度审计计划，提交董事会
审议；协调内部审计部门与外部审计师之间的沟通；确保本
行雇员可就财务汇报、内部监控或其他方面可能发生的不正
当行为提出关注，并让本行对此等事宜作出公平独立的调查
及采取适当行动；审核本行的财务信息及其披露；监督及评
估本行的内部控制等。
    报告期内，审计委员会共召开 8 次会议。主要审议了 2019
年内部审计工作计划、最近三年财务报告、2018 年度报告及
业绩公告、2019 年度外部会计师及厘定彼等薪酬、修订《重
庆农村商业银行内部审计章程》、2019 年一季度信息披露报
告、2019 年中期业绩公告及中期报告、2019 年中期财务报
表（国内准则）、2019 年第三季度财务报告等议案；审阅了
2018 年内部审计工作报告、2018 年理财业务专项审计报告
等，并将以上议案提交董事会审议/审阅。
    此外，审计委员会加强与外部审计师的沟通交流以及对
其工作的监督，与外部审计师召开单独沟通会议 2 次，分别
听取了外部审计师对本行 A 股 IPO 审计、2018 年法定审计、
H 股年报审计工作及 2019 年中期审阅工作的汇报，以及外
部审计师对本行在推进与预期信用损失准备金模型相关系
统落地工作、梳理五级分类及阶段划分等方面提出的相关建
议，督促外部审计师强化对重点领域的审计。
    2020 年，本行审计委员会将继续按照境内外监管要求监
督定期财务报告编制、审计和披露；监督评价内外部审计的
独立性和有效性，提升外部审计服务质量；监督指导内部审
计工作，督促内审发现的整改落实；推进内部控制的进一步
完善，加强内部控制的监督评价；按照公司章程相关规定，
在董事会授权范围内，协助本行董事会相关工作的开展。