2013 年 半 年 度 报 告 (股票代码:601166) 目 录 重要提示 ................................................................................................................................................3 第一节 释义.........................................................................................................................................4 第二节 公司简介...................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要.......................................................................................................6 第四节 董事会报告.............................................................................................................................11 第五节 重要事项.................................................................................................................................53 第六节 股份变动及股东情况.............................................................................................................56 第七节 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................60 第八节 财务报告.................................................................................................................................62 第九节 备查文件.................................................................................................................................62 第十节 附件.........................................................................................................................................62 2 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司第七届董事会第十九次会议于 2013 年 8 月 9 日召开,审议通过了公司 2013 年半年度报告全文及摘要。会议应出席董事 14 名,实际出席董事 14 名。没有董事、 监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在 异议。 本报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制,除特别说明外,为兴 业银行股份有限公司及全资子公司兴业金融租赁有限责任公司(在本报告中简称 “兴业租赁”)、控股子公司兴业国际信托有限公司(在本报告中简称“兴业信托”) 和兴业基金管理有限公司(在本报告中简称“兴业基金”)的合并报表数据,货币 单位以人民币列示。 公司 2013 年半年度财务报告未经审计,但经德勤华永会计师事务所(特殊普 通合伙)审阅并出具审阅报告。 公司董事长高建平、行长李仁杰、财务负责人李健,保证公司 2013 年半年度 报告中财务报告的真实、完整。 公司 2013 年上半年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 请投资者认真阅读本半年度报告全文。本报告所涉及对未来财务状况、经营业 绩、业务发展及经营计划等展望、前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺, 请投资者注意投资风险。 3 第一节 释义 在本报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 兴业银行/公司 指 兴业银行股份有限公司 经中国证券监督管理委员会核准,公司向中国人 民保险集团股份有限公司、中国人民财产保险股 本次非公开发行/本次发行 指 份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司、 中国烟草总公司、上海正阳国际经贸有限公司合 计发行 A 股 1,915,146,700 股。 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 央行 指 中国人民银行 中国银监会/银监会 指 中国银行业监督管理委员会 福建银监局 指 中国银行业监督管理委员会福建监管局 德勤华永会计师事务所 指 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 兴业租赁 指 兴业金融租赁有限责任公司 兴业信托 指 兴业国际信托有限公司 兴业基金 指 兴业基金管理有限公司 元 指 人民币元 4 第二节 公司简介 2.1 法定中文名称:兴业银行股份有限公司 (简称:兴业银行,下称“公司”) 法定英文名称:INDUSTRIAL BANK CO.,LTD. 2.2 法定代表人:高建平 2.3 董事会秘书:唐 斌 证券事务代表:陈志伟 联系地址:中国福州市湖东路 154 号 邮政编码:350003 联系电话:(86)591-87824863 传 真:(86)591-87842633 投资者信箱:irm@cib.com.cn 2.4 注册地址:中国福州市湖东路 154 号 办公地址:中国福州市湖东路 154 号 邮政编码:350003 公司网址:www.cib.com.cn 2.5 选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》 登载半年度报告的中国证券监督管理委员会指定网站:www.sse.com.cn 半年度报告备置地点:公司董事会办公室 2.6 股票上市证券交易所:上海证券交易所 股票简称:兴业银行 股票代码:601166 2.7 报告期内公司注册变更情况及其他有关资料: 首次注册登记日期:1988 年 8 月 22 日 首次注册登记地点:福建省工商行政管理局 变更注册登记日期:2013 年 5 月 27 日 变更注册登记地点:福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:350000100009440 税务登记号码:国税榕台字 350100158142711 闽地税字 350102158142711 组织机构代码:15814271-1 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据与财务指标 单位:人民币百万元 本期末较期初 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 3,577,278 3,250,975 10.04 归属于母公司股东的股东权 184,304 169,577 8.68 益 归属于母公司股东的每股净 14.51 13.35 8.68 资产(元) 不良贷款率(%) 0.57 0.43 上升 0.14 个百分点 拨备覆盖率(%) 410.11 465.82 降低 55.71 个百分点 本期较上年同期 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增减(%) 营业收入 53,464 41,221 29.70 营业利润 28,641 22,619 26.62 利润总额 28,658 22,710 26.19 归属于母公司股东的净利润 21,638 17,102 26.52 归属于母公司股东的扣除非 21,590 17,008 26.94 经常性损益后的净利润 基本每股收益(元) 1.70 1.59 6.92 扣除非经常性损益后的基本 1.70 1.58 7.59 每股收益(元) 稀释每股收益(元) 1.70 1.59 6.92 总资产收益率(%) 0.64 0.66 下降 0.02 个百分点 加权平均净资产收益率(%) 12.06 13.81 下降 1.75 个百分点 扣除非经常性损益后的加权 12.04 13.74 下降 1.70 个百分点 平均净资产收益率(%) 成本收入比(%) 23.16 24.96 下降 1.80 个百分点 经营活动产生的现金流量净 210,223 211,075 -0.40 额 每股经营活动产生的现金流 16.55 19.57 -15.43 量净额(元) 注:报告期后,公司实施 2012 年度利润分配方案,向截至股权登记日(2013 年 7 月 2 日) 6 在册的全体股东每 10 股送 5 股(含税),每 10 股派发现金股利 5.7 元(含税),实施完成后公 司总股份数为 19,052,336,751 股。按新股本总额 19,052,336,751 股摊薄计算,本报告期内基 本每股收益为人民币 1.14 元,报告期末每股净资产为人民币 9.67 元。 3.2 非经常性损益项目和金额 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 1-6 月 非流动性资产处置损益 (30) 计入当期损益的政府补助 54 收回以前年度已核销资产 48 其他营业外收支净额 (7) 非经常性损益小计 65 对所得税影响 (17) 合 计 48 3.3 截至报告期末前三年补充财务数据 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总负债 3,391,718 3,080,340 2,292,720 同业拆入 65,203 88,389 52,752 存款总额 2,082,246 1,813,266 1,345,279 其中:活期存款 774,464 748,299 598,852 定期存款 1,024,159 820,468 571,238 其他存款 283,623 244,499 175,189 贷款总额 1,339,077 1,229,165 983,254 其中:公司贷款 992,170 912,187 703,948 零售贷款 331,773 299,936 260,641 贴现 15,134 17,042 18,665 贷款损失准备 31,271 24,623 14,314 7 3.4 本报告期利润表附表 单位:人民币百万元 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 项 目 2013 年 1-6 月 净资产收益率(%) (元/股) (元/股) 归属于母公司股东的 21,638 12.06 1.70 1.70 净利润 归属于母公司股东的 扣除非经常性损益的 21,590 12.04 1.70 1.70 净利润 注:有关数据根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收 益的计算及披露(2010年修订)》的规定计算。 3.5 截至报告期末前三年补充财务指标 单位:% 主要指标 标准值 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 存贷款比例(折人民币) ≤75 63.52 66.50 71.46 流动性比例(折人民币) ≥25 36.01 29.47 30.71 单一最大客户贷款比例 ≤10 6.09 4.34 4.45 最大十家客户贷款比例 ≤50 26.00 21.81 23.54 正常类贷款迁徙率 - 0.65 0.77 0.54 关注类贷款迁徙率 - 26.72 8.28 21.59 次级类贷款迁徙率 - 33.76 72.34 63.94 可疑类贷款迁徙率 - 14.16 20.02 14.18 注:1、本表数据均不包含兴业金融租赁有限责任公司、兴业国际信托有限公司和兴业基金管理 有限公司; 2、本表中存贷款比例、流动性比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例和迁 徙率指标按照上报监管机构的数据计算; 3、根据中国银行业监督管理委员会银监复〔2008〕187号文、银监复〔2006〕345号文和银 监复〔2005〕253号文,公司发行金融债券所募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标; 4、根据中国银行业监督管理委员会银监发〔2007〕84号文,自2008年起,计算存贷比指标 时分子“各项贷款”中不再扣减“贴现”; 5、根据中国银行业监督管理委员会银监发〔2011〕94号文,公司发行的小型微型企业贷款 专项金融债所对应的单户授信总额500万元(含)以下的小型微型企业贷款在计算存贷比时,可 在分子项中予以扣除; 6、2013年上半年,公司各月日均存贷比指标均符合监管要求。 8 3.6 归属于母公司股东权益变动情况 单位:人民币百万元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 12,702 - - 12,702 资本公积 50,021 329 - 50,350 一般准备 28,923 - - 28,923 盈余公积 6,648 - - 6,648 未分配利润 71,283 21,638 7,240 85,681 合 计 169,577 21,967 7,240 184,304 3.7 采用公允价值计量的项目 单位:人民币百万元 计入权益的累 2012 年 12 月 本期公允价值 本期计提 2013 年 6 月 项 目 计公允价值变 31 日 变动损益 的减值 30 日 动 交易性金融资产 21,540 (93) - - 25,838 贵金属 4,976 159 - - 24 衍生金融资产 3,266 5,273 (156) - - 衍生金融负债 2,996 5,156 可供出售金融资产 192,057 - (658) - 221,091 交易性金融负债 - 38 - - 1,022 1、交易性金融资产:交易性金融资产主要是用于做市交易目的而持有的人民 币债券,公司根据债券市场的交易活跃度以及对市场走势的判断,动态调整交易 类人民币债券持有规模。报告期内,公司相应增加交易类债券的投资规模,公允 价值变动相对于规模而言影响较小。 2、贵金属:主要是自营贵金属业务所持有的头寸。受交易策略和上半年贵金 属下跌行情的影响,公司在报告期内减持贵金属头寸。 3、衍生金融资产和负债:衍生金融资产和负债对应未到期衍生产品合约的浮 盈和浮亏,市场行情波动加剧和交易笔数的增加会导致资产负债规模的绝对值变 大。整体轧差略有减少,即本期的金融衍生品投资的公允价值变动收益为负。 4、可供出售金融资产:可供出售金融资产以债券投资为主。报告期内,国内 债券市场的发展以及出于资产配置的需要使得可供出售类金融资产投资规模继续 增长。除 6 月份外,上半年债券的整体行情走势较好,相对于期初,可供出售金 融资产浮亏有所减少。 9 5、交易性金融负债:公司交易性金融负债主要是卖出融入债券和卖空黄金交 易,报告期末时点的头寸主要是贵金属卖空。 10 第四节 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 (一)报告期内经营情况的回顾 1、总体经营情况 报告期内,宏观形势总体平稳,但经济金融运行中不确定、不稳定的因素相互 交织,实体经济持续困难,宏观金融呈现去杠杆态势,资本监管趋势更趋向严格。 面对复杂严峻的困难局面,公司认真贯彻落实国家宏观政策和金融监管要求,积极 主动应对形势变化,各项业务实现平稳、协调、健康发展,取得良好的经营成果。 (1)业务平稳健康发展,盈利能力提升。截至报告期末,公司资产总额 35,772.78 亿元,较期初增长 10.04%;本外币各项存款余额 20,822.46 亿元,较期 初增长 14.83%;本外币各项贷款余额 13,390.77 亿元,较期初增长 8.94%。资本充 足率满足新规监管要求,期末资本净额达到 2,426.12 亿元,核心一级和一级资本充 足率达到 8.78%;资本充足率达到 11.10%。资产负债比例状况良好,主要指标满足 监管要求。报告期内累计实现归属于母公司股东净利润 216.38 亿元,同比增长 26.52%;累计实现手续费及佣金收入 112.53 亿元,同比增长 71.75%;加权平均净 资产收益率 12.06%,同比下降 1.75 个百分点;总资产收益率 0.64%,同比下降 0.02 个百分点。资产质量保持大体稳定,不良贷款比率 0.57%,较期初上升 0.14 个百分 点;拨备计提充足,期末拨备覆盖率达 410.11%。集团综合化经营运行平稳;全资 子公司兴业租赁、控股子公司兴业信托规模、效益实现大幅增长,综合化运营格局 进一步加强;兴业信托子公司兴业国信资产管理公司正式获得银监会批准;第三家 子公司兴业基金公司及其下设子公司兴业财富资产管理公司正式成立。 (2)条线专业化改革继续深化,运营成效进一步显现。公司基本建立健全了 条块结合的矩阵式经营管理体系,专业经营能力明显提升,管理服务支持更加到位。 企业金融条线专业经营体系基本建立,业务的组织、规划、带动、引领更加科学, 业务发展全面迈上新的台阶并保持良好态势。零售业务条线生产组织模式取得新的 突破,社区银行、“零售信贷工厂”建设迈开步伐,客户服务水平和品牌知名度稳 步提升。金融市场条线在市场剧烈波动和监管压力明显加大的外部环境下,同业负 债来源、理财产品供应均保持稳定,资产托管规模稳步上升,继续为经营转型提供 有力支持。 (3)风险管理内嵌业务条线,专业性和有效性进一步提升。匹配条线专业化改 革,建立起矩阵式风险管理体系。业务条线和风险管理部门充分共享信息,加强沟 通协调,共同研判形势,既推动业务的风险合规运作,又有力促进了业务的高效规 范发展。在业务的准入管理、重大风险政策的制订和执行上,业务条线和风险管理 11 部门既各负其责,又共同研究、共同决策,做到信息透明、目标一致、执行有力, 极大提高了公司的生产力。 (4)各项管理机制进一步完善,管理运营能力进一步提升。完善资金转移定价 机制,确保资产负债政策的有效传导;加强司库管理,改进流动性压力测试及应急 方案,有效应对流动性波动;继续深化资本管理传导机制,提升资本综合回报水平。 2、营业收入及营业利润的构成情况 报告期内公司实现营业收入为 534.64 亿元,营业利润为 286.41 亿元。 (1)公司根据重要性和可比性原则,将地区分部划分为总行(包括总行本部 及总行经营性机构)、福建、北京、上海、广东、浙江、江苏、东北及其他北部、 西部、中部,共计十个分部。各地区分部的营业收入和营业利润列示如下: 单位:人民币百万元 地 区 营业收入 营业利润 总 行 10,573 1,056 福 建 6,560 4,218 北 京 3,218 2,335 上 海 3,297 2,036 广 东 4,639 2,903 浙 江 2,366 1,035 江 苏 2,907 1,941 东北及其他北部 6,775 4,268 西 部 6,608 4,703 中 部 6,521 4,146 合 计 53,464 28,641 12 (2)业务收入中贷款、拆借、存放央行、存放同业、买入返售、债券投资、 手续费及佣金等项目的数额、占比及同比变动情况如下: 单位:人民币百万元 项 目 金 额 占业务总收入比重(%) 较上年同期数增减(%) 贷款收入 40,171 39.71 11.18 拆借收入 4,155 4.11 (41.52) 存放央行收入 2,789 2.76 30.08 存放同业收入 3,501 3.46 97.80 买入返售收入 23,148 22.88 7.01 投资收入 14,958 14.79 127.98 手续费及佣金收入 11,253 11.12 71.75 融资租赁收入 1,580 1.56 31.23 其他收入 (404) (0.39) (204.12) 合 计 101,151 100 21.16 3、财务状况和经营成果 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 较上年末增减(%) 简要说明 总资产 3,577,278 10.04 各项资产业务平稳健康发展 各项负债业务平稳健康发展, 总负债 3,391,718 10.11 客户存款等核心负债稳定增长 归属于母公司股 184,304 8.68 当期净利润转入 东的股东权益 项 目 2013 年 1-6 月 较上年同期增减(%) 简要说明 息差水平保持稳定,生息资产 规模较快增长;手续费及佣金 归属于母公司股 21,638 26.52 收入保持快速增长;成本收入 东的净利润 比保持同业较低水平;资产质 量保持大体稳定 13 项 目 2013 年 1-6 月 较上年同期增减(%) 简要说明 2012 年末公司实施定向增发, 所 募 集 资 金 235.32 亿 元 自 2013 年 1 月起纳入加权平均净 加权平均净资产 资产收益率计算,因此 2013 年 12.06 下降 1.75 个百分点 收益率(%) 上半年加权平均净资产增幅高 于净利润同期增幅,加权净资 产收益率有所下降,但仍保持 在 12.06%的较高水平 各项资产业务平稳健康发展, 经营活动产生的 210,223 -0.40 经营活动产生的现金流量净额 现金流量净额 同比基本持平 (二)资产负债表分析 1、资产 截至报告期末,公司资产总额 35,772.78 亿元,较期初增加 3,263.03 亿元, 增长 10.04%。其中贷款较期初增加 1,099.12 亿元,增长 8.94%;投资较期初增加 1,861.11 亿元,增长 47.04%;买入返售金融资产较期初增加 633.61 亿元,增长 7.99%。 贷款情况如下: (1)贷款类型划分 单位:人民币百万元 类 型 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 公司贷款 992,170 912,187 个人贷款 331,773 299,936 票据贴现 15,134 17,042 合 计 1,339,077 1,229,165 截至报告期末,公司贷款占比 74.09%,较期初下降 0.12 个百分点,个人贷款 占比 24.78%,较期初上升 0.38 个百分点,票据贴现占比 1.13%,较期初下降 0.26 个百分点。报告期内,公司围绕国家加快调整经济结构、转变经济发展方式、着力 保障和改善民生的政策主线,准确把握好主流业务布局,合理安排好信贷资源投放 重点和节奏,加快信贷结构的优化调整。 14 (2)贷款行业分布 截至报告期末,贷款行业分布前 5 位为:“个人贷款”、“制造业”、“批发 和零售业”、“房地产业”、“租赁和商务服务业”。具体行业分布情况如下: 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 行 业 贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%) 农、林、牧、渔业 3,811 0.28 0.00 3,565 0.29 0.00 采矿业 44,717 3.34 0.03 50,974 4.15 0.02 制造业 284,765 21.27 0.80 261,458 21.27 0.62 电力、热力、燃气及水生产 42,108 3.14 0.04 40,676 3.31 0.07 和供应业 建筑业 61,116 4.56 0.11 50,385 4.10 0.29 交通运输、仓储和邮政业 50,481 3.77 0.61 55,524 4.52 0.02 信息传输、软件和信息技术 7,989 0.60 0.61 8,854 0.72 2.36 服务业 批发和零售业 215,972 16.13 1.26 165,785 13.49 1.09 住宿和餐饮业 7,493 0.56 0.10 6,605 0.54 0.02 金融业 1,243 0.09 0.40 2,066 0.17 0.24 房地产业 122,593 9.16 0.06 110,649 9.00 0.06 租赁和商务服务业 79,504 5.94 0.28 81,371 6.62 0.39 科学研究和技术服务业 4,197 0.31 0.01 4,451 0.36 0.01 水利、环境和公共设施管理 51,036 3.81 0.10 55,106 4.48 0.09 业 居民服务、修理和其他服务 2,016 0.15 1.83 1,735 0.14 2.13 业 教育 399 0.03 0.50 446 0.04 0.45 卫生和社会工作 2,459 0.18 0.00 2,516 0.20 0.00 文化、体育和娱乐业 3,008 0.22 0.07 2,948 0.24 0.02 公共管理、社会保障和社会 7,263 0.54 0.00 7,073 0.58 0.00 组织 个人贷款 331,773 24.78 0.53 299,936 24.39 0.32 票据贴现 15,134 1.13 0.00 17,042 1.39 0.00 合 计 1,339,077 100 0.57 1,229,165 100 0.43 15 报告期内,公司合理明确信贷投向重点,在严格准入标准、有效控制风险的前 提下,积极支持符合国家产业政策导向、发展前景良好、战略定位清晰、经营稳健、 现金流充足、综合回报较高的先进制造业、内需消费、民生领域和资源领域内实体 企业的信贷资金需求,支持属于国家规划范围内的经济转型、产业结构升级和技术 创新、节能减排项目信贷投入,推进业务创新,完善绿色金融信贷服务,持续推动 行业、客户、产品、区域合理布局和均衡发展。 截至报告期末,公司行业结构合理,批发和零售业中部分中小民营企业受宏观 经济政策、市场资金趋紧等影响,出现产品滞销、货款被拖欠或严重亏损等情况, 引发资金链紧张,贷款出现不良,批发和零售业不良率较期初有所上升,但风险可 控。其他主要行业不良贷款率均基本保持稳定,实现了信贷行业投向结构和质量的 均衡优化发展。 (3)贷款地区分布 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 地 区 贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%) 福 建 196,095 14.64 181,543 14.77 广 东 156,405 11.68 132,172 10.75 浙 江 95,705 7.15 93,723 7.63 上 海 99,547 7.43 89,420 7.28 北 京 83,622 6.25 72,552 5.90 江 苏 73,683 5.50 66,274 5.39 总 行 59,302 4.43 53,740 4.37 东北及其他北部 170,509 12.73 167,939 13.66 西 部 181,005 13.52 167,235 13.61 中 部 223,204 16.67 204,567 16.64 合 计 1,339,077 100 1,229,165 100 公司贷款区域结构基本保持稳定,主要分布在福建、广东、浙江、上海、北京、 江苏等经济较发达地区,上述地区经济总量较大,为业务快速发展提供了良好的环 境和机遇。公司鼓励经营机构充分结合区域资源禀赋、区域政策、市场环境、市场 潜力、信用环境等因素,根据自身风险管理能力,对具备显著比较优势特色行业及 客户实施差别化准入政策,积极支持地方经济建设,有效发挥金融服务经济功能, 16 共享地方经济发展成果。 (4)贷款担保方式 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 担保方式 贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%) 信用 240,615 17.97 231,063 18.80 保证 293,306 21.90 276,693 22.51 抵押 569,084 42.50 531,556 43.24 质押 220,938 16.50 172,811 14.06 贴现 15,134 1.13 17,042 1.39 合计 1,339,077 100 1,229,165 100 报告期内,公司持续注重抵质押品信用风险缓释工具,期末抵质押贷款占比较 期初上升 1.69 个百分点,抗御风险能力进一步增强。 (5)前十名客户贷款情况 单位:人民币百万元 客户名称 2013 年 6 月 30 日 占贷款总额比例(%) 客户 A 14,040 1.05 客户 B 7,135 0.53 客户 C 6,669 0.50 客户 D 6,000 0.45 客户 E 5,736 0.43 客户 F 4,644 0.35 客户 G 4,531 0.34 客户 H 4,200 0.31 客户 I 3,494 0.26 客户 J 3,468 0.26 合 计 59,917 4.48 截至报告期末,公司最大单一贷款客户的贷款余额为 140.40 亿元,占公司资 17 本净额的 6.09%,符合监管部门对单一客户贷款余额占银行资本净额比例不得超过 10%的监管要求。 (6)个人贷款结构 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项 目 贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%) 个人住房及 182,650 55.05 0.23 172,943 57.66 0.15 商用房贷款 个人经营贷 75,674 22.81 0.70 69,832 23.28 0.42 款 信用卡 51,015 15.38 1.53 40,354 13.46 0.91 其他 22,434 6.76 0.12 16,807 5.60 0.16 合 计 331,773 100 0.53 299,936 100 0.32 报告期内,公司主动调整优化个人贷款结构,支持实体经济发展,个人住房和 个人商用房贷款占比进一步下降,信用卡、个人经营贷款、个人消费贷款等个人业 务得到较快发展,个人贷款整体结构更趋合理。报告期内,个人经营贷款受国内经 济增速进一步放缓及期初贷款不良率处于较低水平影响,不良率有所上升;信用卡 业务方面,为进一步提高盈利能力,公司主动调整经营策略,吸纳了部分风险较高、 收益也较高的客户群,并积极提升循环分期业务占比,在信用卡收益明显提升的同 时,不良余额亦有一定上升。 报告期内,公司进一步强化个人贷款风险管理,一是推进“零售信贷工厂”建 设,不断完善零售信贷生产组织模式,强化个贷业务的集中、标准化、流程化管理, 实现风险可控下的业务快速发展;二是加强对借款人身份和贷款用途真实性审核, 强化个人贷款资金流向监控;三是加大零售信贷风险排查力度,及时发现潜在风险, 并积极开展风险处置。 买入返售金融资产情况如下: 截至报告期末,公司买入返售金融资产 8,561.58 亿元,较期初增加 633.61 亿 元,增长 7.99%。报告期内公司按照稳增长、调结构的策略,稳健发展非信贷资产 业务,买入返售金融资产业务规模保持平稳增长。 18 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 品 种 余额 占比(%) 余额 占比(%) 债券 7,004 0.82 23,265 2.93 票据 423,804 49.50 370,452 46.73 信托及其他受益权 423,106 49.42 394,715 49.79 信贷资产 1,690 0.20 3,291 0.42 应收租赁款 554 0.06 1,074 0.13 合 计 856,158 100 792,797 100 投资情况如下: (1)对外投资总体分析 截至报告期末,公司投资净额 5,817.61 亿元,较期初增加 1,861.11 亿元,增 长 47.04%。投资具体构成如下: ① 按会计科目分类 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项 目 余额 占比(%) 余额 占比(%) 交易类 25,838 4.44 21,540 5.44 可供出售类 221,091 38.00 192,057 48.54 应收款项类 252,522 43.41 111,360 28.15 持有至到期类 80,706 13.87 69,199 17.49 长期股权投资 1,604 0.28 1,494 0.38 合 计 581,761 100 395,650 100 报告期内,随着资产规模上升,公司适当加大投资规模,重点增持绝对收益较 高、风险可控的投资品种。按照会计科目分类,报告期末应收款项类投资余额较期 初增长较大,主要是信托及其他受益权投资较期初有较大增长。交易类、可供出售 类和持有到期类投资主要为债券投资,报告期末投资规模较期初适度增长,规模较 小。 19 ② 按发行主体分类 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 品 种 余额 占比(%) 余额 占比(%) 政府债券 82,410 14.17 62,107 15.70 中央银行票据和金融债券 76,760 13.19 68,630 17.35 公司债券 126,673 21.77 122,040 30.85 其他投资 294,314 50.59 141,379 35.72 长期股权投资 1,604 0.28 1,494 0.38 合 计 581,761 100 395,650 100 报告期内,公司投资规模增加较快,按照发行主体分类,主要增长的品种为其 他投资,主要是公司在信用风险可控的前提下,增加信托及其他受益权类投资,提 高投资回报率。债券方面,公司重点增持有税收减免优惠、风险资本节约、高流动 性的国债;适当增加政策性金融债和资质较好收益率相对较高的企业债券,提高整 体投资组合收益率。 (2)长期股权投资及重大非募集资金投资项目情况 截至报告期末,公司长期股权投资 16.04 亿元,具体内容如下: ①公司持有九江银行股份有限公司股份 22,320 万股,持股比例 14.72%,账面 价值 12.03 亿元。 ②公司持有中国银联股份有限公司股份 6,250 万股,持股比例 2.13%,账面价 值 0.81 亿元。 ③兴业信托持有华福证券有限责任公司 4.35%的股权,账面价值 1.80 亿元。 ④兴业信托持有紫金矿业集团财务有限公司 5.00%的股权,账面价值 0.25 亿元。 ⑤兴业信托持有重庆机电控股集团财务有限公司 19.00%的股权,账面价值 1.15 亿元。 20 (3)公司持有其他上市公司股权情况 ①银行持有其他上市公司股权情况如下: 单位:人民币百万元 占该公司股权 持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值 比例(%) VISA INC - 10,866 - 12 山东瑞茂通供应链管理 股份有限公司(原名为 6 939,176 0.11 6 山东九发食用菌股份有 限公司) 合 计 6 - - 18 ②截至报告期末,兴业信托持有上市公司股票账面价值 1,780.28 万元,均为 正常投资业务产生。 (4)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 单位:人民币百万元 占该公司股权 持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值 比例(%) 九江银行股份有限公司 561 223,200,000 14.72 1,203 华福证券有限责任公司 180 - 4.35 180 紫金矿业集团财务有限 25 - 5.00 25 公司 重庆机电控股集团财务 114 - 19.00 115 有限公司 合 计 880 - - 1,523 注:上述华福证券有限责任公司、紫金矿业集团财务有限公司和重庆机电控股集团财务有 限公司股权系由兴业信托持有。 (5)募集资金运用及变更项目情况 2010 年 5 月,公司实施 A 股配股方案,按照每 10 股配 2 股的比例向全体股东 配售,每股配售价格为人民币 18.00 元。本次配股发行 992,450,630 股,募集资金 人民币 178.64 亿元,募集资金扣除发行费用后已全部用于补充资本金。 2012 年 12 月,经中国证券监督管理委员会核准,公司向中国人民保险集团股 份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司、 中国烟草总公司、上海正阳国际经贸有限公司发行 A 股 1,915,146,700 股。截至 2012 年 12 月 31 日,本次非公开发行已完成认购缴款及验资工作,扣除发行费用后实际 募集资金净额 235.32 亿元,已全部用于补充资本金。本次新发行股份于 2013 年 1 21 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。 报告期内,公司未变更募集资金用途。 2、负债 截至报告期末,公司总负债 33,917.18 亿元,较期初增加 3,113.78 亿元,增 长 10.11%。其中客户存款较期初增加 2,689.80 亿元,增长 14.83%;同业及其他金 融机构存放款项较期初增加 985.09 亿元,增长 11.01%。 主要负债构成如下: 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 客户存款 2,082,246 61.39 1,813,266 58.87 同业及其他金融机构存放款项 992,945 29.28 894,436 29.04 卖出回购金融资产 104,798 3.09 161,862 5.25 发行债券 68,979 2.03 68,969 2.24 其他负债 142,750 4.21 141,807 4.60 合 计 3,391,718 100 3,080,340 100 客户存款的具体构成如下: 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 活期存款 774,464 37.19 748,299 41.27 其中:公司 616,178 29.59 599,305 33.05 个人 158,286 7.60 148,994 8.22 定期存款 1,024,159 49.19 820,468 45.25 其中:公司 853,218 40.98 670,317 36.97 个人 170,941 8.21 150,151 8.28 其他存款 283,623 13.62 244,499 13.48 合 计 2,082,246 100 1,813,266 100 22 同业及其他金融机构存放款项情况如下: 截至报告期末,公司同业及其他金融机构存放款项较期初增加 985.09 亿元, 增长 11.01%。主要原因是抓住市场机会,根据同业资产配置需要,合理吸收同业负 债。 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 交易对手 余额 占比(%) 余额 占比(%) 银行同业 756,676 76.21 670,470 74.96 非银行同业 236,269 23.79 223,966 25.04 合 计 992,945 100 894,436 100 (三)利润表分析 报告期内,公司各项业务平稳健康发展,资产规模突破 3.5 万亿元;把握市场 机会,灵活配置资产,提高生息资产收益率,净息差同比下降 23 个 BP,季度净息 差逐步企稳;手续费及佣金收入快速增长;成本收入比持续保持在较低水平;资产 质量保持大体稳定;实现归属于母公司股东的净利润 216.38 亿元,同比增长 26.52%。 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 营业收入 53,464 41,221 利息净收入 42,261 34,608 非利息净收入 11,203 6,613 营业税金及附加 (3,491) (2,629) 业务及管理费 (12,095) (10,127) 资产减值损失 (8,949) (5,683) 其他业务成本 (288) (163) 营业外收支净额 17 91 税前利润 28,658 22,710 所得税 (6,874) (5,525) 净利润 21,784 17,185 23 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 少数股东损益 146 83 归属于母公司股东的净利润 21,638 17,102 利息净收入 报告期内,公司实现净利息收入 422.61 亿元,同比增加 76.53 亿元,增长 22.11%。净息差 2.49%,同比下降 23 个 BP;日均生息资产规模同比增长 36.21%, 抵消息差水平下降对利息净收入的影响。 单位:人民币百万元 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 利息收入 公司及个人贷款利息收入 39,194 43.78 34,763 45.42 贴现利息收入 977 1.09 1368 1.79 投资利息收入 14,155 15.81 6,540 8.54 存放中央银行利息收入 2,789 3.12 2,144 2.80 拆出资金利息收入 4,155 4.64 7,105 9.28 买入返售利息收入 23,148 25.86 21,632 28.26 存放同业及其他金融机构利息收入 3,501 3.91 1,770 2.31 融资租赁利息收入 1,580 1.77 1,204 1.58 其他利息收入 16 0.02 14 0.02 利息收入小计 89,515 100 76,540 100 利息支出 存款利息支出 21,181 44.82 15,231 36.32 发行债券利息支出 1,572 3.33 1,699 4.05 同业及其他金融机构存放利息支出 19,557 41.39 19,194 45.77 拆入资金利息支出 1,299 2.75 951 2.27 24 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 卖出回购利息支出 3,429 7.26 4,429 10.56 其他利息支出 216 0.45 428 1.03 利息支出小计 47,254 100 41,932 100 利息净收入 42,261 34,608 2、非利息净收入 报告期内,公司实现非利息净收入 112.03 亿元,同比增加 45.90 亿元,在营 业收入中占比 20.95%,同比提高 4.91 个百分点。具体构成如下: 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 手续费及佣金净收入 10,820 6,218 投资损益 803 21 公允价值变动损益 (52) 259 汇兑损益 (400) 99 其他业务收入 32 16 合 计 11,203 6,613 手续费及佣金净收入:报告期内实现手续费及佣金收入 112.53 亿元,同比增 加 47.01 亿元,增长 71.75%。具体构成如下: 单位:人民币百万元 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 手续费及佣金收入: 支付结算手续费收入 245 2.18 329 5.02 银行卡手续费收入 2,108 18.73 885 13.51 代理业务手续费收入 1,377 12.24 758 11.57 担保承诺手续费收入 571 5.07 806 12.30 交易业务手续费收入 41 0.36 41 0.63 25 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 托管业务手续费收入 1,411 12.54 659 10.06 咨询顾问手续费收入 4,304 38.25 2,190 33.42 信托手续费收入 790 7.02 421 6.43 租赁手续费收入 180 1.6 129 1.97 其他手续费收入 226 2.01 334 5.09 小 计 11,253 100 6,552 100 手续费及佣金支出 433 334 手续费及佣金净收入 10,820 6,218 投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益:鉴于该类项目之间存在较高关联度, 将其按照业务实质重新组合后,确认报告期内整体实现收益 3.51 亿元,同比减少 0.28 亿元,同比下降 7.39%。 3、业务及管理费 报告期内,公司营业费用支出 120.95 亿元,同比增加 19.68 亿元,增长 19.43%。 具体构成如下: 单位:人民币百万元 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 职工薪酬 7,312 60.45 6,257 61.79 折旧与摊销 692 5.72 591 5.84 租赁费 840 6.95 694 6.85 其他一般及行政费用 3,251 26.88 2,585 25.52 合 计 12,095 100 10,127 100 报告期内,为满足业务发展及机构扩张需要,营业费用相应增长。营业费用增 幅低于营业收入,成本收入比同比下降 1.80 个百分点,支出控制合理。 4、资产减值损失 报告期内公司资产减值损失 89.49 亿元,同比增加 32.66 亿元,增长 57.47%。 26 资产减值损失的具体构成如下: 单位:人民币百万元 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 贷款减值损失 7,867 87.91 5,476 96.36 应收款项类投资减值损失 868 9.70 8 0.14 应收融资租赁款减值损失 203 2.27 170 2.99 其他资产减值损失 11 0.12 29 0.51 合 计 8,949 100 5,683 100 报告期内,公司计提贷款减值损失 78.67 亿元,同比增加 23.91 亿元。主要原 因包括:(1)贷款规模增长;(2)为满足 2016 年前拨贷比达到 2.5%的监管要求, 公司继续根据当期净利润和资本充足率等情况,逐步加提贷款减值准备。 5、所得税 报告期内,公司所得税实际税负率 23.99%。所得税费用与根据法定税率 25%计 算得出的金额间存在的差异如下: 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 1-6 月 税前利润 28,658 法定税率(%) 25 按法定税率计算的所得税 7,165 调整以下项目的税务影响: 免税收入 (449) 不得抵扣项目 118 对以前年度当期税项的调整 40 所得税费用 6,874 (四)资本管理情况 1、资本管理概述 报告期内,公司按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的有关规 定,认真贯彻执行各项资本管理政策。按照银监会《关于实施<商业银行资本管理 27 办法(试行)>过渡期安排相关事项的通知》要求,制定《2013-2018 年过渡期资本 充足率达标规划》,明确资本充足率达标时间表,确保资本充足率水平与全行战略 发展、风险偏好以及风险管理能力相匹配。 公司从经营战略、风险状况和监管要求出发,对未来业务发展做出合理预测, 在平衡资产增长速度、资本需要量和资本补充渠道的基础上,充分论证资本补充的 必要性和可行性,明确应当维持的资本充足率水平和核心资本充足率水平,实现健 康、持续、快速发展。具体操作上,公司根据可用资本总量与银行当前和未来业务 发展计划相匹配为原则,2012 年定向增发募集资本金人民币 235.32 亿元,全部用 于补充核心一级资本,资本充足率水平和核心资本充足率水平获得较大提升。内部 管理上,公司强化资本配置功能,以目标风险资产收益率为导向,统筹安排各经营 部门、各业务条线风险加权资产规模,促进资本优化配置,努力实现风险加权资产 收益率最大化。 2、实施新资本协议 公司根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及相关文件要求,持续 进行新资本协议项目建设,加快推进新资本协议实施,按照新的监管准则实时监控 公司资本的充足性和监管资本的运用情况。报告期内,一是开展非零售内部评级模 型验证优化,发布《兴业银行信用风险资本计量高级方法验证管理办法》,启动非 零售客户评级模型的自主优化与区域评级模型研发。二是完成零售内部评级咨询部 分开发,包含数据清理、评分卡模型开发、策略开发、分池模型开发、内控建议文 档等开发目标,并生成完整的过程文档和开发代码,形成自主方法论与研发体系, 零售内评系统软件需求已通过公司内部评审。三是信用风险加权资产计量(RWA) 项目建设取得较大进展,已完成全资产数据分析和软件需求分析,并通过公司内部 评审。四是按既定计划推进市场风险内部模型法建设,已完成软件需求评审、概要 设计及技术审查工作。五是推进操作风险管理工具应用工作,完成分行层面流程梳 理和风险与控制自我评估、关键风险指标、损失数据收集等三大工具实施工作职责 分工和工作流程设计,并完成公司操作风险损失事件和重大操作风险事件数据专项 查报工作。六是完成对公客户限额管理公式体系开发,实现对单笔业务经风险调整 后资本收益(RAROC)测算,推广内部评级结果在客户限额管理和授信政策上的实 施和运用。 28 3、资本充足率1 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 资本总额 244,248.71 1.核心一级资本 192,522.22 2.其他一级资本 - 3.二级资本 51,726.49 资本扣除项 1,636.85 1.核心一级资本中扣除项目的扣除数额 636.85 2.从相应监管资本中对应扣除的,两家或多家商业银行之间通过协议 相互拥有的各级资本工具数额,或银监会认定为虚增资本的各级资本 - 投资数额 3.从相应监管资本中对应扣除的,对未并表金融机构的小额少数资本 - 投资超出核心一级资本净额 10%的部分 4.从核心一级资本中扣除的,对未并表金融机构的大额少数资本投资 - 超出核心一级资本净额 10%的部分 5.从相应监管资本中对应扣除的,对未并表金融机构的大额少数资本 1,000.00 投资中的其他一级资本投资和二级资本投资部分 6.从核心一级资本中扣除的,其他依赖于商业银行未来盈利的净递延 - 税资产超出核心一级资本净额 10%的部分 7.未在核心一级资本中扣除的,对金融机构的大额少数资本投资和相 7,993.18 应的净递延税资产合计超出核心一级资本净额 15%的部分 资本净额 242,611.86 最低资本要求 174,843.55 储备资本和逆周期资本要求 54,638.61 附加资本要求 - 核心一级资本充足率(并表前)(%) 8.49 一级资本充足率(并表前)(%) 8.49 资本充足率(并表前)(%) 10.82 核心一级资本充足率(并表后)(%) 8.78 一级资本充足率(并表后)(%) 8.78 资本充足率(并表后)(%) 11.10 1 本节资本充足率数据系根据《中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知》(银监发[2013]53 号文)的相 关要求编制。 29 (1)资本充足率及其计算方法、计算范围 总资本-对应资本扣减项 资本充足率 = × 100% 风险加权资产 一级资本-对应资本扣减项 一级资本充足率 = × 100% 风险加权资产 核心一级资本-对应资本扣减项 核心一级资本充足率 = × 100% 风险加权资产 公司并表资本充足率的计算范围包括兴业银行股份有限公司以及符合《商业银 行资本管理办法(试行)》第二章第一节中关于并表资本充足率计算范围要求的相 关金融机构。具体为兴业银行股份有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、兴业国 际信托有限公司、兴业基金管理有限公司共同构成银行集团。 (2)有关最低资本要求的说明 根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定,商业银行核心一级资本充足率 不得低于 5%、一级资本充足率不得低于 6%、资本充足率不得低于 8%。截至报告期 末,公司并表口径资本充足率的最低资本要求为 1,748.44 亿元。 (3)其他事项的说明 截至报告期末,在中国银监会非现场监管报表框架体系下,公司并表口径信用 风险暴露总额为 41,000.34 亿元、逾期贷款总额为 124.77 亿元 、不良贷款总额为 76.25 亿元、实际计提的贷款损失准备余额为 323.52 亿元、市场风险资本要求总额 为 11.67 亿元2、操作风险资本要求总额为 95.19 亿元3、公司并表股权投资账面金 额为 16.34 亿元。 4、根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,公司进一 步披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息, 详见公司网站(www.cib.com.cn)投资者关系专栏。 (五)核心竞争力分析 报告期内公司继续保持并巩固核心竞争力,未发生重要变化。 2 报告期内,公司市场风险计量采用的是标准法,市场风险加权资产为市场风险资本要求的 12.5 倍。截至报告 期末,市场风险加权资产为 145.84 亿元。 3 报告期内,公司操作风险计量采用的是基本指标法,操作风险加权资产为操作风险资本要求的 12.5 倍。截至 报告期末,操作风险加权资产为 1,189.93 亿元。 30 (六)经营计划进展说明 公司于 2012 年年度报告中披露了 2013 年度经营目标,进展情况如下: 1、计划总资产达到约 3.8 万亿元,截至报告期末公司总资产为 3.58 万亿元; 2、计划存款增加约 3,800 亿元,截至报告期末公司存款增加 2,689.80 亿元; 3、计划贷款增加约 1,500 亿元,截至报告期末公司贷款增加 1,099.12 亿元; 4、计划归属于母公司股东净利润同比增长约 15.3%,报告期内公司实现归属于 母公司股东净利润 216.38 亿元,同比增长 26.52%。 31 二、公司业务情况 (一)机构情况 1、分支机构与员工情况 资产规模(人民 序号 机构名称 营 业 地 址 机构数 员工数 币百万元) 1 总行本部 福州市湖东路 154 号 - 3,107 624,671 2 资金营运中心 上海市江宁路 168 号 - 88 269,785 3 信用卡中心 上海市浦东新区来安路 500 号 - 966 50,392 4 资产托管部 上海市江宁路 168 号 - 99 19,165 5 投资银行部 北京市东城区建国门内大街 28 号 - 61 185,695 6 北京分行 北京市朝阳区安贞西里三区 11 号 43 1,772 218,949 7 天津分行 天津市河西区永安道 219 号 22 1,060 91,370 8 石家庄分行 石家庄市桥西区维明南大街 1 号 18 1,114 85,084 9 太原分行 太原市府东街 209 号 11 939 62,230 10 呼和浩特分行 呼和浩特市新城区兴安南路 5 号 9 763 53,901 11 沈阳分行 沈阳市和平区十一纬路 36 号 16 997 56,867 12 大连分行 大连市中山区中山路 136 号 10 595 44,672 13 长春分行 长春市长春大街 309 号 9 709 31,495 14 哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区黄河路 88 号 13 677 48,930 15 上海分行 上海市江宁路 168 号 41 1,927 263,177 16 南京分行 南京市长江路 2 号 43 2,456 251,493 17 杭州分行 杭州市庆春路 40 号 42 2,371 132,298 18 宁波分行 宁波市百丈东路 905 号 13 733 50,180 19 合肥分行 合肥市阜阳路 99 号 16 1,125 59,086 20 福州分行 福州市五一中路 32 号 33 1,288 117,260 21 厦门分行 厦门市湖滨北路 78 号 24 998 67,152 22 莆田分行 莆田市城厢区学园南路 22 号 7 257 18,226 23 三明分行 三明市梅列区乾隆新村 362 幢 8 394 12,507 24 泉州分行 泉州市丰泽街兴业大厦 29 1,459 57,117 25 漳州分行 漳州市胜利西路 27 号 12 472 29,856 26 南平分行 南平市滨江中路 399 号 8 321 11,928 27 龙岩分行 龙岩市九一南路 46 号 7 308 13,903 28 宁德分行 宁德市蕉城南路 11 号 6 302 14,358 29 南昌分行 南昌市叠山路 119 号 13 670 37,998 30 济南分行 济南市经七路 86 号 30 2,083 114,207 31 青岛分行 青岛市市南区山东路 7 号甲 11 609 63,395 32 郑州分行 郑州市农业路 22 号 26 1,198 130,178 32 资产规模(人民 序号 机构名称 营 业 地 址 机构数 员工数 币百万元) 33 武汉分行 武汉市武昌区中北路 108 号 23 1,144 107,485 34 长沙分行 长沙市韶山北路 192 号 21 936 83,265 35 广州分行 广州市天河路 101 号 68 3,362 220,724 36 深圳分行 深圳市福田区深南大道 4013 号 25 1,368 144,819 37 南宁分行 南宁市民族大道 115 号 12 660 47,785 38 重庆分行 重庆市江北区红旗河沟红黄路 1 号 18 1,094 111,920 39 成都分行 成都市高新区世纪城路 936 号 28 1,209 107,898 40 贵阳分行 贵阳市中华南路 45 号 2 176 30,171 41 昆明分行 昆明市拓东路 138 号 11 550 56,159 42 西安分行 西安市唐延路 1 号 18 1,020 117,302 43 乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市人民路 37 号 10 472 45,506 系统内轧差及汇总调整 (826,173) 合 计 756 43,909 3,534,386 注:上表数据均不含兴业金融租赁有限责任公司、兴业国际信托有限公司及兴业基金管理 有限公司;所列示的分支机构均为截至报告期末已开业的一级分行(按行政区划排序),二级 分行及其他分支机构按照管理归属相应计入一级分行数据。 公司兰州分行于 2013 年 7 月 17 日正式开业,未计入上表数据。 员工情况: 截至报告期末,公司(不含子公司)在职员工总数 43,909 人,其 中管理人员 2,572 人,业务人员 36,181 人,保障人员 5,156 人。在职员工中具有 大专以上学历的 36,181 人,占比 98%。现有退休员工 256 人。 2、子公司情况 (1)兴业金融租赁有限责任公司 截至报告期末,兴业租赁资产总额474.96亿元,较期初增加71.81亿元,其中: 融资租赁资产余额468.09亿元,较期初增加68.34亿元;负债总额410.84亿元,较 期初增加52.33亿元;累计实现税前利润5.97亿元,所有者权益64.11亿元,较期初 增加19.47亿元(含报告期内增资到位15亿元),资本充足率14.13%。 行业结构上,主要投向制造业(33.9%)、交通运输、仓储和邮政业(16.5%)、电 力、热力、燃气及水的生产和供应业(15.8%)、水利、环境、公共设施管理业(12.6%), 租赁和商务服务业(10.4%)。期限结构上,1-3 年(含)期的项目余额占比 8%;3-5 年(含)期的项目余额占比 48%;5 年期以上的项目余额占比 44%。 报告期内,兴业租赁继续加强营销管理和业务创新。一是调整营销组织架构, 建立行业分工专业化与区域服务专属化相结合的营销组织分工体系,截至报告期 末,银租一体化项目共 108 笔,项目余额 243.97 亿元。二是继续强化在节能减排 33 租赁业务领域的特色与品牌,重点加强与节能设备生产商和节能服务商合作力度, 推进开展合同能源管理租赁项目,成功实现两笔合同能源服务租赁项目投放。截至 报告期末,节能减排项目余额 155 亿元。三是推进航空租赁业务,开发“公务机保 税租赁业务”产品,并在天津东疆保税区成立三家特殊目的公司,实现首笔保税区 SPV 公务机租赁业务落地。制定推广飞机租赁业务方案,并着手启动飞机“团购” 业务。截至报告期末,累计投放航空租赁项目 8 笔,余额 7.17 亿元。四是积极探 索存量、增量租赁资产运营的业务模式和渠道,提高资产运营管理能力,加强与银 行、券商资管等金融机构探讨合作开展租赁资产业务,完成租赁资产无追索保理业 务约 26 亿元,中间业务收入来源进一步拓宽。 (2)兴业国际信托有限公司 截至报告期末,兴业信托固有资产总额达 47.11 亿元,较期初增长 14.01%;信 托业务规模 5,737.14 亿元,较期初增加 2,385.69 亿元,增长 71.18%,位居全国信 托行业第 2 位。报告期内实现营业收入 9.84 亿元、利润总额 7.24 亿元、净利润 5.41 亿元,分别较上年同期增长 81.76%、76.55%、76.48%。荣获《上海证券报》“2012 年度诚信托-卓越公司奖”、《证券时报》“2012 年度中国优秀信托公司”、“2013 年 中国最佳证券类信托管理机构”等奖项。 兴业信托以管理服务信托、结构型融资信托、股权投资信托等为重点业务,在 证券信托、房地产信托、股权收益权信托、银信合作、中小企业基金业务等重点业 务领域形成了一定的比较优势。证券信托业务方面,截至报告期末,累计发行证券 投资类信托产品 189 只,业务规模达 647.46 亿元。与全国主要商业银行、知名证 券公司、优秀私募基金管理公司、优秀信托同业建立起紧密的合作关系,同时积极 开展债券等固定收益产品等相关业务,并已获得股指期货、资产证券化等创新业务 资格,业务创新能力大幅提升。“兴业信托东北证券项目投资集合资金信托计划” 获评《证券时报》“2012 年度最佳证券投资类信托计划”奖。房地产信托业务方面, 坚持以国家宏观调控和监管政策为导向,依托先进的房地产信托理念和专业的业务 能力,贯彻“优质企业、优质项目”的双优发展策略,创新开展房地产股权收益权、 股权投资、房地产基金化信托等业务,所有房地产信托项目运作正常、管理规范。 中小企业基金业务方面,研发并试点推出“兴业信托中小企业精选投资基金”系 列信托产品,该系列产品存续项目 18 个,存续总规模 8.45 亿元,支持实体型中小 企业 40 家以上,投向的行业涉及石材、金属制品、玻璃、船务、捕捞等第一、二 产业,受益的就业人口近万人,取得了良好的社会效益与经济效益。 34 (3)兴业基金管理有限公司 兴业基金于 2013 年 4 月新设成立,注册资本 5 亿元,其中本公司出资比例为 90%。兴业基金是专业从事投资管理的全国性基金管理公司,将致力于打造成为具 有良好专业形象、强大市场影响力、为委托者创造价值、值得信赖的现代型资产管 理机构。兴业基金现已相继获批并成立了兴业基金管理有限公司上海分公司以及子 公司兴业财富资产管理有限公司。其全资控股子公司兴业财富资产管理有限公司成 立于 2013 年 6 月,注册资本人民币 2 亿元。 兴业基金在坚持“稳健规范、长远发展”的原则下,积极引进优秀人才,高度 重视创新工作,走出具有兴业基金特色的发展道路。除专注于股票、债券等传统投 资方向研究外,积极探索特定客户资产管理业务以及证监会允许的其他投资业务。 截至报告期末,兴业基金资产总额 5.11 亿元,累计实现营业收入 104 万元。 (二)业务板块分析 1、企业金融业务板块 (1)总体情况 报告期内,公司的企业金融业务坚持“以改革促发展、以转型促发展、以管理 促发展”,围绕“一体两翼”业务功能布局,各项业务取得了较为丰硕的成果。一 是对公存贷款规模持续增长,市场份额稳步提升,资产质量保持良好。截至报告期 末,本外币对公核心存款余额16,138.66 亿元,较期初增加2,217.40 亿元,增长 15.93%;对公存款余额17,501.97亿元,较期初增加2,391.10亿元,增长15.82%; 对公贷款(不含贴现)余额为9,921.70亿元,较期初增加799.83亿元,增长8.77%; 公司对公不良贷款余额58.68亿元,不良贷款率0.59%,较期初上升0.11个百分点。 二是坚持以客户为中心,提高对客户的选择判断能力和分层分类管理能力,持续扩 大客户基础。截至报告期末,企业金融客户总数4达31.45万户,较期初增长9.21%。 5 其中,基础客户 105,187户,较期初增长5.34%;信用客户42,199户,较期初增长 6.95%。三是业务转型进一步推进,“一体两翼”业务格局更加优化,重点业务如 投资银行、贸易金融、现金管理、绿色金融、小企业业务等取得新突破。四是企业 金融专业化改革平稳落地,新的企业金融组织架构在公司范围基本建立,新的业务 运行机制逐步开始发挥作用,改革配套政策基本落实到位。截至报告期末,已成立 业务总部116个、业务部1,312个,公司企业金融条线人员达到9,952人。 4 自 2013 年起个体户划归零售条线,企金客户期初数共调整减少 10.29 万户。 5 基础客户分层分类自 2013 年起执行新标准,报告期初数据按新标准重新批处理后基础客户由 70,558 户调整 为 99,852 户。 35 (2)投资银行业务 报告期内,投资银行业务抓住市场机遇,围绕主流业务品种,加强专业化营销 组织和业务推动力度,持续推进总分行高效协同的专业化队伍建设,加强业务全流 程风险管理。报告期内,累计主承销非金融企业债务融资工具 1,227.26 亿元,同 比增长 83.96%,并在非公开定向债务融资工具和超短期融资券等新产品领域取得良 好业绩,其中主承销发行 41 期、447.6 亿元非公开定向债务融资工具,主承销发行 金额和发行企业家数均保持市场领先;为神华集团、中国国电集团、中国航空集团、 中国五矿集团、中国华电集团等大型企业集团主承销发行 5 期、223.5 亿元超短期 融资券。持续推进能源、大型企业集团、上市公司定向增发等领域并购融资业务发 展,加强与同业的银团贷款业务合作。 (3)贸易金融业务 报告期内,贸易金融业务以“健全基础、有效创新、增进效益、持续发展”为 指导方针,围绕增长上量、保持优势、推动业务持续健康发展的主题,持续加强市 场形势研究和分行区域分析,着力研发和推广适应市场形势的重点产品,积极推进 贸易金融专业化体系建设。截至报告期末,公司供应链融资业务余额 4,023.88 亿 元,较期初增长 26.27%;供应链融资业务量 4,377.72 亿元,同比增长 29.11%;公 司本外币国际结算业务量 514.00 亿美元,其中外币国际结算业务量累计 449.02 亿 美元,同比增长 92.60%;跨境人民币结算业务量累计 403.61 亿元,同比增长 124.35%;外币对公日均存款 262.08 亿美元。 公司汽车金融业务呈平稳增长态势,截至报告期末,有效客户数 2,353 户,较 期初增加 813 户,业务余额 678.43 亿元,较期初增加 261.54 亿元。公司通过市场 细分、产品研发、沙盘推动、队伍建设、专业风险管理以及系统开发等一系列措施, 有效巩固与提升汽车金融业务的整体运作基础。首创针对汽车经销商试乘试驾车的 融资产品,以中高端品牌试乘试驾车融资为有效切入点,着力打造全方位的融资产 品。推出针对汽车经销商集团的配套融资产品,该产品通过与经销商集团开展战略 性的签约合作,为其打造一揽子金融服务,从而提高业务营销效率以及节约营销成 本。 (4)现金管理业务 报告期内,现金管理业务不仅在客户数上实现大幅增长,在客户的日均财富管 理资产规模上也实现了跨越式发展。现金管理客户较期初新增 1,708 户,相当于上 年全年的增量,期末客户数 6,575 户。各项业务流量平稳增长,现金管理客户日均 存款余额达 3,417 亿元。日均财富管理资产总额 536 亿元,较期初增长 96%。 36 (5)可持续金融业务 报告期内,公司绿色金融业务投放 854.27 亿元,期末融资余额 1,552.85 亿元。 截至报告期末,公司绿色金融业务已累计投放 2,862.18 亿元,从环境效益看,公 司绿色金融支持的项目可实现在我国境内每年节约标准煤 2,329.48 万吨,年减排 二氧化碳 6,715.7 万吨,年减排化学需氧量(COD)90.12 万吨,年减排氨氮 1.67 万吨,年减排二氧化硫 4.36 万吨,年减排氮氧化物 1.13 万吨,年综合利用固体废 弃物 1,521.74 万吨,年节水量 25,579.06 万吨。 报告期内,公司在前期详实的市场调研基础上,开发完成“合同环境服务融资 业务”和“特许经营权质押授信业务”,并持续加大对水资源保护和利用领域的支 持力度。荣获中国金融(专家)年会组织委员会和中国金融研究院等机构联合评选 的 2012 年度绿色银行奖”、 中国银行业协会评选的 “年度社会责任最佳绿色金 融奖”、财经网 “2012 年度最佳可持续发展银行奖”、中国企业家俱乐部“2013 中国绿公司百强”、中国节能协会节能服务产业委员会“2012 中国节能服务产业最 佳金融投资机构”等奖项。 (6)小企业业务 报告期内,公司坚持“服务小微企业,支持实体经济健康发展”,积极调整优 化小企业业务客户定位、经营战略和发展目标,全面推行小企业专业化运营体系改 革,积极构建层次丰富、布局合理、覆盖广泛的小企业业务体系,小企业金融服务 能力得到大幅提升。在客户定位上,从“中小为主”向“小微为主”转变,总资产 规模从不超过1亿元调整为6000万元以下。在组织体系上,建成由总行小企业部、 分行小企业部、城市小企业中心三级构成的小企业专业化组织框架。在产品创新上, 推出“兴业积分贷”等特色产品,全面升级 “兴业芝麻开花”中小企业成长上市 计划。截至报告期末,公司小企业客户6总数为20.17万户,较期初增加1.8万户,增 长9.8%;贷款余额667.09亿元,较期初增长33.50%。“兴业芝麻开花”入池客户总 数为3,873户,其中有近百家企业成功在境内外资本市场发行上市,已通过中国证 监会审核待发行的企业20多家,引入私募投资或者进入上市辅导期的企业近300家。 (7)机构业务 报告期内,公司机构业务细分客户群体沙盘,精准营销定位,在主流行业均形 成了成熟的业务解决方案,业务规模不断壮大。截至报告期末,机构客户存款余额 4,164.94 亿元,机构客户数 16,469 户。 6 受公司自定义小企业统计口径缩小及个体工商户、机构客户调出等因素影响,公司自定义小企业客户的范围 较上年有所减少。 37 2、零售业务板块 (1)总体情况 报告期内,零售业务坚持以客户为中心,加快完善零售体制与创新机制建设, 力推旅游贷款、安愉人生、综合理财三大零售产品,加强零售基础平台建设,全面 提升兴业零售品牌影响力,推动零售业务可持续发展。 截至报告期末,零售核心客户(不含纯白金信用卡客户)252.75 万户,较期初 增长 9.92%;个人存款余额 3,320.49 亿元,较期初增长 9.88%。升级优化“安愉人 生”综合金融服务方案,满足老年客户多元化需求。创新推出“随兴游”个人旅游 综合金融服务方案,抢占市场先机,培育和积累优质零售客户,提高零售业务综合 收益水平。个人旅游贷款累计发放 1,497 笔,发放金额 8,562 万元。截至报告期末, 个人贷款余额 3,317.73 亿元,较期初增长 10.61%,个人不良贷款比率 0.53%,报 告期内实现零售贷款利息收入 96.81 亿元,同比增长 13.24%。 (2)财富管理业务 零售财富管理业务继续以提升客户服务能力、产品销售能力和中间业务收入能 力为目标,创设或引进优质财富类产品,扩大理财产品供给,推动零售财富业务快 速发展。报告期内,综合理财产品(不含贵金属)累计销量 3,851.29 亿元,同比 增长 59.87%,交易类业务(贵金属、外汇)交易量 1,095.57 亿元,同比增长 20.77%。 实现零售中间业务收入 37.86 亿元,同比增长 167.14%。 (3)银行卡与渠道业务 零售渠道方面继续完善零售渠道平台建设,提升零售营销服务水平。围绕零售 业务战略转型和快速发展要求,推出社区银行服务模式。持续加强零售电子银行营 销体系建设,积极推动零售电子银行创新发展。完善贵宾增值服务体系,不断提升 客户服务质量。 (4)信用卡业务 信用卡业务围绕零售业务发展整体规划,抓住零售业务条线化改革走向深入的 有利时机,积极转变发展方式,推进经营转型,持续提升经营管理的科学化、精细 化和专业化水平,经营效益和服务质量显著提升。截至报告期末,公司累计发行信 用卡 1,130.03 万张,新增发卡 73.83 万张。报告期内信用卡业务累计交易金额 1,340.79 亿元,同比增长 95.15%;累计实现收入 31.82 亿元。 38 (5)私人银行业务 报告期内,公司以业务创新为主线,以整合资源为抓手,持续提升私人银行业 务的市场影响力和规模效益,推动实现业务转型。报告期内累计发行私人银行理财 产品 1,047 亿元,期末私人银行客户 12,204 户,较期初增长 14.5%。根据客户金融 净资产金额进行客户分层,并针对不同层级客户分别推出特色高端境外活动、兴业 名家讲坛、公务机飞行体验等活动,举办“海外教育管家”全国巡讲会。推出私人 银行客户专享资讯订制服务,发布《中国高净值人群另类投资白皮书》,利用亚洲 公务航空展进行市场宣传,获得较好的市场口碑。 3、金融市场板块 (1)同业业务 报告期内银银平台上线客户 347 家,柜面互通合作银行网络覆盖范围继续扩 大,联网上线银行 181 家,连结网点超过 2.3 万个,累计办理银银平台结算 547.97 万笔,同比增长 43%,累计结算金额达 6,961.74 亿元,同比增长 40.29%。代理 109 家村镇银行接入人民银行大小额支付系统。商业银行信息系统新上线 8 家村镇银行, 累计已签约、上线 88 家商业银行。 报告期内第三方存管联网证券公司累计上线 96 家,融资融券存管证券公司累 计上线 35 家。新增银财直联上线客户 20 家,累计达到 53 家,累计对外支付结算 量 4,970 亿元,较上年同期增长 91%。 (2)资金业务 报告期内,公司加强对宏观经济及政策的研判力度,有效、快速制订应对措施, 适时调整经营思路和工作重心,按照业务模式科学性和可持续性原则开展资金业 务。 自营投资方面,公司把握货币市场利率在 5 月探底后上升的走势,合理摆布各 项资产分布,适当加大了波段操作和结构性调整力度。在 6 月流动性相对紧张时期, 公司积极缓解资金压力,合理控制资产配置节奏。继续加强对信用主体的研究,拓 展资产获得的渠道,适当增持收益率较高、信用风险可控的信用债券。 交易销售方面,继续在人民币汇率、利率、贵金属交易等国内市场保持活跃度 及影响力,实现在外汇交易中心汇率交易量 2,832 亿美元,综合排名提升至第 6 位, 其中掉期交易量市场排名第 1 位。商品交易充分把握了因“购金狂潮”导致的黄金 境内外价差,积极进口黄金,建立了境内外黄金套利头寸和人民币汇率多头头寸, 保证了国内货源短缺时期的补给,期内自营黄金、白银成交量分别为 422 吨、1,057 吨。在新兴业务领域,理顺了国际黄金租借业务,增加了黄金进口业务的方式,满 39 足企业生产中的用金需求,并获得了上海黄金交易所银行间黄金询价即期、远期交 易业务资格。 经纪业务方面,代理上海黄金交易所贵金属业务市场份额约为 5.46%,继续保 持同业机构排名第二,交易金额超过 1,100 亿元,同比增长 20%,其中黄金交易量 143 吨、白银交易量 13,522 吨,存量客户数 70 万户,并与上海黄金交易所同步推 出了周五夜市交易服务。福满金项目二期顺利上线,在原有美元结算和报价的外币 对、黄金产品的基础上,增加了人民币结算和报价黄金、白银产品,并已在北京、 上海、南京等 25 个地区开办了此项业务。 (3)资产托管业务 截至报告期末,资产托管业务规模 22,514.17 亿元,较期初增长 38.27%,在线 托管 5,781 只。其中:证券投资基金类产品托管规模 599.74 亿元,较期初增长 37.92%;证券公司资产管理类产品托管规模 5,896.27 亿元,较期初增长 32.94%; 信托保管规模 7,228.08 亿元,较期初增长 52.01%;保险资金托管规模 1,951 亿元, 较期初增长 194.74%,保险独立监督人业务规模 539 亿元,较期初增长 33.75%;商 业银行理财产品托管规模 5,466.23 亿元,较期初增长 18.83%;股权投资基金托管 规模 257.73 亿元,较期初增长 28.4%;其它产品托管规模 576.12 亿元。报告期内 实现托管手续费收入 14.11 亿元,同比增长 114.11%。 公司资产托管业务坚持主动营销、主动服务,加强制度、流程等的建设,支持 经营转型、推进业务创新,不断提高托管运营效率。保持信托计划保管的市场优势, 加强证券投资基金的市场拓展,巩固提升证券定向、保险资金的市场地位,以此带 动业务全面发展。与各重点证券公司紧密联系,探索股票质押回购业务,并开创业 内股票质押回购业务先例。与业内 16 家保险资产管理公司中的 14 家开展保险资金 托管业务实质合作。 (4)资产管理业务 报告期内,公司资产管理业务致力于加强理财业务统筹管理,推动理财业务向 规范化和标准化方向发展,同时根据市场环境、监管政策的变化,适时调整经营思 路,积极进行业务和产品创新,提高专业化运作水平。实行资产管理业务合作机构 名单制管理,严格执行重大事项报告制度以及合作对象风险预警反应机制,要求及 时、准确判断合作机构潜在风险,实施理财业务合作机构的动态管理。 加快推进产品创新,丰富理财产品序列。报告期内,拳头产品天天万利宝理财 产品发行量稳步上升,创新产品收益递增型理财产品在零售、企金、同业三类客户 中广泛发行,同时新开发“天天万利宝”滚动开放型理财产品和主题基金投资型理 40 财产品。在产品模式上,将逐渐改变目前多期多款产品创设管理的模式,将现有产 品结构调整成长期限、大规模、可开放的产品为主的,定期发行、按款管理的短期 限产品为辅的产品结构。在资产配置上,将考虑海外资产配置,并推出结构性理财 产品。 加强系统开发,持续完善理财产品销售系统,提高客户购买理财产品的便利度, 并提升资产管理业务的风险管理能力。做好理财产品的规范管理,着手开发建设代 客资产管理系统,该系统将实现对理财业务运作的全流程系统控制,提高理财产品 管理的规范化与标准化水平。 (5)期货金融业务 截至报告期末,共有 73 家期货公司在本公司开户,占全部 159 家期货公司的 45.91%。期货公司自有资金存款余额 56.88 亿元,同比增长 34.18%,期货公司自有 资金日均存款余额 52.03 亿元。积极开拓新的银期合作业务,成功上线两单期货公 司资产管理产品的托管业务。 4、电子银行 报告期内,公司电子银行业务以加快业务创新、提升客户体验、加强风险管理 为重点,在保持业务稳定快速增长的同时,为各业务条线的发展提供了专业化的电 子银行服务支持。紧跟最新技术和应用,大力推进移动支付创新,建设“微信银行”, 推出“理财夜市”,加快“e 家财富”、“网上营业厅”、“远程银行”创新项目 建设,打造亮点,提升服务能力。以客户为中心,建设平板电脑网银客户端、 Windowsphone8 手机银行客户端,开展短信平台升级,持续改进产品和服务细节, 提升客户体验。深入推进电子银行风险管理研究,建设二代网盾证书、动态令牌认 证系统,探索电子银行新型安全认证工具的运用。完善工作机制,正式成立成都客 户服务中心,强化行内外、前后台、总分行的联动,加强学习,主动服务,提升渠 道为业务发展的服务能力。 截至报告期末,企业及同业网银有效客户累计 15.98 万户,较期初增长 14.54%; 个人网银有效客户累计 597.15 万户,较期初增长 12.81%;手机银行在线版及客户 端版有效客户累计 170.51 万户,较期初增长 42.99%,精灵信使有效客户累计 535.72 万户,较期初增长 21.44%。报告期内,企业及同业网银累计交易 2,582.18 万笔, 同比增长 60.52%,交易金额 148,883.67 亿元,同比增长 58.12%;个人网银累计交 易 6,149.14 万笔,同比增长 23.82%,交易金额 25,851.53 亿元,同比增长 51.66%; 手机银行累计交易 285.25 万笔,交易金额 920.83 亿元,同比增长 604.00%。电子 银行交易替代率达 74.05%,同比提升 4.37 个百分点,电子银行交易量(资金变动 41 类交易)已接近公司所有营业网点交易笔数的 3 倍,有效减轻了柜面交易工作量, 释放了柜面渠道生产力。 (三)贷款质量分析 1、贷款五级分类情况 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项 目 余额 占比(%) 余额 占比(%) 正常类 1,323,738 98.85 1,217,070 99.02 关注类 7,713 0.58 6,808 0.55 次级类 4,674 0.35 2,676 0.22 可疑类 2,030 0.15 1,932 0.16 损失类 922 0.07 678 0.06 合 计 1,339,077 100 1,229,165 100 截至报告期末,公司不良贷款余额 76.25 亿元,较期初增加 23.39 亿元;不良 贷款率 0.57%,较期初上升 0.14 个百分点。不良贷款增加的原因主要是中小企业及 个体工商户受宏观经济影响或自身经营管理不善,导致偿债能力下降。公司关注类 贷款余额 77.13 亿元,较期初增加 9.05 亿元,关注类贷款占比 0.58%,较期初略升 0.03 个百分点,资产质量继续保持良好水平。 报告期内,公司一方面加强监测预警,从行业、区域、品种、原因等多个维度, 持续开展全口径业务的风险排查,加强对重点分行、重点行业、重点领域、重点客 户、重点项目的督导力度,切实防范与化解风险;另一方面通过尽早催收处置、强 化不良问责、推进呆账核销等一系列措施,综合运用现金清收、呆账核销、以物抵 债和重组转化等多种方式,加快不良贷款清收化解,持续优化资产质量,取得良好 效果。 2、贷款减值准备金的计提和核销情况 单位:人民币百万元 项 目 金 额 期初余额 24,623 报告期计提(+) 7,867 贷款价值因折现价值上升转出(-) 194 42 项 目 金 额 报告期收回以前年度已核销(+) 48 报告期核销(-) 340 报告期其他转出(-) 733 期末余额 31,271 截至报告期末,公司贷款损失准备余额为 312.71 亿元,拨备覆盖率 410.11%。 3、贷款减值准备分类情况 单位:人民币百万元 贷款减值准备 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 单项计提 2,379 2,025 组合计提 28,892 22,598 合 计 31,271 24,623 4、逾期贷款变动情况 单位:人民币百万元 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 逾期 1 至 90 天(含) 6,456 47.55 4,505 49.48 逾期 91 至 360 天(含) 5,108 37.62 2,400 26.36 逾期 361 天至 3 年(含) 1,389 10.23 1,437 15.78 逾期 3 年以上 624 4.60 7,63 8.38 合 计 13,577 100 9,105 100 截至报告期末,公司逾期贷款余额135.77亿元,较期初增加44.72亿元,其中 对公逾期贷款增加28.51亿元,个人逾期贷款增加9.93亿元,信用卡逾期增加6.28 亿元。主要原因是部分企业受宏观经济调整影响较大或自身经营管理问题,出现还 款困难,部分借款主体为企业主的个人贷款,也因企业经营不善,贷款出现违约。 公司高度重度逾期贷款管理,持续加大逾期欠息贷款监控力度,按照“早发现、早 预警、早处置”原则,及时采取措施防止逾期贷款向下迁徙,逾期贷款比率保持较 低水平。 43 5、重组贷款余额及其中的逾期部分金额 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 占贷款总额比例(%) 2012 年 12 月 31 日 重组贷款 1,352 0.10 981 其中:逾期超过 90 天 105 0.01 108 截至报告期末,公司重组贷款余额 13.52 亿元,较期初增加 3.71 亿元,其中: 逾期超过 90 天贷款余额 1.05 亿元,较期初略减 0.03 亿元。重组贷款余额增加主 要是少数企业因资金临时性周转问题办理了贷款展期或借新还旧所致,风险整体可 控。 (四)抵债资产及减值准备情况 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 抵债资产 238 648 其中:房屋建筑物 206 616 土地使用权 31 31 其他 1 1 减:减值准备 (95) (169) 抵债资产净值 143 479 报告期内,公司取得的抵债资产账面价值共计人民币 0.07 亿元,主要为房产 过户相关税费;处置抵债资产收回 4.17 亿元;抵债资产账面价值净减少 4.10 亿元。 新增计提抵债资产减值准备 0.03 亿元,因账务冲减而转出抵债资产减值准备 0.77 亿元,抵债资产减值准备净减少 0.74 亿元。 (五)主要存款类别、日均余额及平均存款年利率 单位:人民币百万元 项 目 日均余额 平均年利率(%) 存款 1,964,970 2.17 其中:企业活期存款 626,820 0.65 44 项 目 日均余额 平均年利率(%) 企业定期存款 645,209 3.26 储蓄活期存款 134,634 0.38 储蓄定期存款 172,048 3.33 其他存款 386,259 2.91 (六)主要贷款类别、日均余额及平均贷款年利率 单位:人民币百万元 项 目 日均余额 平均年利率(%) 贷款 1,315,365 6.15 其中:短期贷款 713,335 5.87 中长期贷款 572,354 6.46 贴现 29,676 6.64 (七)截至报告期末持有的金融债券类别和面值 单位:人民币百万元 项 目 面 值 政策性银行债券 61,792 银行债券 4,892 非银行金融机构债券 9,820 合 计 76,504 截至报告期末,公司对持有的金融债券进行检查,未发现减值,本期无新增减 值准备。 (八)截至报告期末所持最大五只政府债券(含中央银行票据) 单位:人民币百万元 项 目 面 值 到期日 利率(%) 12 附息国债 04 5,920 2022-02-23 3.51 11 附息国债 10 4,100 2031-04-28 4.15 45 项 目 面 值 到期日 利率(%) 12 附息国债 09 3,800 2022-05-24 3.36 07 国债 01 3,670 2014-02-06 2.93 13 附息国债 09 3,620 2033-04-22 3.99 (九)截至报告期末所持最大五只金融债券 单位:人民币百万元 项 目 面 值 到期日 利率(%) 07 国开 08 5,520 2017-05-29 3.60 12 国开 24 3,370 2019-05-22 3.72 07 农发 06 3,220 2014-05-18 3.60 09 国开 12 3,010 2019-09-23 3.70 10 农发 15 3,000 2015-11-19 3.49 (十)截至报告期末持有的衍生金融工具情况 单位:人民币百万元 公允价值 项 目 名义价值 资产 负债 利率衍生工具 391,201 1,730 1,628 汇率衍生工具 430,700 2,921 2,797 贵金属衍生工具 13,424 618 731 信用衍生工具 739 4 - 合 计 5,273 5,156 (十一)持有外币金融工具情况 单位:人民币百万元 计入权益的 本期公允价 本期计提的 项 目 期初金额 累计公允价 期末金额 值变动损益 减值 值变动 交易性金融资产 - - - - - 衍生金融资产 983 2,081 (680) - - 衍生金融负债 1,776 3,554 46 计入权益的 本期公允价 本期计提的 项 目 期初金额 累计公允价 期末金额 值变动损益 减值 值变动 应收款项类投资 - - - - - 可供出售金融资产 1,050 - 43 - 1,694 持有至到期投资 854 - - - 831 (十二)表内外应收利息变动情况 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 表内应收利息 20,374 19,535 表外应收利息 5,279 1,683 (十三)其他应收款坏账准备的计提情况 单位:人民币百万元 2013 年 6 2012 年 12 项 目 损失准备金 计提方法 月 30 日 月 31 日 会计期末对其他应收款进行单项和组 其他应收款 4,228 2,611 106 合测试,结合账龄分析计提减值准备 (十四)逾期未偿债务情况 公司无逾期未偿债务。 (十五)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额 单位:人民币百万元 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 信用卡未使用额度 33,070 6,450 开出信用证 77,481 69,233 开出保函 39,604 25,429 银行承兑汇票 480,125 392,352 代付业务 - 50,004 47 (十六)报告期内经营环境及宏观政策法规的重大变化及影响 1、宏观调控的影响 报告期内,宏观形势总体平稳,但经济金融运行中不确定、不稳定的因素相互 交织,深层次、结构性矛盾不断显现,实体经济持续困难,货币政策导向和资本监 管要求出现较大变化,金融体系去杠杆的特征较为明显。面对复杂严峻的外部环境, 公司上下认真贯彻年初全行工作会议各项部署,认真贯彻落实国家宏观政策和金融 监管要求,积极主动应对形势变化,稳健经营,扎实进取,强化管理,夯实基础, 各项业务实现平稳、协调、健康发展,取得比较显著的经营管理业绩。 2、利率调整的影响 报告期内,央行一直维持稳健的货币政策,通过公开市场业务手段持续调控货 币供给量。金融市场利率总体保持平稳,但6月份受流动性影响,出现较为剧烈的 波动。随着公司各项资产重定价的完成,存贷款利差趋于稳定。公司在报告期内一 方面积极加强贷款定价管理,努力提高发放贷款的整体收益水平;另一方面继续把 握市场机会,调整优化资源配置机制和业务模式,提高非信贷资产收益率水平,增 加公司净收入。 3、资本市场波动的影响 报告期内,特别在5、6月份,由于市场流动性发生逆转性变化,A股指数振荡 回落,资本市场较为低迷,投资者入市欲望不强,拓展证券客户交易结算资金有较 大的困难。为应对资本市场不利影响,公司的零售条线积极开展代客理财等财富管 理业务,对公条线顺应社会融资总量多元化的趋势,大力发展债务融资实现中间业 务收入快速增长,进一步推动盈利模式和业务模式转型。 4、汇率变化的影响 国家外汇管理局于5月5日发布《国家外汇管理局关于加强外汇资金流入管理有 关问题的通知》,首次将综合头寸限额和外汇存贷款规模和贷存比进行直接挂钩, 明确要求中资银行的参考贷存比超过75%应在每月初的10个工作日内将综合头寸调 整至下限以上。6月份公司结售汇综合头寸增加9.03亿美元,累计外汇敞口增加 71.17亿人民币,总体上汇率风险敞口仍然较小,风险可控,6月末累计外汇敞口头 寸比例4.89%,较10%的监管上限低5.11个百分点。 (十七)公司面临的风险因素及对策分析 报告期内,公司面对复杂和严峻的形势,进一步完善全面风险管理体系,不断 提高风险管控的全面性和有效性;着力推进新兴业务标准化、规范化建设,强化客 户统一授信管理,完善统一授信覆盖面;加强重点业务风险管理,确保资产质量总 体平稳;做好管控手段创新,不断提高专业化、精细化水平;倡导合规文化,坚守 48 风险底线,查防并举、加强操作风险和案件风险防控,促进各项业务持续、健康发 展。 风险管理体系建设方面,公司制订了《分行风险管理综合评价办法》,从资产 质量、风险管理体系建设及管理、资产管理基础工作、法律与合规管理和重大事件 五项指标对分行风险管理工作情况进行综合考评,推动风险管理与业务发展有机融 合,促进分行切实履行风险管理职责;制订《分行合规经营与内部控制综合考评办 法》,促进分行提高对风控管理工作的重视和投入,夯实基础工作,改进薄弱环节, 切实提升经营机构风险及内控合规管理水平;推进新兴业务标准化、规范化建设, 强化基础管理,完善风险分类,提高系统数据质量和流程硬约束,切实做到风险可 控、成本可算、透明度高、风险补偿能力充足;根据监管要求和业务发展情况,完 善风险容忍度指标,优化限额管理方案,丰富压力测试模型,启用统一授信管理模 块,不断创新风险管理手段工具,持续提升风险管理水平。 信用风险管理方面,公司采取各种有力措施,不断深化细化信用风险管理工作, 成效显著。一是优化信用业务授权,根据内外部形势变化,适时调整部分业务审批 授权,进一步规范授信项目审查审批流程。二是合理制订年度信贷政策,围绕金融 服务实体经济的宗旨,注重加强与产业政策的协调配合,准确把握主流业务信贷布 局,合理确定信贷投向重点。三是加强授信流程管理,提高对客户风险的识别和管 控能力,重视业务真实性工作,通过严格的贷前调查和授信审查审批过滤风险,通 过及时有效的贷后检查识别、预警和处置风险。四是不断增强市场敏锐性和工作前 瞻性,保持资产质量稳定,持续开展并督促行业、品种、条线等各维度风险排查, 强化重大风险事件应急管理,积极采取资产转让等手段加快不良资产处置,做到风 险“早预警、早化解、早处置”。五是稳步开展限额管理,进一步加强行业结构优 化调整力度,防范信用业务集中度风险,促进业务的可持续发展。 流动性风险管理方面,公司通过对市场流动性的前瞻性判断,及时调整业务策 略、资产负债政策,采取加大压力测试强度、强化流动性指标管理、运用资金价格 杠杆等有力措施积极调整现金流缺口,实现了对流动性风险的事前防范、事中监测、 事后控制,取得较好成效。报告期内,公司每日超额备付和超额备付率均保持在合 理水平,各项流动性指标严格控制在监管值及公司设置的警戒值和容忍值之内,总 体风险可控。 市场风险管理方面,公司着重提升风险管理的有效性和时效性,提高对市场风 49 险的反应速度。通过不断完善市场风险指标限额体系,针对不同交易账户产品分别 设定各类风险敞口指标以及止损限额,通过年度业务授权书及定期投资策略方案的 方式下达执行。在系统建设方面,公司继续加强对资金交易和分析系统(Murex) 建设,使其覆盖更多的新产品、新业务。此外,公司积极推进市场风险内部模型法 建设(IMA),为将来进一步加强市场风险管理奠定坚实的基础。 操作风险管理方面,公司继续推进操作风险管理体系建设,强化操作风险管理 工具应用。公司以促进各项业务稳健发展和有效运营为核心,按照“以我为主、统 筹规划、分步实施、突出重点、讲求实效、逐步完善”的原则,继续以主要业务流 程与风险点梳理为切入点,有序开展操作风险管理工具应用试点,并在全行范围内 开展操作风险事件数据专项查报工作。同时积极推进操作风险管理体系建设项目前 期准备工作,制定项目主要工作具体职责分工及时间安排,并通过同业调研、与外 部公司方交流等方式,明确项目实施路径,以进一步加强操作风险的系统化、专业 化管理。 积极推动业务连续性管理体系建设工作。进一步完善业务连续性管理组织架 构,设立业务连续性管理委员会,并下发业务连续性管理办法,从重要业务角度出 发,以构建重要业务应急预案为基础,通过业务和技术替代手段,进一步加强和完 善业务连续性管理,不断提升公司业务连续性管理水平。 全面深入开展案件防控工作。以落实银监会案件防控工作要求为契机,持续强 化重点风险领域的案防排查和专项治理工作,以“全面排查、重点突出”为核心, 深入开展各类案件风险排查工作,通过细化排查内容、明确职责分工、加强协同合 作,及时排除风险隐患。结合监管要求及公司管理需要,系统梳理案件防控相关内 外部监管要点,明确公司案件防控工作标准和要求,促进案件防控工作有效落实。 签订案件防控工作责任书,通过明确分行案件防控“一把手”负责制,层层落实案 防责任,实现报告期内“零案件发生率”和“零重大操作风险事件发生率”的工作 目标。 合规风险管理方面,公司强化合规文化建设,深化合规经营理念,进一步推进 合规管理工作有效落地。一是优化绩效考评促主动合规。调整合规经营与内部控制 绩效考评方案,提高合规类指标权重,完善合规经营类指标的设置,确保考评方案 的可执行性和考评结果的真实性、客观性和公平性,从根源上引导分支机构在业务 发展过程中规范经营、公平竞争。二是加强制度管理,夯实内控合规管理基础。持 续完善统一的制度管理平台,统一规范性文件的发布渠道,建立制度后评价工作机 制,开展制度专项梳理与后评价工作,不断推进制度建设的合规性、系统性与动态 50 性,为内控和合规管理奠定坚实基础。三是建立健全内部监督机制,保障各项业务 稳健开展。加强各类内外部检查信息的收集与统计分析,并密切跟踪监管部门案件 防控焦点及社会热点,根据实际适时下发合规风险提示,对业务发展中存在的法律 合规风险及时进行提示并提出防范意见。同时加强对外部法律法规、司法环境的研 究和监测,提高法律合规服务能力,为各项业务和决策提供法律与合规支持。四是 加强合规文化建设,强化合规经营意识。进一步强化合规文化建设,通过完善员工 行为管理相关制度,健全分行合规管理机制和架构,改善法律合规人员配备,加强 各项排查工作等多项举措强化合规文化有效落地。五是提升反洗钱工作质效。以“风 险为本”监管理念为指导,积极推动建立全员参与的反洗钱分工协作机制,不断完 善反洗钱全流程管理,把反洗钱工作与银行业务流程紧密结合,稳步推进客户洗钱 风险评估和客户分类管理新政的落地实施,协调解决分行反洗钱工作中的重点难点 问题,组织实施反洗钱系统升级改造工作,探索开展异常交易自主监测指标和客户 洗钱风险评级指标设计,切实提高反洗钱工作管理水平。 信息科技风险管理方面,公司一是持续推进信息科技风险管理体系建设,不断 完善信息科技风险管理长效机制;通过常态化的信息科技风险监测、预警与处置机 制,实现对信息科技风险的全面跟踪监测;二是加强信息科技风险评估和报告,及 时、全面、客观地报告信息科技风险管理状况,实现信息科技风险日常持续性管理; 三是开展核心业务系统主备机切换演练,为业务持续稳定运行提供保障;四是开展 信息科技外包风险专项治理,不断加强科技外包风险防范;五是推进分行信息科技 风险管理,进一步提升信息科技风险管理水平。 (十八)公司内部控制说明 报告期内,公司管理层按照财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》 要求,在董事会、监事会的指导下,继续深化内控规范的实施,在保持业务稳步增 长同时,将内控规范的理念和原则与公司的业务流程、管理制度有机融合,形成“不 断完善、持续改进”的内控工作机制。 内控制度建设方面,公司构建了“层次清晰、内容完整、体系统一、可执行性 强”的制度管理体系,全面覆盖内控环境、风险识别与评估、内部控制活动、信息 与沟通、内部监督等方面内控要求。报告期内,公司出台了制度后评价工作机制, 进一步明确了制度后评价的工作程序、实施频率、评价来源、评价标准和方法工具, 根据后评价结果,结合经营环境、业务发展和操作流程的变化,及时修订、制定或 废止制度或规范性文件,为公司内控合规管理奠定坚实基础。 内控自我评估方面,公司高度重视内控组织领导工作,成立了由总行行领导和 51 总行主要部门负责人组成的内控评估体系建设领导小组,负责对内部控制自我评估 实施的有关重大问题进行决策、指导、协调。报告期内,公司强化内控自我评估工 作机制,由法律与合规部组织全面实施内控自我评估。公司进一步完善检查监督机 制,制订年度内控检查规划,定期形成检查报告,督促整改。 内控绩效考核方面,公司深入贯彻银监会绩效考评监管指引,进一步强化绩效 考评对经营机构合规经营与内控管理的引导作用。制定《分行合规经营与内部控制 综合考评办法》,促使分支机构提高对风控管理工作的重视和投入,主动规范经营, 加强合规文化建设和风险意识培育,自觉规避各种短期化思想与行为,减少忽视风 险成本的规模扩张冲动。同时以各项评价要点为依据,夯实基础工作,切实提升经 营机构内控合规管理水平。 内部审计部门作为内部控制的第三道防线,对公司整体内部控制的有效性进行 再评价,并对公司的各单位的内部控制状况实施独立的监督与评价。 报告期内,未发现公司内部控制在完整性、合理性存在重大缺陷,内部控制有 效。 三、利润分配或资本公积金转增预案 (一)报告期实施的利润分配方案的执行情况 经 2012 年年度股东大会审议批准,公司 2012 年度利润分配方案为:提取法定 盈余公积 733,988,852.60 元,提取后的法定盈余公积达到公司注册资本的 50%;提 取一般准备 15,135,748,735.33 元;以总股本 12,701,557,834 股为基数,以未分 配利润每 10 股送 5 股(含税),每 10 股派发现金股利 5.7 元(含税),结余未分配 利润结转下年度。上述利润分配方案现已于 2013 年 7 月实施完毕。 (二) 公司2013年上半年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 52 第五节 重要事项 5.1 重大诉讼、仲裁事项 报告期内,公司未发生需要披露的对公司具有重大影响的诉讼、仲裁事项,也 未发生媒体普遍质疑的事项。 5.2 资产交易事项 报告期内,公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 5.3 重大关联交易事项 2013 年 4 月 19 日公司第七届董事会第十八次会议审议通过《关于授予恒生银 行(含恒生银行(中国)有限公司)内部基本授信额度的议案》,同意给予恒生银行 (含恒生银行(中国)有限公司)内部基本授信额度 30 亿元人民币,授信有效期一 年,授信项下业务品种为本公司承担受信主体信用风险的各类信用业务品种(不含 回购式信贷资产转让业务品种)。上述关联交易业务均由正常经营活动需要所产生, 交易的条件及利率均执行公司业务管理的一般规定。详见公司 2013 年 4 月 23 日公 告。 其他关联交易具体数据请参见财务报表附注之“关联方关系及交易”。 5.4 重大合同及其履行情况 5.4.1 重大托管、租赁、承包事项 报告期内,公司无重大托管、租赁、承包事项。 5.4.2 重大担保事项 报告期内,除批准经营范围内的正常金融担保业务外,公司无其他需要披露的 重大担保事项。 5.4.3 重大委托他人进行现金资产管理事项 报告期内,公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 5.4.4 重大委托理财事项 报告期内,本公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。 5.4.5 其他重大合同 报告期内,公司各项合同履行情况正常,无重大合同纠纷发生。 53 5.5 公司或 5%以上的股东重要承诺事项及履行情况 1、为建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,保持利润分配政策的连续 性和稳定性,并综合考虑公司实际经营情况以及未来发展需要,公司 2012 年第一 次临时股东大会审议通过了《2012-2014 年度利润分配规划》(详见 2012 年 8 月 29 日股东大会决议公告),计划未来三年内(2012 年度-2014 年度),公司在资本充足 率满足监管要求条件下,每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和 一般准备后有可分配利润的,以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利 润的 20%(含 20%)。目前上述利润分配计划正在履行阶段。 2、公司股东中国人民保险集团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公 司、中国人民人寿保险股份有限公司(现合并持股占公司总股本 10.87%)承诺:其 参与认购本公司 2012 年非公开发行股份的限售期为 36 个月,自发行结束之日起 36 个月内不得转让。相关监管机关对其锁定期另有要求的,从其规定。上述公司正按 照承诺履行限售义务,相关股份已办理限售登记。 3、公司股东中国烟草总公司(现持股占公司总股本 3.22%)、上海正阳国际经 贸有限公司(现持股占公司总股本 0.99%)承诺:其参与认购本公司 2012 年非公开 发行股份的限售期为 36 个月,自发行结束之日起 36 个月内不得转让。上述公司正 按照承诺履行限售义务,相关股份已办理限售登记。 公司及持股 5%以上的股东无其他在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事 项。 5.6 公司治理情况 报告期内,公司治理运作情况良好,没有违反《公司法》等法律法规和相关监 管规定的情况。今年五月,在第九届中国上市公司董事会“金圆桌”论坛上,公司 董事会获评“最佳董事会”奖,独立董事李若山获评“最具影响力独立董事”称号, 董事会秘书唐斌获评“最具创新力董秘”称号。 5.7 聘任、解聘会计师事务所情况 公司 2012 年年度股东大会批准聘请德勤华永会计师事务所为公司提供 2013 年 年报审计、半年报审阅和内部控制审计服务,审计费用(包括交通费、食宿费、文 具费、通讯费、印刷费及相关的税金等)合计为人民币 770 万元。 54 5.8 公司及董事、监事、高级管理人员受处罚情况 报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员无受证券监管部门稽查、行政处 罚、证券市场禁入、通报批评、被认定为不适当人选或公开谴责的情况发生,也没 有受到其他监管机构对公司经营有重大影响的处罚。 5.9 其他重大事项的说明 1、完成非公开发行:经中国证券监督管理委员会核准,公司于 2012 年 12 月 31 日向中国人民保险集团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司、中国人 民人寿保险股份有限公司、中国烟草总公司、上海正阳国际经贸有限公司合计发行 A 股 1,915,146,700 股,扣除发行费用后实际募集资金净额 235.32 亿元,其中计入 股本 1,915,146,700 元,其余全部计入资本公积,公司总股本变更为 12,701,557,834 元。本次新发行股份于 2013 年 1 月 7 日办理完毕托管登记手续。 2、发起设立基金管理公司及合并报表范围变更:报告期内,公司与中海集团 投资有限公司共同发起设立兴业基金管理有限公司,注册资本为 5 亿元,其中本公 司出资 4.5 亿元,中海集团投资有限公司出资 0.5 亿元。兴业基金管理有限公司的 工商注册登记手续已于 2013 年 4 月办理完毕,根据企业会计准则相关规定,公司 本期财务报告将兴业基金管理有限公司纳入合并报表范围。 报告期内,兴业信托设立全资子公司兴业国信资产管理有限公司,兴业基金设 立全资子公司兴业财富资产管理有限公司,注册资本分别为 1 亿元和 2 亿元,均纳 入公司本期财务报表合并范围。 55 第六节 股份变动及股东情况 6.1 股份变动情况 6.1.1 报告期内股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 比例 数 量 非公开发行 小计 数 量 比例(%) (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 0 0 0 0 0 0 2、国有法人持 0 0 1,789,459,400 1,789,459,400 1,789,459,400 14.09 股 3、其他内资持 0 0 125,687,300 125,687,300 125,687,300 0.99 股 其中:境内非国 0 0 125,687,300 125,687,300 125,687,300 0.99 有法人持股 境内自然人 0 0 0 0 0 0 持股 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 其中:境外法人 0 0 0 0 0 0 持股 境外自然 0 0 0 0 0 0 人持股 合 计 0 0 1,915,146,700 1,915,146,700 1,915,146,700 15.08 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 10,786,411,134 100 0 0 10,786,411,134 84.92 股 2、境内上市的 0 0 0 0 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 0 0 0 0 外资股 4、其他 0 0 0 0 0 0 合 计 10,786,411,134 100 0 0 10,786,411,134 84.92 三、股份总数 10,786,411,134 100 1,915,146,700 1,915,146,700 12,701,557,834 100 经中国证券监督管理委员会核准,公司于 2012 年 12 月 31 日完成非公开发行 A 股的认购缴款及验资工作,公司总股本变更为 12,701,557,834 元。本次新发行股 份于 2013 年 1 月 7 日办理完毕托管登记手续。上表中“本次变动前”为本次非公 开发行完成前数据。 根据 2012 年年度股东大会审议通过的 2012 年度利润分配方案,公司以总股份 56 数 12,701,557,834 股为基数,向截至股权登记日(2013 年 7 月 2 日)在册的全体 股东每 10 股送 5 股(含税),每 10 股派发现金股利 5.7 元(含税), 共计派发现 金 股 利 72.40 亿 元 。 实 施 完 成 后 公 司 总 股 份 数 为 19,052,336,751 股 , 增 加 6,350,778,917 股,其中新增无限售条件流通股于 2013 年 7 月 4 日上市流通。按新 股本总额 19,052,336,751 股摊薄计算,报告期内基本每股收益为人民币 1.14 元, 报告期末每股净资产为人民币 9.67 元。 6.1.2 限售股份变动情况 单位:股 期初限 本期解除 本期增加限售 期末限售 限售 解除限 股东名称 售股数 限售股数 股数 股数 原因 售日期 中国人民保险集团股份有限公司 0 0 116,434,400 116,434,400 中国人民财产保险股份有限公司-传 0 0 632,000,000 632,000,000 统-普通保险产品-008C-CT001 沪 非公 中国人民人寿保险股份有限公司-分 开发 0 0 316,000,000 316,000,000 2016 年 1 红-个险分红 行锁 中国人民人寿保险股份有限公司-万 月7日 0 0 316,000,000 316,000,000 定期 能-个险万能 承诺 中国烟草总公司 0 0 409,025,000 409,025,000 上海正阳国际经贸有限公司 0 0 125,687,300 125,687,300 合 计 0 0 1,915,146,700 1,915,146,700 - - 6.2 股东情况 单位:股 报告期末股东总数 230,103 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 份数量 福建省财政厅 国家机关 2,268,115,846 17.86 0 0 冻结 79,603,780 恒生银行有限公司 境外法人 1,380,434,400 10.87 0 0 0 中国人民财产保险股 份有限公司-传统- 国有法人 632,000,000 4.98 632,000,000 632,000,000 0 普通保险产品-008C -CT001 沪 中国烟草总公司 国有法人 409,025,000 3.22 409,025,000 409,025,000 0 中国人民人寿保险股 份有限公司-分红- 国有法人 316,000,000 2.49 316,000,000 316,000,000 0 个险分红 中国人民人寿保险股 份有限公司-万能- 国有法人 316,000,000 2.49 316,000,000 316,000,000 0 个险万能 57 福建烟草海晟投资管 国有法人 294,336,000 2.32 0 0 0 理有限公司 新政泰达投资有限公 境外法人 248,054,400 1.95 -46,674,800 0 0 司 冻结 5,463,005 福建省龙岩市财政局 国家机关 151,200,000 1.19 0 0 质押 63,000,000 湖南中烟投资管理有 国有法人 151,200,000 1.19 151,200,000 0 0 限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 福建省财政厅 2,268,115,846 人民币普通股 恒生银行有限公司 1,380,434,400 人民币普通股 福建烟草海晟投资管理有限公司 294,336,000 人民币普通股 新政泰达投资有限公司 248,054,400 人民币普通股 福建省龙岩市财政局 151,200,000 人民币普通股 湖南中烟投资管理有限公司 151,200,000 人民币普通股 内蒙古西水创业股份有限公司 90,782,069 人民币普通股 国际金融公司 87,335,836 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司-分红-个 85,253,006 人民币普通股 人分红-005L-FH002 沪 浙江东南发电股份有限公司 78,840,000 人民币普通股 注:1、中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司均为中国人民保 险集团股份有限公司的子公司;福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公司 均为中国烟草总公司的下属公司。 2、根据《中国烟草总公司关于湖南中烟工业有限责任公司持有部分股权出资人变更事项的 批复》,湖南中烟工业有限责任公司所持本公司 15,120 万股股份全部划转归湖南中烟投资管理 有限公司持有,详见公司 2013 年 2 月 26 日公告。相关股权过户登记手续已于 2013 年 3 月办理 完毕。 58 6.3 有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 中国人民保险集团股份有 116,434,400 116,434,400 限公司 中国人民财产保险股份有 自发行结束之日起 限公司-传统-普通保险 632,000,000 632,000,000 36 个月内不得转让 产品-008C-CT001 沪 (相关监管机关对 中国人民人寿保险股份有 2016 年 1 月 7 其锁定期另有要求 316,000,000 316,000,000 限公司-分红-个险分红 日 的,从其规定) 中国人民人寿保险股份有 316,000,000 316,000,000 限公司-万能-个险万能 中国烟草总公司 409,025,000 409,025,000 自发行结束之日起 上海正阳国际经贸有限公 36 个月内不得转让 125,687,300 125,687,300 司 中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险 上述股东关联关系或一致行动的说明 股份有限公司均为中国人民保险集团股份有限公司 的子公司 6.4 公司第一大股东为福建省财政厅,持有公司 17.86%的股份,所持股份数量 在报告期内未发生变动。 59 第七节 董事、监事和高级管理人员情况 7.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内,公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股份,亦未发生持股变 动。 姓 名 职 务 性别 出生年月 期初持股 期末持股 高建平 董事长 男 1959.07 0 0 廖世忠 董 事 男 1962.10 0 0 冯孝忠 董 事 男 1957.07 0 0 蔡培熙 董 事 男 1953.09 0 0 卢晓东 董 事 男 1964.09 0 0 徐赤云 董 事 女 1968.08 0 0 李仁杰 董事、行 长 男 1955.03 0 0 陈德康 董事、副行长 男 1954.09 0 0 唐 斌 董事、董事会秘书 男 1957.02 0 0 许 斌 独立董事 男 1944.09 0 0 李若山 独立董事 男 1949.02 0 0 吴世农 独立董事 男 1956.12 0 0 林炳坤 独立董事 男 1949.08 0 0 周勤业 独立董事 男 1952.01 0 0 康玉坤 监事会主席 男 1954.05 0 0 邬小蕙 监 事 女 1961.01 0 0 徐国平 监 事 男 1968.01 0 0 李兆明 监 事 男 1968.07 0 0 周语菡 监 事 女 1968.10 0 0 涂宝贵 监 事 男 1953.01 0 0 赖富荣 监 事 男 1968.10 0 0 王国刚 外部监事 男 1955.11 0 0 周业樑 外部监事 男 1949.06 0 0 蒋云明 副行长 男 1965.10 0 0 林章毅 副行长 男 1971.09 0 0 陈锦光 副行长 男 1961.11 0 0 薛鹤峰 副行长 男 1969.03 0 0 李卫民 副行长 男 1967.11 0 0 60 7.2 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内,公司没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员。 61 第八节 财务报告 本报告期财务报告经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审阅并出具审阅 报告,详见附件。 第九节 备查文件 9.1 载有法定代表人签名的半年度报告文本 9.2 载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的财务报告文本 9.3 报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有文件的正 本及公告的原稿 9.4《兴业银行股份有限公司章程》 第十节 附件 10.1 审阅报告 10.2 中期财务报告 10.3 财务报表附注 董事长: 高建平 兴业银行股份有限公司董事会 二〇一三年八月九日 62 兴业银行股份有限公司 中期财务报告及审阅报告 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 兴业银行股份有限公司 中期财务报告及审阅报告 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 内容 页码 审阅报告 1 银行及合并资产负债表 2及3 银行及合并利润表 4 银行及合并现金流量表 5 合并股东权益变动表 6 银行股东权益变动表 7 财务报表附注 8 至 66 审阅报告 德师报(阅)字(13)第 R0021 号 兴业银行股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的兴业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中期财务报告,包括 2013 年 6 月 30 日的银行及合并资产负债表、2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的银行及合并 利润表、银行及合并股东权益变动表、银行及合并现金流量表以及财务报表附注。这些中 期财务报告的编制是贵行管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中 期财务报告出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该 准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报告是否不存在重大错报获取有限保 证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审 计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报告没有在所有重大 方面按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求编制。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国上海 陶坚 沈小红 2013 年 8 月 9 日 -1- 兴业银行股份有限公司 银行及合并资产负债表 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币百万元 本集团 本银行 附注六 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 (未经审计) (未经审计) 资产: 现金及存放中央银行款项 1 464,511 391,631 464,315 391,433 存放同业及其他金融机构款项 2 125,046 164,642 124,906 164,633 贵金属 24 4,976 24 4,976 拆出资金 3 145,734 214,812 145,934 214,812 交易性金融资产 4 25,838 21,540 25,739 21,540 衍生金融资产 5 5,273 3,266 5,273 3,266 买入返售金融资产 6 856,158 792,797 856,158 792,797 应收利息 7 20,374 19,535 20,270 19,482 发放贷款和垫款 8 1,307,806 1,204,542 1,307,806 1,204,394 可供出售金融资产 9 221,091 192,057 219,357 190,084 持有至到期投资 10 80,706 69,199 80,706 69,199 应收款项类投资 11 252,522 111,360 251,352 110,178 应收融资租赁款 12 39,891 33,779 - - 长期股权投资 13 1,604 1,494 9,591 7,532 固定资产 6,533 6,656 6,501 6,624 在建工程 3,291 2,731 3,291 2,731 无形资产 235 250 230 245 商誉 14 446 446 - - 递延所得税资产 15 6,321 4,936 6,169 4,796 其他资产 16 13,874 10,326 __________ __________ 6,764 4,771 __________ __________ 资产总计 3,577,278 3,250,975 3,534,386 3,213,493 __________ __________ __________ __________ (续) -2- 兴业银行股份有限公司 银行及合并资产负债表 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币百万元 本集团 本银行 附注六 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 (未经审计) (未经审计) 负债: 同业及其他金融机构存放款项 18 992,945 894,436 994,698 895,490 拆入资金 19 65,203 88,389 29,893 57,679 交易性金融负债 20 1,022 - 1,022 - 衍生金融负债 5 5,156 2,996 5,156 2,996 卖出回购金融资产款 21 104,798 161,862 104,798 161,862 吸收存款 22 2,082,246 1,813,266 2,082,246 1,813,266 应付职工薪酬 23 7,106 7,435 6,841 7,243 应交税费 24 9,176 9,556 9,008 9,309 应付利息 25 24,091 18,895 23,738 18,629 应付债券 26 68,979 68,969 68,979 68,969 其他负债 27 14,536 30,996 __________ __________ 9,885 25,959 __________ __________ 负债合计 3,391,718 3,080,340 __________ __________ 3,352,338 3,045,328 __________ __________ 股东权益: 股本 28 12,702 12,702 12,702 12,702 资本公积 29 50,350 50,021 50,569 50,244 盈余公积 30 6,648 6,648 6,648 6,648 一般风险准备 31 28,923 28,923 28,923 28,923 未分配利润 32 85,681 71,283 __________ __________ 83,206 69,648 __________ __________ 归属于母公司股东权益合计 184,304 169,577 182,048 168,165 少数股东权益 1,256 1,058 __________ __________ __________- __________- 股东权益合计 185,560 170,635 __________ __________ 182,048 168,165 __________ __________ 负债及股东权益总计 3,577,278 3,250,975 3,534,386 3,213,493 __________ __________ __________ __________ 附注为中期财务报告的组成部分。 第 2 页至第 66 页的中期财务报告由下列负责人签署: 高建平 李仁杰 李健 董事长 董事,行长 财务机构负责人 法定代表人 主管财务工作负责人 -3- 兴业银行股份有限公司 银行及合并利润表 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位:人民币百万元 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 附注六 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 53,464 ________ 41,221 ________ 51,518 ________ 40,007 ________ 利息净收入 33 42,261 34,608 41,385 34,029 利息收入 33 89,515 76,540 87,822 75,323 利息支出 33 (47,254) (41,932) (46,437) (41,294) 手续费及佣金净收入 34 10,820 6,218 9,820 5,672 手续费及佣金收入 34 11,253 6,552 10,248 6,002 手续费及佣金支出 34 (433) (334) (428) (330) 投资收益(损失) 35 803 21 733 (68) 其中:对联营企业的投资收益 137 103 136 103 公允价值变动损益 36 (52) 259 (52) 259 汇兑损益 (400) 99 (400) 99 其他业务收入 32 16 32 16 二、营业支出 (24,823) ________ (18,602) ________ (24,144) ________ (18,243) ________ 营业税金及附加 37 (3,491) (2,629) (3,383) (2,564) 业务及管理费 38 (12,095) (10,127) (11,805) (9,965) 资产减值损失 39 (8,949) (5,683) (8,668) (5,552) 其他业务成本 (288) ________ (163) ________ (288) ________ (162) ________ 三、营业利润 28,641 22,619 27,374 21,764 加:营业外收入 82 109 28 104 减:营业外支出 (65) ________ (18) ________ (63) ________ (18) ________ 四、利润总额 28,658 22,710 27,339 21,850 减:所得税费用 40 (6,874) ________ (5,525) ________ (6,541) ________ (5,309) ________ 五、净利润 21,784 ________ 17,185 ________ 20,798 ________ 16,541 ________ 归属于母公司股东的净利润 21,638 17,102 20,798 16,541 少数股东损益 146 83 - - 六、每股收益: 基本每股收益(人民币元) 41 1.70 ________ 1.59 ________ ________ ________ 七、其他综合收益 42 331 ________ 1,473 ________ 325 ________ 1,446 ________ 八、综合收益总额 22,115 ________ 18,658 ________ 21,123 ________ 17,987 ________ 归属于母公司股东的综合收益总额 21,967 18,568 21,123 17,987 归属于少数股东的综合收益总额 148 90 - - ________ ________ ________ ________ -4- 兴业银行股份有限公司 银行及合并现金流量表 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位:人民币百万元 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 附注六 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 经营活动产生的现金流量: 客户存款和同业存放款项净增加额 367,489 348,857 368,188 346,761 拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 16,192 - 13,222 拆出资金及买入返售金融资产净减少额 35,947 2,784 35,747 2,784 收取利息、手续费及佣金的现金 87,000 73,660 84,517 72,598 收到其他与经营活动有关的现金 7,468 ________ 214 ________ 7,030 ________ 210 ________ 经营活动现金流入小计 497,904 ________ 441,707 ________ 495,482 ________ 435,575 ________ 客户贷款和垫款净增加额 111,016 75,266 111,164 75,228 融资租赁的净增加额 7,710 3,855 - - 存放中央银行款项和同业款项净增加额 22,579 93,058 22,583 92,959 拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 80,250 - 84,850 - 支付利息、手续费及佣金的现金 41,739 37,531 40,995 37,078 支付给职工以及为职工支付的现金 7,641 5,605 7,536 5,524 支付的各项税费 12,351 8,017 11,767 7,684 支付其他与经营活动有关的现金 4,395 ________ 7,300 ________ 4,280 ________ 8,069 ________ 经营活动现金流出小计 287,681 ________ 230,632 ________ 283,175 ________ 226,542 ________ 经营活动产生的现金流量净额 43 210,223 ________ 211,075 ________ 212,307 ________ 209,033 ________ 投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 449,256 345,155 390,242 313,967 取得投资收益收到的现金 13,326 5,337 13,181 5,247 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金 8 110 8 110 收到其他与投资活动有关的现金 1,060 ________ ________- 1,060 ________ ________- 投资活动现金流入小计 463,650 ________ 350,602 ________ 404,491 ________ 319,324 ________ 投资支付的现金 625,721 367,456 566,780 334,804 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 1,950 - 购置固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 1,127 ________ 606 ________ 1,125 ________ 602 ________ 投资活动现金流出小计 626,848 ________ 368,062 ________ 569,855 ________ 335,406 ________ 投资活动产生的现金流量净额 (163,198) ________ (17,460) ________ (165,364) ________ (16,082) ________ 筹资活动产生的现金流量: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 50 ________ ________- ________- ________- 筹资活动现金流入小计 50 ________ ________- ________- ________- 偿还债务支付的现金 - 12,000 - 12,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 753 5,255 753 5,167 其中:子公司支付给少数股东的股利 - 88 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 139 ________ ________- 139 ________ - ________ 筹资活动现金流出小计 892 ________ 17,255 ________ 892 ________ 17,167 ________ 筹资活动产生的现金流量净额 (842) ________ (17,255) ________ (892) ________ (17,167) ________ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (229) ________ ________9 (229) ________ ________9 现金及现金等价物净增加额 43 45,954 ________ 176,369 ________ 45,822 ________ 175,793 ________ 加:期初现金及现金等价物余额 255,133 ________ 262,645 ________ 255,122 ________ 262,643 ________ 期末现金及现金等价物余额 43 301,087 ________ 439,014 ________ 300,944 ________ 438,436 ________ -5- 兴业银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位:人民币百万元 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 归属于母公司股东权益 少数 附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计 一、2013 年 1 月 1 日余额 12,702 ___________ 50,021 ___________ 6,648 ___________ 28,923 ___________ 71,283 ___________ 1,058 ___________ 170,635 ___________ 二、本期增减变动金额 (一)净利润 - - - - 21,638 146 21,784 (二)其他综合收益 42 ___________- 329 ___________ ___________- ___________- ___________- ___________2 331 ___________ 小计 ___________- 329 ___________ ___________- ___________- 21,638 ___________ 148 ___________ 22,115 ___________ (三)股东投入资本 - - - - - 50 50 (四)利润分配 - - - - (7,240) - (7,240) 1.股利分配 ___________- ___________- ___________- ___________- (7,240) ___________ ___________- (7,240) ___________ 三、2013 年 6 月 30 日余额 12,702 ___________ 50,350 ___________ 6,648 ___________ 28,923 ___________ 85,681 ___________ 1,256 ___________ 185,560 ___________ 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 归属于母公司股东权益 少数 附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计 一、2012 年 1 月 1 日余额 10,786 ___________ 28,296 ___________ 5,913 ___________ 13,787 ___________ 56,427 ___________ 869 ___________ 116,078 ___________ 二、本期增减变动金额 (一)净利润 - - - - 17,102 83 17,185 (二)其他综合收益 42 ___________- 1,466 ___________ ___________- ___________- ___________- ___________7 1,473 ___________ 小计 ___________- 1,466 ___________ ___________- ___________- 17,102 ___________ 90 ___________ 18,658 ___________ (三)利润分配 - - - - (3,991) (24) (4,015) 1. 股利分配 - - - - (3,991) - (3,991) 2. 分配少数股东股利 - - - - - (24) (24) (四)其他 ___________- (64) ___________ ___________- ___________- ___________- ___________- (64) ___________ 三、2012 年 6 月 30 日余额 10,786 ___________ 29,698 ___________ 5,913 ___________ 13,787 ___________ 69,538 ___________ 935 ___________ 130,657 ___________ 2012 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间(未经审计) 归属于母公司股东权益 少数 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计 一、2012 年 7 月 1 日余额 10,786 ___________ 29,698 ___________ 5,913 ___________ 13,787 ___________ 69,538 ___________ ___________935 130,657 ___________ 二、本期增减变动金额 (一)净利润 - - - - 17,616 126 17,742 (二)其他综合收益 ___________- (1,294) ___________ ___________- ___________- ___________- ___________(3) (1,297) ___________ 小计 ___________- (1,294) ___________ ___________- ___________- 17,616 ___________ 123 ___________ 16,445 __________ (三)股东投入资本 1,916 21,617 - - - - 23,533 (四) 利润分配 - - 735 15,136 (15,871) - - 1.提取盈余公积 - - 735 - (735) - - 2.提取一般风险准备 ___________- ___________- ___________- 15,136 ___________ (15,136) ___________ ___________- ___________- 三、2012 年 12 月 31 日余额 12,702 ___________ 50,021 ___________ 6,648 ___________ 28,923 ___________ 71,283 ___________ 1,058 ___________ 170,635 ___________ -6- 兴业银行股份有限公司 银行股东权益变动表 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位:人民币百万元 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2013 年 1 月 1 日余额 12,702 ___________ 50,244 ___________ 6,648 ___________ 28,923 ___________ 69,648 ___________ 168,165 ___________ 二、本期增减变动金额 (一)净利润 - - - - 20,798 20,798 (二)其他综合收益 42 ___________- 325 ___________ ___________- ___________- ___________- 325 ___________ 小计 ___________- 325 ___________ ___________- ___________- 20,798 ___________ 21,123 ___________ (三)利润分配 - - - - (7,240) (7,240) 1.股利分配 ___________- ___________- ___________- ___________- (7,240) ___________ (7,240) ___________ 三、2013 年 6 月 30 日余额 12,702 ___________ 50,569 ___________ 6,648 ___________ 28,923 ___________ 83,206 ___________ 182,048 ___________ 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2012 年 1 月 1 日余额 10,786 ___________ 28,465 ___________ 5,913 ___________ 13,787 ___________ 56,022 ___________ 114,973 ___________ 二、本期增减变动金额 (一)净利润 - - - - 16,541 16,541 (二)其他综合收益 42 ___________- 1,446 ___________ ___________- ___________- ___________- 1,446 ___________ 小计 ___________- 1,446 ___________ ___________- ___________- 16,541 ___________ 17,987 ___________ (三)利润分配 - - - - (3,991) (3,991) 1.股利分配 ___________- ___________- ___________- ___________- (3,991) ___________ (3,991) ___________ 三、2012 年 6 月 30 日余额 10,786 ___________ 29,911 ___________ 5,913 ___________ 13,787 ___________ 68,572 ___________ 128,969 ___________ 2012 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间(未经审计) 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2012 年 7 月 1 日余额 10,786 ___________ 29,911 ___________ 5,913 ___________ 13,787 ___________ 68,572 ___________ 128,969 ___________ 二、本期增减变动金额 (一)净利润 - - - - 16,947 16,947 (二)其他综合收益 ___________- (1,284) ___________ ___________- ___________- ___________- (1,284) ___________ 小计 ___________- (1,284) ___________ ___________- ___________- 16,947 ___________ 15,663 ___________ (三)股东投入资本 1,916 21,617 - - - 23,533 (四) 利润分配 - - 735 15,136 (15,871) - 1.提取盈余公积 - - 735 - (735) - 2.提取一般风险准备 ___________- ___________- ___________- 15,136 ___________ (15,136) ___________ ___________- 三、2012 年 12 月 31 日余额 12,702 ___________ 50,244 ___________ 6,648 ___________ 28,923 ___________ 69,648 ___________ 168,165 ___________ 附注为中期财务报告的组成部分。 -7- 兴业银行股份有限公司 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 一、 基本情况 兴业银行股份有限公司(以下简称“银行”或“本银行”)前身为福建兴业银行股份有限公 司,系根据国务院国函[1988]58 号文件《国务院关于福建省深化改革、扩大开放、加快外 向型经济发展请示的批复》,于 1988 年 7 月 20 日经中国人民银行总行以银复[1988]347 号 文批准设立的股份制商业银行。本银行于 2007 年 2 月 5 日首次公开发行 A 股并上市,股 票代码为 601166。 本银行持有中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)颁发的金融许可证, 机 构编码为 B0013H135010001;持有福建省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照,注册 号为 350000100009440;注册地址为中国福建省福州市湖东路 154 号;法定代表人高建 平。 本银行及子公司(以下简称“集团”或“本集团”)的经营范围包括:吸收公众存款;发放 短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发 行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;代理发行股票以外的有价证 券;买卖、代理买卖股票以外的有价证券;资产托管业务;从事同业拆借;买卖、代理买 卖外汇;结汇、售汇业务;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代 理保险业务;提供保管箱服务;财务顾问、资信调查、咨询、见证业务;金融租赁;信托 业务;基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理;股权投资、实业投资、投资 管理、投资顾问;经中国银行业监督管理机构批准的其他业务;以及中国证券监督管理委 员会许可的其他业务。 二、 中期财务报告编制基础 本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业 会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”),本未经审计的中期财务报告按照《企 业会计准则第 32 号-中期财务报告》编制。 本中期财务报告应与本集团 2012 年度财务报表一并阅读。 三、 遵循企业会计准则的声明 本银行的中期财务报告已经按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求编制,真 实、完整地反映了本银行于 2013 年 6 月 30 日的银行及合并财务状况以及 2013 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日止期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。 四、 重要会计政策 本中期财务报告所采用的会计政策与编制 2012 年度财务报表的会计政策一致。 -8- 兴业银行股份有限公司 五、 企业合并及合并财务报表 本银行直接或通过子公司间接持有控股子公司的基本情况列示如下: 业务性质 注册资本/ 公司名称 成立时间 注册地 持股比例 及经营范围 实收资本 享有表决权比例 (%) (%) 兴业金融租赁有限责任公司(1) 2010 年 天津 100.00 金融租赁 人民币 5,000 百万元 100.00 兴业国际信托有限公司 2003 年 福州 73.00 信托业务 人民币 2,576 百万元 73.00 兴业基金管理有限公司(2) 2013 年 福州 90.00 基金业务 人民币 500 百万元 90.00 兴业国信资产管理有限公司(3) 2013 年 上海 100.00 资产管理 人民币 100 百万元 100.00 兴业财富资产管理有限公司(4) 2013 年 上海 100.00 资产管理 人民币 200 百万元 100.00 (1) 本银行于 2013 年 1 月对全资子公司兴业金融租赁有限责任公司增资人民币 15 亿元,增 资后兴业金融租赁有限责任公司注册资本增加至人民币 50 亿元。 (2) 根据本银行于 2013 年 3 月 5 日收到的《中国银监会关于兴业银行发起设立基金管理公 司的批复》(银监复[2013]105 号)以及于 2013 年 3 月 27 日收到的中国证券监督管理委员 会《关于核准设立兴业基金管理有限公司的批复》(证监许可[2013]288 号),本银行正 式获准设立兴业基金管理有限公司。兴业基金管理有限公司系由本银行和中海集团投 资有限公司共同发起设立,注册资本人民币 5 亿元,其中,本银行出资人民币 4.5 亿 元。兴业基金管理有限公司于 2013 年 4 月 22 日完成工商注册登记。截至 2013 年 6 月 30 日,本银行持有兴业基金管理有限公司 90%股份。 (3) 该公司系本银行控股子公司兴业国际信托有限公司的子公司。根据 2013 年 3 月 13 日收 到的《中国银监会关于兴业国际信托有限公司设立兴业国信资产管理有限公司的批 复》(银监复[2013]123 号),兴业国际信托有限公司正式获准设立兴业国信资产管理有 限公司。兴业国信资产管理有限公司系由兴业国际信托有限公司独资发起设立,注册 资本人民币 1 亿元。兴业国信资产管理有限公司于 2013 年 4 月 23 日完成工商注册登 记。截至 2013 年 6 月 30 日,兴业国际信托有限公司持有兴业国信资产管理有限公司 100%股份。 (4) 该公司系本银行控股子公司兴业基金管理有限公司的子公司。根据中国证券监督管理 委员会《关于核准兴业基金管理有限公司设立子公司的批复》(证监许可[2013]835 号),兴业基金管理有限公司获准设立子公司,子公司名称为兴业财富资产管理有限公 司,注册资本人民币 2 亿元。兴业财富资产管理有限公司于 2013 年 6 月 28 日完成工商 注册登记。截至 2013 年 6 月 30 日,兴业基金管理有限公司持有兴业财富资产管理有限 公司 100%股份。 -9- 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 1. 现金及存放中央银行款项 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 库存现金 5,333 5,705 5,333 5,704 存放中央银行法定准备金(1) 348,000 292,837 347,807 292,641 存放中央银行超额存款准备金(2) 110,799 92,585 110,796 92,584 存放中央银行的其他款项(3) 379 _______ 504 _______ 379 _______ 504 _______ 合计 464,511 _______ 391,631 _______ 464,315 _______ 391,433 _______ (1) 存放中央银行法定准备金系指本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准 备金,包括人民币存款准备金和外汇存款准备金,该准备金不能用于日常业务,未经 中国人民银行批准不得动用。一般性存款系指本集团吸收的机关团体存款、财政预算 外存款、个人储蓄存款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。2013 年 6 月 30 日 本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为 18%(2012 年 12 月 31 日:18%),外币存 款准备金缴存比率为 5%(2012 年 12 月 31 日:5%)。中国人民银行对缴存的外汇存款 准备金不计付利息。 (2) 存放中央银行超额存款准备金系本银行存放于中国人民银行超出法定准备金的款项, 主要用于资金清算、头寸调拨等。 (3) 存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本银 行按规定向中国人民银行缴存的财政存款,包括本银行代办的中央预算收入、地方金 库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。 2. 存放同业及其他金融机构款项 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 存放境内同业款项 121,738 160,604 121,634 160,595 存放境内其他金融机构款项 1,625 1,495 1,589 1,495 存放境外同业款项 1,704 _______ 2,564 _______ 1,704 _______ 2,564 _______ 小计 125,067 _______ 164,663 _______ 124,927 _______ 164,654 _______ 减:减值准备 (21) _______ (21) _______ (21) _______ (21) _______ 净值 125,046 _______ 164,642 _______ 124,906 _______ 164,633 _______ - 10 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 3. 拆出资金 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 拆放境内同业 102,948 186,175 102,948 186,175 拆放境内其他金融机构 42,545 28,454 42,745 28,454 拆放境外同业 309 _______ 251 _______ 309 _______ 251 _______ 小计 145,802 _______ 214,880 _______ 146,002 _______ 214,880 _______ 减:拆出资金减值准备 (68) _______ (68) _______ (68) _______ (68) _______ 净值 145,734 _______ 214,812 _______ 145,934 _______ 214,812 _______ 4. 交易性金融资产 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 权益类投资 99 - - - 政府债券 529 1,255 529 1,255 中央银行票据和政策性金融债券 2,872 2,096 2,872 2,096 公司债券 22,338 _______ 18,189 _______ 22,338 _______ 18,189 _______ 小计 25,838 _______ 21,540 _______ 25,739 _______ 21,540 _______ 5. 衍生金融工具 本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生 金融工具。 名义金额是衍生金融工具对应的基础资产或参考率的价值,是衡量衍生金融工具价值变动 的基础,是本集团衍生金融工具交易量的一个指标,并不代表所涉及的未来现金流量或当 前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具 合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动,衍生金融工具的估值可能对本 集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响,这些影响可能在不同期间有较大的波动。 本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值列示如下: 本集团及本银行 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 公允价值 公允价值 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 利率衍生工具 391,201 1,730 1,628 346,583 1,385 1,255 汇率衍生工具 430,700 2,921 2,797 418,952 1,821 1,658 贵金属衍生工具 13,424 618 731 4,926 59 83 信用衍生工具 739 _____4 ______- 859 ______1 ______- 合计 5,273 _____ 5,156 ______ 3,266 ______ 2,996 ______ - 11 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 6. 买入返售金融资产 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 债券 7,004 23,265 票据 423,804 370,452 信托及其他受益权 423,106 394,715 信贷资产 1,690 3,291 应收租赁款 554 _______ 1,074 _______ 合计 856,158 792,797 _______ _______ 7. 应收利息 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 存放中央银行及同业款项利息 1,452 2,266 1,452 2,266 拆出资金利息 1,760 3,284 1,760 3,284 买入返售金融资产利息 6,327 5,761 6,327 5,761 发放贷款和垫款利息 4,465 3,428 4,465 3,427 债券及其他投资利息 6,263 4,738 6,213 4,712 其他应收利息 107 ______ 58 ______ 53 ______ 32 ______ 合计 20,374 ______ 19,535 ______ 20,270 ______ 19,482 ______ - 12 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 8. 发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况如下: 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 个人贷款和垫款 个人住房及商用房贷款 182,650 172,943 182,650 172,943 信用卡 51,015 40,354 51,015 40,354 其他 98,108 ________ 86,639 ________ 98,108 ________ 86,639 ________ 小计 331,773 ________ 299,936 ________ 331,773 ________ 299,936 ________ 企业贷款和垫款 贷款和垫款 992,170 912,187 992,170 912,038 贴现 15,134 ________ 17,042 ________ 15,134 ________ 17,042 ________ 小计 1,007,304 ________ 929,229 ________ 1,007,304 ________ 929,080 ________ 贷款和垫款总额 1,339,077 ________ 1,229,165 ________ 1,339,077 ________ 1,229,016 ________ 减:贷款损失准备 (31,271) ________ (24,623) ________ (31,271) ________ (24,622) ________ 其中:个别方式评估 (2,379) (2,025) (2,379) (2,025) 组合方式评估 (28,892) ________ (22,598) ________ (28,892) ________ (22,597) ________ 发放贷款和垫款账面价值 1,307,806 ________ 1,204,542 ________ 1,307,806 ________ 1,204,394 ________ (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下: 本集团 本银行 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 制造业 284,765 21.27 261,458 21.27 284,765 21.27 261,458 21.27 水利、环境和公共设施管理业 51,036 3.81 55,106 4.48 51,036 3.81 55,106 4.48 房地产业 122,593 9.16 110,649 9.00 122,593 9.16 110,649 9.00 租赁和商务服务业 79,504 5.94 81,371 6.62 79,504 5.94 81,371 6.62 批发和零售业 215,972 16.13 165,785 13.49 215,972 16.13 165,745 13.49 交通运输、仓储和邮政业 50,481 3.77 55,524 4.52 50,481 3.77 55,524 4.52 建筑业 61,116 4.56 50,385 4.10 61,116 4.56 50,385 4.10 电力、热力、燃气及 水的生产和供应企业 42,108 3.14 40,676 3.31 42,108 3.14 40,676 3.31 采矿业 44,717 3.34 50,974 4.15 44,717 3.34 50,974 4.15 公共管理、社会保障和 社会组织业 7,263 0.54 7,073 0.58 7,263 0.54 7,073 0.58 其他对公行业 32,615 2.43 33,186 2.70 32,615 2.43 33,077 2.69 票据贴现 15,134 1.13 17,042 1.39 15,134 1.13 17,042 1.39 个人贷款 331,773 ________ 24.78 _______ 299,936 ________ 24.39 _______ 331,773 ________ 24.78 _______ 299,936 ________ 24.40 _______ 贷款和垫款总额 1,339,077 ________ 100.00 _______ 1,229,165 ________ 100.00 _______ 1,339,077 ________ 100.00 _______ 1,229,016 ________ 100.00 _______ 减:贷款损失准备 (31,271) ________ (24,623) ________ (31,271) ________ (24,622) ________ 其中:个别方式评估 (2,379) (2,025) (2,379) (2,025) 组合方式评估 (28,892) ________ (22,598) ________ (28,892) ________ (22,597) ________ 发放贷款和垫款账面价值 1,307,806 1,204,542 1,307,806 1,204,394 ________ ________ ________ ________ - 13 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 8. 发放贷款和垫款 - 续 (3) 发放贷款和垫款按机构地域分布情况如下: 本集团 本银行 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 总行(注 1) 59,302 4.43 53,740 4.37 59,302 4.43 53,740 4.37 福建 196,095 14.64 181,543 14.77 196,095 14.64 181,394 14.76 北京 83,622 6.25 72,552 5.90 83,622 6.25 72,552 5.90 上海 99,547 7.43 89,420 7.28 99,547 7.43 89,420 7.28 广东 156,405 11.68 132,172 10.75 156,405 11.68 132,172 10.75 浙江 95,705 7.15 93,723 7.63 95,705 7.15 93,723 7.63 江苏 73,683 5.50 66,274 5.39 73,683 5.50 66,274 5.39 其他(注 2) 574,718 ________ 42.92 _______ 539,741 ________ 43.91 _______ 574,718 ________ 42.92 _______ 539,741 ________ 43.92 _______ 贷款和垫款总额 1,339,077 ________ 100.00 _______ 1,229,165 ________ 100.00 _______ 1,339,077 ________ 100.00 _______ 1,229,016 ________ 100.00 _______ 减:贷款损失准备 (31,271) ________ (24,623) ________ (31,271) ________ (24,622) ________ 其中:个别方式评估 (2,379) (2,025) (2,379) (2,025) 组合方式评估 (28,892) ________ (22,598) ________ (28,892) ________ (22,597) ________ 发放贷款和垫款账面价值 1,307,806 ________ 1,204,542 ________ 1,307,806 ________ 1,204,394 ________ 注 1:总行包括信用卡中心和资金营运中心。 注 2:截至 2013 年 06 月 30 日,本银行有 39 家一级分行,除上述单列的一级分行 外,剩余均包含在“其他”之中。 (4) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下: 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 信用贷款 240,615 231,063 240,615 231,063 保证贷款 293,306 276,693 293,306 276,544 附担保物贷款 790,022 704,367 790,022 704,367 其中:抵押贷款 569,084 531,556 569,084 531,556 质押贷款 220,938 172,811 220,938 172,811 贴现 15,134 ________ 17,042 ________ 15,134 ________ 17,042 ________ 贷款和垫款总额 1,339,077 ________ 1,229,165 ________ 1,339,077 ________ 1,229,016 ________ 减:贷款损失准备 (31,271) ________ (24,623) ________ (31,271) ________ (24,622) ________ 其中:个别方式评估 (2,379) (2,025) (2,379) (2,025) 组合方式评估 (28,892) ________ (22,598) ________ (28,892) ________ (22,597) ________ 发放贷款和垫款账面价值 1,307,806 ________ 1,204,542 ________ 1,307,806 ________ 1,204,394 ________ - 14 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 8. 发放贷款和垫款 - 续 (5) 逾期贷款总额如下: 本集团及本银行 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 信用贷款 898 926 171 25 2,020 644 337 160 27 1,168 保证贷款 2,000 2,155 591 214 4,960 1,348 859 597 325 3,129 附担保物贷款 3,558 2,027 627 385 6,597 2,513 1,204 680 411 4,808 其中:抵押贷款 3,063 1,741 578 353 5,735 2,352 1,057 649 312 4,370 质押贷款 ________ 495 286 ________ 49 ________ 32 ________ 862 ________ 161 ________ 147 ________ 31 ________ 99 ________ 438 ________ 合计 6,456 ________ 5,108 ________ 1,389 ________ 624 ________ 13,577 ________ 4,505 ________ 2,400 ________ 1,437 ________ 763 ________ 9,105 ________ 注:一期本金或利息逾期 1 天,整笔贷款将归类为逾期贷款。 (6) 贷款损失准备 本集团 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 2012 年度 个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 期初余额 2,025 22,598 24,623 1,868 12,446 14,314 本期计提/转回 1,355 6,512 7,867 1,388 10,370 11,758 本期核销 (144) (196) (340) (924) (207) (1,131) 本期转入/转出 (857) (22) (879) (307) (11) (318) -收回原转销贷款和垫款转入 34 14 48 37 17 54 -贷款价值因折现价值上升转出 (158) (36) (194) (161) (28) (189) -其他 (733) ______ ______- (733) ______ (183) ______ ______- (183) ______ 期末余额 2,379 ______ 28,892 ______ 31,271 ______ 2,025 ______ 22,598 ______ 24,623 ______ 本银行 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 2012 年度 个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 期初余额 2,025 22,597 24,622 1,868 12,446 14,314 本期计提/转回 1,355 6,513 7,868 1,388 10,369 11,757 本期核销 (144) (196) (340) (924) (207) (1,131) 本期转入/转出 (857) (22) (879) (307) (11) (318) -收回原转销贷款和垫款转入 34 14 48 37 17 54 -贷款价值因折现价值上升转出 (158) (36) (194) (161) (28) (189) -其他 (733) ______ ______- (733) ______ (183) ______ ______- (183) ______ 期末余额 2,379 ______ 28,892 ______ 31,271 ______ 2,025 ______ 22,597 ______ 24,622 ______ - 15 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 9. 可供出售金融资产 按类别列示如下: 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 债券投资: 政府债券 22,803 13,170 22,803 13,170 中央银行票据和政策性金融债券 57,149 50,913 57,149 50,913 金融机构债券 5,486 5,556 5,486 5,556 公司债券 67,986 ________ 66,078 ________ 66,875 ________ 65,113 ________ 债券投资小计 153,424 135,717 152,313 134,752 资金信托计划及其他(注 1) 67,423 55,914 67,025 55,314 权益工具 251 ________ 434 ________ 19 ________ 18 ________ 可供出售金融资产小计 221,098 ________ 192,065 ________ 219,357 ________ 190,084 ________ 减:可供出售金融资产减值准备 ________(7) ________(8) ________- ________- 可供出售金融资产合计 221,091 ________ 192,057 ________ 219,357 ________ 190,084 ________ 注 1:资金信托计划及其他为购买的、初始投资时指定为可供出售金融资产的信托受益 权、资产管理计划等,该等产品的投资方向主要为信托公司或证券公司作为资金受 托管理人运作的信托贷款或资产管理计划。根据流动性管理或经营需求,该等信托 受益权或资产管理计划将可能被用于出售。 10. 持有至到期投资 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 政府债券 58,234 46,863 中央银行票据和政策性金融债券 1,325 2,276 金融机构债券 1,118 19 公司债券 20,153 _______ 20,167 _______ 持有至到期投资余额 80,830 _______ 69,325 _______ 减:持有至到期投资减值准备 (124) _______ (126) _______ 持有至到期投资净值 80,706 _______ 69,199 _______ - 16 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 11. 应收款项类投资 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 政府债券 844 819 844 819 金融机构债券 8,810 7,770 8,810 7,770 公司债券 16,320 17,732 16,320 17,732 理财产品(注 1) 4,450 4,450 4,450 4,450 资金信托计划及其他(注 2) 223,117 _______ 80,740 _______ 221,947 _______ 79,558 _______ 应收款项类投资总额 253,541 _______ 111,511 _______ 252,371 _______ 110,329 _______ 减:应收款项类投资减值准备 (1,019) _______ (151) _______ (1,019) _______ (151) _______ 应收款项类投资净额 252,522 _______ 111,360 _______ 251,352 _______ 110,178 _______ 注 1:理财产品为购买的其他金融机构发行的有确定期限的理财产品。 注 2:资金信托计划及其他系购买的信托受益权、资产管理计划等,该等产品的投资方向 主要为信托公司或证券公司作为资金受托管理人运作的信托贷款或资产管理计划。 12. 应收融资租赁款 本集团 按性质列示如下: 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 应收融资租赁款 47,724 40,391 减:未实现融资收益 (6,919) _______ (5,901) _______ 合计 40,805 _______ 34,490 _______ 减:应收融资租赁款减值准备 (914) _______ (711) _______ 其中:组合方式评估 (914) _______ (711) _______ 应收融资租赁款净值 39,891 33,779 _______ _______ - 17 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 12. 应收融资租赁款 - 续 应收融资租赁款如下: 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 资产负债表日后第 1 年 12,291 10,641 资产负债表日后第 2 年 11,384 10,099 资产负债表日后第 3 年 9,840 8,519 以后年度 14,209 _______ 11,132 _______ 最低租赁收款额合计 47,724 _______ 40,391 _______ 未实现融资收益 (6,919) _______ (5,901) _______ 合计 40,805 _______ 34,490 _______ 减:应收融资租赁款减值准备 (914) _______ (711) _______ 其中:组合方式评估 (914) _______ (711) _______ 应收融资租赁款净值 39,891 _______ 33,779 _______ 其中:1 年内到期的应收融资租赁款 10,274 8,160 1 年后到期的应收融资租赁款 29,617 25,619 _______ _______ - 18 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 13. 长期股权投资 长期股权投资明细如下: 本集团 在被投资 单位持股比例 初始 6/30/2013 余额 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 减值准备 本期领取 被投资单位 核算方法 投资成本 12/31/2012 余额 本期增加 (未经审计) 持股比例 表决权比例 不一致的说明 (未经审计) 现金红利 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元 人民币百万元 九江银行股份有限公司(1) 权益法 561 1,094 109 1,203 14.72 14.72 不适用 - 27 中国银联股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不适用 - - 华福证券有限责任公司(2) 成本法 180 180 - 180 4.35 4.35 不适用 - - 紫金矿业集团财务有限公司(2) 成本法 25 25 - 25 5.00 5.00 不适用 - 2 重庆机电控股集团财务有限公司(2)(3) 权益法 114 114 ______ ______1 115 ______ 19.00 19.00 不适用 ______- ______- 合计 1,494 ______ 110 ______ 1,604 ______ ______- 29 ______ 本银行 在被投资 单位持股比例 初始 6/30/2013 余额 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 减值准备 本期领取 被投资单位 核算方法 投资成本 12/31/2012 余额 本期增加 (未经审计) 持股比例 表决权比例 不一致的说明 (未经审计) 现金红利 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元 人民币百万元 九江银行股份有限公司(1) 权益法 561 1,094 109 1,203 14.72 14.72 不适用 - 27 中国银联股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不适用 - - 兴业金融租赁有限责任公司(附注五) 成本法 5,000 3,500 1,500 5,000 100.00 100.00 不适用 - - 兴业国际信托有限公司 成本法 2,857 2,857 - 2,857 73.00 73.00 不适用 - - 兴业基金管理有限公司(附注五) 成本法 450 ______- 450 ______ 450 ______ 90.00 90.00 不适用 ______- ______- 合计 7,532 ______ 2,059 ______ 9,591 ______ ______- 27 ______ - 19 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 13. 长期股权投资 - 续 (1) 根据 2008 年 11 月 4 日中国银监会银监复[2008]449 号的批复,本银行以每股人民币 2.9 元入股九江银行股份有限公司(以下简称“九江银行”)10,220 万股,入股后持股比例占九 江银行增资扩股后总股本的 20%。2009 年九江银行以 2009 年 8 月底股本为基数,以资 本公积向全体在册股东每 10 股转增 4 股,转增后本银行共持有九江银行股份 14,308 万 股。2010 年九江银行增加注册资本人民币 400.66 百万元,采用私募方式发行以现金认 购,每股人民币 3.3 元,本银行认购 8,012 万股,认购后本银行共持有九江银行股份 22,320 万股,持股比例仍占九江银行增资扩股后总股本的 20%。2011 年 12 月 14 日九江 银行增加注册资本人民币 4 亿元,本银行未认购,增资扩股后本银行持股比例稀释至 14.72%。由于本银行在九江银行派驻董事,对其经营管理仍具有重大影响,因此,仍采 用权益法核算。 (2) 华福证券有限责任公司、紫金矿业集团财务有限公司和重庆机电控股集团财务有限公司 系兴业信托持有的长期股权投资之被投资单位。 (3) 兴业信托在重庆机电控股集团财务有限公司的参股比例达到 19%,并且在该公司派出董 事及高管人员,对其财务与经营活动具有重大影响,故对重庆机电控股集团财务有限公 司的长期股权投资采用权益法核算。 (4) 本集团及本银行于 2013 年 6 月 30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银 行转移资金的能力未受到限制。 14. 商誉 本集团 被投资单位名称 12/31/2012 本期增加 本期减少 6/30/2013 6/30/2013 减值准备 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 兴业国际信托有限公司 446 _____ _____- ______- 446 _____ ______- 商誉来自于 2011 年 2 月收购兴业国际信托有限公司。 本集团每年末对商誉进行减值测试,通过对被投资单位的未来 5 年的现金流量进行预测,同 时使用一个适当的反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率,计算出被投资单 位预计未来现金流量现值,以确定可收回金额。本期间本集团未发现包含商誉的被投资单 位可收回金额低于其账面价值,故认为无需计提减值准备。 - 20 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 15. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债 本集团 本银行 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 递延所得税资产 资产减值准备 18,621 4,655 12,383 3,095 18,214 4,553 11,976 2,994 交易性金融工具公允价值变动 144 36 89 21 144 36 89 21 可供出售金融资产公允价值变动 658 165 1,098 275 679 170 1,111 278 已计提尚未发放的职工薪酬 5,555 1,388 5,916 1,479 5,336 1,334 5,753 1,438 贵金属公允价值变动 5 1 164 41 5 1 164 41 其他 421 ______ 105 ______ 367 ______ 92 ______ 418 ______ 104 ______ 365 ______ 91 ______ 小计 25,404 ______ 6,350 ______ 20,017 ______ 5,003 ______ 24,796 ______ 6,198 ______ 19,458 ______ 4,863 ______ 递延所得税负债 衍生金融工具公允价值变动 (117) ______ (29) ______ (270) ______ (67) ______ (117) ______ (29) ______ (270) ______ (67) ______ 小计 (117) ______ (29) ______ (270) ______ (67) ______ (117) ______ (29) ______ (270) ______ (67) ______ 合计 25,287 ______ 6,321 ______ 19,747 ______ 4,936 ______ 24,679 ______ 6,169 ______ 19,188 ______ 4,796 ______ 本银行各分支机构汇总纳税,相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销, 以净额列示;本银行子公司分别作为纳税主体,将其同一公司的相关递延所得税资 产与递延所得税负债进行抵销,以净额列示。 本集团变动数 本银行变动数 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 期初净额 4,936 4,796 其中:递延所得税资产 5,003 4,863 递延所得税负债 (67) (67) 本期计入所得税费用的递延所得税净变动数 1,495 1,481 本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (110) _______ (108) _______ 期末净额 6,321 _______ 6,169 _______ 其中:递延所得税资产 6,350 6,198 递延所得税负债 (29) (29) _______ _______ (2) 根据对未来经营的预期,本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来 抵扣可抵扣暂时性差异,因此确认相关递延所得税资产。 - 21 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 16. 其他资产 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 其他应收款 (1) 4,228 2,611 4,043 2,460 预付融资租赁资产购置款 6,918 5,396 - - 待处理抵债资产 (2) 143 479 143 479 应收待结算及清算款项 1,498 644 1,498 644 长期待摊费用 (3) 1,087 ______ 1,196 ______ 1,080 ______ 1,188 ______ 合计 13,874 10,326 6,764 4,771 ______ ______ ______ ______ (1) 其他应收款 按账龄列示如下: 本集团 本银行 账龄 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 人民币百万元 (%) 人民币百万元 (%) 人民币百万元 (%) 人民币百万元 (%) 1 年以内 3,790 87.45 2,406 88.04 3,613 87.08 2,280 88.30 1-2 年 377 8.70 201 7.35 369 8.89 176 6.82 2-3 年 88 2.03 34 1.24 88 2.12 34 1.32 3 年以上 79 _______ 1.82 ______ 92 _______ 3.37 ______ 79 _______ 1.91 ______ 92 _______ 3.56 ______ 合计 4,334 _______ 100.00 ______ 2,733 _______ 100.00 ______ 4,149 _______ 100.00 ______ 2,582 _______ 100.00 ______ 减:坏账准备 (106) _______ (122) _______ (106) _______ (122) _______ 净额 4,228 _______ 2,611 _______ 4,043 _______ 2,460 _______ (2) 待处理抵债资产 抵债资产按类别列示 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 房屋及建筑物 206 616 土地使用权 31 31 其他 _______1 _______1 抵债资产原值合计 238 _______ 648 _______ 减:抵债资产跌价准备 (95) _______ (169) _______ 抵债资产净值 143 479 _______ _______ - 22 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 16 其他资产 - 续 (3) 长期待摊费用 本集团 12/31/2012 本期增加 本期摊销 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 经营租入固定 资产改良支出 1,110 106 (202) 1,014 其他 86 _____ _____1 (14) _____ 73 _____ 合计 1,196 _____ 107 _____ (216) _____ 1,087 _____ 本银行 12/31/2012 本期增加 本期摊销 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 经营租入固定 资产改良支出 1,102 106 (201) 1,007 其他 86 _____ _____1 (14) _____ 73 _____ 合计 1,188 _____ 107 _____ (215) _____ 1,080 _____ 17. 资产减值准备 本集团 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 1/1/2013 本期计提/(转回) 本期转入/(转出) 本期核销 汇率影响 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 存放同业减值准备 21 - - - - 21 拆出资金减值准备 68 - - - - 68 贷款损失准备 24,623 7,867 (879) (340) - 31,271 持有至到期投资减值准备 126 - - - (2) 124 可供出售金融资产减值准备 8 - (1) - - 7 应收款项类投资减值准备 151 868 - - - 1,019 应收融资租赁款减值准备 711 203 - - - 914 固定资产减值准备 3 - - - - 3 抵债资产跌价准备 169 (74) - - - 95 预付融资租赁资产购置款坏账准备 88 79 - - - 167 其他资产减值准备 122 ______ ______6 ______- (22) ______ ______- 106 ______ 合计 26,090 ______ 8,949 ______ (880) ______ (362) ______ ______(2) 33,795 ______ - 23 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 17. 资产减值准备 - 续 本银行 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 1/1/2013 本期计提/(转回) 本期转入/(转出) 本期核销 汇率影响 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 存放同业减值准备 21 - - - - 21 拆出资金减值准备 68 - - - - 68 贷款损失准备 24,622 7,868 (879) (340) - 31,271 持有至到期投资减值准备 126 - - - (2) 124 应收款项类投资减值准备 151 868 - - - 1,019 固定资产减值准备 3 - - - - 3 抵债资产跌价准备 169 (74) - - - 95 其他资产减值准备 122 ______ ______6 ______- (22) ______ ______- 106 ______ 合计 25,282 ______ 8,668 ______ (879) ______ (362) ______ ______(2) 32,707 ______ 18. 同业及其他金融机构存放款项 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 同业存放款项: 境内同业存放款项 755,383 670,470 755,383 670,470 境外同业存放款项 1,293 - 1,293 - 其他金融机构存放款项: 境内其他金融机构存放款项 236,269 ________ 223,966 ________ 238,022 ________ 225,020 ________ 合计 992,945 ________ 894,436 ________ 994,698 ________ 895,490 ________ 19. 拆入资金 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 境内同业拆入 53,751 83,964 18,441 53,254 境内其他金融机构拆入 - 400 - 400 境外同业拆入 11,452 ______ 4,025 ______ 11,452 ______ 4,025 ______ 合计 65,203 ______ 88,389 ______ 29,893 ______ 57,679 ______ 20. 交易性金融负债 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 卖出租入贵金属 1,022 _______ _______- - 24 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 21. 卖出回购金融资产款 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 债券 58,444 102,488 票据 40,974 47,398 其他 5,380 _______ 11,976 _______ 合计 104,798 161,862 _______ _______ 22. 吸收存款 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 活期存款 公司 616,178 599,305 个人 158,286 _________ 148,994 _________ 小计 774,464 _________ 748,299 _________ 定期存款(含通知存款) 公司 853,218 670,317 个人 170,941 _________ 150,151 _________ 小计 1,024,159 _________ 820,468 _________ 存入保证金 280,067 241,265 其他 3,556 _________ 3,234 _________ 合计 2,082,246 _________ 1,813,266 _________ 存入保证金按项目列示如下: 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 银行承兑汇票保证金 148,238 126,002 信用证及代付保证金 13,570 29,668 担保保证金 5,217 2,868 其他保证金 113,042 _________ 82,727 _________ 合计 280,067 _________ 241,265 _________ - 25 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 23. 应付职工薪酬 本集团 本银行 12/31/2012 本期增加 本期减少 6/30/2013 12/31/2012 本期增加 本期减少 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 工资、奖金 6,833 5,782 (6,237) 6,378 6,652 5,629 (6,155) 6,126 工会经费和职工教育经费 502 250 (116) 636 498 246 (114) 630 各项社会保险等 100 905 (913) 92 93 884 (892) 85 补充养老保险 ______- 375 ______ (375) ______ ______- ______- 375 ______ (375) ______ ______- 合计 7,435 7,312 (7,641) 7,106 7,243 7,134 (7,536) 6,841 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ 上述应付职工薪酬中工资、奖金、退休福利及其他社会保险等根据相关法律法规及本集团规 定的时限安排发放或缴纳。 24. 应交税费 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 企业所得税 7,127 7,450 7,019 7,266 营业税 1,677 1,704 1,631 1,661 城市维护建设税 119 116 115 113 其他 253 ______ 286 ______ 243 ______ 269 ______ 合计 9,176 ______ 9,556 ______ 9,008 ______ 9,309 ______ 25. 应付利息 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 同业及其他金融机构存放款项利息 4,282 3,649 4,282 3,649 拆入资金利息 561 396 208 130 应付债券利息 1,540 697 1,540 697 卖出回购金融资产款利息 360 487 360 487 吸收存款利息 17,306 13,653 17,306 13,653 其他应付利息 42 ______ 13 ______ 42 ______ 13 ______ 合计 24,091 ______ 18,895 ______ 23,738 ______ 18,629 ______ - 26 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 26. 应付债券 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 长期次级债 22,945 22,944 金融债券 42,034 42,025 混合资本债券 4,000 _________ 4,000 _________ 合计 68,979 68,969 _________ _________ 本集团发行的债券类型包括长期次级债、金融债券、混合资本债券,其中混合资本债券系针 对巴塞尔资本协议对于混合(债务、股权)资本工具的要求而发行的一种债券形式,其清偿顺 序列于次级债之后。 应付债券详细信息列示如下: 债券种类 发行日 付息频率 6/30/2013 人民币百万元 (未经审计) 长期次级债 09 兴业 01(1) 2009-09-09 按年付息 2,005 09 兴业 02(2) 2009-09-09 按年付息 7,995 10 兴业 01(3) 2010-03-29 按年付息 3,000 11 兴业 01(4) 2011-06-28 按年付息 10,000 减:未摊销的发行成本 (55) ________ 小计 22,945 ________ 金融债券 06 兴业 03(5) 2006-12-15 按年付息 8,000 08 兴业 03 浮(6) 2008-08-07 按年付息 4,080 11 兴业 01(7) 2011-12-28 按年付息 30,000 减:未摊销的发行成本 (46) ________ 小计 42,034 ________ 混合资本债券 06 兴业 02 固(8) 2006-09-28 按年付息 3,000 06 兴业 02 浮(9) 2006-09-28 按年付息 1,000 ________ 小计 4,000 ________ 账面余额合计 68,979 ________ (1) 本集团于 2009 年 9 月发行人民币 20.05 亿元 10 年期固定利率品种、在第 5 年末附发 行人赎回权的人民币次级债券,前 5 个计息年度内的票面年利率为 4.30%,若发行人 不行使赎回权,则从第 6 个计息年度开始到本期债券到期为止,后 5 个计息年度内的 票面年利率为 7.30%。 - 27 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 26. 应付债券 - 续 (2) 本集团于 2009 年 9 月发行人民币 79.95 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附 发行人赎回权的人民币次级债券,前 10 个计息年度内的票面年利率为 5.17%,若发 行人不行使赎回权,则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止,后 5 个计息年 度内的票面年利率为 8.17%。 (3) 本集团于 2010 年 3 月发行人民币 30 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附发行 人赎回权的人民币次级债券,前 10 个计息年度内的票面年利率为 4.80%,若发行人 不行使赎回权,则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止,后 5 个计息年度内 的票面年利率为 7.80%。 (4) 本集团于 2011 年 6 月发行人民币 100 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附发 行人赎回权的人民币次级债券,债券存续期间,利率维持 5.75%不变。 (5) 本集团于 2006 年 12 月发行人民币 80 亿元 10 年期固定利率品种人民币金融债券,年 利率 3.75%。 (6) 本集团于 2008 年 8 月发行人民币 40.80 亿元 5 年期浮动利率品种人民币金融债券,基 准利率为发行首日和其他各计息年度起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整 取定期储蓄存款利率,基本利差为 1.25%。 (7) 本集团于 2011 年 12 月发行人民币 300 亿元 5 年期固定利率品种小企业贷款专项金融 债,年利率 4.2%。 (8) 本集团于 2006 年 9 月发行人民币 30 亿元 15 年期固定利率品种人民币混合资本债券 ,在本期债券发行满 10 年之日起至到期日期间,本集团有权按面值一次性赎回全部 本期债券。前 10 个计息年度的年利率为 4.94%;若发行人不行使赎回权,则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止,后 5 个计息年度内的票面年利率为 7.74%。 (9) 本集团于 2006 年 9 月发行人民币 10 亿元 15 年期浮动利率品种人民币混合资本债券 ,在本期债券发行满 10 年之日起至到期日期间,本集团有权按面值一次性赎回全部 本期债券。年利率为基准利率与基本利差之和;基准利率为发行首日和其他各计息年 度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率;前 10 个 计息年度基本利差(即“初始基本利差”)为 1.82%;如果本集团在本期债券发行满 10 年之日不行使提前赎回权,从第 11 个计息年度开始每个计息年度基本利差为在初始 基本利差基础上提高 1%。 - 28 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 27. 其他负债 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 本票 83 151 83 151 应付待结算及清算款项 3,285 863 3,285 863 应付股利 7,245 5 7,245 5 理财资金 8,798 3,881 8,798 3,881 递延收益 2,430 2,058 1,459 1,187 其他 9,155 ______ 7,578 ______ 5,089 ______ 3,798 ______ 合计 30,996 ______ 14,536 ______ 25,959 ______ 9,885 ______ 28. 股本 本集团及本银行 1/1/2013 本期变动 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 无限售条件股份 人民币普通股(A 股) 10,786 - 10,786 有限售条件的股份 人民币普通股(A 股) 1,916 ______ ______- 1,916 ______ 股本总数 12,702 ______ ______- 12,702 ______ 截至 2013 年 6 月 30 日,本银行实收股本共计人民币 127.02 亿元(2012 年 12 月 31 日:人 民币 127.02 亿元),每股面值人民币 1 元。 29. 资本公积 本集团 本银行 1/1/2013 本期增加 本期减少 6/30/2013 1/1/2013 本期增加 本期减少 6/30/2013 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 股本溢价 50,828 - - 50,828 51,048 - - 51,048 可供出售金融资产 公允价值变动净额 (836) 329 - (507) (833) 325 - (508) 其他资本公积 29 ______ ______- ______- 29 ______ 29 ______ ______- ______- 29 ______ 合计 50,021 329 - 50,350 50,244 325 - 50,569 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ - 29 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 30. 盈余公积 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 法定盈余公积 6,351 6,351 任意盈余公积 297 ________ 297 ________ 合计 6,648 ________ 6,648 ________ 根据国家的相关法律规定,本银行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余 公积金。当本银行法定盈余公积金累计额为本银行股本的 50%以上时,可以不再提取法定 盈余公积金。截至 2012 年 12 月 31 日,本银行法定盈余公积余额已达到股本的 50%。 31. 一般风险准备 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 一般风险准备 28,923 28,923 _________ _________ 本银行按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定,在提取资产 减值准备的基础上,设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可 能损失。该一般风险准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不低于风 险资产期末余额的 1.5%。 32. 未分配利润 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 2012 年度 6 月 30 日止期间 2012 年度 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 期初余额 71,283 56,427 69,648 56,022 净利润 21,638 34,718 20,798 33,488 提取法定盈余公积 - (735) - (735) 提取一般风险准备 - (15,136) - (15,136) 股利分配 (7,240) ______ (3,991) ______ (7,240) ______ (3,991) ______ 期末余额(未经审计) 85,681 ______ 71,283 ______ 83,206 ______ 69,648 ______ - 30 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 32. 未分配利润 - 续 (1) 2013 年 5 月 21 日,本银行召开 2012 年年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案如 下: (i) 以本银行 2012 年度净利润人民币 33,488 百万元为基数,提取法定盈余公积人民币 735 百万元。于 2012 年 12 月 31 日,建议提取的法定盈余公积已计入盈余公积。 (ii) 提取一般风险准备人民币 15,136 百万元。于 2012 年 12 月 31 日,建议提取的一般风 险准备已计入一般风险准备。 (iii)以 2012 年末本银行总股份数 12,701,557,834 股为基数,每 10 股派发红股 5 股(含税), 每股派发现金红利人民币 0.57 元(含税)。 截至 2013 年 6 月 30 日,上述股票股利及现金红利分配尚未完成。 (2) 2012 年 4 月 9 日,本银行召开 2011 年年度股东大会审议通过 2011 年度利润分配方案如 下: (i) 以 2011 年末本银行净利润人民币 25,102 百万元为基数,提取法定盈余公积人民币 2,510 百万元。 (ii) 提取一般风险准备人民币 3,850 百万元。 (iii)以 2011 年末本银行总股份数 10,786,411,134 股为基数,每股派发现金红利人民币 0.37 元(含税),共计派发股利人民币 3,990,972,119.58 元。 (3) 子公司已提取的盈余公积及准备 截止 2013 年 6 月 30 日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积人民币 192 百万元(2012 年 12 月 31 日:人民币 192 百万元)及子公司已提取的法定准备(包括一 般风险准备、信托赔偿准备等)人民币 700 百万元(2012 年 12 月 31 日:人民币 700 百万 元)。 - 31 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 33. 利息净收入 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息收入 存放中央银行款项 2,789 2,144 2,789 2,144 存放同业及其他金融机构款项 3,501 1,770 3,499 1,767 拆出资金 4,155 7,105 4,154 7,105 买入返售金融资产 23,148 21,632 23,147 21,632 发放贷款和垫款 40,171 36,131 40,164 36,121 其中:对公贷款和垫款 29,513 26,214 29,506 26,204 个人贷款和垫款 9,681 8,549 9,681 8,549 贴现 977 1,368 977 1,368 债券及其他投资 14,155 6,540 14,053 6,540 融资租赁 1,580 1,204 - - 其他 16 ______ 14 ______ 16 ______ 14 ______ 利息收入小计 89,515 ______ 76,540 ______ 87,822 ______ 75,323 ______ 利息支出 同业及其他金融机构存放款项 (19,557) (19,194) (19,566) (19,223) 拆入资金 (1,299) (951) (473) (299) 卖出回购金融资产款 (3,429) (4,429) (3,429) (4,414) 吸收存款 (21,181) (15,231) (21,181) (15,231) 发行债券 (1,572) (1,699) (1,572) (1,699) 其他 (216) ______ (428) ______ (216) ______ (428) ______ 利息支出小计 (47,254) ______ (41,932) ______ (46,437) ______ (41,294) ______ 利息净收入 42,261 ______ 34,608 ______ 41,385 ______ 34,029 ______ 其中:已减值金融资产利息收入 194 ______ 71 ______ 194 ______ 71 ______ 34. 手续费及佣金净收入 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 手续费及佣金收入 支付结算手续费 245 329 245 329 银行卡手续费 2,108 885 2,108 885 代理业务手续费 1,377 758 1,377 758 担保承诺手续费 571 806 571 806 交易业务手续费 41 41 41 41 托管业务手续费 1,411 659 1,411 659 咨询顾问手续费 4,304 2,190 4,269 2,190 信托业务手续费 790 421 - - 租赁业务手续费 180 129 - - 其他手续费及佣金 226 ______ 334 ______ 226 ______ 334 ______ 手续费及佣金收入合计 11,253 ______ 6,552 ______ 10,248 ______ 6,002 ______ 手续费及佣金支出 (433) ______ (334) ______ (428) ______ (330) ______ 手续费及佣金净收入 10,820 ______ 6,218 ______ 9,820 ______ 5,672 ______ - 32 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 35. 投资收益(损失) 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 贵金属 804 12 804 12 交易性金融资产 16 25 14 25 衍生金融工具 (308) (288) (308) (288) 可供出售金融资产 147 152 82 78 按权益法确认的长期股权投资 137 103 136 103 按成本法确认的长期股权投资 2 16 - 1 交易性金融负债 ______5 ______1 5 ______ ______1 合计 803 ______ 21 ______ 733 ______ (68) ______ 36. 公允价值变动损益 本集团及本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 贵金属 159 114 交易性金融资产 (93) 139 衍生金融工具 (156) 6 交易性金融负债 38 _________ _________- 合计 (52) _________ 259 _________ 37. 营业税金及附加 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 营业税 3,098 2,336 3,006 2,278 城市维护建设税 218 163 209 159 教育费附加 147 109 141 106 其他税费 28 ______ 21 ______ 27 ______ 21 ______ 合计 3,491 ______ 2,629 ______ 3,383 ______ 2,564 ______ - 33 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 38. 业务及管理费 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 职工薪酬 7,312 6,257 7,134 6,152 折旧与摊销 692 591 687 588 租赁费 840 694 819 678 其他一般及行政费用 3,251 ______ 2,585 ______ 3,165 ______ 2,547 ______ 合计 12,095 ______ 10,127 ______ 11,805 ______ 9,965 ______ 39. 资产减值损失 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 发放贷款和垫款 7,867 5,476 7,868 5,474 应收款项类投资 868 8 868 8 应收融资租赁款 203 170 - - 其他 11 ______ 29 ______ (68) ______ 70 ______ 合计 8,949 ______ 5,683 ______ 8,668 ______ 5,552 ______ 40. 所得税费用 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 当期所得税费用 8,329 6,910 7,982 6,695 递延所得税费用 (1,495) (1,378) (1,481) (1,379) 对以前年度当期税项的调整 40 ______ ______(7) 40 ______ ______(7) 合计 6,874 ______ 5,525 ______ 6,541 ______ 5,309 ______ 所得税费用与会计利润的调节表如下: 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 会计利润 28,658 22,710 27,339 21,850 按 25%的税率计算的所得税费用 7,165 5,678 6,835 5,462 调整以下项目的税务影响: 免税收入 (449) (244) (448) (239) 不得抵扣项目 118 98 114 93 对以前年度当期税项的调整 40 ______ ______(7) 40 ______ ______(7) 所得税费用 6,874 ______ 5,525 ______ 6,541 ______ 5,309 ______ - 34 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 41. 每股收益 本集团 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 (未经审计) (未经审计) 归属于普通股股东的当期净利润(人民币百万元) 21,638 _________ 17,102 _________ 期末发行在外的普通股加权平均数(百万股) 12,702 _________ 10,786 _________ 基本每股收益(人民币元) 1.70 1.59 _________ _________ 注:截至 2013 年 6 月 30 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团无稀释性潜在普通股。 42. 其他综合收益 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 可供出售金融资产公允价值 变动产生的利得金额 678 2,056 668 2,022 可供出售金融资产公允价值 变动产生的所得税影响 (169) (514) (166) (506) 前期计入其他综合收益 当期转入损益的净额 (178) ______ (69) ______ (177) ______ (70) ______ 总计 331 ______ 1,473 ______ 325 ______ 1,446 ______ - 35 - 兴业银行股份有限公司 六、 财务报表主要项目附注 - 续 43. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 本集团 本银行 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 21,784 17,185 20,798 16,541 加:资产减值准备 8,949 5,683 8,668 5,552 固定资产折旧 429 367 426 365 无形资产摊销 47 40 46 40 长期待摊费用摊销 216 184 215 183 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 30 - 30 - 债券及其他投资利息收入 (14,155) (6,540) (14,053) (6,540) 已减值金融资产利息收入 (194) (71) (194) (71) 公允价值变动(收益)损失 52 (259) 52 (259) 投资(收益)损失 (803) (21) (733) 68 发行债券利息支出 1,572 1,699 1,572 1,699 递延所得税资产增加 (1,457) (1,397) (1,443) (1,398) 递延所得税负债(减少)增加 (38) 19 (38) 19 经营性应收项目的增加 (99,103) (174,878) (99,191) (170,216) 经营性应付项目的增加 292,894 ________ 369,064 ________ 296,152 ________ 363,050 ________ 经营活动产生的现金流量净额 210,223 ________ 211,075 ________ 212,307 ________ 209,033 ________ 2.现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的期末余额 301,087 439,014 300,944 438,436 减:现金及现金等价物的期初余额 255,133 ________ 262,645 ________ 255,122 ________ 262,643 ________ 现金及现金等价物的净增加额 45,954 ________ 176,369 ________ 45,822 ________ 175,793 ________ (2) 现金和现金等价物的构成 本集团 本银行 6/30/2013 6/30/2012 6/30/2013 6/30/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 库存现金 5,333 4,672 5,333 4,672 可用于随时支付的存放 中央银行款项 110,799 32,715 110,796 32,713 原始期限为三个月以内的 存放同业款项 59,384 104,836 59,244 104,260 原始期限为三个月以内的 拆出资金 14,132 18,663 14,132 18,663 原始期限为三个月以内的 买入返售金融资产 110,209 277,187 110,209 277,187 原始期限为三个月以内的债券投资 _______ 1,230 941 _______ 1,230 _______ 941 _______ 期末现金及现金等价物余额 301,087 _______ 439,014 _______ 300,944 _______ 438,436 _______ - 36 - 兴业银行股份有限公司 七、 分部报告 本集团高级管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况,各地 分行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户,不存在对单一主要外部客户存在较大依赖 程度的情况。本集团管理层通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部报告按 照与本集团内部管理和报告一致的方式进行列报。 分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。 本集团地域分部包括总行(包含总行本部及总行经营性机构)、福建、北京、上海、广东、浙 江、江苏、东北及其他北部、西部、中部,共计十个分部,其中东北及其他北部、西部、中 部为该等地区内的分行合并列示。 其中,东北及其他北部包括:哈尔滨分行、长春分行、沈阳分行、大连分行、天津分行、济 南分行、青岛分行及兴业租赁; 西部包括:成都分行、重庆分行、贵阳分行、西安分行、昆明分行、南宁分行、乌鲁木齐分 行及兰州分行; 中部包括:呼和浩特分行、石家庄分行、郑州分行、太原分行、合肥分行、长沙分行、武汉 分行及南昌分行。 本集团 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 人民币百万元 总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 东北及其他北部 西部 中部 合计 营业收入 10,573 6,560 3,218 3,297 4,639 2,366 2,907 6,775 6,608 6,521 53,464 利息净收入 6,982 5,104 2,770 2,440 3,669 2,173 2,199 5,843 5,320 5,761 42,261 其中:分部间利息净收入 (3,590) (164) 1,110 872 361 (672) 508 (603) 1,487 691 - 手续费及佣金净收入 3,490 1,353 418 826 926 183 692 917 1,277 738 10,820 其他收入 101 103 30 31 44 10 16 15 11 22 383 营业支出 (9,517) _______ (2,342) _______ (883) _______ (1,261) _______ (1,736) _______ (1,331) _______ (966) _______ (2,507) _______ (1,905) _______ (2,375) _______ (24,823) _______ 营业利润 1,056 4,218 2,335 2,036 2,903 1,035 1,941 4,268 4,703 4,146 28,641 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 人民币百万元 总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 东北及其他北部 西部 中部 合计 营业收入 3,873 5,443 2,828 2,857 4,408 2,272 2,456 5,821 5,363 5,900 41,221 利息净收入 2,125 4,649 2,615 2,438 3,859 2,030 1,776 5,134 4,558 5,424 34,608 其中:分部间利息净收入 (6,135) 668 1,712 1,189 442 134 797 (344) (131) 1,668 - 手续费及佣金净收入 1,635 672 198 366 512 233 673 668 797 464 6,218 其他收入 113 122 15 53 37 9 7 19 8 12 395 营业支出 (6,883) _______ (1,826) _______ (826) _______ (725) _______ (1,632) _______ (1,047) _______ (675) _______ (1,827) _______ (1,404) _______ (1,757) _______ (18,602) _______ 营业利润 (3,010) _______ 3,617 _______ 2,002 _______ 2,132 _______ 2,776 _______ 1,225 _______ 1,781 _______ 3,994 _______ 3,959 _______ 4,143 _______ 22,619 _______ - 37 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 (一) 关联方关系 本集团 不存在控制关系的关联方 (1) 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东 关联方名称 经济性质 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人 福建省财政厅 机关法人 福州 - 制定财税政策, 陈小平 综合管理福建省财政收支等 恒生银行有限公司 有限公司 香港 110 亿港元 金融服务 李慧敏 注 中国人民财产保险股份有限公司 股份有限公司 北京 136.04 亿元人民币 保险服务 吴焰 注 中国人民人寿保险股份有限公司 股份有限公司 北京 257.61 亿元人民币 保险服务 吴焰 注 中国烟草总公司 有限公司 北京 570 亿元人民币 烟草专卖品生产和经营 姜成康 福建烟草海晟投资有 有限公司 厦门 16.47 亿元人民币 福建省烟草商业系统 李晓陆 注 管理有限公司 多元化投资管理 注 湖南中烟投资管理有限公司 有限公司 长沙 2 亿元人民币 湖南省烟草商业 曾献兵 系统多元化投资管理 注 中国人民保险集团股份有限公司 股份有限公司 北京 424.24 亿元人民币 保险服务 吴焰 注 湖南中烟工业有限责任公司 有限公司 长沙 43 亿元人民币 生产、销售烟草制品 周昌贡 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东持股情况如下: 股东名称 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 股份 持股比例 股份 持股比例 百万股 (%) 百万股 (%) 福建省财政厅 2,268 17.86 2,268 17.86 恒生银行有限公司 1,380 10.87 1,380 10.87 中国人民财产保险股份有限公司 632 4.98 632 4.98 中国人民人寿保险股份有限公司 632 4.98 632 4.98 中国烟草总公司 409 3.22 409 3.22 福建烟草海晟投资管理有限公司 294 2.32 294 2.32 湖南中烟投资管理有限公司 151 1.19 - - 中国人民保险集团股份有限公司 116 0.91 116 0.91 湖南中烟工业有限责任公司 ______- - ______ 151 ______ 1.19 ______ 合计 5,882 ______ 46.33 ______ 5,882 ______ 46.33 ______ 注:股东关联关系说明 - 中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有 限公司均为中国人民保险集团股份有限公司的子公司,三者持股比例合计 10.87%; 福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公司均为中国烟草总公司的 下属公司,三者持股比例合计 6.73%。 - 38 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 - 续 (一) 关联方关系 - 续 (1) 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东 - 续 根据《中国烟草总公司关于湖南中烟工业有限责任公司持有部分股权出资人变更事项 的批复》,湖南中烟工业有限责任公司所持本银行 151 百万股股份出资人将变更为湖 南中烟投资管理有限公司(隶属于中国烟草总公司)。上述股东已据此于 2013 年 3 月办理完成股权过户登记手续。本次股权变更完成后,湖南中烟投资管理有限公司持 有本银行股份 151 百万股,占本银行总股本的 1.19%。 (2) 联营企业 关联方名称 经济性质 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人 人民币亿元 九江银行股份有限公司 有限公司 九江 15.16 金融服务 刘羡庭 重庆机电控股集团财务有限公司 有限公司 重庆 6 财务、融资顾问 王玉祥 (3) 其他关联方 其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员),关键管理人员或与 其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业及恒生银行有限公司之附属公司恒生银 行(中国)有限公司和恒生投资管理有限公司。 (二) 关联方交易 本集团及本银行与关联方交易的条件及价格均按本集团的合同约定进行处理,并视交易类型 及交易内容由相应决策机构审批。 对于 2012 年 7 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间新增关联方,包括中国人民财产保险股份 有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司、中国烟草总公司、福建烟草海晟投资管理有限 公司、湖南中烟投资管理有限公司、中国人民保险集团股份有限公司、湖南中烟工业有限责 任公司和重庆机电控股集团财务有限公司,未披露 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的比 较数。 1. 利息收入 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 中国人民财产保险股份有限公司 21 —— 中国人民人寿保险股份有限公司 1 —— 九江银行股份有限公司 41 74 中国人民保险集团股份有限公司 _______3 —— _______ 合计 66 74 _______ _______ - 39 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 - 续 (二) 关联方交易 - 续 2. 利息支出 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 福建省财政厅 155 145 恒生银行有限公司 2 1 中国人民财产保险股份有限公司 3 —— 中国人民人寿保险股份有限公司 7 —— 中国烟草总公司 164 —— 福建烟草海晟投资管理有限公司 26 —— 中国人民保险集团股份有限公司 3 —— 湖南中烟工业有限责任公司 4 —— 恒生银行(中国)有限公司 3 1 九江银行股份有限公司 21 - 重庆机电控股集团财务有限公司 _______5 —— _______ 合计 393 147 _______ _______ 3. 手续费及佣金收入 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 九江银行股份有限公司 _______1 _______2 (三) 关联交易未结算金额 鉴于湖南中烟工业有限责任公司已于 2013 年 3 月将其所持本银行股份划转至湖南中烟投资 管理有限公司,故未披露湖南中烟工业有限责任公司本期末关联交易未结算余额。 1. 存放同业款项 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 恒生银行有限公司 _________8 11 _________ - 40 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 - 续 (三) 关联交易未结算金额 2. 拆出资金 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 九江银行股份有限公司 396 1,275 恒生银行(中国)股份有限公司 587 _________ _________- 合计 983 1,275 _________ _________ 3. 衍生金融工具 关联方 交易类型 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 恒生银行(中国)有限公司 利率衍生 6,525 1 5,925 (1) 恒生银行(中国)有限公司 汇率衍生 3,634 (1) 2,763 2 中国人民人寿保险 股份有限公司 利率衍生 1,300 ______ ______(9) 1,300 ______ (15) ______ 合计 11,459 ______ ______(9) 9,988 ______ (14) ______ 4. 买入返售金融资产 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 九江银行股份有限公司 - 2,190 中国人民财产保险股份有限公司 1,000 _________ _________- 合计 1,000 2,190 _________ _________ 5. 应收利息 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 九江银行股份有限公司 18 32 中国人民财产保险股份有限公司 28 10 中国人民保险集团股份有限公司 _________3 _________- 合计 49 42 _________ _________ - 41 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 - 续 (三) 关联交易未结算金额 - 续 6. 应收款项类投资 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 中国人民财产保险股份有限公司 850 850 中国人民保险集团股份有限公司 1,600 _________ _________- 合计 2,450 _________ 850 _________ 7. 发放贷款和垫款 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 关键管理人员及其近亲属 19 11 _________ _________ 8. 其他应收款 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 福建省财政厅 _________7 _________- 9. 同业存放款项 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 九江银行股份有限公司 1 2,198 恒生银行有限公司 27 485 恒生银行(中国)有限公司 11 11 重庆机电控股集团财务有限公司 530 _________ _________- 合计 569 2,694 _________ _________ - 42 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 - 续 (三) 关联交易未结算金额 - 续 10. 拆入资金 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 恒生银行有限公司 1,599 1,131 恒生银行(中国)有限公司 159 _________ 250 _________ 合计 1,758 _________ 1,381 _________ 11. 吸收存款 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 福建省财政厅 15,294 14,489 中国烟草总公司 13,968 11,662 湖南中烟投资管理有限公司 12 —— 湖南中烟工业有限责任公司 —— 3,850 福建烟草海晟投资管理有限公司 760 835 中国人民人寿保险股份有限公司 498 840 中国人民财产保险股份有限公司 4,101 102 关键管理人员及其近亲属 17 _________ 17 _________ 合计 34,650 _________ 31,795 _________ 12. 应付利息 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 恒生银行有限公司 1 1 恒生银行(中国)有限公司 - 1 福建省财政厅 211 - 中国烟草总公司 179 - 福建烟草海晟投资管理有限公司 33 - 中国人民财产保险股份有限公司 9 - 中国人民人寿保险股份有限公司 11 - 重庆机电控股集团财务有限公司 _________1 _________- 合计 445 _________ _________2 - 43 - 兴业银行股份有限公司 八、 关联方关系及交易 - 续 (三) 关联交易未结算金额 - 续 13. 其他应付款 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 福建省财政厅 2 2 恒生银行有限公司 _________2 _________- 合计 _________4 _________2 14. 授信额度 关联方 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 恒生银行有限公司及恒生银行(中国)有限公司 3,000 _________ 2,000 _________ 九、 或有事项及承诺 1. 未决诉讼 截至资产负债表日,本集团管理层认为不存在需要披露的对本财务报告具有重大影响的未决 诉讼。 2. 表外项目 本集团及本银行 合同金额 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 信用卡未使用额度 33,070 6,450 开出信用证 77,481 69,233 开出保函 39,604 25,429 银行承兑汇票 480,125 392,352 代付业务 _________- 50,004 _________ 合计 630,280 _________ 543,468 _________ 此外,本集团亦向特定客户提供信用额度。据管理层的意见,由于此等授信额度均是有条件 且可以撤销的,故此本集团并不承诺这些客户未使用的授信额度风险。 - 44 - 兴业银行股份有限公司 九、 或有事项及承诺 - 续 3. 资本性承诺 本集团合同金额 本银行合同金额 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 已批准尚未签约 1,189 104 1,189 104 已签约尚未支付 3,360 _________ 296 _________ 3,357 _________ 293 _________ 合计 4,549 400 4,546 397 _________ _________ _________ _________ 4. 经营租赁承诺 本集团及本银行作为承租方,根据不可撤销的租赁合同,所需支付的最低租赁款如下: 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 一年以内 1,208 1,883 1,198 1,859 一至五年 3,883 3,061 3,874 3,035 五年以上 1,133 _________ 1,232 _________ 1,133 _________ 1,232 _________ 合计 6,224 6,176 6,205 6,126 _________ _________ _________ _________ 5. 担保物 (1) 作为担保物的资产 在卖出回购协议下作为担保物的资产的账面金额为: 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 债券 59,095 101,812 票据 40,974 47,398 其他 5,380 _________ 11,976 _________ 合计 105,449 161,186 _________ _________ 2013 年 6 月 30 日,本集团买入返售票据中用于卖出回购的金额为人民币 40,974 百万 元(2012 年 12 月 31 日人民币 47,398 百万元)。 - 45 - 兴业银行股份有限公司 九、 或有事项及承诺 - 续 5. 担保物 - 续 (2) 取得的担保物 在买入返售协议中,本集团可以在交易对手没有出现违约的情况下出售部分质押资 产,或者在其他交易中将其进行转质押。2013 年 6 月 30 日,有关可出售质押资产或 可转质押资产的公允价值为人民币 423,804 百万元(2012 年 12 月 31 日:人民币 370,452 百万元)。 6. 国债兑付承诺及其他证券承销承诺 (1) 本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债及储蓄式国债。凭证式国债及储蓄 式国债持有人可以要求提前兑付,而本集团亦有义务履行兑付责任。兑付金额为凭证 式国债及储蓄式国债本金及至兑付日的应付利息。 截至 2013 年 6 月 30 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团受托发行的但尚未到期且尚未 兑付的凭证式国债及储蓄式国债累计本金余额为: 本集团及本银行 合同金额 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 凭证式国债及储蓄式国债 4,023 _________ 4,071 _________ 本集团认为,在该等凭证式国债及储蓄式国债到期日前,本集团所需兑付的金额并不 重大。 (2) 于 2013 年 6 月 30 日,本集团及本银行已公告未发行的债券承销额度为人民币 400 百 万元(2012 年 12 月 31 日:无)。 7. 受托业务 本集团及本银行 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 委托存贷款 251,452 133,608 委托理财 485,829 417,222 _________ _________ 委托存贷款是指存款者向本集团指定特定的第三方为贷款对象,贷款相关的信用风险由指定 借款人的存款者承担。 委托理财是指本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务。委托理财的投资风险由委 托人承担。 - 46 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 1. 风险管理概述 本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的风险识别、 评估、监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、市场风险、流动性风险和操作 风险。其中市场风险包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,在合理的风险水平下安 全、稳健经营。 2. 风险管理架构 风险管理是商业银行生存和发展的基本保障,本集团将风险管理视为核心竞争力之一,制订 了业务运营与风险管理并重的发展战略,建立了以风险资产管理为核心的事前、事中、事后 风险控制系统,健全了各项业务的风险管理制度和操作规程,完善了风险责任追究与处罚机 制,将各类业务、各种客户承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及其他风险 纳入全面风险管理范畴,进一步明确了董事会、监事会、高级管理层、操作执行层在风险管 理上的具体职责,形成了明确、清晰、有效的全面风险管理体系。在日常风险管理工作中, 由业务部门、风险管理职能部门和内部审计部门组成职责明确的风险管理“三道防线”,各 司其职,共同致力于风险管理目标的实现。其中,业务经营单位和条线管理部门为风险管理 第一道防线,经营单位负责管理本业务单元所有业务和操作环节的风险,履行事前预防控制 的重要职责;条线管理部门负责制订本条线风险管控措施,定期评估本条线风险管理情况, 针对风险薄弱环节采取必要的纠正补救措施。各级风险管理职能部门为第二道防线,负责制 订风险管理基本制度和政策,分析集团整体风险管理状况,加强对各部门和各级机构风险管 理规范性和有效性的检查评估和监控,履行全面风险报告职责,持续改进风险管理模式和工 具,提高风险管理独立性。审计部门为第三道防线,负责开展全过程审计,对集团各业务环 节进行独立、有重点、前瞻式持续审计监督。 3. 信用风险 信用风险是指因债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。操 作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资,也会产生信 用风险。本集团面临的信用风险,主要源于本集团的发放贷款和垫款(企业和个人信贷)、资 金业务(包括债权性投资)、担保与承诺以及其他表内外信用风险敞口。本集团通过授信前尽 职调查、贷款审批程序、贷后监控和清收管理程序来确认和管理上述风险。 本集团设立了风险管理部,负责组织贯彻落实集团信用风险管理战略、政策,制订信用风险 管理基本制度,对集团信用风险总体执行情况进行专业管理、评估和指导,实施检查和监 督。牵头组织制订信用业务授权和授信政策,负责统一授信管理,实现信用风险总控。本集 团在企业金融、零售银行、金融市场三大业务条线设立风险管理部及专业风险管理窗口,负 责本条线或专业经营部门信用风险管理工作,制订具体的信用风险管理制度和操作规范,负 责对审批权限内项目的集中审批。本集团设立信用审批委员会、信用责任追究委员会等专门 委员会,信用审批委员会负责审批权限内的信用业务,信用责任追究委员会负责有关信用业 务的责任认定追究。 本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程,并在集团范围内实施。本集团企业贷款和 个人贷款的信贷管理程序可分为:信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和 清收管理。另外,本集团制订了《授信工作尽职制度》,明确授信业务各环节的工作职责, 有效控制信贷风险,并加强信贷合规监管。 - 47 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 3. 信用风险 - 续 本集团制订了《授信政策》,坚持按照“风险可控、资源集约、持续发展”原则配置信贷资 源;执行“有保、有控、有压”的区别授信政策,推动信用支持在区域、行业、客户、产品 合理布局和均衡发展;加大对实体经济的信贷支持,围绕国家加快转变经济发展方式、加大 推进结构调整、着力保障和改善民生的政策主线,准确把握主流业务信贷布局,加大对相关 重点产业、领域实体企业的信贷资金支持;加强对“两高一剩”、潜在产能过剩行业新建和 扩建项目的信贷资金管理,对未按规定期限淘汰落后产能的企业,禁止提供任何形式的新增 授信支持,逐步压缩和退出国家宏观调控政策明确限制和淘汰的落后产能项目。 本集团建立了客户信用评级制度,对影响客户未来偿付能力的各种因素及变化趋势进行全面 系统考察,在定性分析和定量分析的基础上,揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能力。 信用等级评定结果是制订信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个客户信用业 务决策的重要依据。本集团已经开始按照巴塞尔新资本协议和中国银监会相关指引要求,开 发建立了非零售客户内部评级体系,相关成果已应用于业务授权、限额管理、客户拓展等风 险管理领域,零售内部评级体系建设正在推进中,以进一步提高信用风险识别、计量和控制 能力。 本集团加强对信贷业务的监测预警工作,制订了《公司客户风险预警管理办法》和《个人授 信业务风险预警管理办法》,通过内、外信息来源渠道获取各种信用风险信息,在全集团范 围内进行预警通报,并采取相应措施防范化解风险;本集团开发了信贷管理信息系统,通过 系统对客户经营情况和本集团信贷资产情况进行动态监测、实时预警和事前控制,随时提供 管理信息和建议,及时发现与防范信用风险。 本集团正确处理风险管理与业务发展的关系,充分利用内部评级研究成果,制订行业限额管 理指标,增强行业限额管理约束作用,将信贷结构调整落实到行业结构调整。通过行业限额 管理,强化信贷资源的有效配置,防范贷款集中度风险。 本集团为准确识别信贷资产的风险状况、合理反映经风险调整后的收益状况,引导经营机构 优化资本及信贷资源的配置,强化经营机构的风险意识,制订了《信贷资产风险分类实施办 法》、《信贷资产风险分类实施标准》等制度,督促分行及时根据项目真实风险状况调整信 贷资产风险分类。在中国银监会五级分类制度的基础上,将本集团信贷资产风险分为九级, 分别是正常一级、正常二级、正常三级、关注一级、关注二级、关注三级、次级、可疑、损 失。本集团根据贷款的不同级别,采取不同的管理政策。 信贷承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此,该类交易的申请、贷后管 理以及抵质押担保等要求与贷款和垫款业务相同。 - 48 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 3. 信用风险 - 续 3.1 风险集中度分析 在地理、经济或者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下,如交易对 手集中于某一行业或地区,或共同具备某些经济特性,则会产生信用集中风险。本集团的金 融工具分散在不同的行业、地区和产品之间。 本集团主要为境内客户提供贷款及担保。因为中国各地区的经济发展均有其独特的特点,因 此不同地区的信用风险亦不相同。 本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情,请参见附注六、8。 3.2 最大信用风险敞口信息 在不考虑任何可利用的抵质押品或其他信用增级措施时,最大信用风险敞口信息反映了资产 负债表日信用风险敞口的最坏情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以及债权性投 资业务。此外,表外金融工具也存在信用风险,如衍生交易、贷款承诺、承兑汇票、保函及 信用证等。 于资产负债表日,最大信用风险敞口的信息如下: 本集团 本银行 6/30/2013 12/31/2012 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 存放中央银行款项 459,178 385,926 458,982 385,729 存放同业及其他金融机构款项 125,046 164,642 124,906 164,633 拆出资金 145,734 214,812 145,934 214,812 交易性金融资产 25,739 21,540 25,739 21,540 衍生金融资产 5,273 3,266 5,273 3,266 买入返售金融资产 856,158 792,797 856,158 792,797 发放贷款和垫款 1,307,806 1,204,542 1,307,806 1,204,394 可供出售金融资产 220,847 191,631 219,338 190,066 应收款项类投资 252,522 111,360 251,352 110,178 应收融资租赁款 39,891 33,779 - - 持有至到期投资 80,706 69,199 80,706 69,199 其他金融资产(1) 33,018 __________ 28,186 __________ 25,811 __________ 22,586 __________ 表内项目合计 3,551,918 __________ 3,221,680 __________ 3,502,005 __________ 3,179,200 __________ 表外项目合计 630,280 __________ 543,468 __________ 630,280 __________ 543,468 __________ 总计 4,182,198 __________ 3,765,148 __________ 4,132,285 __________ 3,722,668 __________ (1) 其他金融资产主要包括应收利息、其他应收款、预付租赁资产购置款和应收待结算及清 算款项。 - 49 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 3. 信用风险 - 续 3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析 本集团 6/30/2013(未经审计) 发放贷款和垫款 同业款项(1) 投资(2) 应收融资租赁款 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 已减值: 单项评估 资产总额 5,868 89 124 - 6,081 减值准备 (2,379) (89) (124) - (2,592) 资产净值 3,489 - - - 3,489 组合评估 资产总额 1,757 - - - 1,757 减值准备 (897) - - - (897) 资产净值 860 _________ _________- _________- _________- 860 _________ 已逾期未减值: 资产总额 6,024 - - - 6,024 其中: 逾期 90 天以内 6,018 - - - 6,018 逾期 90 天至 360 天 6 - - - 6 逾期 360 天至 3 年 - - - - - 减值准备 (619) - - - (619) 资产净值 5,405 _________ _________- _________- _________- 5,405 _________ 未逾期未减值: 资产总额 1,325,428 1,126,938 580,833 40,805 3,074,004 减值准备 (27,376) - (1,019) (914) (29,309) 资产净值 1,298,052 _________ 1,126,938 _________ 579,814 _________ 39,891 _________ 3,044,695 _________ 资产净值合计 1,307,806 _________ 1,126,938 _________ 579,814 _________ 39,891 _________ 3,054,449 _________ - 50 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 3. 信用风险 - 续 3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析 - 续 本集团 12/31/2012 (1) 发放贷款和垫款 同业款项 投资(2) 应收融资租赁款 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 已减值: 单项评估 资产总额 4,334 89 126 - 4,549 减值准备 (2,025) (89) (126) - (2,240) 资产净值 2,309 - - - 2,309 组合评估 资产总额 953 - - - 953 减值准备 (506) - - - (506) 资产净值 447 _________ _________- _________- _________- 447 _________ 已逾期未减值: 资产总额 3,873 - - - 3,873 其中: 逾期 90 天以内 3,542 - - - 3,542 逾期 90 天至 360 天 - - - - - 逾期 360 天至 3 年 331 - - - 331 减值准备 (326) - - - (326) 资产净值 3,547 _________ _________- _________- _________- 3,547 _________ 未逾期未减值: 资产总额 1,220,005 1,172,251 393,881 34,490 2,820,627 减值准备 (21,766) - (151) (711) (22,628) 资产净值 1,198,239 _________ 1,172,251 _________ 393,730 _________ 33,779 _________ 2,797,999 _________ 资产净值合计 1,204,542 _________ 1,172,251 _________ 393,730 _________ 33,779 _________ 2,804,302 _________ (1) 同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。 (2) 投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资中的 债权性投资。 - 51 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 3. 信用风险 - 续 3.4 本集团担保物及其他信用增级措施 本集团需要获取的担保物金额及类型基于交易对手的信用风险评估决定。本集团根据抵质押 人资信、经营管理、经济效益以及抵质押物的磨损程度,市场价格变化、抵质押期限的长 短、抵质押物变现难易程度等情况综合确定抵质押率。同时,本集团担保抵质押率指引规定 了相关抵质押物抵质押率的最高上限。此外,根据抵质押物价值评估的难易程度、价值稳定 性或变现能力以及管控的难易程度等,本集团对抵质押物实施分类管理。担保物主要有以下 几种类型: 对于买入返售交易,担保物主要为票据、贷款或有价证券; 对于商业贷款,担保物主要为土地、房地产、机器设备和股权资产等; 对于个人贷款,担保物主要为房地产。 管理层会监控担保物的市场价值,根据相关协议要求追加担保物,并在进行损失准备的充 足性审查时监控担保物的市价变化。 3.5 担保物价值分析 3.5.1 本集团会定期重新评估贷款担保物的公允价值 A. 于 2013 年 6 月 30 日,本集团持有的已逾期未减值贷款的担保物公允价值为人民币 7,851 百万元(2012 年 12 月 31 日人民币 6,055 百万元)。这些担保物包括土地、房地产、机器设 备和股权资产等。 B. 于 2013 年 6 月 30 日,本集团持有的单项评估确定为已减值贷款的担保物公允价值为人 民币 2,872 百万元(2012 年 12 月 31 日人民币 2,143 百万元)。这些担保物包括土地、房地 产、机器设备和股权资产等。 3.5.2 截至 2013 年 6 月 30 日止期间,本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币 7 百万元 (2012 年度人民币 101 百万元)。 3.6 重组贷款 于 2013 年 6 月 30 日,本集团重组贷款账面金额为人民币 1,352 百万元(2012 年 12 月 31 日人 民币 981 百万元),其中:逾期超过 90 天的账面金额为人民币 105 百万元(2012 年 12 月 31 日人民币 108 百万元)。 - 52 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使银行表内和 表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易和非交易业务中。本集团市场风险 管理的目标是通过将市场风险控制在可以承受的合理范围内,实现经风险调整的收益率的最 大化。 根据本集团对市场风险管理的组织机构设计,市场风险管理作为本集团风险管理的重要内 容,重要事项提交资产负债管理委员会审议,行长批准执行。计划财务部负责本集团资产负 债配置管理及利率管理等工作,分析、监控各项指标执行情况。 资金业务市场风险日常监督管理方面,由资金营运中心风险与合规管理处履行风险中台职责 进行嵌入式风险管理,并向金融市场风险管理部、总行风险管理部报告。 4.1 利率风险 本集团的利率风险包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险,其中主要是 重定价风险,即生息资产和付息负债的约定到期日(固定利率)与重新定价日(浮动利率)的错 配所造成的风险。目前本集团已经全面实行内部资金转移定价,通过按产品、按期限的内部 资金转移定价,逐步将集团利率风险集中总行统一经营管理,提高管理和调控利率风险头寸 的效率。 对于银行账户利率风险管理,本集团主要通过缺口分析来评估资产负债表的利率风险状况, 通过资产负债管理系统等信息系统,动态监测和控制利率敏感性资产负债缺口,在缺口分析 的基础上简单计算收益和经济价值对利率变动的利率敏感性。收益分析着重分析利率变化对 银行近期收益的影响,而经济价值分析则注重于利率变化对银行净现金流现值的影响。 对于交易账户利率风险,本集团主要通过不断完善的限额体系进行管理,运用并持续优化资 金交易和分析系统,通过科学的敞口计量模型,实现了对交易账户利率风险敞口的实时监 控。本集团按照监管机构的要求,加强了对市场风险计量模型的管理,制定相应的规章制度 规范计量模型开发、测试和启用流程,定期对模型进行重新评估,确保计量模型的准确性。 本集团采用的资金交易和分析系统,能够实时计量和监控交易账户主要利率产品的风险敞 口,为控制交易账户利率风险提供有效的技术支持手段。 - 53 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 - 续 4.1 利率风险 - 续 于各资产负债表日,金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下: 本集团 6/30/2013(未经审计) 3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元 金融资产: 现金及存放中央银行款项 449,912 - - - 14,599 464,511 存放同业及其他金融机构款项 76,431 40,187 8,428 - - 125,046 拆出资金 75,541 68,601 1,592 - - 145,734 交易性金融资产 3,205 6,684 13,592 2,258 99 25,838 衍生金融资产 - - - - 5,273 5,273 买入返售金融资产 408,971 263,580 183,607 - - 856,158 发放贷款和垫款 777,418 503,711 23,981 2,696 - 1,307,806 可供出售金融资产 27,589 47,849 107,973 37,038 642 221,091 应收款项类投资 15,458 49,801 163,681 23,582 - 252,522 应收融资租赁款 21,747 18,144 - - - 39,891 持有至到期投资 110 4,962 5,717 69,917 - 80,706 其他资产 6,918 _________ _________- _________- _________- 26,100 _________ 33,018 _________ 金融资产合计 1,863,300 _________ 1,003,519 _________ 508,571 _________ 135,491 _________ 46,713 _________ 3,557,594 _________ 金融负债: 同业及其他金融机构存放款项 742,442 237,255 13,248 - - 992,945 拆入资金 38,071 22,582 4,550 - - 65,203 交易性金融负债 1,022 - - - - 1,022 衍生金融负债 - - - - 5,156 5,156 卖出回购金融资产款 94,386 10,412 - - - 104,798 吸收存款 1,256,638 566,419 256,068 4 3,117 2,082,246 应付债券 5,080 - 42,954 20,945 - 68,979 其他负债 12 _________ _________- _________- _________- 52,645 _________ 52,657 _________ 金融负债合计 2,137,651 _________ 836,668 _________ 316,820 _________ 20,949 _________ 60,918 _________ 3,373,006 _________ 金融资产负债净头寸 (274,351) 166,851 _________ _________ 191,751 _________ 114,542 _________ (14,205) _________ 184,588 _________ - 54 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 - 续 4.1 利率风险 - 续 本集团 - 续 12/31/2012 3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元 金融资产: 现金及存放中央银行款项 379,037 - - - 12,594 391,631 存放同业及其他金融机构款项 87,799 72,325 4,518 - - 164,642 拆出资金 117,322 97,490 - - - 214,812 交易性金融资产 2,638 5,305 10,107 3,490 - 21,540 衍生金融资产 - - - - 3,266 3,266 买入返售金融资产 335,443 344,377 112,977 - - 792,797 发放贷款和垫款 670,181 515,569 16,657 2,135 - 1,204,542 可供出售金融资产 17,559 23,123 105,956 44,393 1,026 192,057 应收款项类投资 8,059 29,740 65,354 8,207 - 111,360 应收融资租赁款 33,779 - - - - 33,779 持有至到期投资 285 2,014 8,911 57,989 - 69,199 其他资产 5,396 _________ _________- _________- _________- 22,790 _________ 28,186 _________ 金融资产合计 1,657,498 _________ 1,089,943 _________ 324,480 _________ 116,214 _________ 39,676 _________ 3,227,811 _________ 金融负债: 同业及其他金融机构存放款项 806,378 84,258 3,800 - - 894,436 拆入资金 59,101 29,288 - - - 88,389 衍生金融负债 - - - - 2,996 2,996 卖出回购金融资产款 149,719 12,143 - - - 161,862 吸收存款 1,154,334 421,334 234,971 10 2,617 1,813,266 应付债券 - 5,078 42,947 20,944 - 68,969 其他负债 22 _________ _________- _________- _________- 31,351 _________ 31,373 _________ 金融负债合计 2,169,554 _________ 552,101 _________ 281,718 _________ 20,954 _________ 36,964 _________ 3,061,291 _________ 金融资产负债净头寸 (512,056) 537,842 _________ _________ 42,762 _________ 95,260 _________ 2,712 _________ 166,520 _________ 下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 100 个基点的情况下,基于资产负债表日的 金融资产与金融负债的结构,对利息净收入及其他综合收益的影响。 本集团 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 收益率上升 100 个基点 5,002 (3,171) 4,084 (3,413) 收益率下降 100 个基点 (5,002) _____ 3,374 _____ (4,084) _____ 3,639 _____ - 55 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 - 续 4.1 利率风险 - 续 对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产生 的一年的影响。 对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对期末持有的固定利率可供出售金融资产 进行重估后公允价值变动的影响。 上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的收益率平行上移或下移,因此,不反映仅某 些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设,包括所有 头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变化不重 大。 本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策,因此上述影响可能与 实际情况存在差异。 另外,上述利率变动影响分析仅是作为例证,显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风 险状况下,利息净收入和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风 险而可能采取的风险管理活动。 4.2 汇率风险 本集团主要经营人民币业务,记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他币种进行。境 内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。 本集团汇率风险主要是由于资产和负债的货币错配、外汇交易及外汇资本金等结构性敞口产 生。 本集团汇率风险集中于总行资金营运中心统一管理。各分行在办理各项业务过程中形成的汇 率风险敞口适时通过核心业务系统归集至总行,统一进行平盘,并按风险敞口进行管理。 外币对外币敞口的管理,具体区别为隔夜敞口限额和日间自营敞口,集团敞口实时集中归总 行资金营运中心管理。该敞口相对于本集团的绝对资产规模总量非常小,风险可控。 人民币对外汇汇率风险实施敞口管理。目前,本集团承担的人民币对外汇汇率风险敞口主要 是人民币做市商业务综合头寸和外汇资本金项目汇率风险敞口。作为市场上活跃的人民币做 市商成员,本集团积极控制敞口限额,做市商综合头寸实行趋零管理,隔夜风险敞口较小。 - 56 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 - 续 4.2 汇率风险 - 续 下表为资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。 本集团 6/30/2013(未经审计) 人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 金融资产: 现金及存放中央银行款项 454,967 9,158 386 464,511 存放同业及其他金融机构款项 119,255 4,413 1,378 125,046 拆出资金 138,567 7,167 - 145,734 交易性金融资产 25,838 - - 25,838 衍生金融资产 3,192 2,007 74 5,273 买入返售金融资产 856,158 - - 856,158 发放贷款和垫款 1,157,613 129,743 20,450 1,307,806 可供出售金融资产 219,397 1,632 62 221,091 应收款项类投资 252,522 - - 252,522 应收融资租赁款 39,891 - - 39,891 持有至到期投资 79,875 670 161 80,706 其他资产 31,324 _________ 1,234 _________ 460 _________ 33,018 _________ 金融资产合计 3,378,599 _________ 156,024 _________ 22,971 _________ 3,557,594 _________ 金融负债: 同业及其他金融机构存放款项 992,086 765 94 992,945 拆入资金 49,535 14,983 685 65,203 交易性金融负债 1,022 - - 1,022 衍生金融负债 1,602 2,195 1,359 5,156 卖出回购金融资产款 104,798 - - 104,798 吸收存款 1,908,409 161,172 12,665 2,082,246 应付债券 68,979 - - 68,979 其他负债 49,026 _________ 3,285 _________ 346 _________ 52,657 _________ 金融负债合计 3,175,457 _________ 182,400 _________ 15,149 _________ 3,373,006 _________ 金融资产负债净头寸 203,142 _________ (26,376) _________ 7,822 _________ 184,588 _________ - 57 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 - 续 4.2 汇率风险 - 续 本集团 - 续 12/31/2012 人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 金融资产: 现金及存放中央银行款项 384,642 6,725 264 391,631 存放同业及其他金融机构款项 140,464 23,402 776 164,642 拆出资金 207,395 7,417 - 214,812 交易性金融资产 21,540 - - 21,540 衍生金融资产 2,283 414 569 3,266 买入返售金融资产 792,797 - - 792,797 发放贷款和垫款 1,101,220 85,178 18,144 1,204,542 可供出售金融资产 191,007 985 65 192,057 应收款项类投资 111,360 - - 111,360 应收融资租赁款 33,779 - - 33,779 持有至到期投资 68,345 688 166 69,199 其他资产 26,624 _________ 1,267 _________ 295 _________ 28,186 _________ 金融资产合计 3,081,456 _________ 126,076 _________ 20,279 _________ 3,227,811 _________ 金融负债: 同业及其他金融机构存放款项 892,861 1,400 175 894,436 拆入资金 79,757 8,585 47 88,389 衍生金融负债 1,220 1,517 259 2,996 卖出回购金融资产款 161,862 - - 161,862 吸收存款 1,675,241 125,232 12,793 1,813,266 应付债券 68,969 - - 68,969 其他负债 29,882 _________ 1,335 _________ 156 _________ 31,373 _________ 金融负债合计 2,909,792 _________ 138,069 _________ 13,430 _________ 3,061,291 _________ 金融资产负债净头寸 171,664 _________ (11,993) _________ 6,849 _________ 166,520 _________ 下表显示了人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下,对汇兑 损益的影响: 本集团 6/30/2013 12/31/2012 汇兑损益增加/(减少) 汇兑损益增加/(减少) 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 升值 5% 12 (32) 贬值 5% (12) 32 _________ _________ - 58 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 4. 市场风险 - 续 4.2 汇率风险 - 续 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假设: (1) 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率波动 5%造成的汇兑 损益; (2) 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动; 上述对汇兑损益的影响是基于本集团期末/年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的汇率衍生工 具在本期间保持不变的假设。在实际操作中,本集团会根据对汇率走势的判断,主动调整外 币头寸及运用适当的衍生工具来减轻汇率风险的影响,因此上述影响可能与实际情况存在差 异。 4.3 其他价格风险 其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资、交易性贵金属投资及其他与商品价格挂 钩的债券和衍生工具。 本集团认为来自投资组合中商品价格或股票价格的市场风险并不重大。 5. 流动性风险 流动性风险是指无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支 付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。本集团流动性风险主要来自存款人提前 或集中提款、保本理财产品到期兑付、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期日错配 等。 本集团资产负债管理委员会代表本集团对流动性风险进行监控,确保流动性有效管理。审议 决定关于流动性风险管理的政策,审议决定流动性风险监测指标及其警戒值,定期听取和讨 论流动性风险情况报告,审议决定流动性风险管理措施。 本集团计划财务部负责拟定流动性管理的政策,制订流动性风险管理措施;负责监测各项流 动性比例指标和缺口指标,按月监测结构性流动性比例指标,对于接近或超出警戒值的,查 明原因,并提出调整资产负债结构的政策建议;负责本集团流动性风险分析和定期报告;负 责流动性管理的日常操作,负责建立本集团范围的资金头寸预报制度,确保本集团资金的支 付需要,保障业务发展所需的流动性。 本集团定期监测超额备付金率、流动性比率、存贷比等流动性指标,设定各指标的警戒值和 容忍值,并以流动性监测指标和本集团资产负债现金流期限匹配情况为基础,结合宏观经济 及银行间市场流动性状况,做出对本集团流动性状况全面和综合的分析报告,作为资产负债 报告的重要部分提交资产负债管理委员会审议,并与信用风险、流动性风险、操作风险一起 作为全面风险评估报告提交风险管理委员会审议,制定相关管理措施。 - 59 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 5. 流动性风险 - 续 5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流 下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分析。列入 各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。 本集团 6/30/2013(未经审计) 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 非衍生金融资产: 现金及存放中央银行款项 116,520 - - - - - 348,154 464,674 存放同业及其他金融机构款项 20,416 28,834 27,493 41,039 9,347 - 21 127,150 拆出资金 - 33,558 43,876 71,036 1,863 - 68 150,401 交易性金融资产 - 949 1,062 5,239 20,082 2,470 99 29,901 买入返售金融资产 - 208,788 230,034 266,260 193,825 - - 898,907 发放贷款和垫款 - 87,474 178,481 636,507 343,131 293,569 10,977 1,550,139 可供出售金融资产 - 6,818 6,708 34,814 157,066 55,192 642 261,240 应收款项类投资 - 1,437 18,493 61,373 185,173 30,050 - 296,526 应收融资租赁款 - 804 2,174 9,313 32,383 3,050 - 47,724 持有至到期投资 - 108 494 7,594 18,063 101,539 124 127,922 其他非衍生金融资产 ____ 999 _____ 2,001 ____ 571 ____2,914 _____ 6,360 ____1,826 ____ 4 _____14,675 非衍生金融资产合计: ____ 137,935 _____ 370,771 ____ 509,386 ____ 1,136,089 _____ 967,293 ____ 487,696 ____ 360,089 _____ 3,969,259 非衍生金融负债: 同业及其他金融机构存放款项 181,265 368,275 198,523 244,973 14,988 - - 1,008,024 拆入资金 - 16,635 20,847 24,427 4,923 - - 66,832 交易性金融负债 - 1,022 - - - - - 1,022 卖出回购金融资产款 - 70,326 24,654 10,657 - - - 105,637 吸收存款 863,402 176,346 227,704 585,918 290,234 5 - 2,143,609 应付债券 - - 4,949 2,279 53,311 24,415 - 84,954 其他非衍生金融负债 ____ 14,863 _____ 9,014 ____ 723 ____ 661 _____ 2,745 ____ 560 ____ - _____28,566 非衍生金融负债合计 ____ 1,059,530 _____ 641,618 ____ 477,400 ____ 868,915 _____ 366,201 ____ 24,980 ____- _____ 3,438,644 净头寸 (921,595) (270,847) 31,986 267,174 601,092 462,716 360,089 530,615 ____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____ 12/31/2012 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 非衍生金融资产: 现金及存放中央银行款项 98,802 - - - - - 292,970 391,772 存放同业及其他金融机构款项 24,949 43,792 19,257 74,153 4,853 - 21 167,025 拆出资金 - 42,771 77,653 100,872 - - 68 221,364 交易性金融资产 - 204 2,651 6,048 11,880 3,994 - 24,777 买入返售金融资产 - 111,904 247,104 345,989 120,079 - - 825,076 发放贷款和垫款 - 55,138 142,433 605,949 330,492 278,370 7,318 1,419,700 可供出售金融资产 - 1,102 6,262 31,490 129,214 51,732 1,026 220,826 应收款项类投资 - 1,195 4,298 34,217 78,056 10,518 - 128,284 应收融资租赁款 - 650 1,735 8,256 27,902 1,847 - 40,390 持有至到期投资 - 30 696 4,248 19,204 83,737 126 108,041 其他非衍生金融资产 ____ 693 _____ 790 ____ 493 ____2,160 _____ 5,222 ____ 447 ____ 4 _____ 9,809 非衍生金融资产合计: ____ 124,444 _____ 257,576 ____ 502,582 ____ 1,213,382 _____ 726,902 ____ 430,645 ____ 301,533 _____ 3,557,064 非衍生金融负债: 同业及其他金融机构存放款项 157,180 353,493 303,941 84,465 3,867 - - 902,946 拆入资金 - 36,823 22,316 30,125 408 - - 89,672 卖出回购金融资产款 - 116,255 34,584 12,110 - - - 162,949 吸收存款 869,482 112,458 170,870 460,082 290,908 12 - 1,903,812 应付债券 - - 144 7,084 53,886 24,559 - 85,673 其他非衍生金融负债 ____2,720 _____ 4,389 ____ 151 ____1,131 _____ 2,540 ____ 582 ____ 965 _____12,478 非衍生金融负债合计 ____ 1,029,382 _____ 623,418 ____ 532,006 ____ 594,997 _____ 351,609 ____ 25,153 ____965 _____ 3,157,530 净头寸 (904,938) (365,842) (29,424) 618,385 375,293 405,492 300,568 399,534 ____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____ - 60 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 5. 流动性风险 - 续 5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续 可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、存放同业及 其他金融机构款项、拆出资金、交易性金融资产等。在正常经营过程中,大部分到期存款金 额并不会在到期日立即提取而是继续留在本集团,另外可供出售金融资产也可以在需要时处 置取得资金用于偿还到期债务。 5.2 衍生金融工具流动风险分析 (i) 按照净额清算的衍生金融工具 本集团按照净额清算的衍生金融工具包括:利率衍生工具、信用衍生工具等。下表 分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生 金融工具未折现现金流: 本集团 6/30/2013(未经审计) 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 利率衍生工具 (3) 22 23 76 - 118 其他衍生工具 (360) _____ 247 _____ _____3 ____- ____- (110) _____ 合计 (363) _____ 269 _____ 26 _____ 76 ____ ____- _____8 12/31/2012 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 利率衍生工具 (2) 16 55 74 - 143 其他衍生工具 (68) _____ _____- 45 _____ ____- ____- (23) _____ 合计 (70) _____ 16 _____ 100 _____ 74 ____ ____- 120 _____ (ii) 按照总额清算的衍生金融工具 本集团按照总额清算的衍生金融工具为汇率衍生工具、部分约定实物交割的贵金属 远期合约。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照 总额清算的衍生金融工具未折现现金流: 本集团 6/30/2013(未经审计) 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 汇率衍生工具 -现金流入 229,665 86,874 101,328 12,047 - 429,914 -现金流出 (229,446) ________ (86,947) ________ (101,340) ________ (12,038) ________ - ________ (429,771) ________ 其他衍生工具 -现金流入 - - - - - - -现金流出 ________- ________- (207) ________ ________- ________- (207) ________ 合计 219 ________ (73) ________ (219) ________ ________9 ________- (64) ________ - 61 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 5. 流动性风险 - 续 5.2 衍生金融工具流动风险分析 - 续 (ii) 按照总额清算的衍生金融工具 - 续 12/31/2012 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 汇率衍生工具 -现金流入 224,307 51,755 140,426 1,037 - 417,525 -现金流出 (224,265) (51,716) (140,328) (1,037) - (417,346) ________ ________ ________ ________ ________ ________ 其他衍生工具 -现金流入 - - - - - - -现金流出 ________- ________- (618) ________ ________- ________- (618) ________ 合计 42 ________ 39 ________ (520) ________ ________- ________- (439) ________ 5.3 表外项目流动风险分析 本集团的表外项目主要有信用卡未使用额度、开出信用证、开出保函及担保、承兑汇票等。 下表列示了本集团表外项目流动性分析: 本集团 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 一年以内 一至五年 五年以上 合计 一年以内 一至五年 五年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 信用卡未使用额度 33,070 - - 33,070 6,450 - - 6,450 开出信用证 77,198 283 - 77,481 69,137 96 - 69,233 开出保函 15,391 11,665 12,548 39,604 13,108 4,780 7,541 25,429 银行承兑汇票 480,125 - - 480,125 392,352 - - 392,352 代付业务 _______- _______- _______- _______- 50,004 _______ _______- _______- 50,004 _______ 合计 605,784 11,948 12,548 630,280 531,051 4,876 7,541 543,468 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 6. 资本管理 本集团按照《2011-2015 年发展战略规划纲要》中的资本规划要求,从经营战略、风险状况 和监管要求出发,对未来业务发展做出合理预测,在平衡资产增长速度、资本需要量和资本 补充渠道的基础上,充分论证资本补充的必要性和可行性,明确本集团应当维持的资本充足 率水平和核心资本充足率水平,实现健康、持续、快速发展。 - 62 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 6. 资本管理 - 续 在具体操作上,本集团根据可用资本总量与银行当前和未来业务发展计划相匹配为原则,认 真落实定向增发股权再融资计划,2012 年募集资本金人民币 235.32 亿元,全部用于补充核 心一级资本,资本充足率水平和核心资本充足率水平获得较大提升。内部管理上,本集团强 化资本配置功能,以目标风险资产收益率为导向,统筹安排各经营部门、各业务条线风险加 权资产规模,促进资本优化配置,努力实现风险加权资产收益率最大化。 本集团将按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他文件规定,认真实施新资 本协议,按照新的监管准则实时监控本集团资本的充足性和监管资本的运用情况。 7. 金融工具的公允价值 7.1 以公允价值计量的金融工具 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定: (i) 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应 的活跃市场现行出价及现行要价确定; (ii) 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基 础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认; (iii) 衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价,不具有选 择权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计 确定;具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型(如二项式模型)计算确 定。 本集团使用如下层级来确定并披露金融工具的公允价值: 第一层级:同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价; 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外 的有关资产或负债的输入值估值; 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察 输入值)。 - 63 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 7. 金融工具的公允价值 - 续 7.1 以公允价值计量的金融工具 - 续 如下表格为按公允价值估值层级方法来对金融工具进行分析: 本集团 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 第一层 第二层 第三层 合计 第一层 第二层 第三层 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 金融资产: 交易性金融资产 99 25,739 - 25,838 - 21,540 - 21,540 衍生金融资产 - 5,273 - 5,273 - 3,266 - 3,266 可供出售金融资产 231 _______ 153,424 _______ 67,436 _______ 221,091 _______ 407 _______ 135,717 _______ 55,933 _______ 192,057 _______ 金融资产合计 330 _______ 184,436 _______ 67,436 _______ 252,202 _______ 407 _______ 160,523 _______ 55,933 _______ 216,863 _______ 金融负债: 交易性金融负债 1,022 - - 1,022 - - - - 衍生金融负债 _______- 5,156 _______ _______- 5,156 _______ _______- 2,996 _______ _______- 2,996 _______ 金融负债合计 1,022 _______ 5,156 _______ _______- 6,178 _______ _______- 2,996 _______ _______- 2,996 _______ 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 止期间及 2012 年度本集团未将金融工具的公允价值从第 一级和第二级转移到第三级,亦未有将金融工具的公允价值于第一层级与第二层级之间转 换。 金融资产和金融负债第三层级公允价值计量的调节如下: 本集团 可供出售金融资产 6/30/2013 12/31/2012 人民币百万元 人民币百万元 期初余额 55,933 13,966 损益合计 2,541 1,411 收益 2,541 1,411 买入/卖出 16,678 46,106 结算 (7,716) _______ (5,550) _______ 期末余额(未经审计) 67,436 _______ 55,933 _______ 期末持有的资产/负债中计入利润表中的损益 1,635 1,206 _______ _______ - 64 - 兴业银行股份有限公司 十、 风险管理 - 续 7. 金融工具的公允价值 - 续 7.2 以摊余成本计量的金融工具 下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的 公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债,例如存放中央银行款项、存放 同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、拆入资金、卖 出回购金融资产款等未包括于下表中。 本集团 6/30/2013(未经审计) 12/31/2012 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 金融资产: 发放贷款和垫款 1,307,806 1,307,777 1,204,542 1,205,895 持有至到期投资 80,706 80,066 69,199 69,093 应收款项类投资 252,522 _________ 252,407 _________ 111,360 _________ 111,117 _________ 金融资产合计 1,641,034 _________ 1,640,250 _________ 1,385,101 _________ 1,386,105 _________ 金融负债: 吸收存款 2,082,246 2,087,126 1,813,266 1,817,309 应付债券 68,979 _________ 69,054 _________ 68,969 _________ 68,351 _________ 金融负债合计 2,151,225 _________ 2,156,180 _________ 1,882,235 _________ 1,885,660 _________ 以上各假设及方法为本集团资产及负债的公允价值提供统一的计算基础。然而,由于其他机 构可能会使用不同的假设及方法,各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。 十一、比较数字 为符合本中期财务报告的列报方式,本集团对个别比较数字进行了重新列报。 十二、其他重要事项 根据本银行于 2013 年 5 月 21 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过的《兴业银行股份有 限公司 2012 年度利润分配预案》,本银行申请以未分配利润转增注册资本(股本),以总股 本 12,701,557,834 股为基准,每 10 股转增 5 股,新增可流通股份上市流通日为 2013 年 7 月 4 日。截止 2013 年 7 月 4 日,上述分配方案已经完成,本银行注册资本(股本)增加至人民币 19,052,336,751 元,并经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于 2013 年 7 月 12 日出具 的德师报(验)字(13)第 0159 号验资报告审验。 - 65 - 兴业银行股份有限公司 十三、中期财务报告之批准 本中期财务报告于 2013 年 8 月 9 日已经本银行董事会批准。 * * *中期财务报告结束* * * - 66 - 兴业银行股份有限公司 补充资料 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 1. 非经常性损益明细表 本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》(证监会公告[2008]第 43 号)的相关规定编制。 本集团 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 非流动性资产处置损益 (30) - 计入当期损益的政府补助 54 94 收回以前年度已核销资产 48 34 其他营业外收支净额 _______(7) _______(3) 非经常性损益小计 65 125 非经常性损益的所得税影响 (17) _______ (31) _______ 归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 48 _______ 94 _______ 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 21,590 _______ 17,008 _______ 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于 性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易 和事项产生的损益。兴业银行股份有限公司(以下简称“本银行”)结合自身正常业务的性 质和特点,未将“持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”等列入非经常 性损益项目。 -1- 兴业银行股份有限公司 2. 净资产收益率和每股收益 本计算表根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号–净资产收益率和每股收益计 算及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间,基本每股收益按照当期净利润除以当 期已发行普通股股数的加权平均数计算。 本集团 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 加权平均 每股收益 净资产收益率 基本每股收益 (%) 人民币元 归属于公司普通股股东的净利润 12.06 1.70 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 12.04 1.70 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 加权平均 每股收益 净资产收益率 基本每股收益 (%) 人民币元 归属于公司普通股股东的净利润 13.81 1.59 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 13.74 1.58 本集团不存在稀释性潜在普通股。 -2-