2015 年半年度报告
公司代码：601113 公司简称：华鼎股份
义乌华鼎锦纶股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是： 请
投资者特别关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人丁尔民、主管会计工作负责人张惠珍及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥西
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2015年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
七、 前瞻性陈述的风险声明
无
八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十、 其他
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20
第八节 财务报告 ........................................................................................................................... 21
第九节 备查文件目录 ...................................................................................................................87
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、华鼎股份 指 义乌华鼎锦纶股份有限公司
报告期 指 2015 年 1-6 月
三鼎集团、控股股东、三鼎 指 三鼎控股集团有限公司
控股
杭州杭鼎、杭鼎锦纶 指 杭州杭鼎锦纶科技有限公司
元 指 指人民币元
差别化锦纶长丝 指 通过化学改性或物理变形，以改进服用性能为主，
在技术或性能上有很大创新或具有某种特性、与常
规品种有差别的锦纶长丝。
锦纶长丝 指 用十几根或数十根单根长丝并合在一起的锦纶纤
维。
dtex 指 “分特(特克斯)”，是我国纤维线密度(纤维粗细)
的法定计量单位，长度为 10,000 米的纤维重量为 1
克时就是 1 分特。
DTY 指 指 Draw Texturing Yarn，即弹力丝，是在一台机
器上进行连续或同时拉伸、变形加工后的成品丝。
FDY 指 指 Fully Drawn Yarn，即全牵伸丝，是在纺织过程
中引入拉伸作用,可获得具有高取向度和中等结晶
度的卷绕丝。
HOY 指 指 High oriented yarn，即高取向丝，其生产技术
流程与 POY 生产类似，采用一步法超高速纺丝，纺
丝速度为 4500-5000 m/min。
POY 指 指 Partially Oriented Yarn，即预取向丝，经高
速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的
未完全拉伸的化纤长丝，与未拉伸丝相比，具有一
定程度的取向，稳定性较好，常用做拉伸假捻变形
丝的原丝。
ATY 指 AIR-TEXTURED YARN，即空气变形丝，是利用
喷气法使空气喷射技术对丝束进行交络加工，形成
不规则扭结丝圈，使丝束具有蓬松毛圈状的纱
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 义乌华鼎锦纶股份有限公司
公司的中文简称 华鼎股份
公司的外文名称 Yiwu Huading Nylon Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Huading Nylon
公司的法定代表人 丁尔民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡方波
联系地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号
电话 0579-85261479
传真 0579-85261475
电子信箱 zq@hdnylon.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号
公司注册地址的邮政编码 322000
公司办公地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号
公司办公地址的邮政编码 322000
公司网址 http://www.hdnylon.com/
电子信箱 zq@hdnylon.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 义乌华鼎锦纶股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华鼎股份 601113 华鼎锦纶
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2002年9月23日
注册登记地点 浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 330700400001447
税务登记号码 330725745826157
组织机构代码 74582615-7
报告期内注册变更情况查询索引
七、 其他有关资料
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 833,992,761.33 766,509,192.87 8.8
归属于上市公司股东的净利润 -15,607,676.08 -26,127,882.12 40.26
归属于上市公司股东的扣除非经
-19,074,420.80 -30,989,579.64 38.45
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 144,350,965.21 -154,809,385.34 193.24
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,639,837,234.08 1,655,444,910.16 -0.94
总资产 3,607,709,628.12 3,756,802,633.48 -3.97
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.02 -0.04 50
稀释每股收益（元／股） -0.02 -0.04 50
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.03 -0.05 40
／股）
加权平均净资产收益率（%） -0.95 -1.49 增加0.54个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -1.16 -1.77 增加0.61个百分点
益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -14,403.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 4,111,750.02
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -630,602.00
合计 3,466,744.72
四、 其他
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，国家宏观经济依据处于转型升级阶段，经济运行面临诸多挑战。国际上，美
联储的加息导致全球货币政策失衡和原油市场剧烈波动，从国内看，经济增长乏力，市场需求低
迷，经济下行风险仍然较大。在经历了去年原油价格大幅下跌之后，报告期内，公司所处的锦纶
化纤产业链整体价格跌至历史较低水平，上半年一直处于低位盘整筑底阶段。但行业总体形势好
于去年同期，开工率同比回升。据国家统计局统计数据，2015 年 1 月—6 月，国内锦纶化纤产量
145.05 万吨，同比增长 18.37%。
面对复杂的市场环境，公司围绕年初制订的经营目标，通过不断深化改革、创新管理，努力
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开拓国内外市场，提高市场占有率，以市场需求为导向，调整采购、生产节奏，坚持科技创新，
重点开发新品，提高高附加值产品比例，持续推进标准化建设，提升企业管理水平，提高运营效
率，降低运营成本。经过管理层和全体员工的共同努力，2015 年 1 月—6 月，公司的产销量同比
继续增长，其中，主营业务收入实现 821,685,041.07 元，同比增长 8.05%；主营业务成本
732,534,944.62，同比增长 5.23%；实现毛利率 10.85%，比去年同期增加 2.38%；实现净利润
-15,607,676.08 元，同比去年增长 40.26%。报告期内，公司各新建项目按计划有序推进。总投资
6.295 亿元“年产 5 万吨差别化锦纶长丝”的自筹资金项目，已完成主体设备安装和调试，正抓
紧部分自动化配套工程的安装调试和验收工作。总投资 18.24 亿元“年产 15 万吨差别化锦纶长
丝项目”的土建规划、工艺设计等前期工作正有序开展中。
为进一步促进公司主营业务转型升级，拓宽融资渠道，降低资金成本，公司 2014 年第二次
临时股东大会审议通过了非公开发行股票的方案，公司拟发行不超过 19,305 万股股票，发行对
象为工银瑞信投资、孔鑫明和丁航飞，发行价格 5.18 元/股，预计募集资金总额不超过 100,000 万
元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部投资于“年产 15 万吨差别化锦纶长丝项目”。2015
年 8 月 4 日，我公司已收到了中国证监会出具的《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可【2015】1831 号），公司将根据上述批复文件的要求和公司股东大会
的授权，在规定期限内积极推动本次非公开发行股票的相关事宜，并及时履行信息披露义务。
在锦纶主业平稳发展的同时，为了能更加有效的抓住国家转型升级过程中出现的新投资机会，
促进企业二次腾飞，实现公司多元化发展战略。环保产业作为国家《十二五规划》的七大新兴产
业之一，未来具有较大的发展潜力。为了公司能更好地履行社会责任，实现社会效益与经济效益
的统一，加快公司转型升级的步伐，2015 年 6 月 10 日，公司第三届董事会第十会议审议通过了
对外投资议案，拟投资 1.02 亿元人民币，收购北京环球中科水务科技有限公司 51%的股权，并于
2015 年 6 月 11 日签订了战略合作协议。进入环保行业，是公司实施多元化战略的重要举措之一，
同时也为公司将来在环保产业的进一步发展奠定了基础。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 833,992,761.33 766,509,192.87 8.8
营业成本 745,541,063.37 703,004,801.35 6.05
销售费用 14,565,709.00 14,946,969.96 -2.55
管理费用 53,374,761.88 49,509,594.66 7.81
财务费用 34,241,350.78 25,203,503.74 35.86
经营活动产生的现金流量净额 144,350,965.21 -154,809,385.34 193.24
投资活动产生的现金流量净额 -110,612,769.89 -177,023,099.19 37.52
筹资活动产生的现金流量净额 -63,211,575.35 12,527,765.33 -604.57
研发支出 21,858,533.19 22,442,942.57 -2.60
营业收入变动原因说明:
营业成本变动原因说明:
销售费用变动原因说明:
管理费用变动原因说明:
财务费用变动原因说明:主要系本期利息支出增加、汇兑损失减少共同所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系 1、项目投产销售收入增加 2、控制采购量和
压缩库存共同所致
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投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期在建工程项目投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系归还银行借款所致
研发支出变动原因说明:
变动原因说明:
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
为进一步促进公司主营业务转型升级，拓宽融资渠道，降低资金成本，公司 2014 年第二次
临时股东大会审议通过了非公开发行股票的方案，公司拟发行不超过 19,305 万股股票，发行对
象为工银瑞信投资、孔鑫明和丁航飞，发行价格 5.18 元/股，预计募集资金总额不超过 100,000 万
元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部投资于“年产 15 万吨差别化锦纶长丝项目”。2015
年 8 月 4 日，我公司已收到了中国证监会出具的《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可【2015】1831 号），公司将根据上述批复文件的要求和公司股东大会
的授权，在规定期限内积极推动本次非公开发行股票的相关事宜，并及时履行信息披露义务。
(3) 经营计划进展说明
无
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
工业 821,685,041.07 732,534,944.62 10.85 8.05 5.23 增加 2.38 个
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
锦纶丝 745,898,206.86 658,875,520.19 11.67 0.03 -2.85 增加 2.63 个
百分点
切片 75,786,834.21 73,659,424.43 2.81 411.16 311.9 不适用
主营业务分行业和分产品情况的说明：
杭鼎切片项目去年同期在试生产阶段，其毛利率不具可比性。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 710,607,481.83 9.50
境外 111,077,559.24 -0.42
主营业务分地区情况的说明
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(三) 核心竞争力分析
1、品牌优势
经过十余年的发展和积累，公司以优质的产品和良好的市场服务赢得了市场的认可，在行业内树
立了高端品牌形象，确立了品牌竞争优势。
2、生产装备优势
公司的锦纶长丝生产线采用国际先进的流程设计，机器设备成新率高，技术先进，生产效率高。
其中，FDY 生产线主体全部采用 TMT 设备，HOY/POY 生产线主体全部采用 BARMAG 设备，加弹机
分别引进 RPR、BARMAG 及 RIETER 等公司的设备，对生产车间温度、湿度的精确控制，以及国际
先进的成品检测设备，保证了锦纶成品的高品质。
3、产品质量优势
公司产品包含 POY、HOY、FDY、DTY 四大类民用锦纶长丝近百个规格型号，可生产的旦数范围达
8.8dtex-444dtex，所生产的民用锦纶长丝具备较高的织造稳定性与染色均匀性，产品的废丝率小
于 1%，产品优等品率达 96%以上，均优于行业平均水平，大大减少了下游客户织机的检修维护次
数，部分品种综合性能已超越韩国、台湾等同类产品，基本实现了进口替代。
4、技术创新优势
公司自成立以来始终把技术创新摆在首要位置，在引进国外最先进的生产线及工程技术的基础上，
通过消化、吸收、再创新，形成了具有自主知识产权的三大核心技术：差别化、功能性民用锦纶
长丝生产技术，差别化、功能性产品开发平台构建技术，设备创新改造技术。
5、产品研发优势
公司拥有浙江省民用锦纶长丝行业唯一的“省级企业技术中心”，组建了一支在纤维改性及高分
子材料改性领域具有多年研究开发、科研管理和科技服务经验的研发团队，先后承担完成了国家
重点新产品计划项目 2 项、国家火炬计划项目 5 项、省级重大科技攻关项目 3 项，承担了六项
行业标准的制定，先后开发了 20 多个系列具有自主知识产权的新产品，在技术创新的基础上申
请并获得了国家发明专利 5 项。
6、产业集群优势
公司位于浙江省义乌市，辐射长三角区域，这一地区拥有众多国内知名的纺织品生产企业和化纤
原材料供应商，形成了我国独具特色的化纤、纺织产业集群带。义乌作为国际小商品城，拥有在
各类纺织品细分领域内具备一定规模的生产企业 100 余家，每年仅在义乌地区实现的产品销售就
可达到公司销售总规模的 20%以上。公司在地理区位上对客户和供应商的整合，实现了行业内其
他竞争对手所不具备的产业集群优势，有效降低了企业运营成本，提升了市场竞争力。
7、客户资源优势
公司客户基本是下游纺织品行业细分领域的龙头企业和知名度极高的大型纺织集团，客户中拥有
一批专注高端领域为国内外知名服装品牌提供面料的企业，这些客户在各自所专注的纺织品生产
领域均具备较强的竞争优势和良好的发展前景。
8、管理团队优势
公司自成立以来，组建了一支高素质的管理团队，在化纤行业拥有近二十年的资深管理经验，对
化纤行业的发展趋势具有良好的专业判断能力。公司中层管理和高层管理人员围绕公司战略目标
努力奋斗，管理团队团结稳定。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2015 年 6 月 11 日，公司拟投资 1.02 亿元人民币，与北京环球中科水务科技有限公司签订了
战略合作协议，占股 51%。北京环球中科水务科技公司成立于 2008 年 10 月 21 日，注册资本 1500
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万元，法定代表人李国富，是主要从事水环境保护和治理业务的综合型环保科技公司，七年多时
间以来，在北京、宁夏、河北、黑龙江、山东、安徽等地先后设立、参股或兼并多家独立法人企
业，形成了固废资源化、高效药剂、水厂建设和改造、水处理工艺工程等四大业务方向，致力于
为客户提供全方位水环境监测、生态环境治理和水质安全保障技术的一体化解决方案。
公司 2014 年同期未对外进行股权投资，因此无法提供与上年同比变动数及变动幅度。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
风投 自筹资金 华宝信托有限 RMB 4000 万元 无固定期限 信托计划 注1 注1 否
责任公司
风投 自筹资金 中山证券有限 RMB 1000 万元 一年 基金产品 注2 注2 否
责任公司
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
注1：该计划成立于2015年4月23日，无固定期限，投资封闭期6个月，每个自然季度末月的18日为开放日，开放日可以申购或赎回。因标的信托计划所投
资的私募基金等金融产品未能按期提供估值数据等原因，不能按期进行预计收益和投资盈亏评估。
注 2：该产品成立于 2015 年 6 月 15 日，因产品属性等原因不能进行预估收益和投资盈亏评估。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金 本报告期已使用募 已累计使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集资金用途及
募集年份 募集方式
总额 集资金总额 资金总额 资金总额 去向
2011 首次发行 106,895.01 3,121.20 109,286.66 0
合计 / 106,895.01 3,121.20 109,286.66 0
募集资金总体使用情况说明 已使用金额中，用于承诺项目 51,404.39 万元，用于归还借款或补充流动资金
57,882.27 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 是 变更
是 否 否 原因
否 符 项 符 及募
募集资金 募集资金 未达到计
承诺项目 变 募集资金拟 合 目 产生收 合 集资
本报告期 累计实际 预计收益 划进度和
名称 更 投入金额 计 进 益情况 预 金变
投入金额 投入金额 收益说明
项 划 度 计 更程
目 进 收 序说
度 益 明
1、年产 4 否 20,000.00 20,000.00 是 100 9,472 -630.62 否 受国内外
万吨差别 % 经济形势
化锦纶长 的影响，
丝项目 盈利空间
下降导致
项目未达
到预计效
益
2、年产 2 否 31,300.00 833.94 31,404.39 是 100 7,097 -261.47 否 受国内外
万吨差别 % 经济形势
化 DTY 锦 的影响，
纶长丝项 盈利空间
目 下降导致
项目未达
到预计效
益
合计 / 51,300.00 833.94 51,404.39 / / 16,569.00 / / / /
本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金投资项目为“年产 4 万吨差别化锦
纶长丝项目”和“年产 2 万吨差别化 DTY 锦纶长丝项目”，上述项目达产后每年将实现营业
募集资金承诺项目使用情况
收入分别为人民币 117,500.00 万元和 79,900.00 万元，实现税后利润分别为人民币 9,472.00
说明
万元和 7,097.00 万元。“年产 4 万吨差别化锦纶长丝项目” 于 2012 年 4 月达产,“年产 2
万吨差别化 DTY 锦纶长丝项目”于 2014 年 12 月建成投产； 2015 年 1-6 月，“年产 4 万吨差
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别化锦纶长丝项目”实现效益-630.62 万元，“年产 2 万吨差别化 DTY 锦纶长丝项目”实现效
益-261.47 万元，低于承诺收益。主要原因在于：受国内外宏观经济形势变化情况影响，锦纶
行业景气度持续低迷，下游纺织品市场需求下降，同时国内锦纶长丝产量快速增长，进一步
加剧锦纶行业的市场竞争，导致锦纶长丝原材料与产品价格持续下行，严重压缩了公司锦纶
长丝产品的利润空间，从而导致项目实现的经济效益未能达到预期。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
持股比
公司名称 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
列
化学纤维、化学纤维切片、己内酰胺、纺
宁波圣鼎贸易有
织品和建筑材料的批发，及以上商品的进 500 100% 33653.03 4536.71 203.48
限公司
出口。
国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓
储；锦纶、纤维、针纺织原料及产品、金
宁波锦华尊贸易
属材料及产品、矿产品、建筑材料、橡胶 150 100% 10983.91 2174.65 55.56
有限公司
制品、塑料制品、五金交电、电子产品、
陶瓷制品、服装、鞋帽的批发。
杭州杭鼎锦纶科
锦纶切片的生产、研发和销售 11000.29 100% 58900.10 -2298.89 -873.92
技有限公司
义乌市顺鼎投资
创业投资业务；创业投资咨询业务等 5000 100% 5007.00 5007.00 -2.59
有限公司
纺织新材料的研发、生产、销售；高性能
义乌市五洲新材 膜材料、生态环保材料、纳米材料的研发、
80000 100% 10580.98 7863.29 -87.05
科技有限公司 销售；锦纶纤维、差别化化学纤维的研发、
生产、销售
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2015 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况
年产 5 万吨 629,500,000 90% 13,685,324.99 704,627,056.29
差别化锦纶
长丝项目
合计 / 13,685,324.99 704,627,056.29 /
非募集资金项目情况说明
设备已安装，正在调试。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司 2014 年年度股东大会批准，公司 2014 年度的利润分配方案为：2014 年度公司不实施利润分配，
也不进行公积金转增股本。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2015 年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
说明
√适用 □不适用
由于原油价格剧烈波动导致公司上下游市场行情趋弱，化纤行业整体价格低迷，且公司多个项目处于筹建
期，期间费用支出较大等因素，可能导致公司 2015 年年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交 交易价格与
关联 关联 关联交
关联交易 关联交 易金额的 市场 市场参考价
关联交易方 关联关系 交易 交易 关联交易金额 易结算
定价原则 易价格 比例 价格 格差异较大
类型 内容 方式
(%) 的原因
浙江三鼎织 母公司的控 销售 协议定价 2,151,444.74 0.30%
造有限公司 股子公司 商品
合计 / / 2,151,444.74 0.30% / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非
市场其他交易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如 无
有）
关联交易的说明
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 是否
担 担保 担保是否 担保 是否为
与上市 被担 担保 生日期 担保 担保类 担保是 存在 关联
保 起始 已经履行 逾期 关联方
公司的 保方 金额 (协议签 到期日 型 否逾期 反担 关系
方 日 完毕 金额 担保
关系 署日) 保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 200,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 200,000,000
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2015 年半年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.20
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 1、2014 年，本公司与中国民生银行股份有限公司金华分行签
订编号为公高保字第 99862014B00444 号的最高额保证合同，
为子公司杭州杭鼎 2014 年 11 月 20 日至 2015 年 11 月 20 日
不高于 10,000 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月
30 日，本公司在上述最高额保证合同担保下的银行借款为
10,000 万元。该担保事项已经公司第三届董事会第六次会议及
2014 年第三次临时股东大会审议通过。
2、2014年，本公司与上海浦发银行宁波北仑支行签订编号为
ZB9407201400000020的最高额保证合同，为子公司宁波圣鼎
2014年5月9日至2016年5月8日不高于10,000万元的全部债务
提供担保。截止2015年6月30日，本公司在上述最高额保证合
同担保下的银行借款为美元18,072,225.14元，其中美元
5,045,022.12元同时属于质押借款。该担保事项已经公司第三
届董事会第二次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过。
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
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2015 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 22480
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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2015 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
报告
股份类 非流 股东性
股东名称（全称） 期内 期末持股数量 比例(%) 股份
别 通股 数量 质
增减 状态
数量
境内非
三鼎控股集团有
336,000,000 52.50 已流通 质押 211,600,000 国有法
限公司
人
境外自
王俊元 60,000,000 9.38 已流通 未知
然人
境内非
义乌市德卡贸易
24,000,000 3.75 已流通 未知 国有法
有限公司
人
境内自
叶飞虹 20,001,000 3.13 已流通 未知
然人
境内自
丁圆 20,000,800 3.13 已流通 未知
然人
境内自
蒋晓玲 20,000,000 3.13 已流通 未知
然人
中国农业银行－
境内非
中邮核心成长股
10,000,000 1.56 已流通 未知 国有法
票型证券投资基
人
金
中国农业银行股
境内非
份有限公司－长
3,028,477 0.47 已流通 未知 国有法
信内需成长股票
人
型证券投资基金
中国农业银行股
份有限公司－中 境内非
邮核心优势灵活 2,870,000 0.45 已流通 未知 国有法
配置混合型证券 人
投资基金
境内自
郭燕芬 1,077,914 0.17 已流通 未知
然人
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
三鼎控股集团有限公司 336,000,000 人民币普通股 336,000,000
王俊元 60,000,000 人民币普通股 60,000,000
义乌市德卡贸易有限公司 24,000,000 人民币普通股 24,000,000
叶飞虹 20,001,000 人民币普通股 20,001,000
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2015 年半年度报告
丁圆 20,000,800 人民币普通股 20,000,800
蒋晓玲 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
中国农业银行股份有限公司－长信内需成长股票型证 3,028,477 人民币普通股 3,028,477
券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中邮核心优势灵活配置 2,870,000 人民币普通股 2,870,000
混合型证券投资基金
郭燕芬 1,077,914 人民币普通股 1,077,914
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，公司未知各股东之间是否存在关联关系或
属于一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
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2015 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 430,800,611.81 629,562,521.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 377,456,778.68 293,366,107.35
应收账款 249,537,531.28 254,825,523.88
预付款项 42,187,814.96 24,208,873.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 475,327.11 10,187,860.81
买入返售金融资产
存货 321,584,735.32 384,309,575.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 139,563,487.83 110,058,239.53
流动资产合计 1,561,606,286.99 1,706,518,701.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,542,380,643.34 1,213,543,525.58
在建工程 337,603,242.42 692,069,936.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,467,889.29 124,069,525.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 267,048.00 367,191.00
递延所得税资产 13,578,178.13 15,785,033.52
其他非流动资产 29,806,339.95 4,448,720.15
非流动资产合计 2,046,103,341.13 2,050,283,932.14
资产总计 3,607,709,628.12 3,756,802,633.48
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2015 年半年度报告
流动负债：
短期借款 1,068,306,433.41 1,313,860,406.89
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 212,972,412.54 112,761,784.37
应付账款 211,624,016.39 212,763,808.17
预收款项 6,949,729.32 7,465,706.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,460,539.46 21,854,052.68
应交税费 5,937,805.96 1,196,539.17
应付利息 3,613,026.44 6,119,508.99
应付股利
其他应付款 1,856,663.87 2,453,500.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 132,533,600.00 132,606,500.00
其他流动负债
流动负债合计 1,659,254,227.39 1,811,081,806.65
非流动负债：
长期借款 249,000,000.00 254,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,636,000.00 4,052,000.00
预计负债
递延收益 56,982,166.65 32,223,916.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 308,618,166.65 290,275,916.67
负债合计 1,967,872,394.04 2,101,357,723.32
所有者权益
股本 640,000,000.00 640,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 716,326,638.13 716,326,638.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,774,855.62 47,774,855.62
一般风险准备
未分配利润 235,735,740.33 251,343,416.41
归属于母公司所有者权益合计 1,639,837,234.08 1,655,444,910.16
少数股东权益
所有者权益合计 1,639,837,234.08 1,655,444,910.16
负债和所有者权益总计 3,607,709,628.12 3,756,802,633.48
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 164,793,678.6 187,388,285.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 3
资产
衍生金融资产
应收票据 210,230,031.3 146,510,486.94
应收账款 246,618,983.10 240,732,986.97
预付款项 1,394,025.367 195,701,186.44
应收利息
应收股利
其他应收款 77,660.44 9,764,101.44
存货 271,301,406.9 187,430,961.46
划分为持有待售的资产 4
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,238,505.76 67,762,317.93
流动资产合计 957,654,291.6 1,035,290,327.
非流动资产： 0 06
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 206,098,088.6 206,098,088.67
投资性房地产 7
固定资产 1,287,826,435 950,923,722.04
在建工程 .72
326,970,496.1 690,941,731.30
工程物资 5
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,684,186.80 29,233,592.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 267,048.00 367,191.00
递延所得税资产 7,231,841.96 9,278,882.87
其他非流动资产 29,664,396.45 3,870,370.11
非流动资产合计 1,886,742,493 1,890,713,578.
资产总计 .75
2,844,396,785 27
2,926,003,905.
.35 33
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2015 年半年度报告
流动负债：
短期借款 501,171,008.9 564,891,816.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 0
负债
衍生金融负债
应付票据 15,950,000.00 43,500,000.00
应付账款 214,877,057.5 183,521,702.77
预收款项 3,899,350.37 6,093,489.12
应付职工薪酬 14,627,674.14 20,008,832.90
应交税费 4,139,269.37 542,266.04
应付利息 1,602,477.04 1,842,545.89
应付股利
其他应付款 853,663.87 1,250,500.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 132,533,600.0 132,606,500.00
其他流动负债 0
流动负债合计 889,654,101.2 954,257,653.20
非流动负债： 4
长期借款 249,000,000.0 254,000,000.00
应付债券 0
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,436,000.00 3,852,000.00
预计负债
递延收益 29,892,166.65 32,223,916.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 281,328,166.6 290,075,916.67
负债合计 1,170,982,267 1,244,333,569.
所有者权益： .89 87
股本 640,000,000.0 640,000,000.00
其他权益工具 0
其中：优先股
永续债
资本公积 675,921,779.2 675,921,779.27
减：库存股 7
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,774,855.62 47,774,855.62
未分配利润 309,717,882.5 317,973,700.57
所有者权益合计 1,673,414,517 1,681,670,335.
负债和所有者权益总计 .46 46
.35 33
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 833,992,761.33 766,509,192.87
其中：营业收入 833,992,761.33 766,509,192.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 849,815,753.35 794,510,456.30
其中：营业成本 745,541,063.37 703,004,801.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 78,184.43 180,503.37
销售费用 14,565,709.00 14,946,969.96
管理费用 53,374,761.88 49,509,594.66
财务费用 34,241,350.78 25,203,503.74
资产减值损失 2,014,683.89 1,665,083.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,822,992.02 -28,001,263.43
加：营业外收入 4,111,750.02 6,849,910.02
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,073,410.04 2,980,531.69
其中：非流动资产处置损失 14,403.3 5,560
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,784,652.04 -24,131,885.10
减：所得税费用 2,823,024.04 1,995,997.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,607,676.08 -26,127,882.12
归属于母公司所有者的净利润 -15,607,676.08 -26,127,882.12
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -15,607,676.08 -26,127,882.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 -15,607,676.08 -26,127,882.12
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.02 -0.04
（二）稀释每股收益(元/股) -0.02 -0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,
上期被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 733,469,280.35 714,342,487.33
减：营业成本 672,375,019.35 661,017,561.92
营业税金及附加 3,369.60 57,723.69
销售费用 8,342,532.25 4,717,099.57
管理费用 46,946,478.25 44,571,017.61
财务费用 15,920,545.63 -1,569,170.11
资产减值损失 -120,170.77 1,834,017.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,998,493.96 3,714,236.94
加：营业外收入 3,951,750.02 6,639,910.02
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 162,033.15 1,820,838.50
其中：非流动资产处置损失 14,403.3 5,560
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,208,777.09 8,533,308.46
减：所得税费用 2,047,040.91 1,279,996.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,255,818.00 7,253,312.19
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -8,255,818.00 7,253,312.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.01 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) -0.01 0.01
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 968,993,239.51 1,022,266,263.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 33,269,714.62 32,608,513.81
收到其他与经营活动有关的现金 34,751,600.18 15,446,424.78
经营活动现金流入小计 1,037,014,554.31 1,070,321,201.90
购买商品、接受劳务支付的现金 795,051,590.19 1,120,930,825.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,773,133.35 48,620,365.44
支付的各项税费 2,895,682.67 19,264,764.34
支付其他与经营活动有关的现金 30,943,182.89 36,314,631.70
经营活动现金流出小计 892,663,589.10 1,225,130,587.24
经营活动产生的现金流量净额 144,350,965.21 -154,809,385.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,305.00 530
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,305.00 530
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,198,074.89 177,023,629.19
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 51,416,000.00
投资活动现金流出小计 110,614,074.89 177,023,629.19
投资活动产生的现金流量净额 -110,612,769.89 -177,023,099.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 752,235,762.42 715,114,537.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 233,080,256.90
筹资活动现金流入小计 985,316,019.32 715,114,537.00
偿还债务支付的现金 1,003,306,889.89 510,558,369.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,457,879.28 55,808,402.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,762,825.50 136,220,000.00
筹资活动现金流出小计 1,048,527,594.67 702,586,771.67
筹资活动产生的现金流量净额 -63,211,575.35 12,527,765.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,875,440.67 -4,088,634.04
五、现金及现金等价物净增加额 -32,348,820.70 -323,393,353.24
加：期初现金及现金等价物余额 247,987,719.74 573,254,993.05
六、期末现金及现金等价物余额 215,638,899.04 249,861,639.81
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 715,604,226.46 755,490,350.71
收到的税费返还 33,269,714.62 32,608,513.81
收到其他与经营活动有关的现金 4,679,402.14 10,097,643.18
经营活动现金流入小计 753,553,343.22 798,196,507.70
购买商品、接受劳务支付的现金 570,555,018.60 862,386,903.86
支付给职工以及为职工支付的现金 56,202,944.48 44,866,440.81
支付的各项税费 615,367.07 12,609,857.96
支付其他与经营活动有关的现金 25,047,868.91 25,330,279.67
经营活动现金流出小计 652,421,199.06 945,193,482.30
经营活动产生的现金流量净额 101,132,144.16 -146,996,974.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,305.00 530.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,305.00 530.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 43,383,434.70 154,897,568.43
的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,416,000.00
投资活动现金流出小计 44,799,434.70 194,897,568.43
投资活动产生的现金流量净额 -44,798,129.70 -194,897,038.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 274,293,832.36 257,078,100.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 274,293,832.36 257,078,100.00
偿还债务支付的现金 343,242,244.41 37,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,728,903.46 40,755,203.73
支付其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 3,420,000.00
筹资活动现金流出小计 370,171,147.87 81,675,203.73
筹资活动产生的现金流量净额 -95,877,315.51 175,402,896.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 208,135.59 2,231,595.90
五、现金及现金等价物净增加额 -39,335,165.46 -164,259,520.86
加：期初现金及现金等价物余额 187,388,285.88 366,842,378.16
六、期末现金及现金等价物余额 148,053,120.42 202,582,857.30
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一
减 数
益工具 他 专 般
项目 ： 股
综 项 风 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 东
其 合 储 险
先 续 存 权
他 收 备 准
股 债 股 益
益 备
一、上年期末余额 640,000,000.00 716,326,638.13 47,774,855.62 251,343,416.41 1,655,444,910.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 716,326,638.13 47,774,855.62 251,343,416.41 1,655,444,910.16
三、本期增减变动金额（减少以“－” -15,607,676.08 -15,607,676.08
号填列）
（一）综合收益总额 -15,607,676.08 -15,607,676.08
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 716,326,638.13 47,774,855.62 235735740.33 1,639,837,234.08
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一
减 数
益工具 他 专 般
项目 ： 股
综 项 风 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 东
其 合 储 险
先 续 存 权
他 收 备 准
股 债 股 益
益 备
一、上年期末余额 640,000,000.00 716,326,638.13 47,155,107.75 357,955,419.21 1,761,437,165.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 716,326,638.13 47,155,107.75 357,955,419.21 1,761,437,165.09
三、本期增减变动金额（减少以“－” -58,127,882.12 -58,127,882.12
号填列）
（一）综合收益总额 -26,127,882.12 -26,127,882.12
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 716,326,638.13 47,155,107.75 299,827,537.09 1,703,309,282.97
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
30 / 87
2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
专
具
项目 减：库 其他综 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 合收益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 640,000,000.00 675,921,779.27 47,774,855.62 317,973,700.57 1,681,670,335.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 675,921,779.27 47,774,855.62 317,973,700.57 1,681,670,335.46
三、本期增减变动金额（减少以 -8,255,818.0 -8,255,818.0
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -8,255,818.0 -8,255,818.0
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 675,921,779.27 47,774,855.62 309,717,882.57 1,673,414,517.46
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2015 年半年度报告
上期
其他权益工
专
具
项目 减：库 其他综 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 合收益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 640,000,000.00 675,921,779.27 47,155,107.75 344,395,969.76 1,707,472,856.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 675,921,779.27 47,155,107.75 344,395,969.76 1,707,472,856.78
三、本期增减变动金额（减少以 -24,746,687.81 -24,746,687.81
“－”号填列）
（一）综合收益总额 7,253,312.19 7,253,312.19
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 675,921,779.27 47,155,107.75 319,649,281.95 1,682,726,168.97
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在义乌市华鼎锦纶有限公司的基础上整
体变更设立的股份有限公司，由三鼎控股集团有限公司、王俊元和义乌市德卡贸易有限公司作为发起人，
注册资本为人民币 24,000 万元（每股面值人民币 1 元）。本公司的母公司为三鼎控股集团有限公司，本
公司的实际控制人为丁志民、丁尔民、丁军民。公司于 2008 年 4 月 28 日取得浙江省工商行政管理局核发
的 330700400001447 号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]487 号文核准，公司于 2011 年 4 月向社会公开发行人民币普通
股(A 股)股票 8,000 万股，并于 2011 年 5 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市。首次公开发行股票后公司
注册资本为人民币 32,000 万元，公司于 2011 年 7 月 12 日办妥工商变更登记。
经公司 2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年末总股本 32,000 万股为基数，向全体股东以资本公积每
10 股转增 10 股，增加注册资本人民币 32,000 万元，变更后的注册资本为人民币 64,000 万元。上述增资
业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2012]第 113466 号验资报告，公司于
2012 年 8 月 20 日办理工商变更登记。
公司经营范围为：锦纶纤维、差别化化学纤维、锦纶切片的生产、销售，主要产品为锦纶丝、锦纶切片。
2. 合并财务报表范围
2015 年上半年，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
1、宁波圣鼎贸易有限公司（以下简称“宁波圣鼎”）
2、宁波锦华尊贸易有限公司（以下简称“宁波锦华尊”）
3、杭州杭鼎锦纶科技有限公司（以下简称“杭州杭鼎”）
4、义乌市顺鼎投资有限公司（以下简称“义乌顺鼎”）
5、义乌市五洲新材科技有限公司（以下简称“五洲新材”）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股
东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
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8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
提方法 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
以账龄作为信用风险特征组合 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
合并范围内的应收款项 合并范围内的应收账款、其他应收款。
土地出让履约保证金 土地出让履约保证金。
按组合计提坏账准备的计提方法
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法
合并范围内的应收款项 不计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20 20
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特
殊减值的应收款应进行单项减值测试；
坏账准备的计提方法
12. 存货
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
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在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 5-20 10 18-4.5
机器设备 平均年限法 5-15 10 18-6
运输工具 平均年限法 5 10 18
电子设备及其他 平均年限法 5-10 10 18-9
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
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（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 5 年、50 年、41 年 土地使用权证有效期限
用友软件 5年 预计受益期限
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工艺专利 5年 专利合同有效期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括商位费、木托盘、网络喷嘴等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）预付商位使用费，按商位有偿使用协议约定的期限摊销；
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
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设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）内销收入确认：本公司发出货物后，开具销售发票并确认收入；
（2）外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、装船单等资料，
开具发票并确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买
固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣 17%
除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
水利建设专项资金 销售额 0.1%
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2015 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
华鼎锦纶 15%
宁波圣鼎 25%
宁波锦华尊 25%
杭州杭鼎 25%
义乌顺鼎 25%
五洲新材 25%
2. 税收优惠
1) 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》
（国科发火[2008]362 号）有关规定，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于
浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕31 号），公司通过高新技术企
业复审，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。公司 2015
年度企业所得税按应纳税所得额的 15%税率计缴。
2) 根据《浙江省地方水利建设基金征收和减免管理办法》和义地税稠地税备字[2015]87 号，备案登记减
免征收公司 2015 年度地方水利建设基金的 80%，本期实际已备案减免水利建设基金 586,775.43 元。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 73,332.17 44,535.13
银行存款 215,565,566.87 308,802,065.08
其他货币资金 215,161,712.77 320,715,920.81
合计 430,800,611.81 629,562,521.02
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
短期借款保证金 66,857,127.91 299,937,384.81
银行承兑汇票保证金 148,304,584.86 20,778,536.00
信用证保证金
供应链融资保证金
合 计 215,161,712.77 320,715,920.81
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 377,456,778.68 293,366,107.35
商业承兑票据
合计 377,456,778.68 293,366,107.35
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 73,575,172.41
商业承兑票据
合计 73,575,172.41
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 126,480,357.12
商业承兑票据
合计 126,480,357.12
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
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2015 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款
按信 262,671,085.56 100 13,133,554.28 5 249,537,531.28 268,237,393.55 100 13,411,869.67 5 254,825,523.88
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款
合计 262,671,085.56 / 13,133,554.28 / 249,537,531.28 268,237,393.55 / 13,411,869.67 / 254,825,523.88
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 262,671,085.56 13,133,554.28 5
1 年以内小计 262,671,085.6 13,133,554.28 5
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 262,671,085.6 13,133,554.28 5
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 278,315.39 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的比
应收账款 坏账准备
例(%)
第一名 10,265,955.85 3.91 513,297.79
第二名 9,844,081.72 3.75 492,204.09
第三名 8,707,074.09 3.31 435,353.70
第四名 6,442,503.25 2.45 322,125.16
第五名 6,275,193.50 2.39 313,759.68
合计 41,534,808.41 15.81 2,076,740.42
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2015 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 42,173,204.96 99.97 24,194,263.37 99.94
1至2年 14,610.00 0.03 14,610.00 0.06
2至3年
3 年以上
合计 42,187,814.96 100 24,208,873.37 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
第一名 20,216,048.99 47.92
第二名 19,611,538.03 46.49
第三名 465,277.12 1.1
第四名 432,876.06 1.03
第五名 414,128.59 0.98
合计 41,139,868.79 97.52
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 509,344.33 100 34,017.22 6.68 475,327.11 10,733,064.02 100 545,203.21 5.08 10,187,860.81
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 509,344.33 / 34,017.22 / 475,327.11 10,733,064.02 / 545,203.21 / 10,187,860.81
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
500,344.33
1 年以内 500,344.33 25,017.22 5
1 年以内小计 500,344.33 25,017.22 5
1至2年
2至3年
3 年以上 9,000.00 9,000.00 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 509,344.33 34,017.22 6.68
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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2015 年半年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 10,179,563.52
押金 383,140.50 371,302.50
备用金 126,203.83 182,198.00
合计 509,344.33 10,733,064.02
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 押金 176,000.00 1 年以内 34.55 8,800
第二名 押金 145,302.50 1 年以内 28.53 7,265.13
第三名 押金 50,000.00 2 年以内 9.82 2,500
合计 / 371,302.50 / 72.9 18,565.13
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 74,580,562.25 234,222.08 74,346,340.17 194,429,369.44 15,454,241.20 178,975,128.24
在产品 27,417,182.49 952,916.84 26,464,265.65 48,955,671.27 3,516,034.21 45,439,637.06
库存商 222,391,175.85 1,617,046.35 220,774,129.50 177,973,716.05 18,078,905.97 159,894,810.08
品
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2015 年半年度报告
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
合计 324,388,920.59 2,804,185.27 321,584,735.32 421,358,756.76 37,049,181.38 384,309,575.38
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 15,454,241.20 234,222.08 15,454,241.20 234,222.08
在产品 3,516,034.21 952,916.84 3,516,034.21 952,916.84
库存商品 18,078,905.97 1,617,046.35 18,078,905.97 1,617,046.35
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 37,049,181.38 2,804,185.27 37,049,181.38 2,804,185.27
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算资产
其他说明
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货跌价准备的原因
原材料 根据会计政策计提 本期无转回 本期已生产领用
在产品 根据会计政策计提 本期无转回 本期已销售
库存商品 根据会计政策计提 本期无转回 本期已销售
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2015 年半年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 89,563,487.83 110,058,239.53
理财投资 50,000,000.00
合计 139,563,487.83 110,058,239.53
其他说明
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设 合计
一、账面原值： 备
1.期初余额 402,278,556.31 1,151,775,362.75 12,254,855.97 11,794,369.66 1,578,103,144.69
2.本期增加金额 151,375,027.33 223,932,366.48 838,631.05 585,516.67 376,731,541.53
（1）购置 82,153.42 838,631.05 500,046.60 1,420,831.07
（2）在建工程转入 151,375,027.33 223,850,213.06 85,470.07 375,310,710.46
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 157,083.00 157,083.00
（1）处置或报废 157,083.00 157,083.00
4.期末余额 553,653,583.64 1,375,707,729.23 12,936,404.02 12,379,886.33 1,954,677,603.22
二、累计折旧
1.期初余额 73,726,296.27 274,033,504.27 8,934,967.29 7,864,851.28 364,559,619.11
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2015 年半年度报告
2.本期增加金额 11,094,195.49 35,841,300.94 392,002.4 551,216.64 47,878,715.47
（1）计提 11,094,195.49 35,841,300.94 392,002.40 551,216.64 47,878,715.47
3.本期减少金额 141,374.70 141,374.70
（1）处置或报废 141,374.70 141,374.70
4.期末余额 84,820,491.76 309,874,805.21 9,185,594.99 8,416,067.92 412,296,959.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 468,833,091.88 1,065,832,924.02 3,750,809.03 3,963,818.41 1,542,380,643.34
2.期初账面价值 328,552,260.04 877,741,858.48 3,319,888.68 3,929,518.38 1,213,543,525.58
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 286,466,588.82 正在办理
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 5 万吨差别化 329,316,345.83 329,316,345.83 690,941,731.30 690,941,731.30
锦纶长丝项目
杭鼎污水处理系统 5,621,178.04 5,621,178.04 1,128,205.12 1,128,205.12
设备系统改造 1,925,918.48 1,925,918.48
用友 NC 系统 739,800.07 739,800.07
合计 337,603,242.42 337,603,242.42 692,069,936.42 692,069,936.42
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累计 工 资
本期转入 利息资本 其中：本
项目 期初 本期增 其他 期末 投入占预 程 本期利息资 金
预算数 固定资产 化累计金 期利息资
名称 余额 加金额 减少 余额 算比例 进 本化率(%) 来
金额 额 本化金额
金额 (%) 度 源
年产 629,500, 690,941, 13,685, 375,310,7 329,316, 111.93 设 25,467,0 10,301,7 6.19 自
5万 000.00 731.30 324.99 10.46 345.83 备 97.18 63.87 筹
吨差 正
别化 在
锦纶 安
长丝 装
项目 调
试
杭鼎 1,128,20 4,492,9 5,621,17 自
污水 5.12 72.92 8.04 筹
处理
系统
设备 1,925,9 1,925,91
系统 18.48 8.48
改造
用友 739,800 739,800. 自
NC 系 .07 07 筹
统
629,500, 692,069, 20,844, 375,310,7 337,603, / / 25,467,0 10,301,7 / /
合计
000.00 936.42 016.46 10.46 242.42 97.18 63.87
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 工艺专利许可 合计
一、账面原值
1.期初余额 134,162,026.10 1,574,799.79 1,000,000.00 136,736,825.89
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 23,300.00 23,300.00
(1)处置 23,300.00 23,300.00
4.期末余额 134,162,026.10 1,551,499.79 1,000,000.00 136,713,525.89
二、累计摊销
1.期初余额 12,194,810.82 333,600.48 138,889.12 12,667,300.42
2.本期增加金额 1,363,149.08 155,153.10 83,334.00 1,601,636.18
（1）计提 1,363,149.08 155,153.10 83,334.00 1,601,636.18
3.本期减少金额 23,300.00 23,300.00
(1)处置 23,300.00 23,300.00
4.期末余额 13,557,959.90 465,453.58 222,223.12 14,245,636.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 120,604,066.20 1,086,046.21 777,776.88 122,467,889.29
2.期初账面价值 121,967,215.28 1,241,199.31 861,110.88 124,069,525.47
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
本期摊销额 1,601,636.18 元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
商位使用费 367,191.00 100,143.00 267,048.00
合计 367,191.00 100,143.00 267,048.00
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
坏账准备 13,097,316.63 2,435,131.13 12,987,484.25 2,323,431.05
存货跌价准备 722,248.99 108,337.35 6,920,020.21 1,147,459.69
未支付的工资奖金 9,205,883.7 1,380,882.56 14,575,448.78 2,186,317.32
未实现内部销售利润 408,921.27 102,230.32 905,864.71 226,466.19
递延收益 29,892,166.65 4,483,825 32,223,916.67 4,833,587.50
可抵扣亏损 20,271,087.08 5,067,771.77 20,271,087.08 5,067,771.77
合计 73,597,624.32 13,578,178.13 87,883,821.70 15,785,033.52
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
合计
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 税资产或负债期
金额 末余额 金额 初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
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2015 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 81,497,371.06 81,497,371.06
坏账准备 70,254.87 969,648.63
存货跌价准备 2,081,936.28 30,129,161.17
合计 83,649,562.21 112,596,180.86
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 20,680,697.77 20,680,697.77
2016 年 1,786,945.47 1,786,945.47
2017 年 5,606,760.11 5,606,760.11
2018 年 13,575,087.72 13,575,087.72
2019 年 39,847,879.99 39,847,879.99
合计 81,497,371.06 81,497,371.06 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 29,806,339.95 4,448,720.15
合计 29,806,339.95 4,448,720.15
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 214,635,424.51 379,306,160.19
抵押借款 290,459,763.84 289,155,581.92
保证借款 563,211,245.06 645,398,664.78
信用借款
合计 1,068,306,433.41 1,313,860,406.89
短期借款分类的说明：
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2015 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 212,972,412.54 112,761,784.37
合计 212,972,412.54 112,761,784.37
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 176,623,509.15 196,618,804.98
1-2 年 34,142,042.44 15,072,321.83
2-3 年 621,249.80 192,090.00
3 年以上 237,215.00 880,591.36
合计 211,624,016.39 212,763,808.17
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 19,125,427.66 未到结算期
供应商二 10,074,996.36 未到结算期
供应商三 2,034,787.67 未到结算期
合计 31,235,211.69 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
1 年以内 6,833,721.24 7,365,562.41
1-2 年 111,452.94 79,394.42
2-3 年 2,083.34 16,455.82
3 年以上 2,471.8 4,293.73
合计 6,949,729.32 7,465,706.38
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,465,314.46 56,228,360.49 62,539,127.91 15,154,547.04
二、离职后福利-设定提存计划 388,738.22 1,861,630.98 1,944,376.78 305,992.42
三、辞退福利
-
四、一年内到期的其他福利
合计 21,854,052.68 58,089,991.47 64,483,504.69 15,460,539.46
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 16,104,216.83 52,812,538.46 59,030,448.13 9,886,307.16
二、职工福利费 1,591,381.06 1,591,381.06
三、社会保险费 308,035.93 1,477,572.23 1,570,429.98 215,178.18
其中：医疗保险费 221,280.77 1,111,704.84 1,196,395.26 136,590.35
工伤保险费 32,930.85 154,876.10 157,406.91 30,400.04
生育保险费 53,824.31 210,991.29 216,627.81 48,187.79
四、住房公积金 181,444.00 181,444.00
五、工会经费和职工教育经费 5,053,061.70 165,424.74 165,424.74 5,053,061.70
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 21,465,314.46 56,228,360.49 62,539,127.91 15,154,547.04
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2015 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 338,092.63 1,626,648.94 1,697,372.83 267,368.74
2、失业保险费 50,645.59 234,982.04 247,003.95 38,623.68
3、企业年金缴费
合计 388,738.22 1,861,630.98 1,944,376.78 305,992.42
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
营业税 337,701.60
企业所得税 594,227.20 104,603.49
个人所得税 150,612.56 99,111.24
城市维护建设税
房产税 2,888,176.48 512,511.45
土地税 2,044,850.00 -
印花税 65,864.36 44,792.41
水利建设基金 194,075.36 97,818.98
合计 5,937,805.96 1,196,539.17
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 723,129.35 690,155.28
企业债券利息
短期借款应付利息 2,889,897.09 5,429,353.71
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 3,613,026.44 6,119,508.99
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 1,353,163.87 1,650,000.00
1-2 年 200,500.00 300,500.00
2-3 年 2,000.00 202,000.00
3 年以上 301,000.00 301,000.00
合计 1,856,663.87 2,453,500.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 200,500.00 保证金
合计 200,500.00 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 132,533,600.00 132,606,500.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 132,533,600.00 132,606,500.00
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 9,000,000.00 14,000,000.00
保证借款 240,000,000.00 240,000,000.00
信用借款
合计 249,000,000.00 254,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
高效短流程聚酰胺合成及 4,052,000.00 1,416,000.00 2,636,000.00 收到政府补助
多异纤维制品深加工技术
成果应用推广项目
合计 4,052,000.00 1,416,000.00 2,636,000.00 /
其他说明： -
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2015 年半年度报告
根据浙财教[2013]259 号《关于下达 2013 年第三批科学成果转化工程补助资金的通知》文件，公司分别于
2013 年 11 月、2014 年 9 月收到浙江省财政厅项目补助资金 384 万元、256 万元，于 2014 年收到义乌市科
技局配套补助资金 768 万元，共计 1,408 万元。根据合作协议，公司已累计转拨项目合作单位 749 万元。
2014 年度项目通过中期验收，公司结转确认政府补助收益 395.40 万元。2015 年 6 月余额 263.60 万元。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 32,223,916.67 27,090,000.00 2,331,750.02 56,982,166.65
合计 32,223,916.67 27,090,000.00 2,331,750.02 56,982,166.65 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/与
额 外收入金额 变动 收益相关
年产 4 万吨差别化锦纶长丝技改 31,388,916.67 2,296,750.02 29,092,166.65 与资产相关
项目补助
省级研究院补助 835,000.00 35,000.00 800,000 与资产相关
政府重点项目补助款 27,090,000.00 27,090,000 与资产相关
合计 32,223,916.67 27,090,000.00 2,331,750.02 56,982,166.65 /
其他说明：
(一) 根据义经技[2011]148 号《关于要求拨付 2010 年度工业企业技改项目财政扶持资金的函》、浙财企
-
[2011]349 号《关于下达 2011 年工业转型升级（技术改造）财政专项资金的通知》、市委[2010]12 号《中
共义乌市委、义乌市人民政府关于加快工业经济转型升级的若干政策意见》，公司分别于 2011 年 11
月、2012 年 12 月收到项目补助资金 2,062.10 万元、2,531.40 万元，共计 4,593.50 万元。该项资金用
于公司年产 4 万吨差别化锦纶长丝项目设备的采购与引进。截止本期末，公司根据受益期间确认政府
补助收益 16,842,833.35 元，余额 29,092,166.65 元列于本科目。
(二) 根据浙财教[2012]186 号《关于下达 2012 年省级企业研究院补助资金的通知》，公司于 2012 年 9 月收
到补助资金 70 万元、2013 年 8 月收到补助资金 30 万元。该项资金用于公司研究院的建设。截止本期
末，公司根据研究院实际发生的支出确认政府补助收益 200,000.00 元，余额 800,000.00 元列于本科目。
(三) 政府重点项目补助款政府重点项目奖励款
根据公司与义乌经济技术开发区管委会签订的《年产 45 万吨差别化锦纶长丝项目投资协议书》，公
司于 2015 年 1 月收到义乌经济技术开发区管委会的一期项目奖励款 2,709 万元。全额列于本科目。
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
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2015 年半年度报告
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 640,000,000.00 640,000,000.00
其他说明：
目前所有股份均为无限售条件流通股。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 696,197,190.60 696,197,190.60
同一控制下企业合并影响 20,129,447.53 20,129,447.53
其他资本公积
合计 716,326,638.13 716,326,638.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： - -
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,774,855.62 47,774,855.62
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 47,774,855.62 47,774,855.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 251,343,416.41 357,955,419.21
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 251,343,416.41 357,955,419.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -15,607,676.08 -26,127,882.12
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2015 年半年度报告
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 32,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 235,735,740.33 299,827,537.09
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 821,685,041.07 732,534,944.62 760,496,892.98 696,111,501.05
其他业务 12,307,720.26 13,006,118.75 6,012,299.89 6,893,300.30
合计 833,992,761.33 745,541,063.37 766,509,192.87 703,004,801.35
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 45,607.58 105,293.63
教育费附加 19,546.11 45,125.84
资源税
地方教育费附加 13,030.74 30,083.90
合计 78,184.43 180,503.37
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 10,727,235.84 11,602,556.10
职工薪酬 2,040,770.69 1,968,750.46
差旅费 314,280.67 414,796.37
业务招待费 414,183.40 558,416.79
广告费 229,828.87 60,257.00
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2015 年半年度报告
其他 839,409.53 342,193.24
合计 14,565,709.00 14,946,969.96
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发经费 20,138,057.38 21,473,675.60
职工薪酬 11,718,818.38 10,162,410.49
折旧费 6,548,196.40 4,951,646.53
其他税费 5,351,733.56 3,575,970.70
业务招待费 2,507,616.57 3,828,002.20
无形资产摊销 1,601,636.18 960,940.37
车辆费 533,363.11 620,017.76
办公费 913,848.32 651,383.55
差旅费 649,170.26 479,947.83
长期待摊费用摊销 - 383,190.90
其他 3,412,321.72 2,422,408.73
合计 53,374,761.88 49,509,594.66
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,649,632.86 19,886,999.84
利息收入 -5,787,390.31 -9,062,903.64
贴现支出 2,202,830.96
汇兑损益 4,290,188.35 12,476,080.71
其他 2,886,088.92 1,903,326.83
合计 34,241,350.78 25,203,503.74
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -789,501.38 1,335,085.30
二、存货跌价损失 2,804,185.27 329,997.92
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
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2015 年半年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,014,683.89 1,665,083.22
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
非流动资产处置利得合计 额
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,111,750.02 6,849,910.02 4,111,750.02
合计 4,111,750.02 6,849,910.02 4,111,750.02
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
(1)年产 4 万吨差别化锦纶长丝项目 2,296,750.02 2,296,750.02 与资产相关
(2)企业研究院 35,000.00 90,000.00 与资产相关
(3)政府奖励款 1,050,000.00 330,000.00 与收益相关
(4)企业研发经费补助 3,923,160.00 与收益相关
(5)企业扶持资金 160,000.00 210,000.00 与收益相关
(6)技术专项补助经费 570,000.00 与收益相关
合计 4,111,750.02 6,849,910.02 /
其他说明：
（1）收到的与资产相关的政府补助
1）根据义经技[2011]148 号《关于要求拨付 2010 年度工业企业技改项目财政扶持资金的函》、浙财企
[2011]349 号《关于下达 2011 年工业转型升级（技术改造）财政专项资金的通知》、市委[2010]12 号《中
共义乌市委、义乌市人民政府关于加快工业经济转型升级的若干政策意见》，公司分别于 2011 年 11 月、
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2012 年 12 月共计收到年产 4 万吨差别化锦纶长丝项目补助款 45,935,000.00 元，2015 年 1-6 月摊销
2,296,750.02 元，计入营业外收入。
2）根据浙财教[2012]186 号《关于下达 2012 年省级企业研究院补助资金的通知》，公司分别于 2012 年 9
月、2013 年 8 月共计收到企业研究院补助资金 1,000,000.00 元，2015 年 1-6 月摊销 35,000.00 元，计入
营业外收入。
2. 收到的与收益相关的政府补助
1）2015 年 1 月，根据义经信技装【2014】276 号《关于拨付 2013 年度义乌市科技创新资金项目经费的函》，
公司收到 2013 年科技奖励款 150,000 元。
2）2015 年 2 月，根据义乌市经济和信息化委员会《关于要求兑现 2013 年度工业企业上规模财政奖励资金
的函》，公司收到上规模财政奖励款 500,000 元。
3）2014 年 3 月，根据义科【2014】88 号《关于下达 2014 年义乌市第一批科技创新资金补助奖励项目的
通知》，公司分别收到浙江省科技技术奖三等奖新型多功能针织纺织品的纺丝制造染整关键技术研究和产
业化奖励 10 万元，省新产品直接纺 75DTEX/96F 锦纶 6FDY 奖励款 15 万，省新产品细旦银系抗菌锦纶 6 弹
力丝奖励款 15 万
4）2014 年 5 月，根据浙财教【2015】39 号《浙江省财政厅 浙江省科学技术厅关于下达 2015 年省级科技
型中小企业扶持和科技发展专项（第一批网上技术市场建设和成果转化专项）资金的通知》，公司收到网
上技术市场建设和成果转化专项补助款 570,000 元。
5）2014 年 5 月，根据仑政【2014】26 号《宁波市北仑区人民政府 宁波开发区管委会关于印发北仑区（开
发区）2014 年促进产业结构调整专项资金扶持政策的通知》，公司收到产业结构调整补助资金 160,000 元。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 14,403.30 5,560.00 14,403.30
其中：固定资产处置损失 14,403.30 5,560.00 14,403.30
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,100,000.00
水利建设专项基金 1,059,006.74 1,874,971.69 1,059,006.74
合计 1,073,410.04 2,980,531.69 1,073,410.04
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 513,938.33 712,299.49
递延所得税费用 2,309,085.71 1,283,697.53
合计 2,823,024.04 1,995,997.02
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 -12,784,652.04
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按法定/适用税率计算的所得税费用 616,168.65
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,309,085.71
其他 -102,230.32
所得税费用 2,823,024.04
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 28,870,000.00 4,763,160.00
利息收入 5,787,390.31 9,062,903.64
收到其他往来 94,209.87 1,620,361.14
合计 34,751,600.18 15,446,424.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发经费 9,918,434.06 12,489,517.82
运杂费 9,524,677.97 10,741,104.72
手续费 1,123,263.42 1,153,326.83
招待费 2,921,799.97 4,386,418.99
车辆费 533,363.11 620,017.76
差旅费 963,450.93 894,744.20
办公费 913,848.32 651,668.95
广告费 229,828.87 60,257.00
捐赠 1,100,000.00
支付其他往来 646,889.83 1,594,520.00
其他 4,167,626.41 2,623,055.43
合计 30,943,182.89 36,314,631.70
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
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收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
转拨的项目补助经费 1,416,000.00
投资信托理财 50,000,000.00
合计 51,416,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行借款保证金到期转回 233,080,256.90 0
合计 233,080,256.90 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的银行借款保证金 136,220,000.00
融资费 1,762,825.50
合计 1,762,825.50 136,220,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -15,607,676.08 -26,127,882.12
加：资产减值准备 2,014,683.89 1,665,083.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 47,878,715.47 31,500,506.67
无形资产摊销 1,601,636.18 960,940.37
长期待摊费用摊销 100,143.00 715,662.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 14,403.30 5,560.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,649,632.86 19,886,999.84
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,206,855.39 1,283,697.53
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 59,920,654.79 -142,708,387.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -133,032,346.86 -23,126,630.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 150,936,013.29 -16,478,186.66
其他 -2,331,750.02 -2,386,750.02
经营活动产生的现金流量净额 144,350,965.21 -154,809,385.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 215,638,899.04 249,861,639.81
减：现金的期初余额 247,987,719.74 573,254,993.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32,348,820.70 -323,393,353.24
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 215,638,899.04 247,987,719.74
其中：库存现金 73,332.17 44,535.13
可随时用于支付的银行存款 215,565,566.87 247,943,184.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 215,638,899.04 247,987,719.74
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 215,161,712.77 保证金
应收票据 73,575,172.41 票据质押
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存货
固定资产 170,733,071.32 借款抵押
无形资产 47,013,972.16 借款抵押
合计 506,483,928.66 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 24,952,409.67 6.11360 152,549,051.79
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 5,264,334.86 6.11360 32,184,037.55
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
一年内到期非流动负债
其中：美元 13,500,000.00 6.11360 82,533,600.00
应付利息
其中：美元 281,881.00 6.11360 1,723,307.67
应付账款
其中：美元 17,590,152.69 6.11360 107,539,157.49
短期借款
其中：美元 39,879,356.42 6.11360 243,806,433.41
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
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79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
宁波圣鼎 宁波 宁波 贸易 100 设立
宁波锦华尊 宁波 宁波 贸易 100 设立
义乌顺鼎 义乌 义乌 投资 100 设立
五洲新材 义乌 义乌 制造业 100 设立
杭州杭鼎 杭州 杭州 制造业 100 通过同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 权益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 负
司名 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 债
称 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合
计
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收 综合收益 经营活动 营业收 净利 综合收 经营活动现
净利润
入 总额 现金流量 入 润 益总额 金流量
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
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(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
三鼎控股集团 义乌 实业投资 1,000,000,000.00 52.50 52.5
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是丁志民、丁尔民、丁军民
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
宁波圣鼎 宁波 宁波 贸易 100 设立
宁波锦华尊 宁波 宁波 贸易 100 设立
义乌顺鼎 义乌 义乌 投资 100 设立
五洲新材 义乌 义乌 制造业 100 设立
杭州杭鼎 杭州 杭州 制造业 100 通过同一控制下企业合并
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江三鼎织造有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江三鼎织造有限公司 销售商品 2,151,444.74 3,323,104.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
杭州杭鼎 100,000,000.00 2014-11-20 2015-11-20 否
宁波圣鼎 100,000,000.00 2014-5-9 2016-5-8 否
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
丁志民、丁尔民、 750,000,000.00 2012-5-24 2014-5-23 否
丁军民
三鼎控股集团有限 750,000,000.00 2013-5-28 2014-5-27 否
公司
丁志民、丁尔民、 1,000,000,000.00 2014-5-26 2016-12-31 否
丁军民
三鼎控股集团有限 1,000,000,000.00 2014-5-26 2016-5-26 否
公司
三鼎控股集团有限 360,000,000.00 2014-7-29 2016-7-27 否
公司、丁志民、丁
尔民、丁军民
三鼎控股集团有限 320,000,000.00 2013-1-1 2014-12-31 否
公司、丁志民、丁
尔民、丁军民
76 / 87
2015 年半年度报告
三鼎控股集团有限 204,000,000.00 2015-1-1 2016-12-31 否
公司、丁志民、丁
尔民、丁军民
三鼎控股集团有限 82,533,600.00 2014-6-27 2015-11-28 否
公司、丁志民、丁
尔民、丁军民
三鼎控股集团有限 220,000,000.00 2013-9-27 2016-9-27 否
公司、丁志民、丁
尔民、丁军民
三鼎控股集团有限 240,000,000.00 2014-7-21 2015-7-20 否
公司、丁志民、丁
尔民、丁军民
关联担保情况说明
1、2012 年，丁尔民、丁志民、丁军民分别与中国工商银行义乌分行签订编号为 2012 年证字第
10251 号、2012 年证字第 10252 号和 2012 年证字第 10253 号的最高额保证合同，共同为本公
司 2012 年 5 月 24 日至 2014 年 5 月 23 日不高于人民币 75,000 万元的全部债务提供担保。截止
2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同担保下的银行借款为 16,000 万元.
2、2013 年，三鼎控股集团有限公司与中国工商银行义乌分行签订编号为 2013 年证字第 0311 号
的最高额保证合同，为本公司 2013 年 5 月 28 日至 2014 年 5 月 27 日不高于人民币 75,000 万元
的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司上述最高额保证合同和（1）共同为 16,000
万元银行借款提供担保。
3、2014 年，三鼎控股集团有限公司与中国工商银行义乌分行签订编号为 2014 年证字第 0267 号
的最高额保证合同，为本公司 2014 年 5 月 26 日至 2016 年 5 月 26 日不高于人民币 100,000 万
元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同担保下的人民币
银行借款为 18,000 万元，美元银行借款为 198.4400 元，美元折合人民币 12,131,827.84 元。其
中，美元银行借款 1,984,400 元，折合人民币 1,213,1827.84 元属于抵押借款。
4、2014 年，丁尔民、丁志民、丁军民分别与中国工商银行义乌分行签订编号为 2014 年证字第
10128 号、2014 年证字第 10129 号和 2014 年证字第 10130 号的最高额保证合同，共同为本公
司 2014 年 5 月 26 日至 2016 年 12 月 31 日不高于人民币 100,000 万元的全部债务提供担保。截
止 2015 年 6 月 30 日，本公司上述最高额保证合同除为（3）中的人民币银行借款提供担保外，
还为另外的 14,700 万元人民币，美元 676 万元银行借款提供担保，该 14,700 元人民币、676 万
美元银行借款同时属于抵押借款。
5、2014 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、 丁尔民、 丁军民与中国农业银行义乌小商品世
界支行签订编号为 33100520140011128 的最高额保证合同，为本公司 2014 年 7 月 29 日至 2016
年 7 月 27 日不高于人民币 36,000 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在
上述最高额保证合同担保下的银行借款为 10,000 万元人民币、美元 2,160,960 元，美元折合人民
币 13,211,245.06 元。
6、2012 年，三鼎控股集团有限公司与中国建设银行义乌分行签订编号 67623599920135055 最
高额保证合同，丁尔民、丁志民、丁军民共同与中国建设银行义乌分行签订编号
67623599920135056 最高额保证合同，共同为本公司 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日不
高于 32,000 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同
担保下的银行借款为 4,000 万元。
7、2015 年，三鼎控股集团有限公司与中国建设银行义乌分行签订编号 67623599920156601 最
高额保证合同，丁尔民、丁志民、丁军民共同与中国建设银行义乌分行签订编号
67623599920156602 最高额保证合同，共同为本公司 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日不
高于 20,400 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同
担保下的银行借款为 5,000 万元。
8、2014 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民分别和进出口银行签订编号为 2014
进出银（浙信保）字第 3-007 号、2014 进出银（浙个信保）字第 3-012 号、2014 进出银（浙个
信保）字第 3-013 号和 2014 进出银（浙个信保）字第 3-014 号的最高额保证合同，共同为本公
司 2014 年 6 月 27 日至 2015 年 11 月 28 日不高于美元 1,350 万元的全部债务提供担保。截止 2015
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2015 年半年度报告
年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同担保下的银行借款为美元 1,350 万元，折合人民币
8,253.36 万元。
9、 2013 年，三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民分别与浦发银行建国支行签订
编号为 ZB9519201300000065、ZB9519201300000066、ZB9519201300000067 和
ZB9519201300000068 的最高额保证合同，共同为子公司杭州杭鼎 2013 年 9 月 27 日至 2016 年
9 月 27 日不高于 22,000 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高
额保证合同担保下的银行借款为 20,000 万元。
10、2014 年，三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民分别与招商银行凤起支行签订
编号为 2014 年授保字第 035 号、2014 年授保字第 035-1 号、2014 年授保字第 035-2 号和 2014
年授保字第 035-3 号的最高额保证合同，共同为子公司杭州杭鼎 2014 年 7 月 21 日至 2015 年 7
月 20 日不高于 24,000 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额
保证合同担保下的银行借款为 9,000 万元，上述借款同时属于抵押借款。
11、2014 年，本公司与中国民生银行股份有限公司金华分行签订编号为公高保字第
99862014B00444 号的最高额保证合同，为子公司杭州杭鼎 2014 年 11 月 20 日至 2015 年 11 月
20 日不高于 10,000 万元的全部债务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保
证合同担保下的银行借款为 10,000 万元.
12、2014 年，本公司与上海浦发银行宁波北仑支行签订编号为 ZB9407201400000020 的最高额
保证合同，为子公司宁波圣鼎 2014 年 5 月 9 日至 2016 年 5 月 8 日不高于 10,000 万元的全部债
务提供担保。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同担保下的银行借款为美元
18,072,225.14 元，折合人民币 110,486,355.62 元，其中美元 5,045,022.12 元，折合人民币
30,843,247.23 元同时属于质押借款。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 899,471.33 905,370.00
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 浙江三鼎织造有限公司 501,148.99 25,057.45 1,662.00 83.1
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、 关联方承诺
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2015 年半年度报告
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、 2013 年 6 月 13 日，公司与中国工商银行股份有限公司义乌支行签订编号为 2013 年押字
第 0624 号的最高额抵押合同，以原值为 78,026,944.76 元，净值为 38273624.19 元的房屋建筑
物以及原价为 7,348,150.50 元，净值为 5,694,161.82 元的土地使用权为公司不高于人民币
13,000 万元全部债务提供抵押。截止 2015 年 6 月 30 日，公司在上述最高额抵押合同担保下
人民币借款余额 3,900 万元，美元借款 676 万元。
2、 2013 年 4 月 27 日，公司与中国工商银行股份有限公司义乌支行签订编号为 2013 年押字
第 0621 号的最高额抵押合同，以原值为 153,850,707.50 元，净值为 124,164,814.88 元的房屋
建筑物以及原价为 23,737,465.62 元，净值为 21,126,201.89 元的土地使用权为公司不高于人民
币 18845 万元全部债务提供抵押。截止 2015 年 6 月 30 日，公司在上述最高额抵押合同担保
下人民币借款余额 12,700 万元，美元借款余额 198.44 万元。在上述最高额抵押合同担保下未
到期信用证余额为欧元 6,530,580 元，美元 14,001,872 元，上述未到期信用证余额同时由三鼎
控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民提供担保
3、 截止 2015 年 6 月 30 日，公司以 16,676,901.45 的应收票据为质押，在浙商银行义乌分行
开具承兑汇票 1,595 万元。
4、 截止 2015 年 6 月 30 日，以美元定期存款 600 万为质押，取得中国工商银行股份有限公
司义乌支行人民币借款 3,750 万元。
5、 2013 年 6 月 20 日，子公司杭州杭鼎与招商银行股份有限公司杭州凤起支行签订编号为
2013 年抵字第 026 号的最高额抵押合同，以原值为 9,984,346.40 元，净值为 8,294,632.25 元的
房屋建筑物以及原价为 25216656.11 元，净值为 20,193,608.45 元的土地使用权为公司不高于
人民币 19,000 万元全部债务提供抵押。截止 2015 年 6 月 30 日，公司在上述最高额抵押合同
担保下借款余额 9,000 万元。
6、 截止 2015 年 6 月 30 日，子公司宁波圣鼎以银行承兑汇票 23,532,311.98 元、人民币
1,074,252.11 元为质押，取得上海浦东发展银行北仑支行进口押汇借款美元 5,045,022.12 元。
7、 截止 2015 年 6 月 30 日，子公司宁波圣鼎以保证金 10,901,771.28 美元，取得上海浦东发
展银行北仑支行进口押汇借款美元 10,901,771.28 元。
8、 截止 2015 年 6 月 30 日，公司以保证金人民币 419 万元，银行承兑汇票 30,736,638.18 的
应收票据为质押，在招商银行股份有限公司杭州凤起支行开具银行承兑汇票 33,446,638 元。
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2015 年半年度报告
9、 截止 2015 年 6 月 30 日，公司以保证金人民币 2,012.10 万元，在招商银行股份有限公司
杭州凤起支行开具银行承兑汇票 6,707 万元。
10、 截止 2015 年 6 月 30 日，公司以保证金人民币 63,555,774.54 元，在上海浦东发展银行股
份有限公司杭州建国支行开具银行承兑汇票 63,555,774.54 元。
11、 截止 2015 年 6 月 30 日，公司以保证金人民币 3,295 万元，在中国民生银行杭州分行会
计业务处理中心开具银行承兑汇票 3,295 万元。
12、截止 2015 年 6 月 30 日，除第 2 项所列未到期信用证，公司还有已开证未到期的不可撤
销进口信用证 8,392,022 美元，由三鼎控股集团有限公司，丁志民，丁尔民，丁军民提供担保。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
无法估计影响
对财务状况和经
项目 内容 数的
营成果的影响数
原因
股票和债券的发行 2015 年 8 月 4 日，义乌华鼎锦纶股份有限公司收 尚在实施中
到中国证券监督管理委员会（证监许可【2015】1831
号）《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司非公开
发行股票的批复》，批复核准公司非公开发行不超
过 19,305 万股新股。
重要的对外投资 公司于 2015 年 6 月 11 日发布公告，拟以现金方式 尚未实施
增资北京环球中科水务科技有限公司，预估总投资
金额为 10,200
万元，增资后公司持有标的公司 51%的股权。
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动 2015 年 8 月 11 日，央行调整汇率制度，人民币汇
率中间价将参考上日银行间外汇市场收盘汇率。此
变革将对本公司的外币业务产生较大影响。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
1、2015 年 4 月 27 日公司 2014 年年度股东大会决议通过的 2014 年度利润分配预案，公司本年不
进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 167,577,858.35 65.72 8,378,8 0.05 159,198 174,229, 69.8 8,711,4 5 165,518
合计提坏账准备的 92.92 ,965.43 999.87 5 99.99 ,499.88
应收账款
合并范围内的应收 87,420,017.74 34.28 87,420, 75,214,4 30.1 75,214,
款项 017.74 87.09 5 487.09
254,997,876.09 / 8,378,8 / 246,618 249,444, / 8,711,4 / 240,732
合计
92.92 ,983.17 486.96 99.99 ,986.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 254,997,876.09 8,378,892.92 3.29
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 254,997,876.09 8,378,892.92 3.29
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
81 / 87
2015 年半年度报告
4至5年
5 年以上
合计 254,997,876.09 8,378,892.92 3.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 87420017.74 34.28
第二名 10265955.85 4.03 513,297.79
第三名 9844081.72 3.86 492,204.09
第四名 5654234.43 2.22 282,711.72
第五名 5386999.90 2.11 269,350.00
合计 118571289.64 46.50 1,557,563.60
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
82 / 87
2015 年半年度报告
按信用风 90,747.83 100 13,087.39 14.42 77,660.44 10,287,001.52 100 522,900.08 5.08 9,764,101.44
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 90,747.83 / 13,087.39 / 77,660.44 10,287,001.52 / 522,900.08 / 9,764,101.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 81,747.83 4,087.39 0.05
1至2年
2至3年
3 年以上 9,000.00 9,000.00 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 90,747.83 13,087.39 14.42
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 10,179,563.52
备用金 78,909.83 107,438.00
押金 11,838.00
合计 90,747.83 10,287,001.52
83 / 87
2015 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
员工 备用金 78,909.83 1 年以内 86.96 3,945.49
合计 / 78,909.83 / 86.96 3,945.49
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 206,098,088.67 206,098,088.67 206,098,088.67 206,098,088.67
对联营、合营企业
投资
合计 206,098,088.67 206,098,088.67 206,098,088.67 206,098,088.67
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
宁波圣鼎 5,000,000.00 5,000,000.00
宁波锦华尊 1,500,000.00 1,500,000.00
义乌顺鼎 50,000,000.00 50,000,000.00
杭州杭鼎 69,598,088.67 69,598,088.67
五洲新材 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 206,098,088.67 206,098,088.67
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
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4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 722,980,363.51 661,753,962.76 708,330,187.44 654,124,261.62
其他业务 10,488,916.84 10,621,056.59 6,012,299.89 6,893,300.30
合计 733,469,280.35 672,375,019.35 714,342,487.33 661,017,561.92
其他说明：
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -14,403.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 4,111,750.02
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -630,602.00
少数股东权益影响额
合计 3,466,744.72
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
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2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.95 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后归属于公司 -1.16 -0.03 -0.03
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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