2018 年半年度报告
公司代码：601113 公司简称：华鼎股份
义乌华鼎锦纶股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人丁尔民、主管会计工作负责人张惠珍 及会计机构负责人（会计主管人员）金
少华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 15 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公
司向邹春元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]473 号），于 2018 年
4 月 3 日完成了对深圳市通拓科技有限公司的股权变更和工商登记，本次发行股份购买资产的新
增股份已于 2018 年 5 月 8 日在中国登记结算公司完成了股份登记。
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目录
第一节 释义 ................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................ 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................ 9
第五节 重要事项 ........................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................... 30
第七节 优先股相关情况 ..................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................... 36
第九节 公司债券相关情况 ................................................... 37
第十节 财务报告 ........................................................... 37
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 143
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、华鼎股份 指 义乌华鼎锦纶股份有限公司
报告期 指 2018 年 1-6 月
三鼎集团、控股股东、三鼎控股 指 三鼎控股集团有限公司
元 指 指人民币元
差别化锦纶长丝 指 通过化学改性或物理变形，以改进服用性能为主，在
技术或性能上有很大创新或具有某种特性、与常规品
种有差别的锦纶长丝。
锦纶长丝 指 用十几根或数十根单根长丝并合在一起的锦纶纤维
dtex 指 “分特(特克斯)”，是我国纤维线密度(纤维粗细)的
法定计量单位，长度为 10,000 米的纤维重量为 1 克
时就是 1 分特。
DTY 指 Draw Texturing Yarn，即弹力丝，是在一台机器上进
行连续或同时拉伸、变形加工后的成品丝
FDY 指 Fully Drawn Yarn，即全牵伸丝，是在纺织过程中引
入拉伸作用,可获得具有高取向度和中等结晶度的卷
绕丝。
HOY 指 High Oriented Yarn，即高取向丝，其生产技术流程
与 POY 生产类似，采用一步法超高速纺丝，纺丝速度
为 4500-5000 m/min。
POY 指 Partially Oriented Yarn，即预取向丝，经高速纺丝
获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸
的化纤长丝，与未拉伸丝相比，具有一定程度的取向，
稳定性较好，常用做拉伸假捻变形丝的原丝。
ATY 指 AIR-TEXTURED YARN，即空气变形丝，是利用喷气法使
空气喷射技术对丝束进行交络加工，形成不规则扭结
丝圈，使丝束具有蓬松毛圈状的纱
交易对方 指 邹春元、通维投资、廖新辉、张智林、深圳千意罗莱
投资 基金企业（有限合伙）、深圳市前海千意智汇投
资企业（有 限合伙）、穗甬控股有限公司、深圳前海
广证纵联互联网产 业基金（有限合伙）、上海广证东
兴投资中心（有限合伙）、 深圳前海千意创合二期投
资基金企业（有限合伙）、深圳市 前海梧桐纵联一号
投资合伙企业（有限合伙）、广州广证金 骏壹号股权
投资基金（有限合伙）、深圳前海广证工业四点 零新
三板股权投资基金企业（有限合伙）、深圳前海金穗
叁 号投资企业（有限合伙）、深圳纵联成长一号投资
合伙企业 （有限合伙）、深圳前海广证汇通投资基金
（有限合伙）、 深圳市远致创业投资有限公司、珠海
千意梧桐合投投资基 金企业（有限合伙）、深圳金拾
纵联一号投资合伙企业（有 限合伙）、珠海千意汇盈
投资基金（有限合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 义乌华鼎锦纶股份有限公司
公司的中文简称 华鼎股份
公司的外文名称 Yiwu Huading Nylon Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Huading Nylon
公司的法定代表人 丁尔民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡方波 莫顺学
联系地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路
751号 751号
电话 0579-85261479 0579-85261479
传真 0579-85261475 0579-85261475
电子信箱 zq@hdnylon.com zq@hdnylon.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号
公司注册地址的邮政编码 322000
公司办公地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号
公司办公地址的邮政编码 322000
公司网址 http://www.hdnylon.com/
电子信箱 zq@hdnylon.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 义乌华鼎锦纶股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华鼎股份 601113 华鼎锦纶
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 2,478,360,663.77 1,230,271,984.82 101.45
归属于上市公司股东的净利润 128,933,382.48 23,188,900.56 456.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性 122,519,038.98 94,188.61 129,978.40
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 96,737,217.17 33,362,976.78 189.95
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,566,213,886.08 2,806,644,253.53 98.32
总资产 8,610,860,138.49 4,814,089,113.98 78.87
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.03 333.33
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.03 333.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.12 0.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.79 0.84 增加1.95个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.65 0.00 增加 2.65 个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、本期营业收入较上年增长 101.45%，系锦纶板块量价齐涨及并购通拓科技所致；
2、本期归属于普通股股东的净利润同比增长 456.01%，为本期锦纶业盈利能力增强及并购通拓科技
所致；
3、本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 1300 倍，除了本期锦纶业盈利
能力增强及并购通拓科技所致外，与去年同期非经常性损益占利润总额的比重较大有关。
4、本期经营活动产生的现金流量净额同比增长，主要系并购通拓科技所致；
5、本期归属于上市公司股东的净资产增长 、总资产增长 ，均因合并通拓科技所致。
6、本期归属于普通股股东的净利润同比增长较大，导致本期基本每股收益较上期增幅较大。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -26,795.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 9,671,575.20
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 129,095.59
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 258,452.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,633,531.71
少数股东权益影响额 -269,498.42
所得税影响额 -1,714,954.34
合计 6,414,343.50
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是专业从事高品质、差别化民用锦纶长丝研发、生产和销售的国家火炬计划重点高新技术
企业，具备年产 16 万吨民用锦纶长丝的生产能力，主要生产具备高织造稳定性与染色均匀性的 POY、
HOY、 FDY 和 DTY 四大类民用锦纶长丝产品，产品范围覆盖 5.5dtex-444dtex 所有规格，公司自主
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研发了一系列超亮、超低旦、超粗旦、消光、多孔细旦、中空、扁平、吸湿排汗、抗菌除臭等多个
品种的差别化、功能性民用锦纶长丝，产品差别化率接近 80%，在同行业企业中处于领先地位。公
司产品主要应用于运动休闲服饰、泳衣、羽绒服、无缝内衣、花边、西服、衬衫、T 恤、高级时装
面料、高档袜品等民用纺织品的高端领域。
化纤是我国具有国际竞争优势的产业，是纺织工业整体竞争力提升的重要支柱产业，也是我国战
略性新兴产业的重要组成部分。公司主业所处化纤细分行业为锦纶民用丝行业。随着生活水平的不
断提高以及运动、户外休闲活动的普及，人们对锦纶纤维的服用性能提出了更高的要求，差别化、
功能性锦纶新产品将能更好地满足消费者的品质生活需求。
报告期内公司重组并购了跨境电商深圳市通拓科技有限公司，通拓科技是一家依托中国优质供应
链产品，以电子商务为手段为世界各国终端消费者供应优质商品的跨境电商企业，主要业务为通过
eBay、亚马逊、速卖通、 Wish、TOMTOP 自有网站等多种电商平台，采用买断式自营的方式将中国
优质商品直接销售给海外终端消费者。通拓科技积极拓展业务布局，已初步形成了“跨平台”、“跨
品类”、“跨语种”等多维度、全方位的立体式业务布局。
公司现已初步形成了除锦纶以外全新的跨境电商业务板块，拓宽了公司的业务领域，迈出了多元
化战略的坚实步伐。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 15 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司
向邹春元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]473 号），于 2018 年 4
月 3 日完成了对深圳市通拓科技有限公司的股权变更和工商登记，本次发行股份购买资产新增股份
已于 2018 年 5 月 8 日在中国登记结算公司完成了股份登记。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
经过十余年的发展和积累，公司锦纶产业以优质的产品和良好的市场服务赢得了市场的认可，
在行业内树立了高端品牌形象，确立了品牌竞争优势。
公司的锦纶长丝生产线采用国际先进的流程设计，机器设备成新率高，技术先进，生产效率高。
公司自成立以来始终把技术创新摆在首要位置，在引进国外最先进的生产线及工程技术的基础上，
通过消化、吸收、再创新，形成了具有自主知识产权的三大核心技术：差别化、功能性民用锦纶长
丝生产技术，差别化、功能性产品开发平台构建技术，设备创新改造技术。
公司锦纶产品包含 POY、HOY、FDY、DTY 四大类民用锦纶长丝近百个规格型号，可生产的旦数范
围达 5.5dtex-444dtex，所生产的民用锦纶长丝具备较高的织造稳定性与染色均匀性，产品的废丝
率低、优等品率领先于行业水平，减少了下游客户织机的检修维护次数，部分品种综合性能已超越
国外同类产品，基本实现了进口替代。
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公司拥有浙江省民用锦纶长丝行业唯一一家省级技术中心，主持制定了有光异形锦纶 6 高取向
丝、有光异形锦纶 6 牵伸丝和锦纶 6 高取向丝（HOY）3 项行业标准，另参与制定行业标准、国家标
准、国际标准多项。公司多项主导产品被认定为“浙江省高新技术产品”，其中多项产品被列入国
家火炬计划项目，多项产品被评为国家重点新产品。公司锦纶民用丝产品质量优良，在行业内拥有
较高的知名度和美誉度。
公司跨境电商产业全资子公司深圳市通拓科技有限公司专注跨境电商十余年，拥有广泛的销售
渠道，销售额在各大第三方销售平台名列前茅，多次荣获平台各种奖项。通拓科技已初步构建“跨
平台”、“跨品类”、“跨语种”等多维度全方位的立体式业务布局，形成了商品品类齐全、开发
能力强、平台多元化、海外仓布局、系统化管理完善、大数据分析能力强等竞争优势和核心竞争力，
是中国跨境电商先行者和最有竞争力的企业之一。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司经营层面对复杂的经济形势和多变的市场状况，认真贯彻落实董事会的各项决
策部署，拓展销售网络，开发创新产品，强化质量管理，提高经营效益，继续保持了生产经营的平
稳运行。
报告期内，公司实现营业收入 24.78 亿元，同比增长 101.45%，利润总额 15,291.13 万元，同
比增长 394.65%。归属于母公司的净利润 12,893.34 万元，同比增长 456.01%。实现每股收益 0.13
元。
报告期内，公司重点推进了以下工作：
拓展销售网络，提高经营效益
由于锦纶民用丝产品下游需求增长，公司开机率、销量和销售额比去年同期均有提升，产品盈
利能力增强。产成品库存保持低位运行，缓解了生产资金占用，提高了资金使用效益。销售网络进
一步拓展，销售服务体系建设更趋完善和加强。
开发创新产品，优化产品结构
坚持锦纶中高端产品定位，根据市场需求不断推进产品结构升级，改善产品赢利水平。在保证
常规产品品质的基础上，分析行业趋势，关注市场动态，加快开发新产品并推广量产。公司新产品
开发取得实质性进展，绿色纤维、功能性纤维等新产品研发取得突破，产品结构更趋优化。
强化质量管理，推进品质提升
持续跟踪产品质量反馈，根据销售和市场方面及时提供的公司在市场上品质有待改善的产品目
录及相关要求改善信息，详细、客观的整理给生产及研发部门，相关部门协同攻关，分析原因，制
订措施，提高员工操作技能，精细控制生产过程，公司产品品质持续稳定并不断提升。
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整合通拓科技，发挥协同效应
通过重组并购深圳市通拓科技有限公司，公司快速进入发展前景良好的跨境电商行业，实现公
司业务多元化发展目标。报告期内公司开展了对通拓科技的整合工作，实现两个公司的优势互补并
发挥协同效应，提高了公司资产质量，改善了公司财务状况，增强了公司持续盈利的能力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,478,360,663.77 1,230,271,984.82 101.45
营业成本 1,918,961,594.06 1,126,831,922.72 70.30
销售费用 305,211,563.23 21,853,436.27 1,296.63
管理费用 115,468,532.46 66,137,787.89 74.59
财务费用 -26,503,952.67 10,503,356.54 -352.34
经营活动产生的现金流量净额 96,737,217.17 33,362,976.78 189.95
投资活动产生的现金流量净额 -549,323,036.97 -119,218,205.30 360.77
筹资活动产生的现金流量净额 372,653,512.60 -4,088,128.83 不适用
研发支出 46,344,363.48 30,756,516.96 50.68
营业收入变动原因说明:主要系产品销售量和市场价格同比上升和并购通拓影响所致
营业成本变动原因说明:主要系产品销售量上升和原料价格上涨和并购通拓影响所致
销售费用变动原因说明:主要系销量增加引起运杂费增加和并购通拓影响所致
管理费用变动原因说明:主要系研发费用增加和并购通拓影响所致
财务费用变动原因说明:主要系并购通拓影响所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期所致销售商品收到的货款增加和并购通拓
所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系 “年产 15 万吨差别化锦纶长丝”募投项目和
“污泥干化一期”投入影响所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系借款同比增加所致
研发支出变动原因说明:主要系本期研发项目增多和并购通拓影响所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 15 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司
向邹春元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]473 号），于 2018 年 4
月 3 日完成了对深圳市通拓科技有限公司的股权变更和工商登记，并于 2018 年 5 月 8 日在中国登
记结算公司完成了股份登记。自 2018 年 4 月 3 日始，深圳市通拓科技有限公司纳入公司报表合并范
围，公司进入锦纶化纤与跨境电商的双主业模式，主营业务构成与利润来源发生重大变化。
(2) 其他
□适用 √不适用
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
上期期末数 本期期末金额
数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
产的比例
比例（%） 动比例（%）
（%）
货币资金 1,395,577,606.82 16.21 1,237,331,440.63 25.7 12.79
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 760,401,328.97 8.83 653,904,642.34 13.58 16.29
应收账款 641,926,605.98 7.45 356,987,737.36 7.42 79.82 主要系并购通拓所致
预付款项 358,147,571.24 4.16 89,574,454.11 1.86 299.83 主要系并购通拓所致
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 78,790,204.15 0.92 27,307,226.55 0.57 188.53 主要系融资租赁保证金及并购通拓所致
买入返售金融资产
存货 1,011,727,587.78 11.75 375,234,942.25 7.79 169.63 主要系并购通拓所致
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 261,310,623.71 3.03 19,420,445.64 0.4 1,245.54 主要系新增委托理财、子公司未抵扣设备进项
税、安装工程预缴增值税及并购通拓所致
流动资产合计 4,507,881,528.65 52.35 2,759,760,888.88 57.33 63.34
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 24,080,800.00 0.28 24,000,000.00 0.5 0.34
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,982,170.62 0.74 65,569,200.64 1.36 -2.42
投资性房地产
固定资产 1,369,046,423.16 15.90 1,403,304,515.82 29.15 -2.44
在建工程 465,028,396.25 5.40 315,079,722.84 6.54 47.59 主要系“年产 15 万吨差别化锦纶长丝项目”投
入以及“宁波格林兰污泥干化一期项目”的投
入所致
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 174,373,394.12 2.03 148,899,710.17 3.09 17.11
开发支出
商誉 1,794,101,383.15 20.84 29,695,155.61 0.62 5,941.73 主要系并购通拓所致
长期待摊费用 6,227,118.16 0.07 2,799,321.66 0.06 122.45 主要系并购通拓所致
递延所得税资产 20,519,580.97 0.24 20,107,353.27 0.42 2.05
其他非流动资产 185,619,343.41 2.16 44,873,245.09 0.93 313.65 主要系“年产 15 万吨差别化锦纶长丝项目”预
付设备工程款所致
非流动资产合计 4,102,978,609.84 47.65 2,054,328,225.10 42.67 99.72
资产总计 8,610,860,138.49 100.00 4,814,089,113.98 100 78.87
短期借款 613,579,607.80 7.13 593,000,000.00 12.32 3.47
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 667,436,483.42 7.75 546,800,867.20 11.36 22.06
应付账款 469,177,202.78 5.45 426,573,127.32 8.86 9.99
预收款项 92,327,639.32 1.07 37,771,998.23 0.78 144.43 主要系子公司预收货款和工程款增加及并购通
拓所致
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,042,963.32 0.44 30,361,478.17 0.63 25.3
应交税费 78,653,113.03 0.91 32,879,503.60 0.68 139.22 主要系并购通拓所致
应付利息 1,622,036.14 0.02 910,612.10 0.02 78.13 主要系公司长期借款利息增加及并购通拓所致
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2018 年半年度报告
应付股利
其他应付款 288,761,149.82 3.35 6,806,616.85 0.14 4,142.36 主要系投标保证金增加及并购通拓现金对价部
分尚未支付所致。
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00 0.16 系长期借款一年内到期转入所致
其他流动负债
流动负债合计 2,263,600,195.63 26.29 1,675,104,203.47 34.8 35.13
长期借款 554,180,562.74 6.44 120,000,000.00 2.49 361.82 主要系本期新增长期借款所致
应付债券
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 8,383,329.32 0.10 190,595.54 0 4,298.49 主要系并购通拓所致
递延收益 126,650,563.44 1.47 128,651,132.04 2.67 -1.56
递延所得税负债 4,110,444.15 0.05 793,872.55 0.02 417.77 主要系并购通拓所致
其他非流动负债
非流动负债合计 693,324,899.65 8.05 249,635,600.13 5.19 177.73
负债合计 2,956,925,095.28 34.34 1,924,739,803.60 39.98 53.63
所有者权益
股本 1,113,828,457.00 12.94 833,050,000.00 17.3 33.7 主要系并购通拓所致
资本公积 3,836,991,350.45 44.56 1,491,122,588.13 30.97 157.32 主要系并购通拓科技所致
其他综合收益 3,989,030.75 0.05 系套期业务所致
盈余公积 60,342,296.26 0.70 60,342,296.26 1.25 0
未分配利润 551,062,751.62 6.40 422,129,369.14 8.77 30.54
归属于母公司所有者权益合计 5,566,213,886.08 64.64 2,806,644,253.53 58.3 98.32
少数股东权益 87,721,157.13 1.02 82,705,056.85 1.72 6.07
所有者权益合计 5,653,935,043.21 65.66 2,889,349,310.38 60.02 95.68
负债和所有者权益总计 8,610,860,138.49 100.00 4,814,089,113.98 100 78.87
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2018 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 378,631,845.54 保证金
应收票据 680,980,762.72 票据质押
固定资产 511,366,325.90 借款抵押
无形资产 46,217,120.95 借款抵押
合计 1,617,196,055.11
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2016 年 4 月 12 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于投资设立大数据子公
司及 有限合伙企业的议案》，公司拟出资 6450 万元，与恒逸石化股份有限公司、北京三联虹普新
合纤 技术服务股份有限公司和金电联行(北京)信息技术有限公司共同投资设立宁波金侯产业投资
有限公司及宁波金侯联盟产业投资合伙企业(有限合伙)，用于纺织产业大数据建设。其中，公司拟
出资认缴 2500 万元，占宁波金侯产业投资有限公司的股权比例为 25%;拟出资认缴 3950 万元并作
为有限合伙人，占宁波金侯联盟产业投资合伙企业(有限合伙)的股权比例为 39.5%。此次投资将促
进大数据与纺织产业的融合发展，提升公司在纺织产业的服务能力。截止到报告期，与相关各方共
同投资设立的宁波金侯产业投资有限公司及宁波金侯联盟产业投资合伙企业(有限合伙)运行正常。
2016 年 9 月 28 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于全资子公司设立有
限合伙企业的议案》，公司全资子公司义乌市顺鼎投资有限公司，与东方弘泰(上海)投资管理有限
公司 (以下简称“东方弘泰”)、上海东方睿德股权投资基金有限公司(以下简称“东方睿德”)、洛
阳宏科创新创业投资有限公司(以下简称“洛阳宏科”)、江苏东晨电子科技有限公司(以下简称
“东晨电子”)以及个人投资者顾敏超先生，共同投资设立东证洛宏(嘉兴)投资合伙企业(有限合
伙)。基金目标认缴金额为 1 亿元人民币。其中，公司拟出资认缴 4000 万元，占东证洛宏(嘉兴) 投
资合伙企业(有限合伙)的股权比例为 40%。此次投资将便于公司寻求与捕捉各种投资机会，创造新
的利润增长点，进一步将产业资本和金融资本有机结合。截止到报告期，与相关各方共同投资设立
的东证洛宏(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)运行正常。
2016 年 4 月，公司与三鼎控股集团有限公司、上海泉漉资产管理有限公司共同出资设立三鼎控
股集团上海投资有限公司。该公司注册资本为 5000 万元，其中，公司出资认缴 1250 万元，占三鼎
控股集团上海投资有限公司的股权比例为 25%。此次投资将有利于公司寻求与捕捉各种投资机会，
创造新的利润增长点。截止到报告期，与相关各方共同投资设立的三鼎控股集团上海投资有限公司
运行正常。
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2018 年半年度报告
2016 年 12 月 21 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于全资子公司设立有
限合伙企业的议案》，公司全资子公司义乌市顺鼎投资有限公司与开弦资本管理有限公司以及个 人
投资者卫强先生，共同投资设立宁夏开弦顺鼎合伙企业(有限合伙)。合伙企业目标认缴金额为 2400
万元人民币。其中，公司拟出资认缴 2000 万元，占宁夏开弦顺鼎合伙企业(有限合伙)的股 权比例
为 83.33%。此次投资将有利于公司寻求与捕捉各种投资机会，创造新的利润增长点。截止到报告期，
与相关各方共同投资设立的宁夏开弦顺鼎合伙企业(有限合伙)运行正常。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 19 日收到中国证券监督管理委员会于 2018 年 3 月 15 日印发的《关
于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司向邹春元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许
可[2018]473 号），核准公司向邹春元、廖新辉、深圳市通维投资合伙企业（有限合伙）等 15 名
对象发行 280,778,457 股股份购买相关资产；核准公司非公开发行股份募集配套资金不 超过
344,721,400 元。本次交易所涉及的标的资产过户手续于 2018 年 4 月 3 日办理完毕，并于 2018
年 5 月 8 日，完成发行股份购买资产 280,778,457 股新股登记及上市手续工作。目前公司正积极推
进本次重大资产重组事项的后续实施工作。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
投资总额为 18.24 亿元的“年产 15 万吨差别化锦纶长丝项目”，资金来源为募集资金+自筹资
金，目前项目建设进展顺利，主体厂房建设已经基本完成，设备正在安装调试之中，预计 2018 年
年底开始试生产。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
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公司名称 经营范围 注册资本 持股比列 总资产 净资产 净利润
(万元） (万元) （万元） （万元）
化学纤维、化学纤维切片、己内酰胺、纺织品和建筑材料的批发，及以上商品的进出口。 500 100.00% 42,985.41 5,783.78 78.71
宁波圣鼎贸易有限公司
国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储；锦纶、纤维、针纺织原料及产品、金属材 150 100.00% 35,820.26 2,856.32 87.70
宁波锦华尊贸易有限公司 料及产品、矿产品、建筑材料、橡胶制品、塑料制品、五金交电、电子产品、陶瓷制品、
服装、鞋帽的批发。
义乌市顺鼎投资有限公司 创业投资业务；创业投资咨询业务等 5,000.00 100.00% 28,431.77 8,430.4 -274.89
纺织新材料的研发、生产、销售；高性能膜材料、生态环保材料、纳米材料的研发、销 22,000.00 100.00% 70,535.89 63,412.32 -243.53
义乌市五洲新材科技有限公 售；锦纶纤维、差别化化学纤维的研发、生产、销售
司
芳杂环聚合物、纤维及其丝制品、工程塑料、胶黏剂、水性涂料（以上二项经营范围不 1,000.00 83.00% 362.04 336.21 -156.43
浙江浩睿新材料科技有限公
含危险化学品、易制毒化学品及监控化学品）、电工材料（不含竹木材料、危险化学品、
司
易制毒化学品及监控化学品）的研发、生产和销售。
义乌华鼎锦纶科技有限公司 锦纶纤维、差别化化学纤维（以上经营范围不染色）的研发、生产、销售。 100 100.00% 0.00 0.00 0.00
水处理工程施工建造；电子工程、机电安装工程及环保工程的施工；计算机应用和信息 4,081.63 51.00% 44,899.21 15767.63 351.82
网络工程施工；监控系统工程施工；电子机房工程施工；电厂电气自动化工程施工；市
政电气控制工程及楼宇、灯光自动化工程施工；生产销售环保及水处理设备、仪器仪表、
江苏优联环境发展有限公司
试剂（危险品除外）（生产另设分支机构）；土壤生态修复技术和环境治理技术服务；
智能化设备系统的安装、服务、销售；环保工程应用软件及相关配套设施的技术服务；
水处理工艺控制技术的研发与应用。自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家
限定公司经营或者禁止进出口的商品和技术除外。
宁夏开弦顺鼎合伙企业（有 股权投资，投资管理，资产管理。 2,400.00 83.33% 2,625.37 2,585.37 165.85
限合伙）
三鼎控股集团上海投资有限 创业投资，投资管理，资产管理，财务咨询。 5,000.00 25.00% 976.6 836.59 -536.84
公司
宁波金侯产业投资有限公司 实业投资；投资管理；投资咨询。 10,000.00 25.00% 2,865.82 2,865.82 -142.63
宁波金侯联盟产业投资合伙 实业投资；投资管理；投资咨询。 10,000.00 39.50% 0.00 0.00 0.00
企业（有限合伙）
东证洛宏（嘉兴）投资合伙 东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） 10,000.00 40.00% 10,344.12 10,344.12 -396.51
企业（有限合伙）
公司经营范围为：数码产品、电子产品、计算机软硬件的技术开发和销售及其它国内贸 4,786.80 100.00% 159,725.72 127,187.18 7,869.04
易（不含限制项目及专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；货物
深圳市通拓科技有限公司
及技术进出口（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可
后方可经营）;海运、陆路、航空国际货运代理；代理报关；仓储代理。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 宏观经济形势与行业发展变化的风险
公司所处行业属于强周期行业，经营业绩与国家宏观经济形势和行业景气度变化情况密切相关。在
宏观经济和行业发展处于周期低谷阶段，公司将面临着收入增长乏力、利润空间压缩和经营业绩下行的
风险。
2、 政策法规风险
公司生产所在地浙江省属于我国经济发达区域，地方政府所制订的行业发展规划较为前瞻，对公司
的发展提出了更高要求。公司需保持与相关部门的联系沟通，提前领会政府战略意图，保证公司的发展
战略与政府行业发展规划保持协调一致。
3、 市场竞争风险
近些年来国内聚酰胺产业链结构发生较大变化，自给率大幅提高，市场需求增加，锦纶纤维产量、
消费量都出现了一定的增长。锦纶纤维产销量的增长同时也进一步加剧了行业内的市场竞争，压缩了行
业内企业的利润空间，使得全行业面临经营业绩下行风险。
4、 新建项目风险
由于宏观经济形势、行业技术水平、国家产业政策、国内外市场环境及客户需求状况等条件 在新
项目建设和运营周期内仍存在一定的不确定性，上述因素的发展变化将对新项目的实施进度和预期效益
实现产生影响；同时，项目施工进度延迟、市场环境突变、原材料价格波动、人力资源供给不足等情况
的发生，也将给新项目带来一定的建设风险和运营风险。
5、 管理风险
随着公司资产规模和业务规模的进一步扩大，对公司的管理水平提出了更高的要求，如果公司的管
理人员储备、管控体系的调整不能适应公司业务快速发展的要求，将对公司的整体运营造成不利影响，
进而影响业务的正常开展，公司存在一定的管理风险。
6、 对外投资风险
随着公司多元化战略目标的实施，公司将逐步进行跨领域经营。由于新进领域所在的市场环境、行
业特点、市场竞争、产品技术、人才团队、内部管理等因素存在一定的不确定性，导致公司对外投资有
可能出现不如预期或者投资失败的风险。
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2018 年半年度报告
7、 环保风险
随着经济的发展，公民的环保意识日益增强，国家对环境保护提出更高要求，对企业的监督和检查
趋紧趋严。公司要保证装备技术水平并保障相关设施稳定运营，将不利影响降至最低。
8、 重大资产重组风险
交易标的业绩承诺无法实现的风险；并购后收购整合风险；交易标的评估增值较大的风险；配套融
资未能实施或募集金额低于预期的风险；商誉减值的风险；交易摊薄即期回报的风险以及标的公司的经
营风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 9 日 上海证券交易所网站 2018 年 5 月 10 日
http://www.sse.com.cn
及《上海证券报》、《中国
证券报》、《证券日报》、
《证券时报》
2018 年第一次临时股东 2018 年 1 月 10 日 上海证券交易所网站 2018 年 1 月 11 日
大会 http://www.sse.com.cn
及《上海证券报》、《中国
证券报》、《证券日报》、
《证券时报》
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2018 年第一次临时股东大会于 2018 年 1 月 10 日上午 10:00 在公司一楼会议室召开。会议由
公司董事长丁尔民先生主持，出席本次股东大会的股东及股东代表 3 人，代表股份数 361,524,000 股，
占公司股份总数的 43.3976%.
公司 2017 年年度股东大会于 2018 年 5 月 9 日上午 10:00 在公司一楼会议室召开。会议由公司董事
长丁尔民先生主持，出席本次股东大会的股东及股东代表 3 人，代表股份数 361,547,900 股，占公司
股份总数的 43.4%。
公司两次股东大会均以现场投票+网络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议
案。会议的召开、召集、决策程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司股
东大会规则》和《公司章程》的规定。本次会议的表决程序和表决结果合法有效。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
否
是否 如未能及时 如未能及
有
承诺 承诺 承诺时间 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 履
类型 内容 及期限 严格 未完成履行 说明下一
行
履行 的具体原因 步计划
期
限
与股改相
关的承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
股份限 邹春元、廖新辉、 本人/本合伙企业作为本次交易的交易对方承诺： 1、自本次发行结束之日起 12 2017 年度 是 是
售 深圳市通维投资合 个月内不转让其在本次交易中取得华鼎股份的股份； 2、如本次交易因涉嫌所提供 至 2019 年
伙企业（有限合伙） 或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者 度
被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转本人/本合伙企业在华
鼎股份拥有权益的股份。在此之后按中国证监会及证券交易所的有关规定执行； 3、
自 12 个月锁定期满之日起（包括限售期届满当年），本人/本合伙企业所持股份将
分三年共三次分别进行解禁：（1）股份解禁时间第一次解禁：本次发行结束后满
12 个月且业绩补偿期间第一年专项审核报告出具后起；第二次解禁：本次发行结
束后满 12 个月且业绩补偿期间第二年专项审核报告出具后起；第三次解禁：本次
与重大资
发行结束后满 12 个月且业绩补偿期间第三年专项审核报告及减值测试报告出具后
产重组相
起。（2）股份解禁数量第一次解禁比例=目标公司利润补偿期间第一年度承诺实现
关的承诺
的净利润数÷各利润补偿期间合计承诺实现的净利润数；第二次解禁比例=目标公
司利润补偿期间第二年度承诺实现的净利润数÷各利润补偿期间合计承诺实现的
净利润数；第三次解禁比例=目标公司利润补偿期间第三年度承诺实现的净利润数
÷各利润补偿期间合计承诺实现的净利润数；上述计算公式中净利润均以归属于母
公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为计算依据。第一次解禁的股份数量为根
据上述解禁比例计算的解禁股份总数扣除利润补偿期间第一年度业绩补偿的股份
数量之后的股份数量；第二次解禁的股份数量为根据上述解禁比例计算的解禁股份
总数扣除利润补偿期间第二年度业绩补偿的股份数量之后的股份数量；第三次解禁
的股份数量为根据上述解禁比例计算的解禁股份总数扣除利润补偿期间第三年度
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2018 年半年度报告
业绩补偿的股份数量及资产减值补偿的股份数量之后的股份数量；如扣除当年应补
偿股份数量后实际可解禁数量小于或等于 0 的，则当年实际可解禁股份数为 0，且
次年可解禁股份数量还应扣减该差额的绝对值。 4、在本次发行中取得的华鼎股份
的股份由于华鼎股份送股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行
锁定。
股份限 本次交易各交易对 本人/本公司/本合伙企业作为本次交易的交易对方承诺： 1、若承诺人持续拥有通 因公司重 是 是
售 方（除邹春元、廖 拓科技的股权时间距其本次交易取得华鼎股份股票的时间不足 12 个月的，则其持 大资产重
新辉、通维投资外） 有华鼎股份的股票自本次发行结束之日起 36 个月内不得转让； 2、若承诺人持续 组而取得
拥有通拓科技的股权时间距其本次交易取得华鼎股份股票的时间超过 12 个月的， 上市公司
与重大资 则其持有华鼎股份的股票自本次发行结束之日起 12 个月内不得转让； 3、如本次 股份，自该
产重组相 交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法 等股份上
关的承诺 机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转让在 市之日起
华鼎股份拥有权益的股份。在此之后按中国证监会及证券交易所的有关规定执行。 12 个月
4、在本次发行中取得的华鼎股份的股份由于华鼎股份送股、转增股本等原因而孳 内。
息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定；在上述锁定期届满后，其转让和处置依照
相关法律法规和上交所的规则办理。
盈利预 邹春元、廖新辉、 1、业绩承诺期为本次交易实施完毕日当年起三个会计年度，即 2017 年度、2018 2017 年度 是 是
测及补 深圳市通维投资合 年度和 2019 年度，承诺人承诺通拓科技 2017 年度、2018 年度、2019 年度实现的 至 2019 年
偿 伙企业（有限合伙） 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币 2.00 亿元、 度
2.80 亿元、3.92 亿元。 2、华鼎股份和通拓科技应在业绩承诺期内各会计年度结
束后聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对通拓科技该年度经营业绩进行
与重大资
审核并出具《专项审核报告》。 3、承诺人将根据《专项审核报告》的结果承担相
产重组相
应补偿义务并按照《义乌华鼎锦纶股份有限公司与廖新辉、邹春元、深圳市通维投
关的承诺
资合伙企业（有限合伙）之发行股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议》约定的
补偿方式进行补偿。4、承诺人若违反上述承诺，将承担相应法律责任。（备注 ：
经审计通拓科技 2017 年度实现净利润 207,495,864.39 元，归属于母公司所有者的
净利润 207,495,864.39 元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润金
额为 202,167,557.78 元。）
解决关 本次交易各交易对 本次交易的交易对方深圳市远致创业投资有限公司承诺： 长期有效 是 是
联交易 方 “1、本公司由《新兴产业专项资金多元化扶持方式改革方案》（深发改[2014]1610
号）（下称“《改革方案》”）、《深圳市发展改革委战略性新兴产业和未来产业
发展专项资金扶持计划（直接资助方式）操作规程（修订）》、《深圳市经贸信息
委战略性新兴产业和未来产业专项资金扶持计划（股权资助方式）操作规程（试行）》
与重大资
（简称“《操作规程》”）指定作为深圳市将部分财政资助资金以股权投资的方式
产重组相
对申请财政资助并获批的辖区企业进行资助的实施主体.作为财政资助资金的股权
关的承诺
投资及受托机构，行使股东权利并履行出资人职责。
截止本承诺函出具日，我司全部业务均依《操作规程》实施，根据《操作规程》及
相关批复所投资企业属于战略性新兴产业和未来产业。其中战略性新兴产业包括生
物、互联网、新能源、新材料、新一代信息技术、节能环保等产业，未来产业包括
生命健康、海洋、航空航天以及机器人、可穿戴设备和智能装备等产业。
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2018 年半年度报告
2、本次交易完成后，除根据《改革方案》、《操作规程》实施投资外，承诺人及
其他控股企业将尽量避免与华鼎股份及其控股、参股公司之间产生关联交易事项；
对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、
公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。3、除根
据《改革方案》、《操作规程》实施投资外，承诺人将严格遵守华鼎股份公司章程
等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的
决策程序进行，并将履行合法程序、及时对关联交易事项进行信息披露；不利用关
联交易转移、输送利润，损害华鼎股份及其他股东的合法权益。 4、承诺人如因不
履行或不适当履行上述承诺，将依法承担相应法律责任。”
除深圳市远致创业投资有限公司外，其余交易对方承诺： 1、本次交易完成后，承
诺人及其他控股企业将尽量避免与华鼎股份及其控股、参股公司之间产生关联交易
事项；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照
公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。 2、
承诺人将严格遵守华鼎股份公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规
定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序、及时对
关联交易事项进行信息披露；不利用关联交易转移、输送利润，损害华鼎股份及其
他股东的合法权益。 3、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给华鼎股份
及其相关股东造成损失的，应承担赔偿责任。
解决同 本次交易各交易对 本次交易的交易对方深圳市远致创业投资有限公司承诺： 长期有效 是 是
业竞争 方 “1、本公司由《新兴产业专项资金多元化扶持方式改革方案》（深发改[2014]1610
号）（下称“《改革方案》”）、《深圳市发展改革委战略性新兴产业和未来产业
发展专项资金扶持计划（直接资助方式）操作规程（修订）》、《深圳市经贸信息
委战略性新兴产业和未来产业专项资金扶持计划（股权资助方式）操作规程（试行）》
（简称“《操作规程》”）指定作为深圳市将部分财政资助资金以股权投资的方式
对申请财政资助并获批的辖区企业进行资助的实施主体.作为财政资助资金的股权
投资及受托机构，行使股东权利并履行出资人职责。
截止本承诺函出具日，我司全部业务均依《操作规程》实施，根据《操作规程》及
相关批复所投资企业属于战略性新兴产业和未来产业。其中战略性新兴产业包括生
物、互联网、新能源、新材料、新一代信息技术、节能环保等产业，未来产业包括
生命健康、海洋、航空航天以及机器人、可穿戴设备和智能装备等产业。
承诺人除根据《改革方案》、《操作规程》实施投资外，未投资、从事、参与或与
任何他方联营、合资或合作其他任何与华鼎股份主营业务相同或相似的业务。 2、
承诺人在直接或间接持有华鼎股份股份期间内，除根据《改革方案》、《操作规程》
实施投资外，不直接或间接从事、参与或进行与华鼎股份生产、经营相竞争的任何
活动且不会对该等业务进行投资。 3、除根据《改革方案》、《操作规程》实施投
资外，如承诺人及其所控股的其他企业与华鼎股份及其控股企业之间存在有竞争性
同类业务，承诺人及其控股企业将立即通知华鼎股份，将该商业机会让与华鼎股份
并自愿放弃与华鼎股份的业务竞争。 4、除根据《改革方案》、《操作规程》所实
施投资外，如承诺人已存在与华鼎股份及其控股企业相同或相似的业务，一旦与华
鼎股份及其控股企业构成竞争，承诺人将采取由华鼎股份优先选择控股或收购的方
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式进行；如果华鼎股份放弃该等优先权，则承诺人将通过注销或以不优惠于其向华
鼎股份提出的条件转让股权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。 5、除根据
《改革方案》、《操作规程》实施投资外，承诺人如因不履行或不适当履行上述承
诺而获得的经营利润归华鼎股份所有，并承担相应法律责任。”
除深圳市远致创业投资有限公司外，其余交易对方承诺： 1、承诺人除享有通拓科
技的股权之外，未投资、从事、参与或与任何他方联营、合资或合作其他任何与华
鼎股份主营业务相同或相似的业务。 2、承诺人在直接或间接持有华鼎股份股份期
间内，不直接或间接从事、参与或进行与华鼎股份生产、经营相竞争的任何活动且
不会对该等业务进行投资。 3、如承诺人及其所控股的其他企业与华鼎股份及其控
股企业之间存在有竞争性同类业务，承诺人及其控股企业将立即通知华鼎股份，将
该商业机会让与华鼎股份并自愿放弃与华鼎股份的业务竞争。 4、如承诺人已存在
与华鼎股份及其控股企业相同或相似的业务，一旦与华鼎股份及其控股企业构成竞
争，承诺人将采取由华鼎股份优先选择控股或收购的方式进行；如果华鼎股份放弃
该等优先权，则承诺人将通过注销或以不优惠于其向华鼎股份提出的条件转让股权
给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。 5、承诺人如因不履行或不适当履行上
述承诺而获得的经营利润归华鼎股份所有。承诺人如因不履行或不适当履行上述承
诺因此给华鼎股份及其相关股东造成损失的，应承担赔偿责任。
与首次公
开发行相
关的承诺
股份限 银瑞信投资管理有 获配售股份为有限售条件流通股，限售期为 36 个月 2015-9-17 是 是
与再融资
售 限公司，孔鑫明， 至
相关的承
丁航飞 2018-9-17
诺
与股权激
励相关的
承诺
其他对公
司中小股
东所作承
诺
其他 三鼎控股集团有限 于 2018 年 6 月 27 日发布增持公司股份计划。增持金额不低于 5000 万元且不高于 2018 年 6 是 是
公司 1 亿元，本次增持计划未设定价格区间。 月 27 日
其他承诺
-2019 年 6
月 27 日
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经 2016 年第三届董事会第十六 《义乌华鼎锦纶股份有限公司第三届董事会第十六次会议决 议公
次会议提议，2016 年第一次临时 告》（公告编号：2016-005）《义乌华鼎锦纶股份有限公司 2016
股东大会审议通过了《义乌华鼎锦 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-012）《义乌
纶股份有限公司员工持股计划（草 华鼎锦纶股份有限公司 关于员工持股计划股票出售完毕暨计划终
案）》。 止的公告》（公告编号：2018-023）
截至 2018 年 3 月 24 日，公司员
工持股计划对应的资管计划所持公
司股票已全部出售完毕，本次员工
持股计划已实施完毕并终止。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
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□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格
占同类交
关联交 关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额的 市场
易定价 关联交易金额 易结算 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 比例 价格
原则 方式 异较大的
(%)
原因
浙江三 母公司 销售商 锦纶丝 市场价 18.81 1,917,425.71 0.12 银行汇 18.81
鼎织造 的控股 品 格 款
有限公 子公司
司
合计 / / 1,917,425.71 0.12 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 发生 担保是 关
是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司的 方 额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
关系 签署 毕 系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 130,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 130,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 130,000,000.00
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担保总额占公司净资产的比例(%) 2.30
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司于2017年12月19日召开的第四届董事会第九次会议审议
通过了《关于提请股东大会对公司为子公司提供融资担保事
项进行授权的议案》，2018年度公司计划为全资子公司、控
股子公司提供总额不超过人民币10亿元的融资担保，其中预
计对义乌市五洲新材科技有限公司的担保总额不超过人民币
85000万元，预计对宁波圣鼎贸易有限公司的担保总额不超过
人民币10000万元，预计对江苏优联环境发展有限公司的担保
总额不超过人民币5000万元。其他全资子公司、控股子公司
不列入本次融资担保额度分配范围。同时授权上述担保由公
司董事长审批，并由公司董事长或其授权代表签署相关文件。
上述担保额度、范围及授权的时间为：自股东大会批准之日
起至2018年12月31日止。该议案已提交2018年第一次临时股
东大会审议通过。
截止报告日，公司为江苏优联向江苏银行南通静海支行申请
流动资金贷款3000万元，提供连带责任担保，担保期限自2018
年4月25日起至2019年4月24日止；为宁波圣鼎公司向上海浦
东发展银行宁波北仑支行提供合计人民币 10,000万元的连
带责任担保，担保期限自2018年6月4日起至2020年12月31日
止
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
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公司高度重视环境保护工作，严格贯彻及落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国
清洁生产法》及《中国人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。报告期内，公司无重大
环保违规事件，未受到环保处罚。
污染物排放标准,：
a、污水排放标准：公司预处理废水要求达到义乌市第二处理厂的入管标准后统一由义乌第二处理
厂统一处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 B 标准后，排放义乌江；
b、废气排放标准：废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中新污染源二级
标准
c、废固排放标准：危险废固管理计划备案申请表，由浙江省义乌市固体废物管理中心同意备案，
废油剂 900-249-08 年度产生量为 9.5 吨
d、厂界噪声标准：厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中 3 类标
准
公司所属重点排污点位主要污染物排放情况如下：
污染物种类 污染物名称 标准限值 实际产生量
废水量 78134.25 吨 200 吨/每天
废水 CODcr 350 mg/L 131 mg/L
NH3-N 30 mg/L 22.7 mg/L
最高允许排放浓
度，厂界浓度 -4
已内酰胺废气 <2.2×10 mg/m3
0.24mg/m3 车间浓
废气
度 5mg/m3
最高允许排放浓度
非甲烷总烃 6.62 mg/m3
120mg/m3
废固 废纺丝油剂 9.5 吨 9.5 吨
昼间 65dB 夜间
噪声 机械噪声 昼间 59.2dB
55dB
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司已按照建设项目环境影响评价要求，建设了污染物治理设施，日常注重设备设施的维护与保养，
保证污染物治理设施高效稳定，达标排放。
绿色发展已经成为行业发展的必由之路。打造行业绿色可持续发展，不仅是推动我国化纤、纺织原料
结构调整，转变经济发展方式的重大发展战略，同时也是我国节能减排战略的重要组成部分。
公司严格按照环保要求进行生产运行，近年来公司大量投入，厂房和设备已与国际接轨，运营管理
不断提升，竞争实力逐渐从规模扩张转入到质量效益扩张，智能化、数字化、精细化、低碳化已成为公
司的重点发展方向。
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1、废气处理：废气经抽吸装置抽吸后，经水喷淋吸收精过滤处理后经 30 米以上高空排放；油剂
废气经抽吸装置捕集，采用静电式油烟净化器处理后 15 米排气筒排放。同时安装 VOCs 在线监测设备开
展自行监测并加强各车间的通风换气，不会对周围环境造成不利影响。
2、废水处理：实施清污分流、雨污分流，提高水资源利用率，冷却水循环利用。组件清洗废水、
实验室废水等生产废水和生活污水经有效收集，通过污水处理站物化+生化综合处理工艺达到义乌市污
水处理厂纳管标准后，纳入污水处理厂集中处理。
3、固废处置：生产过程产生的废包装材料、废导热油委托有危废处理资质的单位进行处置；废次
品回用于生产进行综合利用；气体吸收废液外卖给相关企业进行回收利用；生活垃圾定期交环卫部门送
垃圾填埋场卫生填埋。
4、噪声治理：选购低噪声设备，并进行合理布局，设备安装时采用减震、隔音措施，生产中加强
设备的维护和保养，厂区加强绿化，以确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》中规定的
3 类标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
企业建设项目按要求开展环境影响评价，进行备案和三同时验收。持有当地县级政府核发的《浙江
省排污许可证》，且许可证均在有效期内。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司按照环保局要求编制突发环境事件应急预案，并不定期进行环保事故应急演练。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自我监测，并编写环境自行监
测方案，每年委托第三方机构进行污染物排放监测，监测结果均符合排放标准。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司全资子公司深圳市通拓科技有限公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，通拓科技积极
倡导环境保护与节能减排工作，鼓励员工绿色出行和低碳生活。报告期内，通拓科技无重大环保违规事
件，未受到环保处罚。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售 193,050,000 23.17 280,778,457 280,778,457 473,828,457 42.54
条件股份
1、国家持
股
2、国有法 0 0 959,618 959,618 959,618 0.09
人持股
3、其他内 193,050,000 23.17 279,818,839 279,818,839 472,868,839 42.54
资持股
其中：境内 154,440,000 18.54 123,130,395 123,130,395 277,570,395 24.92
非国有法
人持股
境 38,610,000 4.63 156,688,444 156,688,444 195,298,444 17.53
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境
外自然人
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持股
二、无限售 640,000,000 76.83 640,000,000 57.46
条件流通
股份
1、人民币 640,000,000 76.83 640,000,000 57.46
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份总 833,050,000 100 280,778,457 280,778,457 1,113,828,457 100
数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 19 日收到中国证券监督管理委员会于 2018 年 3 月 15 日印发的《关于核
准义乌华鼎锦纶股份有限公司向邹春元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2018]473 号），核准公司向邹春元、廖新辉、深圳市通维投资合伙企业（有限合伙）等 15 名对象发
行 280,778,457 股股份购买相关资产,并于 2018 年 5 月 8 日，完成发行股份购买资产 280,778,457 股
新股登记及上市手续工作，收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明，
公司普通股股份总数由 833,050,000 股增至 1,113,828,457 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解
期初限 报告期增加 报告期末限
股东名称 除限售股 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 售股数
数
邹春元 75,478,879 75,478,879 因公司重大资产重组而取得上市公司股份
深圳市通维投资合伙企业（有限合伙） 72,721,260 72,721,260 因公司重大资产重组而取得上市公司股份
2019 年 5 月 9 日、2020 年 5 月 9 日、2021 年 5
廖新辉 57,946,078 57,946,078 因公司重大资产重组而取得上市公司股份 月9日
张智林 23,263,487 23,263,487 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳千意罗莱投资基金企业（有限合伙） 12,431,465 12,431,465 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳市前海千意智汇投资企业（有限合伙） 12,431,465 12,431,465 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
穗甬控股有限公司 11,631,740 11,631,740 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳前海广证纵联互联网产业基金（有限合伙） 1,375,453 1,375,453 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳前海千意创合二期投资基金企业（有限合 4,652,694 4,652,694 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
伙） 自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳市前海梧桐纵联一号投资合伙企业（有限 2,303,086 2,303,086 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
合伙） 自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳前海金穗叁号投资企业（有限合伙） 1,919,237 1,919,237 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳纵联成长一号投资合伙企业（有限合伙） 1,919,237 1,919,237 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳市远致创业投资有限公司 959,618 959,618 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
深圳金拾纵联一号投资合伙企业（有限合伙） 581,586 581,586 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
珠海千意汇盈投资基金（有限合伙） 1,163,172 1,163,172 因公司重大资产重组而取得上市公司股份， 2019 年 5 月 9 日
自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。
合计 280,778,457 280,778,457 / /
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2018 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 17,409
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持 质押或冻结情况
有 数量
有
限
售
股东名称 报告期内
期末持股数量 比例(%) 条 股东性质
（全称） 增减 股份状态
件
股
份
数
量
三鼎控股集团有限公司 337,523,900 30.30 质押 336,640,000 境内非国有法人
工银瑞信投资－工商银行－苏州金晟硕业股权投资管理企业（有限合伙） 154,440,000 13.87 未知 境内非国有法人
邹春元 75,478,879 6.78 质押 37,150,000 境内自然人
深圳市通维投资合伙企业(有限合伙) 72,721,260 6.53 未知 境内非国有法人
廖新辉 57,946,078 5.20 质押 37,150,000 境内自然人
丁圆 38,347,600 3.44 未知 境内自然人
蒋晓玲 35,652,400 3.20 未知 境内自然人
叶飞虹 24,000,000 2.15 未知 境内自然人
义乌市德卡贸易有限公司 24,000,000 2.15 未知 境内非国有法人
张智林 23,263,487 2.09 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
三鼎控股集团有限公司 337,523,900 人民币普通股 337,523,900
丁圆 38,347,600 人民币普通股 38,347,600
蒋晓玲 35,652,400 人民币普通股 35,652,400
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2018 年半年度报告
叶飞虹 24,000,000 人民币普通股 24,000,000
义乌市德卡贸易有限公司 24,000,000 人民币普通股 24,000,000
王俊元 22,000,000 人民币普通股 22,000,000
项琬淇 2,843,919 人民币普通股 2,843,919
金张荧 2,814,500 人民币普通股 2,814,500
MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. 2,460,965 人民币普通股 2,460,965
朱雅娟 2,120,950 人民币普通股 2,120,950
上述股东关联关系或一致行动的说明 王俊元、叶飞虹、蒋晓玲、丁圆互为一致行动人。邹春元、廖新辉、
深圳市通维投资合伙企业（有限合伙）互为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
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2018 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 工银瑞信投资－工商银行－苏州金晟硕业股 154,440,000 2018 年 9 月 18 日 0 限售期：2015 年 9
权投资管理企业（有限合伙） 月 17 日 至 2018
年 9 月 18 日
2 邹春元 75,478,879 2019 年 5 月 9 日 0 见说明一
3 深圳市通维投资合伙企业(有限合伙) 72,721,260 2019 年 5 月 9 日 0 见说明一
4 廖新辉 57,946,078 2019 年 5 月 9 日 0 见说明一
5 张智林 23,263,487 2019 年 5 月 9 日 0 见说明二
6 孔鑫明 19,305,000 2018 年 9 月 18 日 0 限售期：2015 年 9
月 17 日 至 2018
年 9 月 18 日
7 丁航飞 19,305,000 2018 年 9 月 18 日 0 限售期：2015 年 9
月 17 日 至 2018
年 9 月 18 日
8 深圳市前海梧桐母基金投资管理有限公司－ 12,431,465 2019 年 5 月 9 日 0 见说明二
深圳千意罗莱投资基金企业（有限合伙）
9 深圳市前海梧桐母基金投资管理有限公司－ 12,431,465 2019 年 5 月 9 日 0 见说明二
深圳市前海千意智汇投资企业（有限合伙）
10 穗甬控股有限公司 11,631,740 2019 年 5 月 9 日 0 见说明二
上述股东关联关系或一致行动的说明 邹春元、廖新辉、深圳市通维投资合伙企业（有限合伙）互为一致行动人。
限售条件说明一：
本人/本合伙企业作为本次交易的交易对方承诺： 1、自本次发行结束之日起 12 个月内不转让其在本次交易中取得华鼎
股份的股份； 2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或
者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转本人/本合伙企业在华鼎股份拥有权益的股份。在此之后按中国
证监会及证券交易所的有关规定执行； 3、自 12 个月锁定期满之日起（包括限售期届满当年），本人/本合伙企业所持股份
将分三年共三次分别进行解禁：（1）股份解禁时间第一次解禁：本次发行结束后满 12 个月且业绩补偿期间第一年专项审核
报告出具后起；第二次解禁：本次发行结束后满 12 个月且业绩补偿期间第二年专项审核报告出具后起；第三次解禁：本次发
行结束后满 12 个月且业绩补偿期间第三年专项审核报告及减值测试报告出具后起。（2）股份解禁数量第一次解禁比例=目标
公司利润补偿期间第一年度承诺实现的净利润数÷各利润补偿期间合计承诺实现的净利润数；第二次解禁比例=目标公司利润
补偿期间第二年度承诺实现的净利润数÷各利润补偿期间合计承诺实现的净利润数；第三次解禁比例=目标公司利润补偿期间
第三年度承诺实现的净利润数÷各利润补偿期间合计承诺实现的净利润数；上述计算公式中净利润均以归属于母公司股东的
扣除非经常性损益后的净利润为计算依据。第一次解禁的股份数量为根据上述解禁比例计算的解禁股份总数扣除利润补偿期
间第一年度业绩补偿的股份数量之后的股份数量；第二次解禁的股份数量为根据上述解禁比例计算的解禁股份总数扣除利润
补偿期间第二年度业绩补偿的股份数量之后的股份数量；第三次解禁的股份数量为根据上述解禁比例计算的解禁股份总数扣
除利润补偿期间第三年度业绩补偿的股份数量及资产减值补偿的股份数量之后的股份数量；如扣除当年应补偿股份数量后实
际可解禁数量小于或等于 0 的，则当年实际可解禁股份数为 0，且次年可解禁股份数量还应扣减该差额的绝对值。 4、在本次
发行中取得的华鼎股份的股份由于华鼎股份送股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。
限售条件说明二：
本人/本公司/本合伙企业作为本次交易的交易对方承诺： 1、若承诺人持续拥有通拓科技的股权时间距其本次交易取得
华鼎股份股票的时间不足 12 个月的，则其持有华鼎股份的股票自本次发行结束之日起 36 个月内不得转让； 2、若承诺人持
续拥有通拓科技的股权时间距其本次交易取得华鼎股份股票的时间超过 12 个月的，则其持有华鼎股份的股票自本次发行结束
之日起 12 个月内不得转让； 3、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机
关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转让在华鼎股份拥有权益的股份。在此之后按中国
证监会及证券交易所的有关规定执行。 4、在本次发行中取得的华鼎股份的股份由于华鼎股份送股、转增股本等原因而孳息
的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定；在上述锁定期届满后，其转让和处置依照相关法律法规和上交所的规则办理。
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2018 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
韩建 独立董事 离任
王华平 独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
独立董事韩建先生因个人原因提出辞去公司独立董事、审计委员会、战略委员会以及提名委员会的职务。
公司于 2018 年 4 月 16 日召开的第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于提名增补独立董事候选人
人选的议案》；经公司董事会提名，董事会提名委员会审核，提名王华平先生为公司第四届董事会独立董事
候选人，并接替韩建先生在公司审计委员会、战略委员会以及提名委员会中担任的职务，任期自股东大会通
过之日起至本届董事会届满时止。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,395,577,606.82 1,237,331,440.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 760,401,328.97 653,904,642.34
应收账款 641,926,605.98 356,987,737.36
预付款项 358,147,571.24 89,574,454.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 78,790,204.15 27,307,226.55
买入返售金融资产
存货 1,011,727,587.78 375,234,942.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 261,310,623.71 19,420,445.64
流动资产合计 4,507,881,528.65 2,759,760,888.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 24,080,800.00 24,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,982,170.62 65,569,200.64
投资性房地产
固定资产 1,369,046,423.16 1,403,304,515.82
在建工程 465,028,396.25 315,079,722.84
工程物资
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2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 174,373,394.12 148,899,710.17
开发支出
商誉 1,794,101,383.15 29,695,155.61
长期待摊费用 6,227,118.16 2,799,321.66
递延所得税资产 20,519,580.97 20,107,353.27
其他非流动资产 185,619,343.41 44,873,245.09
非流动资产合计 4,102,978,609.84 2,054,328,225.10
资产总计 8,610,860,138.49 4,814,089,113.98
流动负债：
短期借款 613,579,607.80 593,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据 667,436,483.42 546,800,867.20
应付账款 469,177,202.78 426,573,127.32
预收款项 92,327,639.32 37,771,998.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,042,963.32 30,361,478.17
应交税费 78,653,113.03 32,879,503.60
应付利息 1,622,036.14 910,612.10
应付股利
其他应付款 288,761,149.82 6,806,616.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,263,600,195.63 1,675,104,203.47
非流动负债：
长期借款 554,180,562.74 120,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 8,383,329.32 190,595.54
递延收益 126,650,563.44 128,651,132.04
递延所得税负债 4,110,444.15 793,872.55
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2018 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 693,324,899.65 249,635,600.13
负债合计 2,956,925,095.28 1,924,739,803.60
所有者权益
股本 1,113,828,457.00 833,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,836,991,350.45 1,491,122,588.13
减：库存股
其他综合收益 3,989,030.75
专项储备
盈余公积 60,342,296.26 60,342,296.26
一般风险准备
未分配利润 551,062,751.62 422,129,369.14
归属于母公司所有者权益合计 5,566,213,886.08 2,806,644,253.53
少数股东权益 87,721,157.13 82,705,056.85
所有者权益合计 5,653,935,043.21 2,889,349,310.38
负债和所有者权益总计 8,610,860,138.49 4,814,089,113.98
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 673,284,513.47 980,759,415.49
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 531,376,661.58 485,979,978.44
应收账款 563,840,512.59 380,536,128.22
预付款项 130,445,432.75 72,239,685.63
应收利息
应收股利
其他应收款 284,448,517.50 67,879,861.40
存货 211,865,803.41 253,103,526.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,032.04 75,380.88
流动资产合计 2,395,294,473.34 2,240,573,976.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
39 / 143
2018 年半年度报告
3,718,976,787.98 466,375,470.12
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,340,911,500.64 1,396,949,670.16
在建工程 74,748,439.89 75,031,409.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,350,193.59 54,318,812.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,301,851.89
递延所得税资产 16,978,946.50 17,011,958.73
其他非流动资产 11,077,205.17 5,204,171.58
非流动资产合计 5,217,344,925.66 2,014,891,492.49
资产总计 7,612,639,399.00 4,255,465,468.75
流动负债：
短期借款 463,000,000.00 463,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据 643,779,623.42 546,800,867.20
应付账款 220,408,592.17 278,451,355.82
预收款项 19,904,276.37 14,575,594.63
应付职工薪酬 23,181,879.46 26,771,892.12
应交税费 11,890,897.80 11,098,762.53
应付利息 1,388,935.73 831,036.27
应付股利
其他应付款 275,673,143.01 489,136.22
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,659,227,347.96 1,342,018,644.79
非流动负债：
长期借款 484,180,562.74 120,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 99,560,563.44 101,561,132.04
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 583,741,126.18 221,561,132.04
负债合计 2,242,968,474.14 1,563,579,776.83
40 / 143
2018 年半年度报告
所有者权益：
股本 1,113,828,457.00 833,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,794,952,959.88 1,450,717,729.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,342,296.26 60,342,296.26
未分配利润 400,547,211.72 347,775,666.39
所有者权益合计 5,369,670,924.86 2,691,885,691.92
负债和所有者权益总计 7,612,639,399.00 4,255,465,468.75
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,478,360,663.77 1,230,271,984.82
其中：营业收入 2,478,360,663.77 1,230,271,984.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,327,357,697.44 1,221,031,344.57
其中：营业成本 1,918,961,594.06 1,126,831,922.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,839,480.51 -2,629,176.17
销售费用 305,211,563.23 21,853,436.27
管理费用 115,468,532.46 66,137,787.89
财务费用 -26,503,952.67 10,503,356.54
资产减值损失 380,479.85 -1,665,982.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,537,159.96
投资收益（损失以“－”号填列） -1,494,377.34 1,922,559.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 3,171,006.60 2,640,778.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,679,595.59 26,341,138.00
加：营业外收入 270,956.37 4,650,776.88
41 / 143
2018 年半年度报告
减：营业外支出 39,299.19 78,606.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,911,252.77 30,913,308.79
减：所得税费用 21,961,770.01 5,718,690.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 130,949,482.76 25,194,617.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 130,949,482.76 25,194,617.84
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 128,933,382.48 23,188,900.56
2.少数股东损益 2,016,100.28 2,005,717.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 130,949,482.76 25,194,617.84
归属于母公司所有者的综合收益总额 128,933,382.48 23,188,900.56
归属于少数股东的综合收益总额 2,016,100.28 2,005,717.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 0.03
定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,538,711,021.65 1,158,039,301.59
减：营业成本 1,364,436,317.00 1,075,055,702.69
税金及附加 12,801,455.06 5,741,389.14
42 / 143
2018 年半年度报告
销售费用 16,345,729.01 12,680,790.86
管理费用 73,750,969.15 57,997,252.59
财务费用 6,203,269.10 2,613,549.16
资产减值损失 1,783,283.38 3,092,883.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,698,682.14 2,606,791.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 719,416.60 2,300,646.00
62,410,733.41 5,765,171.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
加：营业外收入 1,078,579.88
减：营业外支出 26,795.00 50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,383,938.41 6,793,751.60
减：所得税费用 9,612,393.08 1,019,062.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,771,545.33 5,774,688.87
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 52,771,545.33 5,774,688.87
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 52,771,545.33 5,774,688.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.01
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
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2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,436,898,254.19 1,375,662,721.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 54,365,148.13 55,442,530.84
收到其他与经营活动有关的现金 28,770,639.33 20,470,019.47
经营活动现金流入小计 2,520,034,041.65 1,451,575,271.83
购买商品、接受劳务支付的现金 1,998,078,492.57 1,250,838,644.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 137,301,731.19 77,660,633.74
支付的各项税费 57,371,756.30 34,851,362.47
支付其他与经营活动有关的现金 230,544,844.42 54,861,654.35
经营活动现金流出小计 2,423,296,824.48 1,418,212,295.05
经营活动产生的现金流量净额 96,737,217.17 33,362,976.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 220,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,790,634.04 3,403,123.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资 307,907.40
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,521,964.22 5,074,351.41
投资活动现金流入小计 6,620,505.66 228,477,475.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资 544,416,545.57 85,032,913.39
产支付的现金
投资支付的现金 200,254,464.00 261,262,767.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 -188,727,466.94
净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,400,000.00
投资活动现金流出小计 555,943,542.63 347,695,680.55
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2018 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -549,323,036.97 -119,218,205.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 3,000,000.00 4,000,000.00
现金
取得借款收到的现金 807,201,412.50 490,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 810,201,412.50 494,000,000.00
偿还债务支付的现金 386,999,760.94 432,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,683,253.62 66,088,128.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 23,864,885.34
筹资活动现金流出小计 437,547,899.90 498,088,128.83
筹资活动产生的现金流量净额 372,653,512.60 -4,088,128.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,894,040.84 -1,678,576.52
五、现金及现金等价物净增加额 -88,826,348.04 -91,621,933.87
加：期初现金及现金等价物余额 1,105,772,109.32 1,077,358,413.98
六、期末现金及现金等价物余额 1,016,945,761.28 985,736,480.11
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,435,935,436.80 1,152,097,288.35
收到的税费返还 43,452,119.70 55,117,968.40
收到其他与经营活动有关的现金 14,255,764.64 12,563,729.23
经营活动现金流入小计 1,493,643,321.14 1,219,778,985.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,321,437,408.96 1,029,914,513.80
支付给职工以及为职工支付的现金 79,880,089.44 71,464,678.49
支付的各项税费 38,892,559.17 21,110,419.68
支付其他与经营活动有关的现金 48,843,504.70 38,299,038.81
经营活动现金流出小计 1,489,053,562.27 1,160,788,650.78
经营活动产生的现金流量净额 4,589,758.87 58,990,335.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 220,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,403,123.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 5,074,351.41
投资活动现金流入小计 4,500,000.00 228,477,475.25
45 / 143
2018 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 41,415,484.51 45,193,022.50
产支付的现金
投资支付的现金 554,300,000.00 12,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 85,000,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 220,400,000.00
投资活动现金流出小计 595,715,484.51 363,093,022.50
投资活动产生的现金流量净额 -591,215,484.51 -134,615,547.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 650,000,000.00 410,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 650,000,000.00 410,000,000.00
偿还债务支付的现金 285,819,437.26 352,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,675,342.74 56,932,280.46
支付其他与筹资活动有关的现金 23,864,885.34
筹资活动现金流出小计 332,359,665.34 408,932,280.46
筹资活动产生的现金流量净额 317,640,334.66 1,067,719.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,104,115.83 -1,234,357.57
五、现金及现金等价物净增加额 -267,881,275.15 -75,791,850.08
加：期初现金及现金等价物余额 885,798,350.06 901,345,570.08
六、期末现金及现金等价物余额 617,917,074.91 825,553,720.00
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项 一般风
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
存股 储备 险准备
股 债 他
一、上年期末余额 833,050,000.00 1,491,122,588.13 60,342,296.26 422,129,369.14 82,705,056.85 2,889,349,310.38
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 833,050,000.00 1,491,122,588.13 60,342,296.26 422,129,369.14 82,705,056.85 2,889,349,310.38
三、本期增减变动金额（减 280,778,457.00 2,345,868,762.32 3,989,030.75 128,933,382.48 5,016,100.28 2,764,585,732.83
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 128,933,382.48 2,016,100.28 130,949,482.76
（二）所有者投入和减少资 280,778,457.00 2,344,235,230.61 3,000,000.00 2,628,013,687.61
本
1．股东投入的普通股 280,778,457.00 2,344,235,230.61 3,000,000.00 2,628,013,687.61
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 1,633,531.71 3,989,030.75 5,622,562.46
四、本期期末余额 1,113,828,457.0 3,836,991,350.45 3,989,030.75 60,342,296.26 551,062,751.62 87,721,157.13 5,653,935,043.21
0
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2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
减： 其他 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 专项 一般风
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 储备 险准备
股 收益
一、上年期末余额 833,050,000.00 1,491,122,588.13 54,277,866.72 376,157,472.38 60,545,101.51 2,815,153,028.74
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 833,050,000.00 1,491,122,588.13 54,277,866.72 376,157,472.38 60,545,101.51 2,815,153,028.74
三、本期增减变动金额（减少 -18,463,599.44 6,005,717.28 -12,457,882.16
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 23,188,900.56 2,005,717.28 25,194,617.84
（二）所有者投入和减少资本 4,000,000.00 4,000,000.00
1．股东投入的普通股 4,000,000.00 4,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -41,652,500.00 -41,652,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -41,652,500.00 -41,652,500.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 833,050,000.00 1,491,122,588.13 54,277,866.72 357,693,872.94 66,550,818.79 2,802,695,146.58
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
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2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项储
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 合收益 备
一、上年期末余额 833,050,000.00 1,450,717,729.27 60,342,296.26 347,775,666.39 2,691,885,691.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 833,050,000.00 1,450,717,729.27 60,342,296.26 347,775,666.39 2,691,885,691.92
三、本期增减变动金额（减少以 280,778,457.00 2,344,235,230.61 52,771,545.33 2,677,785,232.94
“－”号填列）
（一）综合收益总额 52,771,545.33 52,771,545.33
（二）所有者投入和减少资本 280,778,457.00 2,344,235,230.61 2,625,013,687.61
1．股东投入的普通股 280,778,457.00 2,344,235,230.61 2,625,013,687.61
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,113,828,457.00 3,794,952,959.88 60,342,296.26 400,547,211.72 5,369,670,924.86
49 / 143
2018 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综合 专项储
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 备
一、上年期末余额 833,050,000.00 1,450,717,729.27 54,277,866.72 334,848,300.53 2,672,893,896.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 833,050,000.00 1,450,717,729.27 54,277,866.72 334,848,300.53 2,672,893,896.52
三、本期增减变动金额（减少以 -35,877,811.13 -35,877,811.13
“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,774,688.87 5,774,688.87
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -41,652,500.00 -41,652,500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -41,652,500.00 -41,652,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 833,050,000.00 1,450,717,729.27 54,277,866.72 298,970,489.40 2,637,016,085.39
法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：金少华
50 / 143
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在义乌市华鼎锦纶有限公司的基础
上整体变更设立的股份有限公司，由三鼎控股集团有限公司、王俊元和义乌市德卡贸易有限公司作为发起
人，注册资本为人民币 24,000 万元（每股面值人民币 1 元）。本公司的母公司为三鼎控股集团有限公
司，本公司的实际控制人为丁志民、丁尔民、丁军民。公司于 2008 年 4 月 28 日取得浙江省工商行政
管理局核发的 330700400001447 号企业法人营业执照，于 2015 年 11 月 30 日更换为浙江省工商行政
管理局核发的统一社会信用代码为 91330000745826157T 号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]487 号文核准，公司于 2011 年 4 月向社会公开发行人
民币普通股(A 股)股票 8,000 万股，并于 2011 年 5 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市。首次公开发
行股票后公司注册资本为人民币 32,000 万元，公司于 2011 年 7 月 12 日办妥工商变更登记。经公司
2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年末总股本 32,000 万股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股
转增 10 股，增加注册资本人民币 32,000 万元，变更后的注册资本为人民币 64,000 万元。上述增资业
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2012]第 113466 号验资报告，公司于 2012
年 8 月 20 日办理工商变更登记。
根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议、第三届董事会第四次会议决议，并经中国证券监督管理
委员会证监许可[2015]1831 号文核准，公司向特定对象非公开发行 19,305 万股人民币普通股，增加注
册资本人民币 19,305 万元，变更后的注册资本为人民币 83,305.00 万元。上述增资业经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2015]第 610631 号验资报告，公司于 2015 年 11 月 30
日办理工商变更登记。
公司于 2018 年 3 月 15 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司向邹春
元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]473 号），公司向特定对象非公开发行
28,077.85 万股人民币普通股，增加注册资本人民币 28,077.85 万元，变更后的注册资本为人民币
111,382.85 万元。公司于 2018 年 4 月 3 日完成了对深圳市通拓科技有限公司的股权变更和工商登记，于
2018 年 5 月 8 日在中国登记结算公司完成了股份登记。
公司经营范围为：锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售、水处理工程施工建造、数码产品、电子
产品、计算机软硬件的技术开发和销售及其它国内贸易，主要产品为锦纶丝。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
2018 年上半年度，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
1、宁波圣鼎贸易有限公司（以下简称“宁波圣鼎”）
2、宁波锦华尊贸易有限公司（以下简称“宁波锦华尊”）
3、义乌市顺鼎投资有限公司（以下简称“义乌顺鼎”）
4、义乌市五洲新材科技有限公司（以下简称“五洲新材”）
5、浙江浩睿新材料科技有限公司（以下简称“浩睿新材”）
6、义乌华鼎锦纶科技有限公司（以下简称“锦纶科技”）
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7、宁夏开弦顺鼎合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁夏开弦顺鼎”）
8、江苏优联环境发展有限公司（以下简称“江苏优联”）
9、南通新鼎环境科技有限公司（以下简称“南通新鼎”）
10、江苏川源环保设备有限公司（以下简称“江苏川源”）
11、宁波格林兰生物质能源开发有限公司（以下简称“宁波格林兰”）
12、三都县优联环境治理投资有限公司（以下简称“三都优联”）
13、上海康洁机电设备工程有限公司（以下简称“上海康洁”）
14、湖北优联环保设备有限公司（以下简称“湖北优联”）
15、深圳市通拓科技有限公司（以下简称“通拓科技”）
16、TOMTOP TECHNOLOGY LIMITED（以下简称“通拓科技（香港）”，通拓科技子公司）
17、深圳力克渣打运动休闲有限公司（以下简称“力克渣打”，通拓科技子公司）
18、深圳古思凯模型有限公司（以下简称“古思凯”，通拓科技子公司）
19、深圳市海天通达网络有限公司（以下简称“海天通达”，通拓科技子公司）
20、深圳通网供应链有限公司（以下简称“通网供应链”，通拓科技子公司）
21、东莞市通淘电子商务有限公司（以下简称“东莞通淘”，通拓科技子公司）
22、广州市通拓科技有限公司（以下简称“广州通拓”，通拓科技子公司）
23、东莞市通易供应链有限公司（以下简称“东莞通易”，通拓科技子公司）
24、深圳前海通亚电子商务有限公司（以下简称“前海通亚”，通拓科技子公司）
25、深圳通淘国际贸易有限公司（以下简称“通淘国际”，通拓科技子公司）
26、杭州拓菲科技有限公司（以下简称“杭州拓菲”，通拓科技子公司）
27、深圳通网贸易有限公司（以下简称“通网贸易”，通拓科技子公司）
28、HK TONGCHUANG E-COMMERCE LIMITED（以下简称“通拓科技（香港）”，通拓科技子公司）
29、上海通哲网络科技有限公司（以下简称“上海通哲”，通拓科技子公司）
30、成都市通唐科技有限公司（以下简称“成都通唐”，通拓科技子公司）
31、西安通平网络科技有限公司（以下简称“西安通平”，通拓科技子公司）
32、云南通秦科技有限公司（以下简称“云南通秦”，通拓科技子公司）
33、义乌市通栎电子商务有限公司（以下简称“义乌通栎”，通拓科技子公司）
34、西安通欧电子商务有限公司（以下简称“西安通欧”，通拓科技子公司）
35、宁波通越网络科技有限公司（以下简称“宁波通越”，通拓科技子公司）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
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报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的
存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价
值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其
公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（4）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生
减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
以账龄作为信用风险特征组合 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以
前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有
类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为
基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比
例。
合并范围内的应收款项 合并范围内的应收账款、其他应收款。
投标保证金 水处理工程施工建造业务投标保证金。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法
合并范围内的应收款项 不计提坏账
投标保证金 不计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
账龄组合一：
1 年以内 5 5
1－2 年 20 20
2- 3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 100 100
4－5 年 100 100
5 年以上 100 100
4－5 年 100 100
5 年以上 100 100
账龄组合二：
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
账龄组合三：
6 个月以内（含 6 个月） 0 0
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6-12 个月 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备由于公司锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售业务的往来款、
水处理工程施工建造业务往来款与电商业务往来款在回款时间和回款风险上不一致，公司分以下三种情况
分别计提坏账准备：
账龄组合一：锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售业务（适用于本公司、宁波圣鼎、宁波锦华尊、义
乌顺鼎、五洲新材、浩睿新材、锦纶科技及宁夏开弦顺鼎等公司）
账龄组合二：水处理工程施工建造业务（适用于江苏优联、南通新鼎、江苏川源、宁波格林兰及上海康洁
等公司）
账龄组合三：电商业务（适用于通拓科技及其合并范围内子公司）
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
了特殊减值的应收款应进行单项减值测试
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、工程施工（减工程结算）等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 5-20 年 10% 18-4.5
机器设备 平均年限法 5-15 年 5%,10% 19-6
运输工具 平均年限法 4-5 年 5%,10% 23.75-18
电子设备及其他 平均年限法 3-10 年 5%,10% 31.67-9
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期
限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年、40 年、45 年 土地使用权证有效期限
软件 3 年、5 年、10 年 预计受益期限
工艺专利许可、专利权 5 年、8.5 年、10 年 专利合同有效期限
商标 10 年 预计受益期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括排污权等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
排污权按预计受益年限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
详见本附注“七、(三十七) 应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
详见本附注“七、(五十) 预计负债”。
26. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类及会计处理
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股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公
允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公
允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取
得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的
公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条
件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
4、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确
认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得
的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等
待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售业务：
1）内销收入确认：本公司发出货物后，开具销售发票并确认收入；
2）外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、装船单等资
料，开具发票并确认收入。
（2）水处理工程施工建造业务：
按完工百分比法确认。
（3）电商业务：
1） 线上销售
客户通过在公司自营网站或者第三方销售平台（如亚马逊、亿贝、速卖通等）下订单并按公司指定的
付款方式支付货款后，由物流公司将商品配送交付予客户，公司在将商品发出并交付予物流公司时确认收
入。
2） 线下销售
公司将产品发运并交付购货方，购货方收货，验收合格并与公司就数量、金额核对确认后，确认销售
收入。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
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（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
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具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）对售后租回交易，且基本能确定将在租赁期满回购的（定价 1 元），公司根据实质重于形式原
则，将该交易按照抵押借款进行会计处理。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变
动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负
债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
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（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企
业在境外经营净资产中的权益份额。
2、套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策
略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期
工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价
值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期
间内是否高度有效。
套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价
值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入
当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调
整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随
即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终
止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动
确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入
当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，
则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，
则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他
综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计
入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套
期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
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对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类
似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期
损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 合并主体宁夏开弦顺鼎按应税收入的 3%核定征收；本公司及其他合并 3、6、10、11、16、
主体按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额， 17、19、20、22
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税； 出口货
物享受“免、抵、退”税政策。
销售税 应税收入 6.85-8.15、7.79、
9.5
城市维护 按实际缴纳流转税税额和免抵 1、5、7
建设税 税额计征
企业所得 按应纳税所得额计缴 15、16.50、20、22、
税 23.84、25、27.5、
32.275、33.3
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
公司 15
宁波圣鼎 25
宁波锦华尊 25
义乌顺鼎 25
五洲新材 25
浩睿新材 25
锦纶科技 25
江苏优联 15
南通新鼎 25
江苏川源 25
宁波格林兰 25
三都优联 25
上海康洁 25
通拓科技 15
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通拓科技税率说明：
（1）通拓科技之注册于中国的下属子公司，除深圳通拓企业所得税率为 15%外，其它为 25%。
（2）通拓科技之全资子公司 TOMTOP TECHNOLOG YLIMITED、HONGKON GTOMTOPLIMITED 及其注册于中
国香港特别行政区的下属子公司，利得税率为 16.50%。
（3）TOMTOP TECHNOLOGY LIMITED 之全资子公司 TOMTOP GROUP LIMITED 注册于美国，销售税税率为
7.79%、9.5%，联邦所得税税率为 25%，州所得税税率为 8.84%。
（4）通拓科技之全资子公司 TIMETOP LIMITED、ANYKUERN ETWORK LIMITED 注册于美国，销售税税率
为 6.85%-8.15%，联邦所得税税率为 15%，不征收州所得税。
（5）通拓科技之全资子公司 TOMTOP FRANCE，以及 TOMTOP TECHNOLOGY LIMITED 之全资子公司
INTEROUGER、INTEROUGER HOME，注册于法国，增值税税率为 20%，企业所得税税率为 33.3%。
（6）TOMTOP TECHNOLOG YLIMITED 之全资子公司 TOMTOP ITALYSRL 注册于意大利，增值税税率为 22%，
企业所得税税率为 27.5%。
（7）通拓科技之全资子公司 TOMORROWTOP GmbH 注册于德国，增值税税率为 19%，企业所得税税率为
32.275%。
（8）通拓科技之全资子公司 TOMORROWTOP LTD 注册于英国，增值税税率为 20%，企业所得税税率为
20%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，全国高新技术企业认定管理工作领导
小组办公室下发的《关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2017]201 号），
公司通过高新技术企业重新认定，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年
12 月 31 日。公司本年度执行 15%的企业所得税税率。
2、 根据《国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定》（中华人民共和国国
务院令第 483 号）相关规定，减免公司 2018 年度城镇土地使用税 2,850,560.04 元。
3、 根据《国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定》（中国人民共和国国
务院令第 483 号）相关规定，减免子公司五洲新材 2018 年度城镇土地使用税 3,670,119.68 元
4、 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务
局以及江苏省地方税务局批准，子公司江苏优联于 2017 年 12 月 7 日通过高新技术企业认定，资格有
效期 3 年。经南通市国家税务局第一税务分局受理，子公司江苏优联于 2018 年 3 月 2 日完成“国家
需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税”备案，享受税收优惠期间为 2017 年 1 月
1 日至 2019 年 12 月 31 日。
5、2016 年 11 月，根据文件《关于深圳市 2016 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕
160 号)，通拓科技经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局深圳市地方税务局认
定为高新技术企业，证书编号 GR201644200095，有效期 3 年。自 2016 年至 2018 年所得税减按 15％计缴。
6、根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39
号）的规定，通拓科技出口的货物享受增值税退（免）税政策。
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2018 年半年度报告
7、根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税
〔2013〕106 号）的规定，通拓科技为境外单位提供的信息技术外包服务和国际货物运输代理服务（含港
澳台）免征增值税。
8、根据《国务院关于促进服务外包产业加快发展的意见》（国发﹝2014﹞67 号），《关于完善技术
先进型服务企业所得税政策问题的通知》（财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委，
财税〔2014〕59 号），《关于印发技术先进型服务企业认定与管理工作指导意见的通知》（国科火字〔2009〕
152 号），通拓科技为境外单位提供的信息技术外包服务减按 15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 65,973.00 4,435.80
银行存款 953,847,379.37 1,105,767,673.52
其他货币资金 441,664,254.45 131,559,331.31
合计 1,395,577,606.82 1,237,331,440.63
其中：存放在境外的款项总额 102,613,757.35
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 165,344,363.99 130,709,331.31
信用证保证金 1,960,000.00 850,000.00
履约保证金 2,526,000.00
投资类保证金 165,545,106.58
平台受限资金 43,256,374.97
合计 378,631,845.54 131,559,331.31
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 760,401,328.97 653,904,642.34
商业承兑票据
合计 760,401,328.97 653,904,642.34
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 680,980,762.72
商业承兑票据
合计 680,980,762.72
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 41,983,703.63
商业承兑票据
合计 41,983,703.63
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 662,605,863.79 100.00 20,679,257.81 3.12 641,926,605.98 376,187,103.92 100. 19,199,366.56 5.10 356,987,737.36
特征组合计 00
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
662,605,863.79 / 20,679,257.81 / 641,926,605.98 376,187,103.92 100. 19,199,366.56 / 356,987,737.36
合计
00
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 281,666,885.49
6-12 个月 361,640,564.76 18,082,028.22 5.00%
1 年以内小计 643,307,450.25 18,082,028.22 2.81%
1至2年 17,254,787.58 1,753,858.81 10.16%
2至3年 933,051.00 218,333.30 23.40%
3至4年 878,074.96 439,037.48 50.00%
4至5年 232,500.00 186,000.00 80.00%
5 年以上
合计 662,605,863.79 20,679,257.81 3.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,151,349.85 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末余额
应收账款（元） 占应收账款合计数的 坏账准备（元）
比例(%)
第一名 87,844,416.38 13.26 1,216,687.00
第二名 32,060,927.18 4.84
第三名 22,265,162.37 3.36
第四名 20,888,536.39 3.15 1,044,426.82
第五名 17,080,632.61 2.58
合计 180,139,674.93 27.19 2,261,113.82
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 355,947,187.44 99.39 89,563,852.40 99.99
1至2年 2,198,932.09 0.61 9,150.00 0.01
2至3年 27.77 27.77
3 年以上 1,423.94 1,423.94
合计 358,147,571.24 100.00 89,574,454.11 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名 116,624,023.78 32.56
3.
第二名 13,893,143.31
88
3.
第三名 12,742,140.30
56
3.
第四名 12,709,670.58
55
3.0
第五名 10,844,711.30
3
46.5
合计 166,813,689.27
8
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
计提比
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%)
(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 80,698,387.27 94.49 6,613,683.12 8.2 74,084,704.15 27,318,368.85 87.93 3,761,142.30 13.77 23,557,226.55
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 4,705,500.00 5.51 4,705,500.00 3,750,000.00 12.07 3,750,000.00
合计 85,403,887.27 / 6,613,683.12 / 78,790,204.15 31,068,368.85 / 3,761,142.30 / 27,307,226.55
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 15,220,789.71
6-12 个月 35,263,600.02 1,763,180.00 5.00%
1 年以内小计 50,484,389.73 1,763,180.00 3.49%
1至2年 16,797,277.67 1,680,327.77 10.00%
2至3年 12,347,206.89 2,519,441.38 20.40%
3 年以上
3至4年 1,059,588.08 642,794.05 60.66%
4至5年 9,924.90 7,939.92 80.00%
5 年以上
合计 80,698,387.27 6,613,683.12
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2018 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 996,362.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 60,331,974.15 26,412,293.29
出口退税 5,855,885.29 2,655,959.37
备用金 4,832,071.23 1,407,839.21
押金 559,849.00 563,469.00
往来款 9,984,372.14
其它 3,839,735.46 28,807.98
合计 85,403,887.27 31,068,368.85
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
第一名 保证金 20,000,000.00 1 年以内 23.42% 1,000,000.00
第二名 保证金 11,424,038.03 1 年以内 3,243,085.74 元， 13.38% 1,241,959.23
1-2 年 5,533,855.15,2-3
年 2,627,097.14 元
第三名 保证金 10,598,000.00 1-2 年 4,000,000 元，2-3 12.41% 1,719,600.00
年 6,598,000 元
第四名 往来款 7,940,164.55 6 个月-1 年 9.30% 397,008.23
第五名 出口退税 5,855,885.29 半年内 6.86%
合计 / 55,818,087.87 / 65.37% 4,358,567.46
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
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(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 98,688,464.03 98,688,464.03 136,056,382.96 2,796.33 136,053,586.63
在产品 21,078,882.50 21,078,882.50 16,966,715.39 16,966,715.39
库存商品 787,025,007.58 16,460,433.46 770,564,574.12 105,190,919.73 460,965.54 104,729,954.19
周转材料 12,493.21 12,493.21 12,493.21 12,493.21
消耗性生物
资产
建造合同形 97,964,397.25 97,964,397.25 29,928,101.50 29,928,101.50
成的已完工
未结算资产
建造合同形 19,828,428.30 19,828,428.30 87,544,091.33 87,544,091.33
成的未完工
资产
委托加工物 3,590,348.37 3,590,348.37
资
合计 1,028,188,021.24 16,460,433.46 1,011,727,587.78 375,698,704.12 463,761.87 375,234,942.25
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,796.33 2,796.33
在产品
库存商品 460,965.54 1,296,720.54 15,272,848.80 570,101.42 16,460,433.46
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 463,761.87 1,296,720.54 15,272,848.80 572,897.75 16,460,433.46
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 余额
累计已发生成本 436,948,791.83
累计已确认毛利 85,127,118.24
减：预计损失
已办理结算的金额 424,111,512.82
建造合同形成的已完工未结算资产 97,964,397.25
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 210,000,000.00
预缴增值税 46,619,152.72 10,749,809.24
待抵扣进项税额 870,837.32
待认证进项税额 7,799,799.08
预缴企业所得税 1,709,811.85
未申报出口退税 2,955,168.52
预缴个税 24,485.28
其他 2,005.34
合计 261,310,623.71 19,420,445.64
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 24,080,800.00 24,080,800.00 24,000,000.00 24,000,000.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 24,080,800.00 24,080,800.00 24,000,000.00 24,000,000.00
合计 24,080,800.00 24,080,800.00 24,000,000.00 24,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
账面余额 减值准备
在被投
本期
被投资 本 本 本 资单位
现金
单位 本期 期 期 期 期 期 持股比
期初 期末 红利
增加 减 初 增 减 末 例(%)
少 加 少
深圳市深 80,800.00 80,800.00 2.00
大龙岗创
业投资有
限公司
浙江咸亨 24,000,000.00 24,000,000.00 1.40
国际通用
设备有限
公司
合计 24,000,000.00 80,800.00 24,080,800.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
追 减 综 他 发放 提
期初 期末 备
被投资单位 加 少 权益法下确认 合 权 现金 减
余额 其他 余额 期
投 投 的投资损益 收 益 股利 值
末
资 资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
东证洛宏（嘉兴） 39,836,587.52 -1,586,037.18 38,250,550.34
投资合伙企业
（有限合伙）
宁波金侯产业投 15,014,014.16 -356,582.71 14,657,431.45
资有限公司
三鼎控股集团上 10,718,598.96 -1,342,099.43 9,376,499.53
海投资有限公司
北京拓非文创科 173,371.94 1,524,317.36 1,697,689.30
技有限公司
小计 65,569,200.64 -3,111,347.38 1,524,317.36 63,982,170.62
合计 65,569,200.64 -3,111,347.38 1,524,317.36 63,982,170.62
其他说明
宁波金侯联盟产业投资合伙企业（有限合伙）注册资本为 10,000 万元，公司认缴 3，950.00 万元，
截止 2018 年 6 月 30 日公司尚未实际出资。
18、 投资性房地产
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 510,374,854.81 1,546,800,402.02 16,486,861.29 14,644,427.57 2,088,306,545.69
2.本期增加
9,268,498.35 5,807,723.47 24,479,511.24 39,555,733.06
金额
（1）购置 2,021,202.76 1,847,786.90 1,969,585.67 5,838,575.33
（2）在建
2,247,203.81 2,247,203.81
工程转入
（3）企业
5,000,091.78 3,959,936.57 22,509,925.57 31,469,953.92
合并增加
（4）其他
3.本期减
197,000.00 121,045.91 318,045.91
少金额
（1）处置
197,000.00 121,045.91 318,045.91
或报废
（2）其他
4.期末余额 510,374,854.81 1,556,068,900.37 22,097,584.76 39,002,892.90 2,127,544,232.84
二、累计折旧
1.期初余额 136,294,566.34 527,054,360.05 11,374,725.48 10,278,378.00 685,002,029.87
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2018 年半年度报告
2.本期增加
11,450,736.30 49,960,782.32 1,926,615.51 10,647,859.71 73,985,993.84
金额
（1）计提 11,450,736.30 49,351,182.60 1,155,551.56 2,752,445.07 64,709,915.53
（2）企业 609,599.72 771,063.95 7,895,414.64 9,276,078.31
合并增加
3.本期减少
188,743.46 301,470.57 490,214.03
金额
（1）处置
188,743.46 301,470.57 490,214.03
或报废
（2）其他
4.期末余额 147,745,302.64 577,015,142.37 13,112,597.53 20,624,767.14 758,497,809.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
362,629,552.17 979,053,758.00 8,984,987.23 18,378,125.76 1,369,046,423.16
价值
2.期初账面
374,080,288.47 1,019,746,041.97 5,112,135.81 4,366,049.57 1,403,304,515.82
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 219,111,788.39 正在办理
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 5 万吨差别化锦纶长丝项目 72,234,291.31 72,234,291.31 72,152,421.39 72,152,421.39
15 万吨差别化锦纶长丝项目 267,937,154.50 267,937,154.50 126,325,831.87 126,325,831.87
研发楼待安装设备 290,750.82 290,750.82 2,537,954.63 2,537,954.63
宁波格林兰污泥干化一期 122,274,425.79 122,274,425.79 113,722,481.24 113,722,481.24
用友 NC 系统 341,033.71 341,033.71 341,033.71 341,033.71
待安装调试设备 1,950,740.12 1,950,740.12
合计 465,028,396.25 465,028,396.25 315,079,722.84 315,079,722.84
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期 工程累计 本期利
期初 本期转入固定 其他 期末 投入占预 利息资本化累 其中：本期利息 息资本
项目名称 预算数 本期增加金额 工程进度 资金来源
余额 资产金额 减少 余额 算比例 计金额 资本化金额 化率
金额 (%) (%)
15 万吨差别化锦纶 1,824,000,000.00 126,325,831.87 141,611,322.63 267,937,154.50 14.69 正在建设 募投资金
长丝项目 中
宁波格林兰污泥干 184,287,813.34 113,722,481.24 8,551,944.55 122,274,425.79 66.35 正在建设 7,518,377.58 3,602,914.85 0.05 自筹
化一期 中
年产 5 万吨差别化 73,319,905.00 72,152,421.39 81,869.92 72,234,291.31 98.52 正在安装 自筹
锦纶长丝项目待安 调试中
装设备
研发楼待安装设备 2,537,954.63 2,247,203.81 290,750.82 正在安装 自筹
调试中
合计 2,081,607,718.34 314,738,689.13 150,245,137.10 2,247,203.81 462,736,622.42 / / 7,518,377.58 3,602,914.85 / /
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2018 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 160,726,959.65 2,481,182.87 5,100,000.00 168,308,142.52
2.本期增加金 626,921.26 29,386,107.06 30,013,028.32
额
(1)购置 79,497.65 432,654.16 0.00 512,151.81
(2)内部研发
(3)企业合并 547,423.61 28,953,452.90 29,500,876.51
增加
(4)其他
3.本期减少金 31,500.00 31,500.00
额
(1)处置 31,500.00 31,500.00
4.期末余额 160,726,959.65 3,108,104.13 34,454,607.06 198,289,670.84
二、累计摊销
1.期初余额 16,389,021.12 1,456,008.29 1,563,402.94 19,408,432.35
2.本期增加金 1,661,781.00 410,395.24 2,467,168.13 4,539,344.37
额
（1）计提 1,661,781.00 355,233.92 1,125,095.93 3,142,110.85
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2018 年半年度报告
(2)企业合并 55,161.32 1,342,072.20 1,397,233.52
增加
3.本期减少金 31,500.00 31,500.00
额
(1)处置 31,500.00 31,500.00
4.期末余额 18,050,802.12 1,866,403.53 3,999,071.07 23,916,276.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 142,676,157.53 1,241,700.60 30,455,535.99 174,373,394.12
值
2.期初账面价 144,337,938.53 1,025,174.58 3,536,597.06 148,899,710.17
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 27,337,365.86 正在办理中
合计 27,337,365.86
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
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2018 年半年度报告
江苏优联 27,767,458.01 27,767,458.01
上海康洁 1,927,697.60 1,927,697.60
深圳通拓 1,764,342,921.31 1,764,342,921.31
科腾飞宇等十三 63,306.23 63,306.23
家公司
合计 29,695,155.61 1,764,406,227.54 1,794,101,383.15
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2018 年 4 月，根据本公司与通拓科技原股东签订的股权转让协议，本公司对深圳市通拓科技有限公
司（以下简称“通拓科技”）进行并购，总投资金额为 2,900,000,000.00 元，其中，以股份支付对价的
金额为 2,625,278,572.95 元，发行价格按照 9.35 元/股计算，发行股份数量为 280,778,457 股； 现金
支付金额为 274,721,427.05 元，并购完成后，本公司占股 100%。并购前，本公司对通拓科技收购属于
非同一控制下企业合并，本公司收购时支付的合并对价为 2,900,000,000.00 元，与收购日取得通拓科技
的可辨认净资产公允价值份额 1,135,657,078.69 元的差额 1,764,342,921.31 元确认为商誉。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排污权 2,799,321.66 289,585.02 2,509,736.64
后纺热箱节能 1,364,102.60 62,250.71 1,301,851.89
改造
服务费 224,374.74 59,762.04 164,612.70
装修费用 1,758,284.22 355,462.90 1,402,821.32
其他 2,272,114.00 1,424,018.39 848,095.61
合计 2,799,321.66 5,618,875.56 2,191,079.06 6,227,118.16
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 22,902,678.73 3,861,148.23 23,157,932.34 3,986,292.55
内部交易未实现利润 470,880.98 117,720.25 627,323.07 133,154.32
可抵扣亏损 6,426,511.88 1,606,627.97 3,014,946.34 753,736.59
递延收益 99,560,563.44 14,934,084.52 101,561,132.04 15,234,169.81
未支付的工资奖金
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2018 年半年度报告
合计 129,360,635.03 20,519,580.97 128,361,333.79 20,107,353.27
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
应纳税暂时性差异
负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产 25,446,751.84 4,110,444.15 3,175,490.20 793,872.55
评估增值
可供出售金融资产公允价
值变动
合计 25,446,751.84 4,110,444.15 3,175,490.20 793,872.55
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 185,619,343.41 44,873,245.09
预付投资款
合计 185,619,343.41 44,873,245.09
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 213,000,000.00 213,000,000.00
保证借款 400,579,607.80 380,000,000.00
信用借款
合计 613,579,607.80 593,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 667,436,483.42 546,800,867.20
合计 667,436,483.42 546,800,867.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 411,303,059.33 367,612,283.74
1-2 年 46,344,173.94 47,600,472.38
2-3 年 6,412,906.60 9,526,351.62
3 年以上 5,117,062.91 1,834,019.58
合计 469,177,202.78 426,573,127.32
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
义乌市国土资源局 29,643,003.00 未到结算期
宁波众森纺织机械有限公司 4,347,413.79 未到结算期
晟元集团有限公司义乌分公司 2,863,410.99 未到结算期
宁波荣波染整机械有限公司 2,131,000.00 未到结算期
浙江联池水务设备股份有限公司 2,073,302.20 未到结算期
江苏国盛华清环保科技有限公司 1,697,435.90 未到结算期
合计 42,755,565.88 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 91,350,740.39 37,201,462.26
1-2 年 723,574.07 471,689.92
2-3 年 246,163.44 59,196.64
3 年以上 7,161.42 39,649.41
合计 92,327,639.32 37,771,998.23
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 82,331,255.95
累计已确认毛利 6,818,809.76
减：预计损失
已办理结算的金额 101,523,201.36
建造合同形成的已完工未结算项目 12,373,135.65
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,968,312.57 145,294,410.20 137,754,946.11 37,507,776.66
二、离职后福利-设定提存计 393,165.60 4,991,946.27 4,849,925.21 535,186.66
划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 30,361,478.17 150,286,356.47 142,604,871.32 38,042,963.32
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 24,603,381.19 137,509,380.14 130,478,706.43 31,634,054.90
补贴
二、职工福利费 3,685.24 2,289,401.84 2,087,621.12 205,465.96
三、社会保险费 226,573.04 3,711,532.71 3,478,063.11 460,042.64
其中：医疗保险费 169,963.46 2,926,997.83 2,752,264.79 344,696.50
工伤保险费 23,704.78 507,180.44 452,361.20 78,524.02
生育保险费 32,904.80 277,354.44 273,437.12 36,822.12
四、住房公积金 35,901.00 1,124,483.31 1,095,147.91 65,236.40
五、工会经费和职工教育 5,098,772.10 659,612.20 615,407.54 5,142,976.76
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2018 年半年度报告
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 29,968,312.57 145,294,410.20 137,754,946.11 37,507,776.66
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 380,979.20 4,742,783.21 4,605,969.70 517,792.71
2、失业保险费 12,186.40 249,163.06 243,955.51 17,393.95
3、企业年金缴费
合计 393,165.60 4,991,946.27 4,849,925.21 535,186.66
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,231,851.79 3,026,007.03
消费税
营业税
企业所得税 60,612,229.25 17,284,790.43
个人所得税 456,700.34 270,642.68
城市维护建设税 699,598.99 125,962.28
教育费附加 299,828.14 60,160.00
地方教育费附加 199,885.43 40,106.66
印花税 1,569,889.25 132,694.50
土地使用税 9,225,669.81 9,581,989.79
房产税 2,355,832.45 2,357,150.23
水利建设基金 1,627.58
合计 78,653,113.03 32,879,503.60
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 829,960.74 183,333.34
企业债券利息
短期借款应付利息 792,075.40 727,278.76
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 1,622,036.14 910,612.10
重要的已逾期未支付的利息情况：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 7,701,779.97 5,400,000.00
报销款 75,434.68 1,090,689.61
往来款 2,161,358.97
并购通拓科技需现金支付部分 274,721,427.05
其他 4,101,149.15 315,927.24
合计 288,761,149.82 6,806,616.85
本公司通过非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买通拓科技 100%股权，非公开发行股份支付收购对
价 262,527.86 万元，现金支付 27,472.14 万元，尚未支付。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 14,000,000.00 0
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 14,000,000.00 0
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 184,180,562.74
保证借款 370,000,000.00 120,000,000.00
信用借款
合计 554,180,562.74 120,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
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产品质量保证 190,595.54 153,830.31 产品质量保证费用
重组义务
待执行的亏损合同
其他 8,229,499.01 预计期后退货
合计 190,595.54 8,383,329.32 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
1、子公司江苏优联按照工程项目收入 0.1%的标准，计提工程项目质保期产品质量保证费用。
2、子公司通拓科技根据电商平台的消费者保护政策，允许在一定的保护时间内退货，故存在期末已发货
并确认收入但在期后退货退款的情况。根据平均期后退货比率，合理估计期末应确认的预计负债金额
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
政府补助-与资 126,350,486.04 4,500,000.00 6,500,568.60 124,349,917.44 政府补助
产相关
政府补助-与收 2,300,646.00 2,300,646.00 政府补助
益相关
合计 128,651,132.04 4,500,000.00 6,500,568.60 126,650,563.44 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 业外收入金 与收益相关
额
年产 4 万 17,608,416.67 2,296,750.00 15,311,666.67 与资产相关
吨差别化
锦纶长丝
技改项目
补助
年产 5 万 57,247,680.00 3,577,980.00 53,669,700.00 与资产相关
吨差别化
锦纶长丝
技改贴息
年产 45 27,090,000.00 27,090,000.00 与资产相关
万吨差别
化锦纶长
丝项目
全流程锦 12,000,000.00 12,000,000.00 与资产相关
纶生产智
能工厂
国家聚酰 2,300,646.00 2,300,646.00 与收益相关
胺高效柔
性化制备
关键技术
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2018 年半年度报告
项目经费
年产 5 万 8,934,619.17 450,485.00 8,484,134.17 与资产相关
吨差别化
锦纶长丝
技改贴息
年产 4 万 2,997,312.50 151,125.00 2,846,187.50 与资产相关
吨差别化
锦纶长丝
技改贴息
中央外经 472,457.70 24,228.60 448,229.10 与资产相关
贸进口贴
息
省级重点 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
研究院
省科技发 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
展专项补
助
合计 128,651,132.04 4,500,000.00 6,500,568.60 126,650,563.44 /
其他说明：
√适用 □不适用
1、 根据义经技[2011]148 号《关于要求拨付 2010 年度工业企业技改项目财政扶持资金的函》浙财
企[2011]349 号《关于下达 2011 年工业转型升级（技术改造）财政专项资金的通知》、市委[2010]12 号《中
共义乌市委、义乌市人民政府关于加快工业经济转型升级的若干政策意见》，公司分别于 2011 年 11 月、
2012 年 12 月收到项目补助资金 2,062.10 万元、2,531.40 万元，共计 4,593.50 万元。该项资金用于公
司年产 4 万吨差别化锦纶长丝项目设备的采购与引进。截止本期末，公司根据受益期间共确认政府补助
收益 3062.33 万元，其中本期冲减财务费用 229.68 万元，余额 1,531.17 万元列于本科目。
2、根据义经技《关于要求拨付 2014 年度工业企业技改项目财政扶持资金》等文件，公司于 2015 年
12 月收到年产 5 万吨差别化锦纶长丝技改项目贴息 7,155.96 万元列于本科目。截至 2018 年 6 月 30
日，公司根据受益期间确认政府补助收益 1788.99 万元，其中本期冲减财务费用 357.80 万元，余额
5,366.97 万元列于本科目。
3、根据五洲新材与义乌经济技术开发区管委会签订的《年产 45 万吨差别化锦纶长丝项目投资协议
书》，公司于 2015 年 12 月收到 2,709 万元投资奖励款，列于本科目。该项目于 2015 年度开工，截
至 2018 年 6 月 30 日，该项目正在建设中，余额 2,709 万元列于本科目。
4、根据财政部《关于下达地方 2017 年工业转型升级（中国制造 2025）资金的通知》（【财建（2017）
373 号】）文件，公司于 2017 年 10 月收到中央财政项目补助资金 1,200 万元。截至 2018 年 6 月 30
日，项目还未完工，该项目在本科目下期末余额为 1,200 万元。
5、根据科技部高技术研究发展中心《关于获得国家重点研发计划重点基础材料技术提升与产业化重
点专项课题 2016 年度项目立项的通知》（国科高发计字（2016）18 号）文件，公司分别于 2016 年 9 月、
2017 年 6 月收到中央财政项目补助资金 217 万元、139.6 万元。根据合作协议，公司分别于 2016 年 10
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2018 年半年度报告
月、11 月、2017 年 6 月转拨项目合作单位 45.5 万、31.5 万、495,354.00 元，并将余额 2,300,646.00
元结转至本科目。截至 2018 年 6 月 30 日，该项目仍处于研发中，余额 2,300,646.00 元列于本科目。
6、根据义乌市经济和信息化委员会《关于拨付 2016 年度工业企业技改项目（第二批）财政扶持专
项资金的函（》义经信技装[2017]号）文件，公司于 2017 年 12 月收到义乌市经济和信息化委员会拨付
的 9,009,700.00 元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司根据受益期间冲减财务费用 525,565.83 元。其
中本期冲减财务费用 450,485.00 元，余额 8,484,134.17 元列于本科目。
7、根据义乌市经济和信息化委员会《关于拨付 2016 年度工业企业技改项目（第二批）财政扶持专
项资金的函（》义经信技装[2017]号）文件，公司于 2017 年 12 月收到义乌市经济和信息化委员会拨付
的 3,022,500.00 元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司根据受益期间冲减财务费用 176,312.50 元，其
中本期冲减财务费用 151,125.00 元，余额 2,846,187.50 元列于本科目。
8、根据浙江省财政厅、浙江省商务厅《关于下达 2017 年度中央外经贸发展专项资金的通知》（浙
财企 [2017]68 号）文件，公司于 2017 年 9 月收到义乌市商务局拨付的 484,572.00 元。截至 2018 年
6 月 30 日，公司根据受益期间冲减财务费用 36,342.90 元，其中本期冲减财务费用 24,228.60 元，余
额 448,229.10 元列于本科目。
9、根据《关于在义乌华鼎锦纶股份有限公司开展新材料产业技术创新综合试点的责任书》，公司于
2018 年 2 月收到了义乌市科技局拨付的 250 万元关于省级重点企业研究院经费。截至 2018 年 6 月 30
日，项目仍处于研发中，该项目在本科目下期末余额为 250 万元。
10、根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达 2018 年第二批省级科技型中小企业扶持和科
技发展专项资金的通知》（浙财科教 [2018]19 号）文件，公司于 2018 年 5 月收到义乌市科技局拨付的
200 万 元。截至 2018 年 6 月 30 日，项目仍处于研发中，该项目在本科目下期末余额为 200 万元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份 833,050,000.00 280,778,457.00 280,778,457.00 1,113,828,457.00
总数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,491,122,588.13 2,344,235,230.61 3,835,357,818.74
价）
其他资本公积 1,633,531.71 1,633,531.71
合计 1,491,122,588.13 2,345,868,762.32 3,836,991,350.45
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
计入其
期初 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税前 他综合 税后归属于母
余额 得税费 属于少 余额
发生额 收益当 公司
用 数股东
期转入
损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重 3,989,030.75 3,989,030.75 3,989,030.75
分类进损益的
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2018 年半年度报告
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套 3,989,030.75 3,989,030.75 3,989,030.75
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益 3,989,030.75 3,989,030.75 3,989,030.75
合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,342,296.26 60,342,296.26
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 60,342,296.26 60,342,296.26
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 422,129,369.14 376,157,472.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减－）
调整后期初未分配利润 422,129,369.14 376,157,472.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 128,933,382.48 23,188,900.56
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
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2018 年半年度报告
提取一般风险准备
应付普通股股利 41,652,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 551,062,751.62 357,693,872.94
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,465,935,540.81 1,901,610,066.42 1,222,683,780.66 1,118,357,852.61
其他业务 12,425,122.96 17,351,527.64 7,588,204.16 8,474,070.11
合计 2,478,360,663.77 1,918,961,594.06 1,230,271,984.82 1,126,831,922.72
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 3,428,885.11 1,651,831.35
教育费附加 1,487,274.00 730,727.14
资源税
房产税 4,976,854.10 2,389,904.88
土地使用税 865,802.88 -8,308,852.58
车船使用税 2,560.00 495.00
印花税 2,098,052.60 451,490.57
地方教育费附加 975,238.11 455,227.47
水利建设基金 4,813.71
合计 13,839,480.51 -2,629,176.17
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 36,426,252.27 3,411,144.44
折旧费 141,498.64 136,365.21
差旅费 545,084.45 540,912.87
广告费 16,156,671.16 338,468.43
招待费 590,475.25 433,315.15
运杂费 147,274,502.60 16,514,433.33
101 / 143
2018 年半年度报告
平台服务费 93,266,603.67
仓储费 5,671,143.85
其它 5,139,331.34 478,796.84
合计 305,211,563.23 21,853,436.27
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发经费 46,344,363.48 26,004,955.99
职工薪酬 34,295,329.87 16,285,665.39
税金费用 256,659.13
折旧费 7,339,058.83 5,983,218.05
业务招待费 5,509,700.03 5,182,421.58
无形资产摊销 2,808,506.63 2,225,595.39
办公费 2,163,989.61 1,207,824.76
差旅费 2,160,727.39 1,553,668.92
长期待摊费用摊销 289,585.02
中介费 790,882.29 3,033,807.59
车辆费 1,083,361.33 1,046,540.47
通讯服务费 618,719.17
修理费 82,394.43
运费 13,227.28
水电费 3,757,141.06
其他 7,954,886.91 3,614,089.75
合计 115,468,532.46 66,137,787.89
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,189,327.92 14,208,941.52
利息收入 -12,892,469.96 -9,571,114.46
贴现支出 3,011,722.22
汇兑损益 -37,649,965.37 855,105.09
手续费 2,248,924.97 1,998,702.17
其他 3,600,229.77
合计 -26,503,952.67 10,503,356.54
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -279,486.32 -1,665,982.68
二、存货跌价损失 659,966.17
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2018 年半年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 380,479.85 -1,665,982.68
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期 12,537,159.96
损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变
动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期
损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 12,537,159.96
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,285,011.38 -1,480,564.49
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
投资理财取得的收益 129,095.59 3,403,123.84
成本法核算长期股权投资收益（子公司 1,661,538.45
分配的投资收益）
合计 -1,494,377.34 1,922,559.35
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2018 年半年度报告
69、 资产处置收益
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,171,006.60 2,640,778.44
合计 3,171,006.60 2,640,778.44
其他说明：
√适用 □不适用
1、2018 年 3 月，根据《义乌市人民政府办公室关于印发促进进口贸易发展十项举措（试行）的通知》
义政办发[2016]68 号文件，公司收到义乌市商务局的促进进口贸易专项资金 333,481.60 元，计入其他收
益。
2、2018 年 4 月，根据《关于支持人才创业创新的若干意见（试行）》义委发[2017]18 号文件，公司
收到义乌市人力资源和社会保障局的人才科研经费补助 16,000.00 元，计入其他收益。
3、2018 年 4 月，根据《关于支持人才创业创新的若干意见（试行）》义委发[2017]18 号文件，公司
收到义乌市人力资源和社会保障局的海外工程师年薪资助 157,372.00 元，计入其他收益。
4、2018 年 5 月，根据义乌市人民政府办公室关于印发《义乌市财政扶持企业发展资金管理暂行办法》
的通知（义政办发[2010]102 号），义乌市科学技术局发布《关于 2018 年义乌市第一批创新券拟补助奖励
载体公示的通知》，公司收到义乌市科技局的科技创新资金奖励 12,563.00 元，计入其他收益。
5、2018 年 4 月，根据《关于 2016 年度节能补助资金分配方案的公示》，公司收到义乌市经济和信息
化委员会的绿色企业奖励资金 200,000.00 元，计入其他收益。
6、2018 年 6 月，根据《关于印发北仑区（开发区）促进产业结构调整专项资金扶持政策的通知》仑
政[2017]35 号文件，子公司宁波圣鼎收到宁波市管委会的专项资金 150,000.00 元，计入其他收益。
7、2018 年，根据《关于印发《江苏省高新技术企业培育资金管理办法（试行）》的通知》苏财规[2017]20
号文件，子公司江苏优联收到南通市财政局培育资金 50,000.00 元，计入其他收益。
8、2018 年，根据《苏通科技产业园区关于进一步促进科技创新创业的若干意见》苏通管[2017]34 号
文件，子公司江苏优联在 2018 年收到江苏南通苏通科技产业园区经济发展与科技局的《关于下达 2017 年
度科技计划项目配套资助及奖励资金的通知》并收到江苏南通苏通科技产业园区财政局发放的资助和奖励
款 117,000.00 元，计入其他收益。
9、2018 年，根据《江苏省企业研发投入普惠性奖励政策实施》，子公司江苏优联收到南通市财政局
研发补贴 175,300.00 元，计入其他收益。
10、2018 年 5 月，根据深圳市人力资源和社会保障局，深圳市财政委员会关于印发《深圳市职业技能
培训补贴办法》的通知（深人社规〔2016〕14 号），子公司深圳通拓在 2018 年收到深圳市人力资源和社
会保障局发放的企业岗前培训补贴 72,800.00 元，计入其他收益。
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11、2018 年 6 月，根据《广东省商务厅关于 2018 年促进经济发展专项资金（服务贸易发展）项目计
划的公示》，通拓科技之子公司广州通拓在 2018 年收到广州市财政局发放的专项资金 30,000.00 元，计
入其他收益。
12、2018 年，根据《关于下达 2016 年第一批崇川区科技计划项目及财政资助科技经费的通知》崇科
发[2017]11 号文件，江苏优联之子公司江苏川源收到南通市崇川区财政局财政资助科技经费 5,000.00 元，
计入其他收益。
13、2018 年，根据《江苏省企业研发投入普惠性奖励政策实施》，江苏优联之子公司江苏川源收到
南通市财政局研发补贴 45,600.00 元，计入其他收益。
14、2018 年，根据《关于印发《镇海区科技创新券推广应用实施办法（试行）》的通知》镇科[2018]6
号文件，江苏优联之子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区财政局补助经费 10,230.00 元，计入其他收益。
15、2018 年，根据《宁波市财政局宁波市地方税务局关于促进中小微企业平稳健康发展的若干意见》
甬财税办[2011]145 号文件，江苏优联之子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区地税局城镇土地使用税返还
100,260.00 元，计入其他收益。
16、2018 年，根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》浦府[2017]18 号文件，江
苏优联之子公司上海康洁收到上海市浦东新区贸易发展推进中心的镇级财政扶持资款 184,300.00 元，计
入其他收益。
17、2018 年 6 月，根据《凤岗镇促进电子商务发展专项资金申报指南（2017 年）》，通拓科技之子
公司东莞通易在 2018 年收到东莞市财政局发放的专项资金 1,511,100.00 元，计入其他收益。
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置利
得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 4,650,776.88
其他 270,956.37 270,956.37
合计 270,956.37 4,650,776.88 270,956.37
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府奖励款 975,179.10 与收益相关
企业扶持资金 3,572,197.00 与收益相关
税收减免退税 103,400.78 与收益相关
合计 4,650,776.88 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失 26,795.00 26,795.00
合计
其中：固定资产处置 26,795.00 26,795.00
损失
无形资产处置
损失
债务重组损失
非货币性资产交换损
失
对外捐赠 1,100.00 50,000.00 1,100.00
水利建设专项资金 28,606.09
罚款支出 5,960.99 5,960.99
其他 5,443.20 5,443.20
合计 39,299.19 78,606.09 39,299.19
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,215,180.65 3,129,942.64
递延所得税费用 746,589.36 2,588,748.31
合计 21,961,770.01 5,718,690.95
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 152,911,252.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 22,344,333.68
子公司适用不同税率的影响 1,777,563.46
调整以前期间所得税的影响 41,898.13
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非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,766,945.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 -2,050,108.33
响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 2,615,028.35
可抵扣亏损的影响
所得税费用 21,961,770.01
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 2,988,706.60 6,966,992.88
利息收入 11,880,580.58 9,496,763.05
收到其他往来 13,431,805.85 4,006,263.54
其他 469,546.30
合计 28,770,639.33 20,470,019.47
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发经费 24,517,437.58 13,075,358.73
运杂费 156,301,845.01 16,514,433.33
手续费 2,248,924.97 1,998,702.17
招待费 6,100,175.28 5,615,736.73
车辆费 1,083,361.33 1,046,540.47
差旅费 1,896,232.10 2,094,581.79
办公费 1,046,736.64 1,207,824.76
广告费 16,156,671.16 338,468.43
中介费 790,882.29 3,033,807.59
支付其他往来 9,426,948.68 5,898,597.58
水电费 2,805,392.82
租赁费 259,803.55
其他 7,910,433.01 4,037,602.77
合计 230,544,844.42 54,861,654.35
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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到项目补助资金 4,500,000.00
预付投资款 5,074,351.41
通拓子公司为取得投资收到的现金净额 21,964.22
合计 4,521,964.22 5,074,351.41
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
转拨的项目补助经费 1,400,000.00
合计 1,400,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁所支付的现金 23,600,000.00
发生筹资费用所支付的现金 264,885.34
合计 23,864,885.34
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 130,949,482.76 25,194,617.84
加：资产减值准备 380,479.85 -1,665,982.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 63,319,505.08 60,640,139.91
生物资产折旧
无形资产摊销 2,979,364.38 2,225,595.40
长期待摊费用摊销 2,191,079.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资 26,795.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填 -12,537,159.96
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2018 年半年度报告
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 22,238,225.26 24,773,970.26
投资损失（收益以“－”号填列） 1,494,377.34 -1,922,559.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号 893,469.78 1,924,997.16
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号 -26,292.18 3,073,995.87
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,107,921.34 -176,678.30
经营性应收项目的减少（增加以“－” -422,239,773.75 -15,764,075.74
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” 422,505,462.82 -46,529,153.63
号填列）
其他 -4,867,036.89 -5,874,730.00
经营活动产生的现金流量净额 96,737,217.17 33,362,976.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,016,945,761.28 985,736,480.11
减：现金的期初余额 1,105,772,109.32 1,077,358,413.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -88,826,348.04 -91,621,933.87
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：通拓科技
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 188,727,466.94
其中：通拓科技 188,727,466.94
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 -188,727,466.94
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,016,945,761.28 1,105,772,109.32
其中：库存现金 65,973.00 4,435.80
可随时用于支付的银行存款 953,847,379.37 1,105,767,673.52
可随时用于支付的其他货币资金 63,032,408.91
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,016,945,761.28 1,105,772,109.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 378,631,845.54 保证金
应收票据 680,980,762.72 票据质押
存货
固定资产 511,366,325.90 借款抵押
无形资产 46,217,120.95 借款抵押
合计 1,617,196,055.11 /
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 243,596,095.17
其中：美元 22,961,030.60 6.6166 151,923,955.06
欧元 7,596,530.55 7.6515 58,124,853.50
港币 1,031,445.94 0.8431 869,612.07
澳元 840,026.45 4.8633 4,085,300.63
日元 51,778,728.00 0.0599 3,102,270.71
加元 186,908.72 4.9947 933,552.98
英镑 2,760,988.52 8.6551 23,896,631.74
俄罗斯卢布 1,387,621.50 0.1054 146,228.58
阿联酋迪拉姆 58,169.18 1.8020 104,820.67
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瑞典克朗 91,237.90 0.7328 66,855.65
新加坡元 13,137.37 4.8386 63,566.48
波兰兹罗提 33,427.03 1.7550 58,663.47
瑞士法郎 7,688.53 6.6350 51,013.40
新西兰元 11,337.51 4.4704 50,683.20
挪威克朗 42,626.45 0.8082 34,451.18
丹麦克朗 32,893.64 1.0270 33,782.11
墨西哥比索 90,226.79 0.3353 30,251.05
捷克克朗 37,734.45 0.2951 11,135.71
菲律宾比索 47,366.62 0.1238 5,861.84
泰铢 10,195.66 0.1998 2,036.93
巴西雷亚尔 131.14 1.7129 224.63
以色列谢客尔 119.69 1.8086 216.47
越南盾 440,636.00 0.0003 127.11
应收账款 188,311,537.50
其中：美元 15,407,087.39 6.6166 101,942,534.42
欧元 4,866,484.67 7.6515 37,235,907.45
港币 3,236,906.69 0.8431 2,729,036.03
日元 494,184,424.21 0.0599 29,608,565.59
英镑 981,626.66 8.6551 8,496,076.90
加元 719,730.37 4.9947 3,594,837.28
马来西亚林吉特 877,968.49 1.6373 1,437,525.16
菲律宾比索 7,532,950.79 0.1238 932,237.09
印度尼西亚卢比 1,463,794,129.83 0.0005 673,762.80
澳元 119,842.19 4.8633 582,828.52
泰铢 2,508,001.38 0.1998 501,059.13
新加坡元 65,683.38 4.8386 317,815.60
墨西哥比索 464,830.74 0.3353 155,847.50
台湾元 478,256.00 0.2164 103,504.03
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款 16,517,589.37
其中：美元 1,549,021.92 6.6166 10,249,258.46
欧元 166,307.10 7.6515 1,272,498.81
港币 4,873,292.09 0.8431 4,108,672.56
日元 10,029,771.74 0.0599 600,923.74
新加坡元 59,156.74 4.8386 286,235.80
其他应收款 14,794,614.12
港元 5,953,852.38 0.8431 5,019,692.94
英镑 416,491.51 8.6551 3,604,775.67
欧元 431,762.37 7.6515 3,303,629.77
美元 432,778.17 6.6166 2,863,520.04
日元 50,000.00 0.0599 2,995.70
其他应付款 3,075,770.58
美元 278,286.29 6.6166 1,841,309.07
新加坡元 91,830.56 4.8386 444,331.35
欧元 50,644.93 7.6515 387,509.68
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2018 年半年度报告
港元 161,272.90 0.8431 135,969.18
英镑 12,326.24 8.6551 106,684.84
马来西亚林吉特 49,759.40 1.6373 81,472.62
澳元 16,020.48 4.8633 77,912.40
俄罗斯卢布 5,517.56 0.1054 581.44
短期借款 40,579,607.80
美元 6,133,000.00 6.6166 40,579,607.80
预付账款 165,958.16
美元 25,082.09 6.6166 165,958.16
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
在初始指定套期关系时，本公司正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险管理
目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司
如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本公司预期该等
套期在抵销公允价值变动方面高度有效，同时本集团会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定
在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。
公允价值套期
公允价值套期是指对本公司团的已确认资产及负债、未确认的承诺，或这些项目中某部分的公允价值
变动风险的套期，其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期，
根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失，调整被套期项目的账面价值并计入当期损益；
衍生金融工具则进行公允价值重估，相关的利得或损失计入当期损益。
对于公允价值套期中的被套期项目，若该项目原以摊余成本计量的，则采用套期会计对其账面价值所
产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整，按实
际利率法摊销计入当期损益。摊销可以在调整起开始进行，但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调
整其公允价值的时间。
当未确认的承诺被指定为被套期项目，则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动，应确
认为一项资产或负债，相关的利得及损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动也计入当期损益。
当套期工具已到期、售出、终止或被行使，或套期关系不再符合套期会计的条件，又或本公司撤销套
期关系的指定，本集团将终止使用公允价值套期会计。
现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、
很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响本公司的损益。套期工具利得或损失中属于有效套
期的部分，直接确认为股东权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
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2018 年半年度报告
当被套期现金流量影响当期损益时，原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当
套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已直接计
入股东权益的利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生，则原已直接计
入股东权益中的套期工具的利得或损失转出，计入当期损益。
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
专项补助款 45,935,000.00 递延收益 2,296,750.00
专项补助款 71,559,600.00 递延收益 3,577,980.00
专项补助款 9,009,700.00 递延收益 450,485.00
专项补助款 3,022,500.00 递延收益 151,125.00
专项补助款 484,572.00 递延收益 24,228.60
政府奖励款 587,430.00 其他收益 587,430.00
税收减免退税 100,260.00 其他收益 100,260.00
政府奖励款 869,416.60 其他收益 869,416.60
政府奖励款 1,613,900.00 其他收益 1,613,900.00
与资产相关的政府补助说明：
1、根据义经技[2011]148 号《关于要求拨付 2010 年度工业企业技改项目财政扶持资金的函》浙财
企[2011]349 号《关于下达 2011 年工业转型升级（技术改造）财政专项资金的通知》、市委[2010]12 号
《中共义乌市委、义乌市人民政府关于加快工业经济转型升级的若干政策意见》，公司分别于 2011 年 11
月、2012 年 12 月收到项目补助资金 2,062.10 万元、2,531.40 万元，共计 4,593.50 万元。该项资金
用于公司年产 4 万吨差别化锦纶长丝项目设备的采购与引进。截止本期末，公司根据受益期间共确认政
府补助收益 3062.33 万元，其中本期冲减财务费用 229.68 万元，余额 1,531.17 万元列于递延收益。
2、根据义经技《关于要求拨付 2014 年度工业企业技改项目财政扶持资金》等文件，公司于 2015 年
12 月收到年产 5 万吨差别化锦纶长丝技改项目贴息 7,155.96 万元列于本科目。截至 2018 年 6 月 30
日，公司根据受益期间确认政府补助收益 1788.99 万元，其中本期冲减财务费用 357.80 万元，余额
5,366.97 万元列于递延收益。
3、根据义乌市经济和信息化委员会《关于拨付 2016 年度工业企业技改项目（第二批）财政扶持专
项资金的函（》义经信技装[2017]号）文件，公司于 2017 年 12 月收到义乌市经济和信息化委员会拨付
的 9,009,700.00 元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司根据受益期间冲减财务费用 525,565.83 元。其
中本期冲减财务费用 450,485.00 元，余额 8,484,134.17 元列于递延收益。
4、根据义乌市经济和信息化委员会《关于拨付 2016 年度工业企业技改项目（第二批）财政扶持专
项资金的函（》义经信技装[2017]号）文件，公司于 2017 年 12 月收到义乌市经济和信息化委员会拨付
的 3,022,500.00 元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司根据受益期间冲减财务费用 176,312.50 元，其
中本期冲减财务费用 151,125.00 元，余额 2,846,187.50 元列于递延收益。
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2018 年半年度报告
5、根据浙江省财政厅、浙江省商务厅《关于下达 2017 年度中央外经贸发展专项资金的通知》（浙
财企 [2017]68 号）文件，公司于 2017 年 9 月收到义乌市商务局拨付的 484,572.00 元。截至 2018 年
6 月 30 日，公司根据受益期间冲减财务费用 36,342.90 元，其中本期冲减财务费用 24,228.60 元，余
额 448,229.10 元列于递延收益。
与收益相关的政府补助说明：
1、2018 年 3 月，根据《义乌市人民政府办公室关于印发促进进口贸易发展十项举措（试行）的通知》
义政办发[2016]68 号文件，公司收到义乌市商务局的促进进口贸易专项资金 333,481.60 元，计入其他收
益。
2、2018 年 4 月，根据《关于支持人才创业创新的若干意见（试行）》义委发[2017]18 号文件，公司
收到义乌市人力资源和社会保障局的人才科研经费补助 16,000.00 元，计入其他收益。
3、2018 年 4 月，根据《关于支持人才创业创新的若干意见（试行）》义委发[2017]18 号文件，公司
收到义乌市人力资源和社会保障局的海外工程师年薪资助 157,372.00 元，计入其他收益。
4、2018 年 5 月，根据义乌市人民政府办公室关于印发《义乌市财政扶持企业发展资金管理暂行办法》
的通知（义政办发[2010]102 号），义乌市科学技术局发布《关于 2018 年义乌市第一批创新券拟补助奖励
载体公示的通知》，公司收到义乌市科技局的科技创新资金奖励 12,563.00 元，计入其他收益。
5、2018 年 4 月，根据《关于 2016 年度节能补助资金分配方案的公示》，公司收到义乌市经济和信息
化委员会的绿色企业奖励资金 200,000.00 元，计入其他收益。
6、2018 年 6 月，根据《关于印发北仑区（开发区）促进产业结构调整专项资金扶持政策的通知》仑
政[2017]35 号文件，子公司宁波圣鼎收到宁波市管委会的专项资金 150,000.00 元，计入其他收益。
7、2018 年，根据《关于印发《江苏省高新技术企业培育资金管理办法（试行）》的通知》苏财规[2017]20
号文件，子公司江苏优联收到南通市财政局培育资金 50,000.00 元，计入其他收益。
8、2018 年，根据《苏通科技产业园区关于进一步促进科技创新创业的若干意见》苏通管[2017]34 号
文件，子公司江苏优联在 2018 年收到江苏南通苏通科技产业园区经济发展与科技局的《关于下达 2017 年
度科技计划项目配套资助及奖励资金的通知》并收到江苏南通苏通科技产业园区财政局发放的资助和奖励
款 117,000.00 元，计入其他收益。
9、2018 年，根据《江苏省企业研发投入普惠性奖励政策实施》，子公司江苏优联收到南通市财政局
研发补贴 175,300.00 元，计入其他收益。
10、2018 年 5 月，根据深圳市人力资源和社会保障局，深圳市财政委员会关于印发《深圳市职业技能
培训补贴办法》的通知（深人社规〔2016〕14 号），子公司深圳通拓在 2018 年收到深圳市人力资源和社
会保障局发放的企业岗前培训补贴 72,800.00 元，计入其他收益。
11、2018 年 6 月，根据《广东省商务厅关于 2018 年促进经济发展专项资金（服务贸易发展）项目计
划的公示》，通拓科技之子公司广州通拓在 2018 年收到广州市财政局发放的专项资金 30,000.00 元，计
入其他收益。
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12、2018 年，根据《关于下达 2016 年第一批崇川区科技计划项目及财政资助科技经费的通知》崇科
发[2017]11 号文件，江苏优联之子公司江苏川源收到南通市崇川区财政局财政资助科技经费 5,000.00 元，
计入其他收益。
13、2018 年，根据《江苏省企业研发投入普惠性奖励政策实施》，江苏优联之子公司江苏川源收到
南通市财政局研发补贴 45,600.00 元，计入其他收益。
14、2018 年，根据《关于印发《镇海区科技创新券推广应用实施办法（试行）》的通知
》镇科[2018]6 号文件，江苏优联之子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区财政局补助经费 10,230.00
元，计入其他收益。
15、2018 年，根据《宁波市财政局宁波市地方税务局关于促进中小微企业平稳健康发展的若干意见》
甬财税办[2011]145 号文件，江苏优联之子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区地税局城镇土地使用税返还
100,260.00 元，计入其他收益。
16、2018 年，根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》浦府[2017]18 号文件，江
苏优联之子公司上海康洁收到上海市浦东新区贸易发展推进中心的镇级财政扶持资款 184,300.00 元，计
入其他收益。
17、2018 年 6 月，根据《凤岗镇促进电子商务发展专项资金申报指南（2017 年）》，通拓科技之子
公司东莞通易在 2018 年收到东莞市财政局发放的专项资金 1,511,100.00 元，计入其他收益。
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被 股
购 股权 权 购买
购买日至期末
买 股权取得 取得 取 日的 购买日至期末被
股权取得成本 购买日 被购买方的净
方 时点 比例 得 确定 购买方的收入
利润
名 （%） 方 依据
称 式
通 2018/4/3 2,900,000,000.00 100 收 2018/4/3 已支 857,687,141.24 78,690,373.72
拓 购 付购
科 买价
技 款并
已完
成工
商变
更
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其他说明：
根据本公司股东会决议以及本公司与通拓科技签订的投资协议，本公司通过非公开发行股份和支付现
金相结合的方式购买通拓科技 100%股权，非公开发行股份支付收购对价 262,527.86 万元，现金支付
27,472.14 万元，本次发行 A 股的发行价格为人民币 9.35 元，本次交易各方确认的标的资产价格为人民币
290,000 万元，通拓科技于 2018 年 4 月 3 日办妥公司变更登记手续。本公司从 2018 年 4 月开始将通拓科
技纳入合并范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 通拓科技
--现金 274,721,427.05
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值 2,625,278,572.95
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 2,900,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,135,657,078.69
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份 1,764,342,921.31
额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本次交易发行股份购买资产的发行价格为 9.35 元/股，不低于首次董事会决议公告日（定价基准日）
前 120 个交易日公司股票交易均价的 90%。
大额商誉形成的主要原因：
2018 年 4 月，根据本公司与通拓科技原股东签订的股权转让协议，本公司对深圳市通拓科技有限公
司（以下简称“通拓科技”）进行并购，总投资金额为 2,900,000,000.00 元，其中，以股份支付对价的
金额为 2,625,278,572.95 元，发行价格按照 9.35 元/股计算，发行股份数量为 280,778,457 股； 现金
支付金额为 274,721,427.05 元，并购完成后，本公司占股 100%。并购前，本公司对通拓科技收购属于
非同一控制下企业合并，本公司收购时支付的合并对价为 2,900,000,000.00 元，与收购日取得通拓科技
的可辨认净资产公允价值份额 1,135,657,078.69 元的差额 1,764,342,921.31 元确认为商誉。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
通拓科技
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 1,408,833,653.74 1,385,743,973.62
货币资金 203,901,560.30 203,901,560.30
应收款项 328,660,685.27 328,660,685.27
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存货 514,797,432.97 514,797,432.97
固定资产 20,894,405.80 20,894,405.80
其他资产 340,579,569.40 317,489,889.28
负债： 273,176,575.05 269,713,123.03
借款 48,378,195.30 48,378,195.30
应付款项 221,334,927.73 221,334,927.73
递延所得税负 3,463,452.02
债
净资产 1,135,657,078.69 1,116,030,850.59
减：少数股东权
益
取得的净资产 1,135,657,078.69 1,116,030,850.59
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
宁波圣鼎 宁波 宁波 贸易 100.00 设立
宁波锦华尊 宁波 宁波 贸易 100.00 设立
义乌顺鼎 义乌 义乌 投资 100.00 设立
宁夏开弦顺鼎 宁夏 宁夏 投资 83.33 设立
五洲新材 义乌 义乌 制造业 100.00 设立
浩睿新材 义乌 义乌 制造业 83.00 设立
锦纶科技 义乌 义乌 制造业 100.00 设立
江苏优联 南通 南通 建造业 51.00 非同一控制下
企业合并
南通新鼎 南通 南通 制造业 100.00 非同一控制下
企业合并
江苏川源 南通 南通 制造业 60.00 非同一控制下
企业合并
宁波格林兰 宁波 宁波 制造业 86.67 非同一控制下
企业合并
三都优联 贵州 贵州 制造业 95 设立
上海康洁 上海 上海 制造业 51 非同一控制下
企业合并
湖北优联 麻城 麻城 制造业 100 设立
通拓科技 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
TOMTOP TECHNOLOGY LIMITED 香港 香港 贸易 100 非同一控制下
合并
深圳力克渣打运动休闲有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
深圳古思凯模型有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
深圳市海天通达网络有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
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2018 年半年度报告
合并
深圳通网供应链有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
东莞市通淘电子商务有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
广州市通拓科技有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
东莞市通易供应链有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
深圳前海通亚电子商务有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
深圳通淘国际贸易有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
杭州拓菲科技有限公司 浙江省 浙江省 贸易 100 非同一控制下
合并
深圳通网贸易有限公司 广东省 广东省 贸易 100 非同一控制下
合并
上海通哲网络科技有限公司 上海市 上海市 贸易 100 非同一控制下
合并
HK TONGCHUANG E-COMMERCE 香港 香港 贸易 100 非同一控制下
LIMITED 合并
成都市通唐科技有限公司 四川省 四川省 贸易 100 非同一控制下
合并
西安通平网络科技有限公司 陕西省 陕西省 贸易 100 非同一控制下
合并
云南通秦科技有限公司 云南省 云南省 贸易 100 非同一控制下
合并
义乌市通栎电子商务有限公司 浙江省 浙江省 贸易 100 非同一控制下
合并
西安通欧电子商务有限公司 陕西省 陕西省 贸易 100 非同一控制下
合并
宁波通越网络科技有限公司 浙江省 浙江省 贸易 100 非同一控制下
合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
比例（%） 的损益 分派的股利 余额
江苏优联 49.00% 1,501,501.90 72,174,894.84
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江 371,835,572.06 63,918,793.95 435,754,366.01 218,304,831.94 70,153,830.31 288,458,662.25 289,685,941.83 64,148,738.30 353,834,680.13 209,412,670.42 190,595.54 209,603,265.96
苏
优
联
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
江苏优联 62,978,592.12 3,064,289.59 3,064,289.59 -4,122,572.11 50,090,455.17 4,424,678.84 4,424,678.84 9,003,896.80
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
主要经营 业务性 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地
地 质 直接 间接 投资的会计
处理方法
宁波金侯产业投资有限公司 宁波 宁波 投资 25 权益法
宁波金侯联盟产业投资合伙 宁波 宁波 投资 39.5 权益法
企业（有限合伙）
三鼎控股集团上海投资有限 上海 上海 投资 25 权益法
公司
东证洛宏（嘉兴）投资合伙 嘉兴 嘉兴 投资 40 权益法
企业（有限合伙）
北京拓非文创科技有限公司 北京 北京 贸易 50 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
（1）东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙）设立投资决策委员会为最高决策机构。投资决策委员
会共设五个投票席位，其中执行事务合伙人东方弘泰（上海）投资管理有限公司享有 3 个投票席位，子
公司义乌顺鼎及洛阳宏科创新创业投资有限公司各享有 1 个投票席位，据此公司间接享有 20%的表决权。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
宁波金侯产业 三鼎控股集团 宁波金侯产业 三鼎控股集团
投资有限公司 上海投资有限 投资有限公司 上海投资有限
公司 公司
流动资产 83,775.61 7,233,314.10 84,485.24 9,767,388.69
非流动资产 28,574,378.81 2,532,702.30 30,071,571.39 2,191,179.35
资产合计 28,658,154.42 9,766,016.40 30,156,056.63 11,958,568.04
流动负债 1,400,137.56 724,291.49
非流动负债
负债合计 1,400,137.56 724,291.49
少数股东权益
归属于母公司股东权益 28,658,154.42 8,365,878.84 30,156,056.63 11,234,276.55
按持股比例计算的净资产份额 14,657,431.45 9,376,499.53 15,014,014.16 10,718,598.96
调整事项
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2018 年半年度报告
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 14,657,431.45 9,376,499.53 15,014,014.16 10,718,598.96
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 198,483.98 974,489.29
净利润 -1,426,330.82 -5,368,397.71 -295,065.05 -2,884,112.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,426,330.82 -5,368,397.71 -295,065.05 -2,884,112.33
本年度收到的来自联营企业的股
利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
东证洛宏（嘉兴） 北京拓非 东证洛宏（嘉兴） 北京拓非
投资合伙企业 投资合伙企业
（有限合伙 （有限合伙
流动资产 82,522,133.05 1,812,770.83 76,874,156.14
非流动资产 20,919,063.47 22,932,133.32
资产合计 103,441,196.52 1,812,770.83 99,806,289.46
流动负债 177,434.61
非流动负债
负债合计 177,434.61
少数股东权益
归属于母公司股东权益 103,441,196.52 1,635,336.22 99,806,289.46
按持股比例计算的净资产份额 38,250,550.34 1,697,689.30 39,836,587.52
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 38,250,550.34 1,697,689.30 39,836,587.52
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 152,135.93 299,709.79
净利润 -3,965,092.94 -30,125.58 -1,710,580.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -3,965,092.94 -30,125.58 -1,710,580.71
本年度收到的来自联营企业的股
利
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2018 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的
工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风
险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别
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2018 年半年度报告
的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则
必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期
限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还签署了远期外汇合约以达到规避外汇风险
的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额见“附注七、（七十九）”。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
三鼎控股集团 义乌 实业投资 300,000.00 30.30 30.30
有限公司
本企业最终控制方是丁志民、丁尔民、丁军民
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江三鼎织造有限公司 股东的子公司
义乌环球制带有限公司 股东的子公司
义乌市环鼎织带有限公司 股东的子公司
义乌三鼎商业广场有限公司 股东的子公司
义乌市恒鼎房地产开发有限公司 股东的子公司
义乌市杰米多贸易有限公司 股东的子公司
浙江三鼎文化旅游发展有限公司 股东的子公司
义乌市乾仓贸易有限公司 股东的子公司
三鼎控股集团上海投资有限公司 股东的子公司
江苏三鼎石化科技有限公司 股东的子公司
北京三吉酒店管理有限公司 股东的子公司
义乌三鼎小额贷款股份有限公司 股东的子公司
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2018 年半年度报告
义乌亿鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 股东的子公司
义乌市顺港贸易有限公司 股东的子公司
义乌市网锐贸易有限公司 股东的子公司
义乌顺鼎新材料科技有限公司 股东的子公司
浙江亿鼎融资租赁有限公司 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江三鼎织造有限公司 销售商品 1,917,425.71 1,053,158.89
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
宁波圣鼎 10,000.00 2018/6/4 2020/12/31 是
江苏优联 3,000.00 2018/4/25 2019/4/24 否
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本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
三鼎控股集团有限公司、 丁志 52,000.00 2018/5/31 2020/5/30 否
民 、丁尔民 、丁军民
三鼎控股集团有限公司 75,000.00 2016/5/26 2018/5/30 是
丁尔民、丁志民、丁军民 75,000.00 2016/6/22 2018/12/31 否
三鼎控股集团有限公司、 丁志 36,000.00 2018/6/27 2021/6/25 否
民 、丁尔民 、丁军民
三鼎控股集团有限公司、 丁志 21,000.00 2016/3/3 2019/3/3 否
民 、丁尔民 、丁军民
义乌环球制带有限公司、三鼎控股 25,000.00 2017/9/20 2018/9/20 否
集团有限公司、丁志民、丁尔民、
丁军民、义乌市环鼎织带有限公司
三鼎控股集团有限公司、丁尔民 16,200.00 2017/2/27 2020/2/27 是
丁尔民 30,000.00 2017/3/21 2020/3/19 否
三鼎控股集团有限公司、 丁志 10,350.00 2017/2/27 2020/2/27 是
民 、丁尔民 、丁军民
三鼎控股集团有限公司、 丁志 10,000.00 2018/3/20 2020/3/20 否
民 、丁尔民 、丁军民
三鼎控股集团有限公司、丁尔民 20,000.00 2018/3/27 2021/3/27 否
沈国贤、徐玲 3,000.00 2016/9/20 2017/9/19 否
三鼎控股集团有限公司 8,500.00 2018/3/20 2022/12/15 否
廖新辉、邹春元、深圳通网供应链 4,000.00 2017/8/16 2018/8/15 否
有限公司
邹春元、王伶俐、廖新辉、李雪花 5,000.00 2017/12/29 2018/12/29 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
（1）2018 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民分别与中国工商银行义乌分行签订
编号为 2018 年证字第 0031 号、10012 号、10013 号、10014 号的最高额保证合同，为本公司 2018 年 5 月
31 日至 2020 年 5 月 30 日不高于人民币 52,000 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在
上述最高额保证合同项下无银行借款，未到期信用证余额为欧元 292,500 元、美元 3,515,960 元。以上所
述未到期信用证余额同时由编号为 2016 年押字第 0780 号最高额抵押合同提供担保。
（2）2016 年，三鼎控股集团有限公司与中国工商银行义乌分行签订编号为 2016 年证字第 0105 号的
最高额保证合同，为本公司 2016 年 5 月 26 日至 2018 年 5 月 30 日不高于人民币 75,000 万元的债务提供
担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同项下无银行借款，未到期信用证余额为欧元
360,000 元、美元 4,724,440 元。以上所述未到期信用证余额同时由编号为 2016 年证字第 10318 号、2016
年证字第 10319 号和 2016 年证字第 10320 号的最高额保证合同以及 2016 年押字第 0780 号最高额抵押合
同共同担保。
（3）2016 年，丁志民、丁尔民、丁军民分别与中国工商银行义乌分行签订编号为 2016 年证字第 10318
号、2016 年证字第 10319 号和 2016 年证字第 10320 号的最高额保证合同，共同为本公司 2016 年 6 月 22
日至 2018 年 12 月 31 日不高于人民币 75,000 万元的债务提供担保。截止 2018 年 06 月 30 日，本公司在
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2018 年半年度报告
上述最高额保证合同项下的银行短期借款期末余额为 21,300 万元人民币，未到期信用证余额为欧元
360,000 元、美元 4,724,440 元。其中 11,800 万元人民币短期借款同时由 2016 年押字第 0779 号提供担保；
1,600 万元人民币短期借款同时由 2016 年押字第 0780 号提供担保；7,900 万元人民币短期借款同时由 2016
年押字第 0779 号、2016 年押字第 0780 号提供担保。以上所述未到期信用证余额同时由编号为 2016 年押
字第 0780 号最高额抵押合同、2016 年证字第 0105 号的最高额保证合同提供担保。
（4）2018 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民与中国农业银行义乌分行签订编号
为 33100520180014977 的最高额保证合同，共同为本公司 2018 年 6 月 27 日至 2020 年 6 月 25 日不高于人
民币 36,000 万元的全部债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同项下的银
行短期借款期末余额为 14,000 万元人民币，未到期信用证余额为美元 9,682,841.60 元。
（5）2017 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民分别与中国建设银行股份有限公司
义乌分行签订编号为 67623599920176601、67623599920176602、67623599920176603、67623599920176604
的最高额保证合同，共同为本公司 2016 年 3 月 3 日至 2019 年 3 月 3 日不高于人民币 21,000 万元的债务
提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同项下的银行短期借款期末余额为 6,000
万元人民币，未到期信用证余额为美元 2,653,028 元。
（6）2017 年，义乌环球制带有限公司、三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民、义乌市
环鼎织带有限公司分别与中国银行义乌分行签订编号为 201771310368、201771310369、201771310365、
201771310364、201771310366、201771310367 的最高额保证合同，共同为本公司 2017 年 9 月 20 日至 2018
年 9 月 20 日期间不高于人民币 25,000 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高
额保证合同项下无银行借款，未到期信用证余额为美元 2,846,541 元。以上所述信用证余额同时由人民币
保证金 1,960,000 元共同担保。
（7）2017 年，三鼎控股集团有限公司、丁尔民分别与华夏银行义乌分行签订编号为 HZ32(高
保)20170030、HZ32(高保)20170031 的最高额保证合同，共同为本公司 2017 年 2 月 27 日至 2020 年 2 月
27 日期间不高于人民币 16,200 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证
合同项下无银行借款。
（8）2017 年 3 月与 2018 年 3 月，丁尔民与兴业银行义乌分行分别签订了编号为 2017 金借保 5001 号、
编号为 2017 金借个保 5070 号及编号为 2017 金借个保 5070-1 的最高额保证合同，为公司 2017 年 3 月 21
日至至 2020 年 3 月 19 日期间的不高于 30,000 万元人民币的融资提供最高额担保。截止 2018 年 6 月 30
日，本公司在上述最高额保证合同项下的银行长期借款期末余额为 30,000 万元。
（9）2017 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民分别与浦发义乌分行签订编号为
ZB5301201700000042、ZB5301201700000043、ZB5301201700000044、ZB5301201700000045 的最高额保证合
同，共同为本公司 2017 年 2 月 27 日至 2020 年 2 月 27 日期间不高于人民币 10,350 万元的债务提供担保。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同项下无银行借款余额。
（10）2018 年，三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民分别与恒丰银行股份有限公司义乌
支行签订编号为 2018 年恒银杭借高保字第 100003130011 号、100003130021 号、100003130031 号、
100003130041 号的最高额保证合同，为本公司 2018 年 3 月 20 日至 2021 年 3 月 20 日不高于人民币 10,000
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2018 年半年度报告
万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同项下的银行短期借款期末余
额为 5,000 万元人民币。
（11）2018 年，三鼎控股集团有限公司、丁尔民与华融金融租赁股份有限公司金华分公司签订编号为
华融租赁（18）回字第 1800043103 号融资租赁合同，为本公司 2018 年 3 月 27 日至 2021 年 3 月 27 日不
高于人民币 20,000 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述最高额保证合同项下的
融资租赁期末余额为 184,180,562.74 元人民币，上述融资租赁由华融租赁（18）抵字第 1800043103 号共
同担保。
（12）2016 年，沈国贤、徐玲与南京银行南通分行签订编号为 Ec1005341609219997 的最高额保证合
同，为江苏优联在 2016 年 9 月 20 日至 2017 年 9 月 19 日不高于 3,000 万元的债务提供最高额连带责任保
证担保。截止 2018 年 6 月 30 日，江苏优联在上述担保合同下的银行借款为人民币 3,000 万元。
（13）2018 年，三鼎控股集团有限公司与南京银行股份有限公司南通港闸支行签订编号为
Ec157061803200009 的保证合同，为江苏优联 2018 年 3 月 20 日至 2022 年 12 月 15 日期间不高于人民币
8,500 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，江苏优联在上述最高额保证合同项下的银行借款余
额为 8,400 万元人民币。上述借款同时由 2018 年合同编号为 Ea157061803210010 的保证合同以及合同编
号 Ea257061804020005 的抵押合同提供共同担保。
（14）2017 年 8 月，廖新辉、邹春元、深圳通网供应链有限公司分别与平安银行股份有限公司深圳分
行签订编号为平银公客一额保字 20170718 第 001 号、第 002 号、第 003 号最高额保证担保合同，为子公
司深圳通拓 2017 年 8 月 16 日到 2018 年 8 月 15 日不高于 4,000 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月
30 日，子公司深圳通拓在上述最高额保证担保合同项下未到期银行借款余额为美元 613.3 万（人民币
40,579,607.80 元）。
（15）2017 年 12 月，邹春元、王伶俐、廖新辉和李雪花分别与浦发银行深圳分行签订编号为
ZB7920201700000028 和 ZB7920201800000001 的最高额保证合同，为子公司深圳通拓 2017 年 12 月 29 日至
2018 年 12 月 29 日不高于 5,000 万元的债务提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，子公司深圳通拓在上述最
高额保证合同项下未到期银行借款余额为人民币 5,000 万元。
(16) 2018 年，义乌华鼎锦纶股份有限公司与上海浦东发展银行北仑支行签订合同编号为
ZB9407201800000009 的最高额保证合同，为子公司宁波圣鼎贸易有限公司 2018 年 6 月 4 日至 2020 年 12
月 31 日不高于人民币 10,000 万元的债务提供连带责任保证担保。截止 2018 年 6 月 30 日，宁波圣鼎贸易
有限公司在上述最高额保证合同项下无银行借款余额。
(17)2018 年，义乌华鼎锦纶股份有限公司与江苏银行南通静海支行签订合同编号为 B2054018000734
的最高额保证合同，为子公司江苏优联环境发展有限公司 2018 年 4 月 25 日至 2019 年 4 月 24 日，不高于
人民币 3,000 万元的债务提供连带责任保证担保。2018 年 4 月 8 日，海南立昇净水科技实业有限公司、王
美英、沈国贤、南通优联股权投资合伙企业（有限合伙）为义乌华鼎锦纶股份有限公司该笔 3000 万担保
提供相应的反担保。截止 2018 年 6 月 30 日，江苏优联环境发展有限公司在上述最高额保证合同项下的银
行短期借款期末余额为 3,000 万元人民币。上述借款同时由 2018 年合同编号为 B2054018000736；
B2054018000737 的保证合同提供共同担保。
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2018 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 101.92 96.31
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 浙江三鼎织造 1,033,756.49 51,687.82 2.54 0.13
有限公司
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、2016 年 10 月，公司与中国工商银行股份有限公司义乌分行签订编号为 2016 年押字第 0779 号最高
额抵押合同，以原值为 153,850,707.50 元，净值为 103,394,969.12 元的房屋建筑物，原值为 23,737,465.62
元，净值为 19,701,668.93 元的土地使用权为公司在 2016 年 10 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日期间不高于
人民币 18,845 万元全部债务提供抵押。截至 2018 年 6 月 30 日，公司在上述最高额抵押合同下的短期借
款余额为人民币借款 19,700 万元。其中，11,800 万元短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民与中国工
商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为 2016 年证字第 10318 号、2016 年证字第 10319 号、2016 年
证字第 10320 号提供担保；7,900 万元短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民、本公司与中国工商银行
股份有限公司义乌分行分别签订编号为 2016 年证字第 10318 号、2016 年证字第 10319 号、2016 年证字第
10320 号、2016 年押字第 0780 号提供担保。
2、2016 年 10 月，公司与中国工商银行股份有限公司义乌分行签订编号为 2016 年押字第 0780 号最高
额抵押合同，以原值 92,214,875.66 元，净值为 35,180,435.25 元的房屋建筑物，原值为 7,348,150.50
元，净值为 5,253,184.5 元的土地使用权为公司在 2016 年 10 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日期间不高于人
民币 13,000 万元全部债务提供抵押。截至 2018 年 6 月 30 日，公司在上述最高额抵押合同下短期借款余
额为人民币 9,500 万元，未到期信用证余额为欧元 652,50.00 元、美元 8,240,400.00 元。其中，1,600 万
元短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为 2016
年证字第 10318 号、2016 年证字第 10319 号、2016 年证字第 10320 号提供担保；7,900 万元短期借款同时
由丁志民、丁尔民、丁军民、本公司与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为 2016 年证字
第 10318 号、2016 年证字第 10319 号、2016 年证字第 10320 号、2016 年押字第 0779 号提供担保；未到期
信用证余额同时由三鼎控股集团有限公司、丁志民、丁尔民、丁军民与中国工商银行股份有限公司义乌分
行分别签订编号为 2016 年证字第 0105 号、2016 年证字第 10318 号、2016 年证字第 10319 号、2016 年证
字第 10320 号、2018 年证字第 0031 号、2018 年证字第 10012 号、2018 年证字第 10013 号、2018 年证字
第 10014 号提供担保。
3、2018 年，公司与华融金融租赁股份有限公司金华分公司签订编号为华融租赁（18）抵字第 1800043103
号抵押合同，以总价款为 368,591,776.81 元的设备，为编号为华融租赁（18）回字第 1800043103 号的融
资租赁合同不高于 20,000 万元的融资租赁借款提供抵押担保。该借款同时由三鼎控股集团有限公司和丁
尔民提供担保。截止 2018 年 6 月 30 日，公司在上述抵押合同项下的融资租赁期末余额为 184,180,562.74
元人民币。
4、截止 2018 年 6 月 30 日，公司与子公司宁波圣鼎以 680,980,762.72 元的应收票据，银行存款
149,107,089.89 元为质押，在浙商银行义乌分行开具了银行承兑汇票 683,779,623.42 元。以银行存款
6,000,000.00 元为质押，在中国工商银行义乌分行开具了银行承兑汇票 60,000,000.00 元。
5、2018 年，江苏优联之子公司宁波格林兰生物质能源开发有限公司与南京银行股份有限公司南通港
闸支行签订编号为：Ea257061804020005 的抵押合同，以原值为 22,138,586.66 元，净值为 21,262,267.52
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2018 年半年度报告
元的土地使用权提供抵押，为子公司江苏优联在 2018 年 3 月 20 日至 2022 年 12 月 15 日不高于人民币
8,500.00 万元全部债务提供抵押。截止 2018 年 6 月 30 日，子公司江苏优联在上述抵押合同项下的银行借
款余额为 8,400 万元人民币。上述借款同时由 2018 年合同编号为 Ec157061803200009，Ea157061803210010
的保证合同提供共同担保。
6、2016 年，子公司江苏优联与中国银行南通经济技术开发区支行签订编号为 2016 年中银最高抵字
KFZR064 的最高额抵押合同，以原值 4,503,104.25 元，净值为 4,199,144.72 元的固定资产为江苏优联公
司在 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日提供最高额抵押担保 180.46 万元。截止 2018 年 6 月 30 日子
公司江苏优联在上述最高额抵押合同下无银行借款。
7、根据公司与杭州壹玺投资管理有限公司签订的关于杭州杭鼎锦纶有限公司（以下简称“杭州杭鼎”）
的股权转让协议，2016-2020 年，在确保杭州杭鼎产品质量符合公司生产要求及产品价格公允（市场价格）
的前提下，公司承诺：在杭州杭鼎现有产能（后续增加产能除外）的前提下，每个会计年度向杭州杭鼎购
买原材料不少于杭州杭鼎实际产量的 60%。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2018 年 7 月 30 日深圳前海广证纵联互联网产业基金（有限合伙）、深圳前海金穗叁号投资企业（有
限合伙）、深圳前海广证汇通投资基金（有限合伙）、上海广证东兴投资中心（有限合伙）、 广州广证
金骏壹号股权投资基金（有限合伙）、深圳前海广证工业四点零新三板股权投资基金企业（有限合伙）向
上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）提请仲裁，要求公司向其支付股权转让的现金对价。
本次仲裁尚未开庭审理。
江苏优联环境发展有限公司的子公司湖北优联环保设备有限公司未发生实质性业务，已于 2018 年 8
月 8 日工商注销。
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2018 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、 期末未办妥权证的固定资产情况
截止 2018 年 6 月 30 日，公司固定资产中有原值为 255,918,099.96 元、净值为 219,111,788.39 元
的房屋建筑物尚未办妥房屋所有权证，该房屋建筑物系 2014 年至 2016 年新建厂房，目前不动产权证正
在办理中。
2、 期末未办妥权证的无形资产情况
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2018 年半年度报告
截止 2018 年 6 月 30 日，公司无形资产中有原值为 29,643,003.00 元、净值为 27,337,365.86 元的
土地使用权尚未办妥土地使用权证，该土地使用权系苏溪 A 地块土地使用权，目前不动产权证正在办理
中。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 576,316,793.26 100 12,476,280.67 2.16 563,840,512.59 392,101,160.04 100 11,565,031.82 2.95 380,536,128.22
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
其中：合 328,900,750.37 57.07 328,900,750.37 164,150,874.13 41.86 164,150,874.13
并范围
内的应收
账款
组合小计 576,316,793.26 100 12,476,280.67 2.16 563,840,512.59 392,101,160.04 100 11,565,031.82 2.95 380,536,128.22
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 576,316,793.26 / 12,476,280.67 / 563,840,512.59 392,101,160.04 / 11,565,031.82 / 380,536,128.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 246,880,608.55 12,344,030.43 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 246,880,608.55 12,344,030.43 5%
1至2年 283,800.60 56,760.12 20%
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2018 年半年度报告
2至3年 251,633.74 75,490.12 30%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 247,416,042.89 12,476,280.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 911,248.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 328,900,750.37 57.07
第二名 20,888,536.39 3.62 1,044,426.82
第三名 16,585,688.30 2.88 829,284.42
第四名 14,418,280.32 2.50 720,914.02
第五名 11,330,625.98 1.97 566,531.30
合计 392,123,881.36 68.04 3,161,156.56
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 285,604,650.00 100 1,156,132.50 0.4 284,448,517.50 68,163,959.37 100 284,097.97 0.42 67,879,861.40
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
其中：合 265,000,000.00 92.79 265,000,000.00 65,000,000.00 95.36 65,000,000.00
并范围
内
的其他
应收款
组合小 285,604,650.00 100 1,156,132.50 0.4 284,448,517.50 68,163,959.37 100 284,097.97 0.42 67,879,861.40
计
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
合计 285,604,650.00 / 1,156,132.50 / 284,448,517.50 68,163,959.37 / 284,097.97 / 67,879,861.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 20,098,650.00 1,004,932.50 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 20,098,650.00 1,004,932.50 5%
1至2年 6,000.00 1,200.00 20%
2至3年 500,000.00 150,000.00 30%
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2018 年半年度报告
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 20,604,650.00 1,156,132.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 872,034.53 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来款 265,000,000.00 65,000,000.00
出口退税 0.00 2,655,959.37
保证金 20,500,000.00 500,000.00
其它 104,650.00 8,000.00
合计 285,604,650.00 68,163,959.37
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 往来款 200,000,000.00 1 年以内 70.03
第二名 往来款 65,000,000.00 1 年以内 22.76
第三名 借款 20,000,000.00 1 年以内 7.00 1,000,000.00
第四名 保证金 500,000.00 2－3 年 0.18 150,000.00
第五名 备用金 70,000.00 1 年以内 0.02 3,500.00
合计 / 285,570,000.00 / 99.99 1,153,500.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 3,694,942,857.00 3,694,942,857.00 440,642,857.00 440,642,857.00
对联营、合营企业投 24,033,930.98 24,033,930.98 25,732,613.12 25,732,613.12
资
合计 3,718,976,787.98 3,718,976,787.98 466,375,470.12 466,375,470.12
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2018 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
宁波圣鼎贸易 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
宁波锦华尊贸 1,500,000.00 1,500,000.00
易有限公司
义乌市顺鼎投 50,000,000.00 50,000,000.00
资有限公司
义乌市五洲新 300,000,000.00 350,000,000.00 650,000,000.00
材料科技有限
公司
江苏优联环境 80,142,857.00 80,142,857.00
发展公司
浙江浩睿新材 4,000,000.00 4,300,000.00 8,300,000.00
料科技有限公
司
深圳市通拓科 2,900,000,000.00 2,900,000,000.00
技有限公司
合计 440,642,857.00 3,254,300,000.00 3,694,942,857.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 其他
投资 期初 其他 宣告发放 期末 准备
加 减少 权益法下确认 综合 计提减 其
单位 余额 权益 现金股利 余额 期末
投 投资 的投资损益 收益 值准备 他
变动 或利润 余额
资 调整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
宁波金侯产 15,014,014.16 -356,582.71 14,657,431.45
业投资有限
公司
三鼎控股集 10,718,598.96 -1,342,099.43 9,376,499.53
团上海投资
有限公司
小计 25,732,613.12 -1,698,682.14 24,033,930.98
合计 25,732,613.12 -1,698,682.14 24,033,930.98
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,525,769,595.54 1,346,607,410.05 1,150,451,097.43 1,066,581,632.58
其他业务 12,941,426.11 17,828,906.95 7,588,204.16 8,474,070.11
合计 1,538,711,021.65 1,364,436,317.00 1,158,039,301.59 1,075,055,702.69
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -1,698,682.14 -796,332.21
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
投资理财取得收益 3,403,123.84
合计 -1,698,682.14 2,606,791.63
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -26,795.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 9,671,575.20
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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2018 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 129,095.59
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 258,452.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,633,531.71
所得税影响额 -1,714,954.34
少数股东权益影响额 -269,498.42
合计 6,414,343.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.79 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司 2.65 0.12 0.12
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务
报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：丁尔民
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 28 日
修订信息
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