三角轮胎：关于使用自有资金进行现金管理的实施进展公告2019-12-27
证券代码：601163 证券简称： 三角轮胎 公告编号：2019-046
三角轮胎股份有限公司
关于使用自有资金进行现金管理的实施进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
委托理财受托方：上海浦东发展银行股份有限公司（简称浦发银行）、中
国银行股份有限公司（简称中国银行）、交通银行股份有限公司（简称交
通银行）
委托理财金额：累计人民币 9.50 亿元
委托理财产品名称：上海浦东发展银行利多多公司 JG1003 期人民币对
公结构性存款（180 天）、中银保本理财人民币按期开放理财产品（2 份）、
交通银行蕴通财富定期型结构性存款 176 天
委托理财期限：各产品均不超过 12 个月
履行的审议程序：2019 年 4 月 25 日公司第五届董事会第十五次会议、
第五届监事会第十次会议分别审议通过《关于公司 2019 年度现金管理额
度的议案》，公司独立董事发表了独立意见，2019 年 6 月 6 日公司 2018
年年度股东大会审议批准《关于公司 2019 年度现金管理额度的议案》。
一、理财产品赎回情况
实际平
序 银行 理财金 实际获得
产品名称 理财起止日期 均年化
号 名称 额(万元) 收益(元)
收益率
1 交通 交通银行蕴通财富结 15,000 2019-5-24 至 3.95% 2,905,684.93
银行 构性存款 179 天 2019-11-22
2 中国 “中银保本理财-人民 18,000 2019-9-4 至 3.75% 1,701,369.86
银行 币按期开放”理财产品 2019-12-5
3 交通 交通银行蕴通财富结 23,000 2019-6-6 至 3.95% 4,455,383.56
银行 构性存款 179 天 2019-12-6
1
4 中国 “中银保本理财-人民 39,000 2019-9-26 至 3.75% 3,646,232.88
银行 币按期开放”理财产品 2019-12-26
二、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
提高暂时闲置自有资金的使用效率和收益
（二）资金来源
暂时闲置的自有流动资金
（三）委托理财产品的基本情况
预计收 是否
受托 预期年
序 产品 金额 益金额 收益 构成
方名 产品名称 化收益 产品期限
号 类型 (万元) （万 类型 关联
称 率
元） 交易
1 浦发 银行 上 海 浦 东 发 15,000 3.80% 281.83 2019-11-27 保本 否
银行 理财 展 银 行 利 多 至 浮动
产品 多 公 司 2020-5-25 收益
JG1003 期 人 型
民币对公结
构 性 存 款
（180 天）
2 中国 银行 “ 中 银 保 本 18,000 3.75% 338.42 2019-12-5 保证 否
银行 理财 理财-人民币 至 2020-6-5 收益
产品 按期开放”理 型
财产品（编号
20191205108
94001）
3 交通 银行 交 通 银 行 蕴 23,000 3.80% 421.44 2019-12-9 保本 否
银行 理财 通 财 富 定 期 至 2020-6-2 保证
产品 型 结 构 性 存 收益
款 176 天 型
4 中国 银行 “ 中 银 保 本 39,000 3.75% 725.24 2019-12-26 保证 否
银行 理财 理财-人民币 至 收益
产品 按期开放”理 2020-6-24 型
财产品（编号
20191226108
94001）
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
公司在资金管理上，要求在确保不影响公司正常运营与项目建设并保证资金
的流动性和安全性的基础上，合理使用自有闲置资金进行委托理财，通过适度理
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财，提高资金使用效率，并获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回
报。
本次购买理财资金为公司暂时闲置自有资金，购买理财前已充分考虑理财持
有期内公司运营资金需求，评估了理财产品的风险和公司自身的风险承受能力，
根据自身的风险评估情况认购相应风险等级或更低风险等级的理财产品，以确保
资金链运营安全，符合公司内部资金管理要求；本次购买理财额度控制在股东大
会批复和授权限额之内，购买审批流程符合公司内部审批和管理制度规定。
三、本次委托理财的具体情况
公司购买上述银行理财产品使用的资金均为自有资金，不需要提供履约担
保，支付方式均为货币资金，资金投向均为银行理财资金池、债权类资产；公司
按照合同约定的预期年化收益率取得理财收益并收回本金，上述银行不再单独向
公司收取理财业务管理费用；理财基本情况见“二、本次委托理财概况（三）委
托理财产品的基本情况”。
（一）委托理财合同主要条款
1、浦发银行
（1）合同签署日期
2019 年 11 月 26 日
（2）提前终止权
客户无权提前终止（赎回）本产品；浦发银行有权按照实际投资情况，提前
终止本产品，在提前终止日前 2 个工作日内在营业网点或网站或以其它方式发布
信息公告，无须另行通知客户。
（3）清算交收原则
产品成立日：2019 年 5 月 8 日
开放日及开放时间：自产品成立日（不含当日，产品成立日不能开放购买）
起的每个工作日为开放日。开放日的 9:00 至 17:00 为开放时间，但浦发银行有权
根据情况调整开放日或者开放日的开放时间。
申购及申购确认日：客户可于开放日的开放时间内提交申购申请，T 日申购，
T+1 日浦发银行扣款并确认，T+1 日若浦发银行扣款成功并确认即为申购确认日。
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（T 日、T+1 日均为工作日）
投资期限：180 天
投资到期日：认购/申购确认日（不含当日）后第 180 天（如本产品被浦发
银行宣布提前终止，该提前终止日被视为投资到期日）
投资兑付日：投资到期日当日兑付投资本金及收益。如遇节假日则顺延至下
一工作日，同时投资期限也相应延长。
（4）产品预期收益率（年）
如果在产品观察期的产品挂钩指标始终低于或等于 5%，则产品预期收益率
为 3.80%/年；如果在产品观察期的产品挂钩指标曾高于 5%，则产品预期收益率
为 3.90%/年。
产品挂钩指标：伦敦银行间美元一个月拆借利率（USD 1M LIBOR），当日
伦敦时间上午 11:00 公布。
产品观察日：投资到期日前第二个伦敦工作日。
（5）产品收益
本产品为保本浮动收益型产品，浦发银行确保客户本金 100%安全及最低收
益率，到期一次性返还产品存款本金并按约定返回相应产品收益。
预期收益＝产品本金×到期收益率×计息天数÷360；其中，计息天数＝起息
日至到期日期间，整年数×360＋整月数×30＋零头天数，算头不算尾。
（6）违约责任
本合同任何一方违约，应承担违约责任，赔偿守约方因此造成的实际经济损
失。
（7）投资对象
主要投资于银行间市场央票、国债金融债、企业债、短融、中期票据、同业
拆借、同业存款、债券或票据回购等，以及挂钩利率的期权产品。
2、中国银行
（1）合同签署日期
序号 产品名称 合同签署日期
1 “中银保本理财 -人民币按期开放”理财产品（编号 2019 年 12 月 5 日
2019120510894001）
2 “中银保本理财 -人民币按期开放”理财产品（编号 2019 年 12 月 26 日
2019122610894001）
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（2）认购
投资者应在中国银行开立资金账户，该资金账户是投资者认购理财产品时，
中国银行扣划理财本金的资金账户。投资者应在上述资金账户中预留足够的理财
本金，预留资金不足的，视为认购无效。投资者向中国银行申请认购理财产品并
取得中国银行确认后，中国银行从投资者资金账户中扣划相应理财本金。如果投
资者的资金账户发生变更的，以中国银行在支付理财收益或返还理财本金前收到
的最后一份书面变更通知中的资金账户为准。中国银行按照《产品证实书》于收
益起算日扣划投资者资金账户中的理财本金。
（3）赎回和提前终止
本理财产品存续期内，投资者无权单方面主动决定提前终止，只可在各开放
日赎回本理财产品，但仅限全额赎回。中国银行有权按照本理财产品资金运作的
实际情况，单方面主动决定提前终止本理财产品。如中国银行需要提前终止本理
财产品，将至少提前 2 个工作日（含）予以公告。
（4）理财本金和理财收益
①投资者在开放日赎回本理财产品或持有本理财产品至最后一个约定开放
日、或者本理财产品被中国银行提前终止时，中国银行保证投资者本金安全，并
保证投资者从收益起算日至提前终止日或赎回日之间均按本产品说明书及《产品
证实书》约定的收益率计算相应收益。
②各收益期理财收益计算基础：A/365，即计算收益时，一整年按照 365 个
日历日计算，收益期按照实际天数计算，算头不算尾。
③各收益期理财收益计算公式：各收益期理财收益 =该收益期理财本金×收
益率×该收益期实际天数÷365
④节假日调整方式：收益起算日、开放日、提前终止日、赎回日、理财本金
返还日和收益支付日如遇中国法定节假日，调整方式为“延后”，即延后至节假
日后的第一个工作日，不管该工作日是否落入相同或不同的日历月份。理财收益
计算调整方式为“跟随调整”，即“延后”适用于当期收益的计算。
⑤本理财产品最不利情形是：本理财产品存续期间被中国银行提前终止，投
资者按照本理财产品说明书约定获得从产品收益起算日到提前终止日之间的收
益和全部理财本金。
（5）理财收益支付和理财本金返还
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本理财产品提前终止或被投资者赎回时，中国银行一次性支付投资者所有收
益期累计的理财收益并返还全额理财本金，相应的提前终止日或赎回日即为收益
支付日和理财本金返还日。
（6）理财产品投资范围、投资种类及比例
本理财产品募集资金由中国银行统一运作管理，投资对象包括：国债、中央
银行票据、金融债；银行存款、大额可转让定期存单（NCD）、债券回购、同业
拆借；高信用级别的企业债券、公司债券（含证券公司短期公司债券）、短期融
资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、非公开定向债务融资工具；投
资范围为上述金融资产的券商资产管理计划、基金公司资产管理计划和信托计
划；以及法律、法规、监管规定允许范围内的其他低风险高流动性的金融资产。
其中债券资产投资比例为 0-80%；同业拆借、债券回购、银行存款、大额可转让
定期存单、券商资产管理计划、基金公司资产管理计划和信托计划等金融资产投
资比例为 10%-90%。中国银行可根据自行商业判断，独立对上述投资比例进行
向上或向下浮动不超过十个百分点的调整。
3、交通银行
（1）合同签署日期
2019 年 12 月 6 日
（2）资金划转和收益计付
客户在产品发行期的产品受理时间发起购买申请后，认购资金将当即被冻
结，并将于产品成立时由银行直接扣划本产品协议项下约定的认购本产品的本
金，且于产品成立日扣划成功的，开始计算收益。资金冻结期间将按照银行公布
的人民币活期存款利率计算活期存款利息，此利息不计入购买产品的本金。
（3）本金及收益
如本产品成立且银行成功扣划客户认购本金的，则银行向该客户提供本金完
全保障，并根据本产品协议的相关约定，按照挂钩标的的价格表现，向客户支付
应得收益。
产品收益根据汇率观察日 EUR/USD 汇率定盘价与产品成立日 EUR/USD 汇
率初始价二者的比较情况确定。若汇率观察日汇率定盘价高于产品成立日汇率初
始价 1200BP，则整个存续期客户获得的实际年化收益率为高档收益率，否则获
得低档收益率。
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挂钩标的：EUR/USD 汇率中间价（以路透 TKFE 界面公布的数据为准）。
汇率观察日：2020 年 5 月 28 日，如遇节假日，则取上一个工作日挂钩标的
数值。汇率观察工作日历：东京及北京的共同工作日，东京或北京的非工作日均
不作为汇率观察日。
汇率初始价：汇率初始价为产品成立日当天东京时间上午 9:00，在路透 TKFE
界面公布的 EUR/USD 汇率中间价。
汇率定盘价：汇率定盘价为观察日当天东京时间下午 15:00，在路透 TKFE
界面公布的 EUR/USD 汇率中间价。
（4）产品到账日
产品到期日当日。
（5）浮动收益率范围
3.80%（低档收益率）—3.90%（高档收益率）（年化）
（6）最差可能情况
客户投资本产品可以获得银行提供的本金完全保证，若汇率观察日
EUR/USD 汇率定盘价不高于收益起算日 (产品成立且成功扣划客户认购资金
的，以产品成立日作为收益起算日) EUR/USD 汇率初始价 1200BP，则整个存续
期客户获得的年化收益率为低档收益率，并以此为基础计算客户应得收益。
（7）流动性风险
投资期限内客户无提前终止权，如果客户产生流动性需求，可能面临产品不
能随时变现、持有期与资金需求日不匹配的流动性风险。
（二）风险控制分析
为防范银行理财产品可能存在的流动性、政策、信息传递、不可抗力、提前
终止及其他风险，确保公司资金链和持有理财资产安全，公司采取了以下风险管
理策略及措施：
1、理财额度根据公司章程规定的相关权限标准，按年度经董事会、股东大
会审批和授权后执行，公司独立董事和监事会发表专项意见；在批准限额内，公
司严格按照内部管理制度和审批流程，履行具体的购买审批程序。
2、购买理财前充分评估理财持有期内公司的流动性风险，在保证生产运营
资金安全的基础上，分期分批实施，所购产品期限均不超过一年且长短期结合，
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合理安排理财期限和理财额度，避免理财资金集中到期，保证生产运营的资金需
求。
3、理财产品受托方的选择上，均为国有或上市股份制银行，确保受托方信
用及其发行产品的安全性有保障；同时多家委托，有效分散受托风险。
4、理财产品的选择上，以保证本金或选择较低风险等级产品为前提。
5、及时分析和跟踪理财产品投向、进展情况，一旦发现或判断有不利因素，
将及时采取相应的保全措施，控制投资风险，若出现产品发行主体财务状况恶化、
所投资的产品面临亏损等重大不利因素时，公司将及时予以披露。
四、委托理财受托方的情况
本次委托理财的受托方分别为浦发银行、中国银行和交通银行，上述银行均
是在上海证券交易所上市的股份制商业银行，详细情况可参阅上海证券交易所及
全国企业信用信息公示系统披露的信息。本公司在浦发银行有存款业务，与中国
银行和交通银行有正常的结算、信贷、存款业务；除此之外公司与上述银行不存
在产权、债务、人员等方面的其它关系。
五、对公司的影响
公司是专业化的轮胎制造企业和供应商，所属行业为橡胶和塑料制品业。公
司 2018 年度及 2019 年 1-9 月份的基本财务指标如下表：
单位：万元
2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产总额 1,517,694.82 1,452,595.95
负债总额 534,959.38 515,356.50
资产净额 982,735.44 937,239.45
货币资金 207,420.50 167,678.18
2019 年 1-9 月 2018 年度
经营活动产生的现金流量净额 88,600.41 59,365.51
（一）委托理财的合理性与必要性
2019 年 9 月末，公司资产负债率 35.25%，远低于同行业上市公司平均 55.44%
的水平。截至 2019 年 9 月 30 日，公司银行借款 10.97 亿元，仅占总资产的 7.23%，
不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。公司资产负债率较低，资
金结构合理，运营健康，在确保资金链运营安全的前提下，通过对暂时闲置资金
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的适度理财提高资金使用效率，获得一定的投资收益，是合理的经营手段，也能
为公司股东谋取更多的投资回报。
（二）公司本期委托理财支付的金额占 2019 年 9 月 30 日货币资金的 45.8%，
本期委托理财对公司未来主营业务不产生影响，对公司财务状况、经营成果和现
金流量的影响如下（理财收益按本公告“二、（三）委托理财产品的基本情况之
预计收益金额测算）：
1、本期公告购买理财 9.5 亿元，使公司交易性金融资产本金增加 9.5 亿元，
货币资金减少 9.5 亿元。
2、本期理财持有至到期，预计共增加理财收益 1666.92 万元（不含税），
其中对本年利润影响金额预计为 172.53 万元，对 2020 年利润的影响金额预计为
1494.39 万元。
3、对现金流量影响为本年投资活动现金流出 9.5 亿元，2020 年理财到期后
预计增加投资活动现金流入 9.68 亿元，其中理财本金 9.5 亿元、理财收益 1766.93
万元（含税）。
（三）委托理财的会计处理方式及依据
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定：结构
性存款系包含嵌入衍生工具的混合合同，且其合同现金流量特征不符合基本借贷
安排，公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并根
据流动性在交易性金融资产科目中列示，持有期间及处置时的理财收益计入公允
价值变动损益和投资收益；对于保本保收益的理财产品，公司将其分类为以摊余
成本计量的金融资产，并根据流动性在其他流动资产科目中列示，持有期间及处
置时的理财收益计入投资收益。
六、风险提示
公司投资、购买的理财产品属于保本浮动收益型、保证收益型和保本保证收
益型产品，风险极低，但受金融市场宏观经济的影响，购买银行理财产品可能存
在流动性风险、政策风险、信息传递风险、不可抗力风险、提前终止风险及其他
风险，受各种风险影响，理财产品的收益率将产生波动，短期理财收益具有不确
定性。
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七、决策程序的履行及独立董事意见
2019 年 4 月 25 日，公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十次
会议分别审议通过《关于公司 2019 年度现金管理额度的议案》。公司独立董事
认为：“在满足公司生产经营、募投项目实施所需资金的基础上，综合考虑公司
目前的资金结构、资产状况，授权公司董事长在 42 亿元额度范围内（其中募集
资金 2 亿元、自有资金 40 亿元）对募集资金和自有资金现金管理事项进行审批，
有利于提高公司资金使用效率、提高资金收益，符合公司及全体股东的利益；本
议案符合中国证监会、上海证券交易所和公司相关规定，不存在影响募集资金投
资计划正常进行、变相改变募集资金使用用途的情形，不存在影响公司主营业务
发展和损害股东利益的情况；本议案审议程序合法、有效，同意提交公司股东大
会审议。”
2019 年 6 月 6 日，公司 2018 年年度股东大会审议批准《关于公司 2019 年
度现金管理额度的议案》。在满足公司生产经营、募投项目实施所需资金的基础
上，授权公司董事长在 42 亿元额度范围内（其中募集资金 2 亿元、自有资金 40
亿元）对募集资金和自有资金现金管理事项进行审批，上述资金主要用于购买具
有合法经营资格的金融机构销售的符合中国证监会和上海证券交易所规定的理
财产品（包括结构性存款等），产品投资期限最长不超过一年，额度范围内的资
金可循环滚动使用。上述授权的有效期自 2019 年 6 月 6 日起至下次股东大会通
过新的授权议案时止。
八、截至本公告日，公司最近十二个月累计进行委托理财的情况
截至本公告日，公司使用暂时闲置募集资金购买的理财产品余额为 2.00 亿
元人民币，使用暂时闲置自有资金购买的理财产品余额为 40.00 亿元人民币。
公司最近十二个月使用自有资金委托理财的情况表
单位：万元
序 实际 实际 尚未收回
理财产品类型 实际收益
号 投入金额 收回本金 本金金额
1 银行理财产品 371,500 371,500 6,338.58 0
2 银行理财产品 400,000 暂未到期 暂未到期 400,000
合计 771,500 371,500 6,338.58 400,000
2018 年 12 月 27 日至 2019 年 12 月 26 日内
400,000
单日最高投入金额
10
2018 年 12 月 27 日至 2019 年 12 月 26 日内
42.68
单日最高投入金额/2018 年底净资产（%）
2018 年 12 月 27 日至 2019 年 12 月 26 日收到委托理财
25.32
累计收益/2018 年度净利润（%）
目前已使用的理财额度 400,000
尚未使用的理财额度 0
总理财额度 400,000
九、备查文件
（一）《浦发银行对公结构性存款产品合同》
（二）《中银保本理财人民币按期开放理财产品说明书》
（三）《交通银行蕴通财富定期型结构性存款（汇率挂钩）产品协议》
特此公告。
三角轮胎股份有限公司董事会
2019 年 12 月 26 日
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