北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
北京银行股份有限公司
BANK OF BEIJING CO., LTD.
二〇一一年半年度报告
（股票代码：601169）
二〇一一年八月
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一章 公司基本情况简介 ..............................................................3
第二章 股本变动及主要股东持股情况 ........................................18
第三章 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................20
第四章 董事会报告 ........................................................................21
第五章 重要事项 ............................................................................28
第六章 财务报告 ............................................................................31
第七章 备查文件 ............................................................................31
第八章 附件.....................................................................................32
2
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告（正文及摘要）于2011年8月29日，本公司第四届董事会第九
次会议审议通过。
本公司半年度报告未经审计。
本半年度报告（正文及摘要）除特别说明外，均以人民币列示。
本公司董事长闫冰竹、行长严晓燕、首席财务官杜志红、财务机构负责人么
毅保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况简介
一、公司简介
1、 法定中文名称：北京银行股份有限公司
（简称：北京银行，下称“本行”“公司”或“本公司”）
法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”）
2、 法定代表人：闫冰竹
3、 董事会秘书：杨书剑
联系地址 ：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦
联系电话 ：（86）10-66223826
传真 ：（86）10-66223833
董秘信箱 ：snow@bankofbeijing.com.cn
4、 注册地址 ：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
办公地址 ：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦
邮政编码 ：100033
电话 ：（86）10-66426500
传真 ：（86）10-66426519
国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn
5、 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
刊登本半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：本行董事会办公室
6、 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称 ：北京银行
股票代码 ：601169
3
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
7、 其他有关资料
首次注册登记日期：1996 年 1 月 29 日
变更注册登记日期：2008 年 1 月 16 日
首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街 65 号
变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
企业法人营业执照注册号：110000005064399
税务登记号码：京税证字 110104101174712
组织机构代码：10117471-2
二、财务数据与指标
1、本半年度主要财务数据和指标
（1）主要财务数据和指标
（单位：人民币千元）
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业收入 9,746,808 7,376,365
营业利润 6,596,886 4,986,512
利润总额 6,595,682 4,980,302
归属于母公司股东的净利润 5,099,821 3,902,233
归属于母公司股东的扣除非经常性损
5,100,724 3,906,891
益后的净利润
基本每股收益（元） 0.82 0.63
稀释每股收益（元） 0.82 0.63
全面摊薄净资产收益率(%) 11.09% 9.61%
加权平均净资产收益率(%) 11.40% 9.89%
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资
11.09% 9.63%
产收益率(%)
扣除非经常性损益后的加权平均净资
11.41% 9.90%
产收益率(%)
经营活动产生的现金流量净额 36,284,501 38,821,401
每股经营活动产生的现金流量净额
5.83 6.23
（元）
注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》、《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式规则第 9 号：净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求确定和计算。
扣除的非经常性损益项目涉及金额如下：
（单位：人民币千元）
非经常性损益 2011 年 1-6 月
资产处置收入 3
其它 5,279
营业外收入 5,282
诉讼损失准备（转回）/计提 -529
其它 7,015
4
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
营业外支出 6,486
营业外收支净额 -1,204
减：非经常性损益所得税影响数 -301
合计 -903
（单位：人民币千元）
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
总资产 815,801,514 733,210,504
总负债 769,751,803 690,643,620
归属于母公司股东的股东权益 45,999,163 42,545,984
归属于母公司股东的每股净资产（元） 7.39 6.83
（2）报告期贷款损失准备情况
（单位：人民币千元）
期初余额 7,128,968
本期计提/(冲回) 229,863
本期收回已核销贷款 504
本期核销 0
本期释放的减值准备折现利息 -7,535
汇率及其它调整 -3,891
期末余额 7,347,909
本公司信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法进行计提。
对单项金额重大的信贷资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
值，本公司即确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的信贷资产，本
公司将其包括在具有类似信用风险特征的信贷资产组合中进行减值测试。
报告期末，本公司贷款损失准备总额为 73.48 亿元，不良贷款拨备覆盖率
（贷款损失准备金额/不良贷款余额）为 334.24%。
（3）报告期利润表附表
（单位：人民币千元）
净资产收益率 每股收益（元）
报告期
项目 基本每股 稀释每股收
利润 全面摊薄 加权平均
收益 益
营业利润 6,596,886 14.34% 14.75% 1.06 1.06
归属于母公司股东
5,099,821 11.09% 11.40% 0.82 0.82
的净利润
归属于母公司股东
的扣除非经常性损 5,100,724 11.09% 11.41% 0.82 0.82
益后净利润
5
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（4）截至报告期末前三年的主要会计数据
（单位：人民币千元）
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
总资产 815,801,514 733,210,504 533,469,318
总负债 769,751,803 690,643,620 495,891,547
存款总额 588,635,458 557,724,336 446,938,703
其中：储蓄存款 105,403,689 99,882,940 74,422,221
贷款总额 375,508,812 334,731,772 273,480,942
其中： 公司贷款 313,017,009 288,410,559 239,130,063
个人贷款 56,685,692 44,466,044 25,963,253
贴现 5,806,111 1,855,169 8,387,626
拆入资金 24,889,800 16,024,695 1,617,280
贷款损失准备 7,347,909 7,128,968 6,030,834
（5）截至报告期末前三年补充财务指标
项目 标准值 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
资产利润率（年化） ≥0.6% 1.32% 1.07% 1.19％
资本利润率（年化） / 23.04% 16.99% 15.79％
资本充足率 ≥8% 12.27% 12.62% 14.35％
核心资本充足率 ≥4% 9.68% 10.51% 12.38％
不良贷款率 ≤5% 0.59% 0.69% 1.02％
拨备覆盖率 ≥60% 334.24% 307.12% 215.69％
成本收入比 ≤45% 23.00% 30.30% 26.27％
单一最大客户贷款比率 ≤10% 5.06% 5.71% 6.90％
最大十家客户贷款比率 ≤50% 34.11% 40.85% 44.42％
正常贷款迁徙率 － 1.32% 1.16% 0.70%
关注贷款迁徙率 － 1.79% 2.58% 0.15%
次级贷款迁徙率 － 1.70% 15.80% 59.96%
可疑贷款迁徙率 － 3.12% 11.20% 2.51%
存贷比 ≤75% 62.09% 58.22% 58.94％
拆入资
≤4% 4.35% 2.48% 0.23％
金比例
拆借资金比例
拆出资
≤8% 5.71% 4.00% 2.13％
金比例
流动性比例 本外币 ≥25% 40.44% 37.71% 47.60%
注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；资本利润率＝净利润/[（期
初股东权益+期末股东权益）/2]
2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入
3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率数据为上市公司数据
6
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
4、根据中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第 29 号和银监会出具的银监复
[2008]253 号文，本行发行金融债券募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标；根据中国
银监会《关于 2008 年非现场监管报表指标体系有关事项的通知》，从 2008 年开始，计算存
贷比时贷款包含贴现数。
5、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算
（6）资本构成及变化情况
（单位：人民币千元）
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
资本净额 57,391,256 50,036,357 42,198,598
其中：核心资本净额 45,287,370 41,664,145 36,404,828
风险加权资产总额 443,538,851 391,563,269 289,636,120
市场风险资本 1,936,324 398,377 359,295
资本充足率 12.27% 12.62% 14.35%
核心资本充足率 9.68% 10.51% 12.38%
（7）报告期内股东权益变化情况
（单位：人民币千元）
一般风险 未分配利 少数股
项目 股本 资本公积 盈余公积 合计
准备 润 东权益
期初数 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,300,155 20,900 42,566,884
本期增加 - 90,276 - - 5,099,821 30,000 5,220,097
本期减少 - -391,765 - - -1,345,153 -352 -1,737,270
期末数 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,054,823 50,548 46,049,711
2、银行业务数据与指标
（1）分支机构基本情况
机
资产规模
序 构 员工数
机构名称 营业地址 （人民币百万
号 数 （人）
元）
量
1 北京地区 158 北京市西城区金融大街甲 17 号首层 5233 619,697
2 天津地区 11 天津市和平区承德道 21 号 257 31,906
上海市黄浦区河南南路 16 号（一楼、
3 上海地区 9 268 45,325
五楼、六楼和地下库房）
4 西安地区 4 西安市碑林区和平路 116 号 181 31,364
深圳市福田区深南大道 7006 号富春
5 深圳地区 4 161 20,643
东方大厦一、二、十一、十七层
6 杭州地区 5 杭州市江干区庆春东路 78 号 216 25,876
7 长沙地区 3 长沙市开福区芙蓉中路一段 163 号 166 17,043
7
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
新时代广场
8 南京地区 1 南京市建邺区江东中路 289 号 65 13,528
9 济南地区 1 济南市市中区经十路 21398 号 73 8,221
10 南昌地区 1 南昌市东湖区阳明路 190 号 62 1,994
FLAT/RM 5601, 56/F, THE CENTER,
香港代表办 99 QUEEN'S ROAD, CENTRAL, HK
11 1 3 -
事处 香港皇后大道中 99 号中环中心 56 层
5601 室
阿姆斯特丹 Amstelveenseweg 500, 1081 KL,
12 1 - -
代表办事处 Amsterdam, the Netherlands.
合计 199 6685 815,597
注：1、表中所列机构以截至 2011 年 6 月 30 日开业为口径，包含总行营业部。
2、截至 2011 年 6 月 30 日，西内大街支行取得开业批复尚未开业。
3、浙江地区可分为：（1）杭州地区，机构 4 家，营业地址为“杭州市江干区庆春东路
78 号”；(2)绍兴地区，机构 1 家，营业地址为“浙江省绍兴市越城区延安路 268 号”。
（2）本行贷款五级分类情况
（单位：人民币百万元）
五级分 2010-6-30 2010-12-31 2011-6-30 本期变
变动原因
类 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 动（+、-）
正常 301,007 97.04 324,305 96.93 364,763 97.22 40,458 贷款增长
部分贷款
关注 6,810 2.20 7,955 2.38 8,241 2.20 286
级次下调
次级 277 0.08 407 0.12 393 0.10 -14 贷款收回
可疑 463 0.15 398 0.12 285 0.08 -113 贷款收回
次级贷款、
损失 1,631 0.53 1,516 0.45 1,520 0.40 4 可疑贷款
向下迁徙
合计 310,188 100 334,581 100 375,202 100 40,621 -
报告期内，本行不良贷款余额和不良贷款比例继续实现双降；不良贷款余额
21.98 亿元，比年初下降 1.23 亿元；不良贷款比例 0.59%，比年初下降 0.10 个
百分点。
（3）本行贷款前十大客户分布情况
（单位：人民币百万元）
户名 期末余额 占全部贷款比例(%)
北京公共交通控股（集团）有限公司 2,902 0.77%
8
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
北京市土地整理储备中心 2,743 0.73%
北京北辰实业股份有限公司 1,924 0.51%
北京顺创投资管理有限公司 1,904 0.51%
北京市土地整理储备中心朝阳分中心 1,810 0.48%
陕西煤业化工集团有限责任公司 1,800 0.48%
中国国电集团公司 1,800 0.48%
唐山曹妃甸基础设施建设投资有限公司 1,600 0.43%
中国冶金科工股份有限公司 1,590 0.42%
天津临港投资控股有限公司 1,500 0.40%
合计 19,573 5.21%
（4）贷款分布情况
报告期末，本行贷款前十大行业分布情况
（单位：人民币百万元）
行业类别 贷款余额 占全部贷款比例(%)
水利环境和公共设施管理 50,623 13.49%
租赁和商务服务业 40,042 10.67%
房地产业 46,876 12.49%
制造业 55,299 14.74%
交通运输业 23,251 6.20%
贸易业 35,020 9.33%
建筑业 19,136 5.10%
电力燃气及水的生产和供应 14,172 3.78%
电脑软件业及电信业 7,972 2.12%
金融业 7,568 2.02%
教育业 1,788 0.48%
其他 17,058 4.55%
个贷 56,397 15.03%
合计 375,202 100.00%
报告期末，本行贷款按地区分布情况
（单位：人民币百万元）
贷款地区 贷款余额 占全部贷款比例(%)
北京地区 244,805 65.25%
上海地区 29,543 7.87%
天津地区 23,991 6.39%
西安地区 21,386 5.70%
其他地区 55,477 14.79%
合计 375,202 100.00%
报告期末，本行贷款担保方式分布情况
9
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（单位：人民币百万元）
担保方式 贷款余额 占全部贷款比例(%)
信用贷款 106,962 28.51%
保证贷款 137,007 36.52%
抵押贷款 98,207 26.17%
质押贷款 27,220 7.25%
贴现 5,806 1.55%
合计 375,202 100.00%
（5）期末占贷款总额 20%（含 20%）以上贴息贷款情况
报告期内，本公司没有上述业务发生。
（6）本行重组及逾期贷款情况
（单位：人民币百万元）
本期变动 占总贷
项目 期初金额 期末余额 变动原因
（+、-） 款比例
重组贷款① 1,057 492 -565 贷款收回 0.13%
逾期贷款② 2,207 2,172 -35 贷款收回 0.58%
注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行
调整，包括延长贷款期限，借新还旧和转化。
2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包
括在内，就分期偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。
报告期末，本行重组贷款中不良贷款为 19063.54 万元。
（7）本行主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率
（单位：人民币百万元）
贷款类别 月平均余额 年平均利率
一年以内短期贷款 130,637 5.86%
公司贷款
中长期贷款 175,099 5.94%
一年以内短期贷款 3,488 5.72%
个人贷款
中长期贷款 47,204 5.15%
贴现及转贴现 3,037 6.39%
（8）本行主要存款类别、月度平均余额及年均利率
（单位：人民币百万元）
存款类别 月平均余额 年平均利率
个人活期储蓄存款 28,121 0.62%
个人定期储蓄存款 71,209 2.73%
企业活期存款 260,456 0.60%
10
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
企业定期存款 200,900 2.92%
（9）期末所持金融债券情况
报告期末，本行持有的人民币金融债券类别和金额：
（单位：人民币百万元）
债券类别 金额
政策性金融债券 63,234
商业银行金融债券 7,187
非银行金融机构债券 3,623
其他 0
合计 74,044
报告期末，本行持有金额重大金融债券情况
（单位：人民币百万元）
金融债券类别 面值 年利率 到期日
2011-9-18 到
2001 金融债券 494 浮动：CNY1Y+0.65% 固定：3.0%-4.52%
2032-1-12
浮动：CNY1Y+0.65%-0.75% 2012-4-23 到
2002 金融债券 1,501
固定：2.65%-3.63% 2022-5-9
浮动：CNY1Y+0.49%-1.05% 2013-3-31 到
2003 金融债券 2,159
固定：2.77%-2.87% 2013-11-13
2014-2-25 到
2004 金融债券 873 浮动：CNY1Y+0.76%-1.3% 固定：3.51%
2014-4-16
浮动：CNY1Y+0.37%-0.72%;B_1M+1.1%-2.8% 2015-04-27 到
2005 金融债券 3,273
固定:3.4%-4.67% 2037-11-26
浮动：CNY1Y+0.47%-2.00%; 2011-9-15 到
2006 金融债券 9,426
固定：3.01%-5.05% 2026-4-11
浮动：S3M_10A+3.05%-3.20%;
2012-6-28 到
2007 金融债券 17,960 S3M_5A+3.19%-3.91%;CNY1Y+0.27%-1.8%
2017-12-28
固定：3.56%-4.94%
浮动：S3M_5A+0.18%;CNY1Y+0.49%+0.76% 2011-12-5 到
2008 金融债券 4,883
固定：2.15%-6.2% 2018-12-26
2011-11-11 到
2009 金融债券 11,604 浮动：CNY1Y+0.55%-1.65% ;固定：2.55%-5.3%
2029-11-4
浮动：CNY1Y+0.43%-0.59%;
2015-2-3 到
2010 金融债券 6,663 S3M_10A+0.05%-0.08%
2020-12-23
固定：2.61%-6.00%
浮动：CNY1Y+0.59%-0.85%;S3M_5A-0.15%-
2016-4-14 到
2011 金融债券 14,405 -0.10%
2021-6-14
固定：3.95%-5.39%
合计 73,241
11
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期末，本行持有金额重大国债情况
（单位：人民币百万元）
国债券类别 面值 年利率 到期日
2011-8-25 到
2001 国债 253 浮动：R+0.52% 固定：3.85%-4.71%
2021-10-23
2012-3-18 到
2002 国债 158 固定：2.7%-2.9%
2032-5-24
2013-4-19 到
2003 国债 410 固定：2.8%-4.18%
2018-10-24
2004 国债 101 固定：4.86% 2011-11-25
2012-8-25 到
2005 国债 1,660 固定：2.83%-3.65%
2020-11-15
2011-8-15 到
2006 国债 2,110 固定：2.48%-3.7%
2026-6-26
2012-4-23 到
2007 国债 10,135 固定：2.93%-4.69%
2037-5-17
2011-7-14 到
2008 国债 7,385 固定：1.77%-4.41%
2038-10-23
2012-5-21 到
2009 国债 7,454 固定：1.55%-4.3%
2059-11-30
2011-7-15 到
2010 国债 13,551 固定：1.87%-4.4%
2060-11-18
2011-1-13 到
2011 国债 9,115 固定：2.77%-4.5%
2061-5-26
合计 52,332
报告期末，本行所持衍生金融工具情况
（单位：人民币百万元）
公允价值
类别
名义本金 资产 负债
货币远期 2,838 11 -8
货币掉期 378 4 -4
利率掉期 2,381 12 -6
债券期权 - - -
外汇期权 - - -
价格指数期权 - - -
信用违约期权 - - -
提前赎回权 - - -
合计 5,597 27 -18
12
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（10）委托理财、资产证券化等业务情况
2011 年上半年，本行秉承客户至上、开拓创新的原则，深入了解客户需求，
抢抓市场机遇，积极开展理财业务。上半年发售的理财产品包括 SHIBOR 挂钩理
财、银行间市场投资保本理财、非保本债券理财、信贷资产保本类理财、票据理
财、信托受益权理财和委托贷款债权理财、非保本资产池理财等，更好地满足了
客户理财需求，提高了本行市场竞争力。上半年共发售本外币个人理财产品 598
只，累计募集资金折合人民币 956 亿元，同比增长 471%；共发售机构理财产品
391 只，累计募集金额 1013 亿元，同比增长 439%。
（11）报告期末，本公司应收利息情况
（单位：人民币百万元）
本期增加 本期收 期末余
项目 期初余额 损失准备金
数额 回数额 额
表内应收利息 2,837 16,223 15,792 3,268 -
表外应收利息 815 25 3 837 -
注：以上数据不含延庆村镇银行和浙江文成北银村镇银行。
本公司对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存
放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。截至报告期末，
本公司未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值，本公司将
其与当期利息收入对冲，全额冲销至表外核算。
（12）本公司报告期业务收入及结构情况
（单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 6 月 30 日
同比增减
项目 占比 占比 变动原因
金额 金额 （%）
（%） （%）
贷款利息收入 10,482 60.27 7,560 66.76 38.65 发放贷款及垫款利息收入增加
拆放同业利息收入 470 2.70 115 1.02 308.70 拆出资金利息收入增加
买入返售金融资产利息收入 1,207 6.94 174 1.54 593.68 买入返售金融资产利息收入增加
存放中央银行款项利息收入 792 4.55 552 4.88 43.48 存放中央银行利息收入增加
存放同业利息收入 594 3.41 127 1.12 367.72 存放同业利息收入增加
投资证券利息收入 2,693 15.48 2,083 18.40 29.28 投资债券利息收入增加
手续费收入 973 5.59 535 4.72 81.87 手续费收入增加
其他项目收入 184 1.06 177 1.56 3.95 其他项目增加
合计 17,395 100.00 11,323 100.00 53.63
13
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（13）抵债资产情况
报告期末，本行抵债资产原值 4.24 亿元，计提抵债资产减值准备 3.13 亿元，
抵债资产净值 1.11 亿元。
（单位：人民币百万元）
类别 期初余额 期末余额 减值计提金额
房屋及建筑物 31.88 31.88 29.15
权利凭证 265.19 265.19 203.09
其他 127.29 127.29 80.95
合计 424.36 424.36 313.19
（14）可能对本公司财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额
（单位：人民币百万元）
表外业务项目 2011 年 6 月 30 日
信用承诺
开出信用证 2,962
开出保函 22,378
银行承兑汇票 56,307
同业代付承兑 13,026
未使用的信用卡额度 8,463
经营租赁承诺 1,546
已做质押资产 77,075
资本性支出承诺
已签约但尚未支付 70
已批准但尚未签约 85
（15）不良贷款情况及采取的相应措施
报告期末，本行不良贷款余额 21.98 亿元，比年初下降 1.23 亿元，不良贷
款率 0.59%，比年初下降 0.10 个百分点。
为继续优化本行资产结构，提高资产质量，本行主要采取以下措施：
1、加快业务转型，提高中小企业、零售贷款占比，实施更加审慎的授信政
策，提高新增业务质量，降低信贷组合风险；
2、按照监管要求推进平台贷款清理规范、房地产贷款风险监控等工作，严
格执行分期还款计划，控制新增不良贷款，有效防范系统性风险；
3、分行组建贷后管理部，实施双线贷后检查，督导经营单位等第一道防线
做好风险识别、风险评估及风险化解工作；
4、多措并举，加大存量不良贷款清收盘活力度。
（16）逾期未偿债务情况
报告期内，本行没有逾期未偿还债务情况。
14
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（17）面临的主要风险及相应对策
本行在经营活动中面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、
操作风险。
信用风险
本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
报告期内，本行执行“有保有压、结构优化”的信贷政策，采取多种措施应对
宏观经济形势对本行资产业务产生的不利影响。认真分析宏观经济政策、产业政
策、房地产调控政策对信贷客户经营的影响，做好授信业务结构调整。
报告期内，本行新增贷款向实体经济倾斜，加大对国家产业政策重点支持、
扶持、鼓励等产业及行业的信贷支持，提高中小企业、零售贷款占比，使本行信
贷结构持续优化，信贷组合风险进一步降低，不良贷款继续实现“双降”。加大
资本回报考核，提高议价水平，降低资本占用和组合风险。
报告期内，本行坚持贷款全流程管理，做好授信后风险管理。加大对融资平
台、房地产业贷款的风险排查力度，做好风险监测与化解工作。
报告期末，本公司信用风险暴露情况如下：
未考虑抵押担保物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露
（单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
存放同业款项 50,245 41,437
存放中央银行款项 114,906 102,051
拆出资金 34,408 22,557
交易性金融资产 5,764 16,718
衍生金融资产 27 27
买入返售金融资产 71,320 65,115
发放贷款和垫款 368,161 327,603
可供出售金融资产 81,834 78,388
持有至到期金融资产 72,399 64,108
应收款项类投资 5,280 4,677
长期股权投资 1,283 1,177
应收利息 3,269 2,839
其他资产 138 82
小计 809,034 726,779
开出信用证 2,962 3,095
开出保函 22,378 21,912
银行承兑汇票 56,307 46,191
同业代付承兑 13,026 4,870
未使用信用卡额度 8,463 6,745
小计 103,136 82,813
合计 912,170 809,592
15
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
流动性风险
流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或
者无法以正常的成本来满足这些需求的风险，要求商业银行必须保持一定的流动
资产或保证有畅通的融资渠道。
本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债
委员会组成的流动性风险治理架构，负责制定流动性风险管理战略和构建内控机
制，以支持流动性风险管理战略的实施和监督。在风险治理架构的基础上，建立
了由行长、计划财务总部、风险管理总部、金融市场总部、公司银行总部、零售
银行总部组成的流动性风险管理架构。
本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法，流动性缺
口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口
计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性
事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面，本公司加强限额管理和监控；
基于不同的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案，设立流动性应
急领导小组，设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标，并设立由
预警指标启动流动性风险应急预案的触发机制；建立流动性风险报告机制，由计
划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急
预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。
本公司积极应用科技手段，提升资产负债管理系统应用水平，通过资产负债
管理系统实时监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化
手段及定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务，通过内部
资金转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。本公司不断改善流动性管理手
段，加强和完善制度建设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当的水平
之上。
2011 年，为应对国际国内复杂多变的经济金融形势，国家实施积极财政政
策和稳健货币政策。上半年，中国人民银行连续六个月提高存款准备金率、两次
加息，以回笼流动性和管理通胀，在货币政策累积效应下，银行流动性整体趋于
紧张。在此情况下，本公司多方面采取措施，一是密切关注市场，实时监测，提
早安排，确保资金需求；二是调整资产期限结构，提高资产流动性；三是加强同
业合作，维护融资渠道的畅通；四是发行次级债券，充实附属资本。通过上述措
施，本公司在保持较好盈利的同时，合理控制流动性缺口，保障流动性。
报告期内，本公司资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流动
性状况的有关指标具体列示如下：
主要监管指标 监管标准 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
流动性比例 ≥25％ 40.44% 37.71% 47.60%
存贷比（％） ≤75％ 62.09% 58.22% 58.94%
报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）：
16
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（单位：人民币百万元）
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
流动性敞口 -277,301 3,550 78,209 148,854 161,942 115,254
市场风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风险，
本行涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本行的资产负债管理委员会负责全行整体市场风险管理，包括审批市场风险
管理的战略、政策和程序，确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险水平，
督促相关部门采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关
于市场风险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及
管理层在市场风险管理方面的履职情况。
银行账户利率风险
现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而
波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的
改变而波动的风险。本公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公
允价值和现金流利率风险。
由于市场利率的波动，本公司的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而
减少甚至产生亏损。本公司主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经
营业务。本公司定期计量利率敏感性缺口，通过缺口分析来评估承受的利率风险，
并进一步评估在不同利率条件下，利率变动对净利息收入和公司净值的影响。同
时，本公司密切跟踪市场利率走势，结合资金来源和运用情况，合理调整生息资
产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下：
（单位：人民币百万元）
1 个月 1 个月至 3 3 个月至 1
1至5年 五年以上 不计息 合计
以内 个月 年
利率敏感性
-119,331 -11,742 63,996 50,452 59,487 -427 42,435
缺口
银行账户汇率风险
本公司汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外
币交易导致的货币头寸错配。本公司面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、
存款、证券及其他金融衍生工具。为管理本公司的汇率风险，本公司尽量使每种
币种的借贷相互匹配，并设定货币敞口限额，控制敞口规模，同时对货币敞口定
期进行监控，适时调整币种结构。
17
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
操作风险
报告期内，本行在操作风险委员会的领导下,通过健全操作风险管理机制，
强化操作风险制度建设等方面推动操作风险管理工作深入开展。一是定期召开操
作风险委员会会议，推动全行操作风险管理工作。委员会一方面听取全行操作风
险管理工作报告，及时、全面了解本行操作风险状况并做出相关决策。另一方面
审议了部分分行的操作风险管理工作报告，以及零售业务、同业业务等多个业务
领域的操作风险管理状况报告，增进了总分行的沟通交流,强化了重点业务领域
的操作风险管理，并为搭建“人人参与”的网状操作风险管理模式奠定基础。二
是加强制度建设，完善操作风险管理体系建设。通过制定《总行业务线操作风险
委员会工作程序(试行)》和《分行操作风险与内控管理委员会工作规程（操作风
险部分模板）》等制度，规范了总行业务线和分行操作风险委员会工作机制,充分
发挥一道防线的操作风险管理作用。三是探索考核机制，强化操作风险责任追究。
二季度，本行从操作风险管理机制建设、操作风险报告情况等方面，对分行/管
理部操作风险管理工作进行考核，推动了操作风险管理工作深入开展。
（18）内控制度完整性、合理性、有效性的说明
本行以审慎经营、防范风险、稳健发展为原则，致力于持续构建科学、严密
的内部控制制度体系。在完整性方面，本行内控制度体系覆盖了公司治理结构、
机构设置与权责分配、人力资源政策、企业文化等内控环境的各个方面，贯穿对
本行经营活动相关风险的识别监测、计量评估、控制应对等风险管理全过程，基
本渗透到本行各项业务的各个操作岗位和操作环节，内部控制制度内容涉及授
信、资金、存款以及银行卡、结算、结售汇等各项业务流程，和计划财务、信息
科技、法律合规、运营、行政等各项管理活动。在合理性方面，本行在制定制度
文件时对相关业务或管理活动所存在的风险进行识别，并定期组织风险再评估工
作，使得针对风险所采取的防范和应对措施持续有效。通过合规风险管理体系建
设，实现管理活动制度化、业务产品流程化以及制度流程风控化。为确保内控制
度得到有效执行，本行注重风险防范长效机制的建设，随着经营管理水平的不断
提高，基本形成了由制度执行、指导执行以及监督执行构成的内控“三道防线”，
逐步建设并完善了对风险进行事前防范、事中控制以及事后监督评价与纠正的内
控机制，在防控金融风险方面发挥了积极作用。
第二章 股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况
1、报告期内，本公司股份无变动情况
18
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
2、报告期内，本公司不存在有限售条件股东
（二）前十名股东持股及股份质押情况
（单位：股）
股东总数 283,712 户
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 的股份数量
ING BANK N.V. 外资股东 16.07% 1,000,484,814 0 -
北京市国有资产经营有限
国有股东 10.41% 648,163,689 0 42,797,361
责任公司
北京能源投资（集团）有
国有股东 5.98% 372,207,250 0 24,583,959
限公司
国际金融公司 外资股东 4.04% 251,378,094 0
中国对外经济贸易信托有
其他 2.26% 140,922,489 0
限公司
世纪金源投资集团有限公
其他 1.77% 110,250,000 0
司
北京市华远集团有限公司 国有股东 1.34% 83,157,032 0 77,755,198
北京联东投资(集团)有限
其他 0.93% 58,000,000 0 51,010,000
公司
北京信息基础设施建设股
国有股东 0.92% 57,200,000 0 29,223,511
份有限公司
北京电信投资有限公司 国有股东 0.86% 53,519,525 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
ING BANK N.V. 1,000,484,814 人民币普通股
北京市国有资产经营有限责任公司 648,163,689 人民币普通股
北京能源投资（集团）有限公司 372,207,250 人民币普通股
国际金融公司 251,378,094 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司 140,922,489 人民币普通股
世纪金源投资集团有限公司 110,250,000 人民币普通股
北京市华远集团有限公司 83,157,032 人民币普通股
北京联东投资(集团)有限公司 58,000,000 人民币普通股
北京信息基础设施建设股份有限公司 57,200,000 人民币普通股
北京电信投资有限公司 53,519,525 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述单位未知其关联关系。
19
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓名 性别 出生年份 职务 期初持股 期末持股
闫冰竹 男 1953 董事长 453,544 453,544
严晓燕 女 1951 副董事长/行长 404,926 404,926
任志强 男 1951 董事 0 0
张征宇 男 1958 董事 0 0
张杰 男 1961 董事 0 0
张东宁 男 1960 董事/副行长 234,684 234,684
张慧珍 女 1961 董事/首席风险官 238,811 238,811
姚克满
男 1951 董事/副行长 0 0
（Ferdinand Jonkman）
森华（Bachar Samra） 男 1958 董事/行长助理 0 0
叶迈克（Michael
男 1947 董事 0 0
Knight Ipson）
李保仁 男 1942 独立董事 0 0
吴晓球 男 1959 独立董事 0 0
独立董事
于宁 男 1954 0 0
男 独立董事
史建平 1961 0 0
男 独立董事
王瑞祥 1948 0 0
史 元 男 1949 监事长 401,684 401,684
卢学勇 男 1940 监事 55,021 55,021
何恒昌 男 1933 监事 141,304 141,304
周一晨 男 1971 监事 500,400 500,400
邢 滨 女 1952 监事 406,669 406,669
张建荣 女 1959 监事 191,951 191,951
刘振东 男 1971 监事 0 0
20
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
郝如玉 男 1948 外部监事 0 0
刘红宇 女 1963 外部监事 0 0
副行长、金融市场
赵瑞安 男 1963 50,000 50,000
总监
副行长、公司业务
许宁跃 男 1958 391,684 391,684
总监
姜德耀 男 1961 副行长、运营总监 391,684 391,684
杨书剑 男 1969 董事会秘书 176,001 176,001
行长助理、首席财
杜志红 女 1961 216,581 216,581
务官
二、董事、监事、高级管理人员变动情况
经公司第四届董事会第六次会议审议通过，同意 Ronald Scherpenhuijsen Rom
先生辞去董事、副行长职务；同意聘任 Ferdinand Jonkman 先生担任副行长职务。
经公司 2010 年度股东大会审议通过，选举 Ferdinand Jonkman 先生、Bachar Samra
先生和 Michael Knight Ipson 先生担任本行第四届董事会董事，选举王瑞祥先
生担任第四届董事会独立董事。Bachar Samra 先生和 Michael Knight Ipson 先
生为连选连任，Ferdinand Jonkman 先生和王瑞祥先生的任职资格尚待中国银监
会北京监管局核准。2011 年 6 月，公司董事邢焕楼先生去世。
第四章 董事会报告
一、主营业务范围
本公司经营业务范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府
债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；
提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款；
外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；同业外汇拆借；国际结算；结汇、售汇；外汇
票据的承兑和贴现；外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；买卖和代理买卖股
票以外的外币有价证券；自营和代客外汇买卖；证券结算业务；开放式证券投资
基金代销业务；债券结算代理业务；短期融资券主承销业务；经中国银行业监督
管理委员会批准的其它业务。
二、经营情况及财务状况
1、总体经营情况
报告期内，本公司密切关注经济金融形势及政策变化，认真贯彻落实国家方
21
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
针政策，不断加强风险管理，积极寻找发展机遇，推进各项业务持续快速发展，
取得了较好的经营业绩。
（1）保持效益、规模、质量协调发展
盈利能力显著提升。2011 年上半年，本公司实现利润总额 65.96 亿元，比
上年同期增加 16.15 亿元，增长 32.44％；实现归属于母公司股东的净利润 51.00
亿元，比上年同期增加 11.98 亿元，增长 30.69％。
业务规模稳健增长。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司资产总额突破 8000 亿
元，达到 8158.02 亿元，较年初增加 825.91 亿元，增幅 11.26％；存款总额 5886.35
亿元，较年初增加 309.11 亿元，增幅 5.54％；贷款总额 3755.09 亿元，比年初
增加 407.77 亿元，增幅 12.18％。
资产质量持续提高。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司不良贷款比例 0.59％，
较年初下降 0.10 个百分点，不良贷款余额 21.98 亿元，较年初减少 1.23 亿元，
继续保持“双降”，资产质量持续提升。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司资本充
足率 12.27％，核心资本充足率 9.68％，拨备覆盖率 334.24％，保持较高水平，
风险抵御能力进一步提高。
（2）战略转型取得初步成效
中间业务增长强劲。2011 年上半年，本公司实现非息净收入 10.77 亿元，
比上年同期增加 4.26 亿元，增长 65.45％。其中，实现手续费及佣金净收入 8.94
亿元，比上年同期增加 4.20 亿元，增长 88.59％，手续费及佣金净收入占营业
收入比重为 9.17％，同比提升 2.74 个百分点，盈利结构进一步优化。
中小企业业务快速成长。上半年，本行立足中小企业市场定位，持续打造文
化金融、科技金融、绿色金融等特色品牌，中小企业业务迅猛发展。截至 2011
年 6 月 30 日，中小企业人民币贷款余额达到 1361.35 亿元，比年初增长 153.84
亿元，增幅 12.74%，占对公人民币贷款增量的 71%。
零售业务加速发展。上半年，面对激烈的市场竞争环境，本行以“赢在网点”
和“短贷宝”为突破口，从渠道与产品两方面加快推进零售业务转型。截至 2011
年 6 月 30 日，本行零售贷款总额达到 563.97 亿元，比上年末增长 120.63 亿元，
增幅 27.21%，高于全行贷款增速 15.07 个百分点。其中，“短贷宝”余额达 58
亿元，较年初增加 35 亿元，增幅 154%，成为个人贷款业务的重要增长点。
2、主要财务指标变动幅度及原因
与上年末及上年同期数相比，主要财务指标增减变动幅度及原因如下：
（单位：人民币千元）
主要财务指标 报告期末 较上年度期末增减幅度 主要原因
总资产 815,801,514 11.26% 总资产增加
总负债 769,751,803 11.45% 总负债增加
归属于上市公司的股东 45,999,163 8.12% 归属于上市公司的股东权益
22
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
权益 增加
主要财务指标 报告期 较上年同期增减幅度
营业利润 6,596,886 32.29% 营业利润同比增加
归属于母公司股东的净 归属于母公司股东的净利润
5,099,821 30.69%
利润 增加
3、会计报表中增减变动幅度超过 30％的项目及变动原因
（单位：人民币千元）
较上年年末增
资产 2011 年 6 月 30 日 主要原因
减幅度
拆出资金 34,408,142 52.54% 拆出资金款项增加
交易性金融资产 5,763,533 -65.52% 交易性金融资产减少
拆入资金 24,889,800 55.32% 拆入资金增加
衍生金融负债 18,456 54.86% 衍生金融负债规模增加
卖出回购金融资产款 66,881,350 68.29% 卖出回购金融资产规模增加
应付职工薪酬 218,543 -45.13% 应付职工薪酬减少
应交税费 522,825 119.75% 应交税金增加
应付利息 4,727,295 36.51% 应付利息增加
递延所得税负债 0 -100.00% 递延所得税负债减少
其他负债 3,987,730 175.92% 其他负债增加
未分配利润 16,054,823 30.53% 未分配利润增加
少数股东权益 50,548 141.86% 少数股东权益增加
较上年同期增
2011 年中期 主要原因
减幅度
利息收入 16,238,791 53.05% 利息收入增加
利息支出 7,569,164 94.85% 利息支出增加
手续费及佣金收入 973,478 81.81% 手续费及佣金收入增加
手续费及佣金净收入 893,648 88.59% 手续费及佣金净收入增加
今年公允价值变动为负值，去年同
公允价值变动收益 -33,930 -
期为正值
汇兑收益 34,804 - 本年为汇兑收益，去年为汇兑亏损
营业税金及附加 676,332 38.00% 营业税金及附加增加
资产减值损失 226,308 1841.72% 资产减值损失增加
营业外收入 5,282 276.21% 营业外收入增加
利润总额 6,595,682 32.44% 利润总额增加
所得税费用 1,496,213 38.94% 所得税费用增加
净利润 5,099,469 30.64% 净利润增加
归属于母公司股东的净利润 5,099,821 30.69% 归属于母公司股东的净利润增加
少数股东损益去年为盈利，今年为
少数股东损益 -352 -
亏损
4、本行主营业务分地区情况
23
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（单位：人民币千元）
地区 营业收入 利润总额 资产总额
北京地区 7,662,499 5,456,298 619,696,860
天津地区 383,741 268,952 31,906,356
上海地区 400,612 197,998 45,324,874
西安地区 371,252 263,371 31,364,373
深圳地区 193,466 72,178 20,642,719
杭州地区 348,500 179,828 25,875,549
长沙地区 157,036 102,122 17,043,002
南京地区 118,391 58,155 13,528,406
济南地区 78,108 7,445 8,221,204
南昌地区 16,862 -7,741 1,994,004
合计 9,730,467 6,598,606 815,597,347
5、本公司业务收入种类状况
（单位：人民币千元）
业务种类 业务收入
贷款 10,482,425
存放中央银行 792,271
拆借、存放同业及买入返售业务 2,271,337
债券投资 2,692,758
手续费及佣金收入 973,478
其他业务收入 183,533
6、本公司主营业务变化情况
（单位：人民币千元）
业务种类 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减幅度
贷款业务 375,508,812 334,731,772 12.18%
拆出资金 34,770,378 22,919,141 51.71%
投资 165,331,140 163,945,261 0.85%
合计 575,610,330 521,596,174 10.36%
7、经营中问题及困难分析
2011年，国际国内经济金融形势更趋复杂。从国际上看，全球经济复苏的道
路并不平坦，主要发达国家经济增速放缓。从国内看，通胀压力加大，货币政策
从适度宽松转向稳健，监管政策逐步趋严。上半年，中国人民银行连续六次上调
存款准备金率，两次加息，收紧市场流动性；中国银监会频频出台各项监管政策，
增强监管力度，防范控制风险。信贷增长受限，监管从紧，对商业银行经营管理
产生重大影响。针对经营中出现的问题和困难，本公司主要采取如下措施：
24
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）加强利率管理，提升利差，实现以价补量。借助信贷政策紧缩契机，
本公司积极增强信贷议价能力，加大利率水平考核力度，促进经营单位积极提升
议价能力，增加利息收入。同时，加大负债利率管理力度，适时调整内部资金转
移价格，指导分支机构合理发展负债业务，降低负债成本。
（2）加大中间业务发展力度，促进非息收入快速增长。本公司高度重视中
间业务的发展，增强市场分析与研究，加快新产品研究推广进度，加大中间业务
投入力度，创造新的中间业务收入增长点。本公司大力发展投行、银行卡、结算
代理等业务，促进相关手续费收入大幅增长，降低对息差收入的依赖，促进盈利
稳定增长。
（3）加大非信贷业务发展力度。2011年，信贷业务增长受限下，本公司进
一步加大非信贷业务发展力度，提升非信贷类业务盈利水平。本年度，本公司加
大同业及货币市场业务运作力度，扩展业务规模，丰富业务渠道，增强盈利能力。
（4）调整信贷投向，优化信贷结构，提升盈利。适应形势及政策变化，本
公司加大信贷投向结构调整，信贷类别结构中，加大中小企业贷款、个人经营性
贷款发放力度，提高高收益资产占比，增强信贷资产盈利水平；信贷期限结构中，
加大短期贷款投放力度，提升短期贷款占比，增强信贷资产流动性。
（5）加强资产负债管理，提升资金使用效率。2011年，监管政策密集出台，
加息和存款准备金率调整频繁，资金管理难度加大，本公司进一步增强资产负债
管理，提升资金配置效益，在保障安全性、流动性基础上，提升资金使用效率，
增加公司盈利。
三、报告期内投融资情况
报告期内，本公司根据股东大会决议，发行35亿元人民币次级定期债券，按
规定计入公司附属资本，资金主要用于支持优质贷款项目及高等级债券投资。至
报告期末，本公司发行次级债券、金融债券、上市募集资金已按照募集说明书的
承诺使用完毕，使用效果良好，收益达到预期目标。
四、经营情况及展望
1、公司业务
本行公司银行业务将继续坚持“以利润为中心”、“以客户为中心”，紧抓
一个重点、推进两项转型和强化三项管理，即以稳存增存为重点，积极推进中小
企业准事业部制和大投行两项营销模式转型，强化公司业务核心大客户、拳头产
品和指标网点三项精细管理，大力提升核心存款拓展能力、行业客户深挖能力、
产品渠道融合能力，不断加强公司业务与零售业务、金融市场业务的联动和交叉
销售，全力实现公司业务各项经营指标。
具体来说：一是推进中小企业准事业部制营销模式转型，实现中小企业专业
化和特色化发展。二是积极推进“大投行”营销模式转型，为核心客户和优质中
小企业提供高端拳头投行产品。三是强化核心大客户行业化和团队化营销管理，
25
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
通过客户细分促进结构调整和稳存增存。四是强化拳头产品差异化营销管理，为
核心大客户和优秀中小企业提供组合产品方案，带动公司业务、零售业务和金融
市场业务的交叉销售。五是强化指标网点和内部精细化管理，不断提升业务线精
细化、科学化和专业化管理水平。
2、零售业务
2011年，本行继续推进零售网点转型，开展“赢在网点”销售流程优化项目，
持续推进低柜销售系统二期建设，推出客户综合签约服务。开发绩效考核系统零
售积分模块，提供业绩管理工具，实现零售指标、业绩管理、客户经理队伍的系
统化管理。
产品服务方面，完善并升级“爱薪计划”，整合“明师卡”服务，推出教师
专属服务方案；打包个贷客户综合服务方案，加强交叉销售力度，提升客户综合
贡献度，以“短贷宝”业务为突破，加速个贷业务由抢占市场向提高收益全面转
型；推出新一期出国留学金融服务方案，增加国际信用卡、出国留学保险等新产
品推荐，提升高端客户服务水平；发布I-DO联名信用卡和时尚西城卡，升级信用
卡增值服务。落实北京市便民缴费“三通”工程，开通自助缴费终端他行银联卡
缴费功能，荣获北京市金融局表彰。
渠道建设方面，在“质量优先、兼顾数量”的原则下，上半年新增合作商户
804家，新增POS机具1685台，同比增长分别为25%和69%，合作商户消费交易量
233亿元，同比增长35%。扩大信用卡店面分期业务，积极拓展优质商户，促进
刷卡交易量稳步增长。
3、金融市场业务
本行金融市场业务以“加快转型、开拓创新、强化风险、提升业绩”为指针，
积极应对上调存款准备金率及加息等市场环境变化，加快业务创新，抢抓市场机
遇，强化精细管理，实现了规模与效益快速增长。以同业代付、国内人民币信用
证等创新方式为推动力，实现国际业务跨越式增长；加强同业机构合作，充实同
业部门人才，推动了同业和票据业务的快速发展；大力拓展托管产品，进一步丰
富代销基金产品，资产托管业务与基金代销业务稳步发展；创新理财产品，抢抓
市场机遇，理财业务规模再上新台阶；加强市场研究，及时把握市场时机，精细
化投资管理，债券投资收益率显著提高。
4、中间业务
2011年，本公司中间业务发展面临新的机遇：一是外部逆周期监管下，流动
性收紧、信贷调控为发展中间业务提供良好机遇；二是依托综合化经营平台拓宽
中间业务销售渠道，增加交叉销售机会，提高代销收入，提升中间业务收入水平；
三是不断完善的经营网络带来新的业务发展机遇；四是借助北京银行品牌影响力
带动中间业务发展。
26
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
下半年，本公司将准确把握监管政策及经济形势，积极抢抓市场机遇，提升
投行、理财、国际结算等业务占比，扩大销售规模，将优势业务打造成稳定的市
场品牌，实现中间业务的快速发展。一是转变观念，推动董事会战略转型落到实
处；二是改进产品创新方式，实现由单一产品研发向产品推广方式创新和服务范
畴创新的转化；三是建立中间业务全面风险管理机制，形成与中间业务快速发展
相匹配的风险管理能力；四是构建专业化、国际化团队，有效支持全行中间业务
占比提升目标；五是提升中间业务系统开发速度，发挥业务发展“助推器”作用；
六是合理匹配财务资源投入，创新考核激励方案，有效激励中间业务发展；七是
加大中间业务跟踪评价力度，提升中间业务工作措施落实效果。
5、人力资源
本行将持续深化人力资源管理体制机制改革，为战略转型和业绩提升提供有
力人才保障。完善人才补充机制，引进发展所需的国际化、高层次、复合型人才；
围绕“2551”人才建设工程，持续加大各层级培训力度，打造精英团队；完善干
部管理体制机制，规范干部选拔培养机制，加强后备干部储备；完善员工职业发
展通道，落实任职资格动态调整，拓宽专业人才发展空间；完善薪酬激励机制，
搭建多层次福利保障体系，激发员工活力和工作激情；强化人力资源系统建设，
提升人力资源信息化管理水平。
6、IT 和电子银行业务
本行IT建设以“科技强行”战略为指引，努力推进“四五”IT战略发展规划，
积极部署和实施重点项目，全力保障特色业务产品和重点业务系统开发建设，有
力支撑我行区域化布局发展方向，着力支持我行综合化发展战略，支持我行业务
发展战略转型。持续关注科技创新发展和基础技术平台优化，全面支持我行风险
与内控建设，同时着力提升软件研发科学化管理水平。继续以“稳健运营”为核
心，以提升安全运营管理水平为目标，不断创新运营管理模式，着力打造系统运
营新局面。为深入贯彻我行四五时期“四化一型”的总体战略目标，电子银行继
续围绕“以客户为中心”的经营理念、“产品丰富化、发展品牌化、业务普及化、
风险可控化”的发展方向，持续推进“电子渠道建设”和“客服中心转型”项目，
在强化电子渠道风险防控的基础上，注重渠道创新、产品创新和服务创新，实现
电子银行业务及客户规模的快速发展。
7、品牌建设
2011年上半年，本行品牌影响力持续提升。荣获“2010年度最具影响力企业”、
“中国最佳城市商业零售银行”、“2010中国最具品牌影响力中小银行”、“卓
越城市商业银行”、“亚洲银行家2011年度中国最佳网点建设银行”、“中国银
行业2010年度最佳社会责任机构奖”、“中国银行业2010年度最佳社会责任创新
奖”、“最具持续投资价值上市公司”及“建党90周年全国党建创新十大杰出贡
27
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
献单位”称号，并入选“2011中国慈善排行榜”；本行董事长闫冰竹连任中国银
行业协会副会长、荣获“2010中国金融年度人物”、“2010年度最受关注企业家”
及“建党90周年全国企业优秀党委书记”等荣誉称号；本行行长严晓燕荣获“卓
越银行家”、“2010年度银行业金融机构小企业金融服务‘十大’领军人物”及
“25商业女杰年度女企业家”等荣誉称号。在英国《银行家》杂志全球1000家大
银行最新排名中，本行按一级资本排名第145位，较上一年度上升10位。在最新
公布的2011年(第八届)《中国500最具价值品牌排行榜》中，本行品牌价值89.62
亿元，排名第139位，总排名比上一年度上升3位。本行将持续深化品牌化经营战
略，全力打造中小企业服务、社区银行等特色品牌，在全国范围内标准化推进经
营管理，为客户带来最好体验，不断提升品牌价值和市场地位。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
本公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法
律法规，结合公司实际情况，建立健全各项治理机制，不断提高公司治理水平。
报告期内，公司于2011年4月29日在北京召开了2010年度股东大会，审议通
过了非公开发行股票方案、董事会工作报告、监事会工作报告、财务报告、利润
分配预案等19项议案，相关决议公告刊登在2011年4月30日的《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
报告期内，公司董事会共召开会议4次，具体情况如下：
2011年1月6日，公司第四届董事会第四次会议在北京召开，会议审议通过了
关于向中国医药卫生事业发展基金会捐赠1000万元支持北京“健康城市”建设的
议案，相关决议公告刊登在2011年1月8日的《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
2011年1月27日，公司第四届董事会第五次会议在北京召开，会议通报了2010
年北京银行经营概况，介绍了中国人民银行最新贷款额度调控政策，并听取了董
事会薪酬委员会有关情况的汇报。
2011年4月8日，公司第四届董事会第六次会议在北京召开，会议审议通过了
非公开发行股票方案、董事会工作报告、企业社会责任报告、聘请年度会计师事
务所等36项议案，相关决议公告刊登在2011年4月9日的《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
2011年4月29日，公司第四届董事会第七次会议以通讯方式召开，会议审议
通过了2011年第一季度报告。
报告期内，公司监事会共召开会议2次，具体情况如下：
2011年4月8日，公司第四届监事会第四次会议在北京召开，会议审议通过了
监事会工作报告、董事会年度履职评价报告、年度内部控制自我评估报告等7项
议案，相关决议公告刊登在2011年4月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、
28
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
2011年4月29日，公司第四届监事会第五次会议以通讯方式召开，会议审议
通过了2011年第一季度报告。
二、上年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
根据经审计的2010 年度会计报表，本公司2010 年度实现税后利润68.07亿
元，经2010 年度股东大会审议通过，2010 年度利润分配方案如下：
1、按照2010 年度审计后的净利润的10％提取法定盈余公积，计6.81亿元；
2、根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49 号）、《财政
部关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90 号），从当年净利润中
计提一般风险准备13.17亿元；
3、当年可供股东分配利润123.05亿元，以2010 年62.28 亿股为基数，每10 股
派发现金红利2.16 元（含税），累计分配现金红利13.45亿元。
上述分配方案执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。
本公司于2011 年6 月7 日发布《北京银行股份有限公司2010 年度分红派息
实施公告》，以总股本6,227,561,881 股为基数，向全体股东派发2010 年度现金
股息每10 股人民币2.16 元（含税）。股权登记日为2011 年 6月10日，除息日
为2011年6月13 日，现金股息发放日为2011 年6月17日。该方案已实施完毕。
本公司不进行半年度利润分配和资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。
截止2011年6月30日，本行作为原告且争议标的本金额在人民币1,000万元以
上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共31宗，涉及金额约人民币139,336.37万元。本
行作为被告且争议标的在人民币1,000万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共5
宗，涉及金额约人民币10,142.60万元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发
生的损失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。
四、重大收购、出售及资产重组事项
报告期内本公司无重大收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
本公司与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件
均按照一般商业条款进行，不存在优于非关联方同类交易条件的情形。
报告期内，本公司与关联方发生的交易金额在3000万元（含）以上的重大关
联交易如下：
1、对关联方的贷款
单位：人民币百万元
29
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
客户名称 余额 占全部贷款比例
北京市国有资产经营有限责任公司 200 0.05%
北京市华远集团公司 150 0.04%
北京市华远置业有限公司 1,000 0.27%
中国恒天集团有限公司 1,000 0.27%
中国纺织机械（集团）有限公司 800 0.21%
用友软件股份有限公司 440 0.12%
合计 3,590 0.96%
2、与关联方的其他业务
（1）报告期内，ING BANK N.V.及其分行与本行在资金交易及贸易融资业
务方面继续合作。截至报告期末，ING BANK N.V.在本行同业存放业务余额人民
币4.5亿元，本行与ING BANK N.V.及其分行有24.05亿元表外业务尚未到期。
（2）报告期内，我行为中荷人寿保险有限公司代理销售保险产品，累计代
理收取保费2.15亿元，我行获得手续费收入829万元。
（3）报告期末，本行持有北京市国有资产经营有限责任公司发行的中期票
据金额1.5亿元。
（4）报告期内，本行与北银消费金融公司进行同业存放、债券买卖、回购
等交易。其中，截至报告期末，北银消费金融公司在本行同业存放6125万元。本
行与北银消费金融公司进行债券逆回购与债券买卖业务合计1175笔，成交金额累
计127.66亿元，均采取见券付款与见款付券的结算方式，报告期末无余额。
（5）报告期内，本行与兴业证券股份有限公司、国金证券股份有限公司进
行债券买卖业务，成交金额累计2.8亿元，均采取券款对付的结算方式，报告期
末无余额。
六、重大合同及其履行情况
报告期内无需要披露的重大合同。
七、公司或持有公司股份 5%以上的股东重要承诺事项及履行情况
不适用。
八、报告期内公司董事、监事和高级管理人员受到中国证监会稽查、行政
处罚或证券交易所公开处罚情况
报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行
政处罚或证券交易所公开处罚情况，也没有受到有关监管机构对本公司经营有重
大影响的处罚。
九、其他重要事项
1、公司发行新股方案的执行情况
30
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 4 月 29 日，公司 2010 年度股东大会审议通过《关于非公开发行
股票方案的议案》。本发行方案需经中国银监会、中国证监会等监管机构核准后
方可正式实施。
2、公司持有其他上市公司发行股票情况
不适用。
3、公司参股非上市金融企业的情况
（一）中国银联股份有限公司
截至2011年6月30日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875万元。
（二）廊坊银行股份有限公司
截至2011年6月30日，本行持有廊坊银行股份有限公司16,421万股，持股比
例19.99％。
（三）北京延庆村镇银行股份有限公司
本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行，截至2011年6月30日，延庆
村镇银行注册资本3,000万元，本行持股比例为33.33%。
（四）北银消费金融有限公司
截至2011年6月30日，本行对北银消费金融有限公司投资30,000万元，北银
消费金融有限公司注册资本30,000万元，由本行100%出资。
（五）中荷人寿保险有限公司
截至2011年6月30日，本行持有中荷人寿保险有限公司77,500万股，持股比
例50%。
（六）浙江文成北银村镇银行股份有限公司
本行与其他发起人共同发起设立浙江文成北银村镇银行，截至2011年6月30
日，浙江文成北银村镇银行注册资本5,000万元，本行持股比例为40%。
第六章 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及附注见附件。
第七章 备查文件
一、载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正文
二、载有本公司法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表
三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿
四、 本公司章程
31
北京银行股份有限公司 2011 年半年度报告
第八章 附件
一、财务报表
二、财务报表附注
32
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度
财务报表(未经审计)及审阅报告
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度
财务报表(未经审计)及审阅报告
内容 页码
审阅报告 1
合并及公司资产负债表 2至3
合并及公司利润表 4
合并及公司现金流量表 5至6
合并及公司股东权益变动表 7 至 10
财务报表附注 11 至 80
审阅报告
普华永道中天阅字(2011)第 012 号
北京银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的合并及公司财务报表，
包括 2011 年 6 月 30 日的合并及公司资产负债表，2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止
半年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表
和财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制财务报
表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对上述财务报表出
具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅
工作。该准则要求我们计划和实施审阅工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保
证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述财务报表在所有重大方
面没有按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司
吴卫军
中国上海市 注册会计师
2011 年 8 月 29 日
李 燕
普华永道中天会计师事务所有限公司
中国上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 邮政编码 200021
电话: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, pwccn.com
北京银行股份有限公司
2011 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
资产 附注四 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
现金及存放中央银行款项 1 117,215,783 104,196,879 117,179,495 104,157,532
存放同业款项 2 50,245,262 41,436,843 50,190,708 41,357,493
拆出资金 3 34,408,142 22,556,667 34,338,142 22,376,667
交易性金融资产 4 5,763,533 16,717,668 5,715,024 16,668,828
衍生金融资产 5 27,460 26,598 27,460 26,598
买入返售金融资产 6 71,320,147 65,114,658 71,320,147 65,114,658
应收利息 7 3,269,480 2,838,956 3,268,087 2,836,904
发放贷款和垫款 8 368,160,903 327,602,804 367,858,896 327,454,024
可供出售金融资产 9 81,834,374 78,388,297 81,834,374 78,388,297
持有至到期投资 10 72,399,099 64,108,097 72,399,099 64,108,097
应收款项类投资 11 5,279,872 4,676,937 5,279,872 4,676,937
长期股权投资 12 1,283,029 1,177,555 1,613,029 1,487,555
投资性房地产 13 226,249 232,099 226,249 232,099
固定资产 14 1,994,936 1,935,525 1,987,353 1,929,044
递延所得税资产 15 1,136,154 996,617 1,134,430 994,840
其他资产 16 1,237,091 1,204,304 1,224,982 1,196,811
资产总计 815,801,514 733,210,504 815,597,347 733,006,384
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
2
北京银行股份有限公司
2011 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
负债及股东权益 附注四 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
同业及其他金融机构存放款 17 59,873,721 55,085,270 59,966,061 55,122,930
项
拆入资金 18 24,889,800 16,024,695 24,889,800 16,024,695
衍生金融负债 5 18,456 11,918 18,456 11,918
卖出回购金融资产款 19 66,881,350 39,741,750 66,881,350 39,741,750
吸收存款 20 588,635,458 557,724,336 588,389,182 557,501,801
应付职工薪酬 21 218,543 398,323 218,300 396,391
应交税费 22 522,825 237,914 522,277 236,909
应付利息 23 4,727,295 3,463,003 4,726,543 3,462,649
预计负债 39,525 40,413 39,525 40,413
应付债券 24 19,957,100 16,470,737 19,957,100 16,470,737
递延所得税负债 15 - 22 - -
其他负债 25 3,987,730 1,445,239 3,981,763 1,445,169
负债合计 769,751,803 690,643,620 769,590,357 690,455,362
股东权益
股本 26 6,227,562 6,227,562 6,227,562 6,227,562
资本公积 15,367,777 15,669,266 15,367,777 15,669,266
盈余公积 3,386,914 3,386,914 3,386,914 3,386,914
一般风险准备 4,962,087 4,962,087 4,962,087 4,962,087
未分配利润 16,054,823 12,300,155 16,062,650 12,305,193
归属于母公司股东权益合计 45,999,163 42,545,984
少数股东权益 27 50,548 20,900
股东权益合计 46,049,711 42,566,884 46,006,990 42,551,022
负债及股东权益总计 815,801,514 733,210,504 815,597,347 733,006,384
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
3
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、营业收入
利息净收入 29 8,669,627 6,725,315 8,654,752 6,720,609
利息收入 29 16,238,791 10,609,862 16,223,172 10,605,254
利息支出 29 (7,569,164) (3,884,547) (7,568,420) (3,884,645)
手续费及佣金净收入 893,648 473,864 891,851 473,259
手续费及佣金收入 30 973,478 535,444 971,641 534,798
手续费及佣金支出 (79,830) (61,580) (79,790) (61,539)
投资收益 31 132,296 134,259 132,296 133,687
其中：对联营及合营企业的投资收益 11,155 27,867 11,155 27,867
公允价值变动损益 32 (33,930) 13,780 (33,599) 13,741
汇兑损益 34,804 (15,854) 34,804 (15,854)
其他业务收入 50,363 45,001 50,363 45,000
二、营业支出
营业税金及附加 33 (676,332) (490,095) (675,482) (489,683)
业务及管理费 34 (2,241,431) (1,882,252) (2,225,881) (1,878,508)
资产减值损失 35 (226,308) (11,655) (223,443) (11,254)
其他业务成本 (5,851) (5,851) (5,851) (5,851)
三、营业利润 6,596,886 4,986,512 6,599,810 4,985,146
加：营业外收入 5,282 1,404 5,282 1,404
减：营业外支出 (6,486) (7,614) (6,486) (7,614)
四、利润总额 6,595,682 4,980,302 6,598,606 4,978,936
减：所得税费用 36 (1,496,213) (1,076,869) (1,495,996) (1,076,869)
五、净利润 5,099,469 3,903,433 5,102,610 3,902,067
归属于母公司股东的净利润 5,099,821 3,902,233
少数股东损益 (352) 1,200
六、每股收益
(金额单位为人民币元每股)
(一)基本每股收益 37 0.82 0.63
(二)稀释每股收益 37 0.82 0.63
七、其他综合收益 38 (301,489) 248,047 (301,489) 248,047
八、综合收益总额 4,797,980 4,151,480 4,801,121 4,150,114
归属于母公司股东的综合收益总额 4,798,332 4,150,280
归属于少数股东的综合收益总额 (352) 1,200
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
4
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、 经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 35,699,573 73,698,490 35,730,513 73,935,161
向其他金融机构拆入资金净增加额 36,004,705 32,158,637 36,004,705 32,158,637
交易性金融资产净减少额 10,976,791 830,137 10,976,791 880,754
收取利息的现金 13,505,507 8,373,164 13,489,230 8,371,325
收取手续费及佣金的现金 973,478 535,444 971,641 534,798
收到其他与经营活动有关的现金 2,480,535 935,856 2,480,616 922,572
经营活动现金流入小计 99,640,589 116,531,728 99,653,496 116,803,247
客户贷款及垫款净增加额 (40,777,040) (36,813,035) (40,620,947) (36,779,118)
存放中央银行和同业款项净增加额 (11,411,871) (28,111,821) (11,399,080) (28,105,858)
向其他金融机构拆出资金净增加额 (367,718) (6,882,695) (477,718) (6,882,695)
支付利息的现金 (6,300,010) (2,921,902) (6,299,663) (2,922,026)
支付手续费及佣金的现金 (79,830) (61,580) (79,790) (61,539)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,034,232) (704,917) (1,026,606) (703,462)
支付的各项税费 (1,936,929) (1,499,365) (1,935,424) (1,499,169)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,448,458) (715,012) (1,443,257) (710,460)
经营活动现金流出小计 (63,356,088) (77,710,327) (63,282,485) (77,664,327)
经营活动产生的现金流量净额 39 36,284,501 38,821,401 36,371,011 39,138,920
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 69,833,820 106,396,869 69,833,820 106,396,869
取得投资收益收到的现金 2,247,090 2,057,812 2,247,090 2,057,812
处置固定资产和其他长期资产收到的
现金 24 117 24 117
收到其他与投资活动有关的现金 35,913 33,875 35,913 33,875
投资活动现金流入小计 72,116,847 108,488,673 72,116,847 108,488,673
对子公司、联营、合营企业投资支付
的现金 (125,000) - (145,000) (300,000)
投资支付的现金 (82,132,525) (131,224,769) (82,132,525) (131,224,769)
购建固定资产和其他长期资产支付的
现金 (379,479) (379,500) (375,342) (379,445)
投资活动现金流出小计 (82,637,004) (131,604,269) (82,652,867) (131,904,214)
投资活动产生的现金流量净额 (10,520,157) (23,115,596) (10,536,020) (23,415,541)
5
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及公司现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 30,000 - - -
发行债券收到的现金 3,500,000 - 3,500,000 -
筹资活动现金流入小计 3,530,000 - 3,500,000 -
偿付债券利息支付的现金 (18,500) - (18,500) -
分配股利支付的现金 (1,093,450) (1,014) (1,093,450) (1,014)
筹资活动现金流出小计 (1,111,950) (1,014) (1,111,950) (1,014)
筹资活动产生的现金流量净额 2,418,050 (1,014) 2,388,050 (1,014)
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 (78,089) (33,111) (78,089) (33,111)
五、现金及现金等价物净增加额 39 28,104,305 15,671,680 28,144,952 15,689,254
加：期初现金及现金等价物余额 80,760,696 79,290,071 80,661,741 79,279,371
-
六、期末现金及现金等价物余额 39 108,865,001 94,961,751 108,806,693 94,968,625
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
6
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司的股东权益
一般 未分配 少数股
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、 2010年12月31日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,300,155 20,900 42,566,884
加： 会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、 2011年1月1日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,300,155 20,900 42,566,884
三、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 5,099,821 (352) 5,099,469
(二) 直接计入股东权益的
利得和损失 - - - - - - -
1. 可供出售金融资产公
允价值变动净额 - - - - - - -
(1) 计入股东权益的金额 38 (189,774) - - - - (189,774)
(2) 转入当期损益的金额 38 - (171,329) - - - - (171,329)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的
影响 38 - (30,662) - - - - (30,662)
3. 与计入股东权益项目
相关的所得税影响 38 - 90,276 - - - - 90,276
上述(一)和(二)小计 - (301,489) - - 5,099,821 (352) 4,797,980
(三) 股东投入和减少资本 - - - - - - -
1. 股东投入资本 - - - - - 30,000 30,000
(四) 利润分配 - - - - - - -
1. 对股东的现金股利分
配 28 - - - - (1,345,153) - (1,345,153)
四、2011年6月30日余额 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,054,823 50,548 46,049,711
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
7
北京银行股份有限公司
2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司的股东权益
一般 未分配 少数股
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、 2009年12月31日余额 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771
加： 会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、 2010年1月1日余额 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,615,408 18,356 37,577,771
三、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 3,902,233 1,200 3,903,433
(二) 直接计入股 东 权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - 472,827 - - - - 472,827
(2) 转入当期损益的金额 38 - (144,907) - - - - (144,907)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - 2,107 - - - - 2,107
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - (81,980) - - - - (81,980)
上述(一)和(二)小计 - 248,047 - - 3,902,233 1,200 4,151,480
(三) 利润分配 -
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,120,961) - (1,120,961)
四、2010年6月30日余额 6,227,562 16,612,813 2,706,190 3,645,489 11,396,680 19,556 40,608,290
加： 会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
五、 2010年7月1日余额 6,227,562 16,612,813 2,706,190 3,645,489 11,396,680 19,556 40,608,290
六、 本期增减变动金额 -
(一) 净利润 - - - - 2,900,797 1,344 2,902,141
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - (1,083,233) - - - - (1,083,233)
(2) 转入当期损益的金额 38 - (119,953) - - - - (119,953)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - (41,158) - - - - (41,158)
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - 300,797 - - - - 300,797
上述(一)和(二)小计 - (943,547) - - 2,900,797 1,344 1,958,594
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - 680,724 - (680,724) - -
2. 提取一般风险准备 - - - 1,316,598 (1,316,598) - -
七、 2010年12月31日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,300,155 20,900 42,566,884
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
8
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一般风险 未分配
附注四 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 合计
一、 2010年12月31日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,305,193 42,551,022
加： 会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
二、 2011年1月1日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,305,193 42,551,022
三、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 5,102,610 5,102,610
(二) 直接计入股东权益的利得
和损失 - - - - - -
1. 可供出售金融资产公允价
值变动净额 - - - - - -
(1) 计入股东权益的金额 38 - (189,774) - - - (189,774)
(2) 转入当期损益的金额 38 - (171,329) - - - (171,329)
2. 权益法下被投资单位其他
股东权益变动的影响 38 - (30,662) - - - (30,662)
3. 与计入股东权益项目相关
的所得税影响 38 - 90,276 - - - 90,276
4. 其他 - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - (301,489) - - 5,102,610 4,801,121
(三) 利润分配 - - - - - -
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,345,153) (1,345,153)
四、 2011年6月30日余额 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,062,650 46,006,990
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
9
北京银行股份有限公司
2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一般风险 未分配
附注四 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 合计
一、 2009年12月31日余额 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238
加： 会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
二、 2010年1月1日余额 6,227,562 16,364,766 2,706,190 3,645,489 8,616,231 37,560,238
三、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 3,902,067 3,902,067
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失 - - - - - -
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - 472,827 - - - 472,827
(2) 转入当期损益的金额 38 - (144,907) - - - (144,907)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - 2,107 - - - 2,107
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - (81,980) - - - (81,980)
4. 其他 - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - 248,047 - - 3,902,067 4,150,114
(三) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,120,961) (1,120,961)
四、 2010年6月30日余额 6,227,562 16,612,813 2,706,190 3,645,489 11,397,337 40,589,391
加： 会计政策变更 - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
五、 2010年7月1日余额 6,227,562 16,612,813 2,706,190 3,645,489 11,397,337 40,589,391
六、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 2,905,178 2,905,178
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - (1,083,233) - - - (1,083,233)
(2) 转入当期损益的金额 38 - (119,953) - - - (119,953)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - (41,158) - - - (41,158)
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - 300,797 - - - 300,797
4. 其他 - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - (943,547) - - 2,905,178 1,961,631
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - 680,724 - (680,724) -
2. 提取一般风险准备 - - - 1,316,598 (1,316,598) -
七、 2010年12月31日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,305,193 42,551,022
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
10
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一 基本情况
北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(以下简称“中央
银行”)批准于 1995 年 12 月 28 日在北京市注册成立，本行成立时的名称为
北京城市合作银行。2004 年 9 月 28 日，根据中国银行业监督管理委员会北
京监管局(以下简称“北京银监局”)的批复，本行更名为北京银行股份有限
公司。
本行经北京银监局批准持有 B0107H211000001 号金融许可证，并经北京市
工商行政管理局核准领取注册号为 110000005064399 的企业法人营业执
照，注册办公地址为北京市西城区金融大街丙 17 号首层。
2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂
牌上市。
于 2011 年 6 月 30 日，本行已在北京、天津、上海等地共开设了 197 家分支
机构，并在香港和阿姆斯特丹开设了代表处。
本行及本行所属子公司(以下简称“本集团”)经营范围包括公司银行业务、
个人银行业务、资金业务及提供其他金融服务。
本财务报表由本行董事会于 2011 年 8 月 29 日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中
国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准
则第 3 号—半年度报告的内容与格式》(2007 年修订)编制。
本财务报表所采用的会计政策与本集团编制 2010 年度财务报表所采用的会
计政策一致。本财务报表应与本集团 2010 年度财务报表一并阅读。
11
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三 子公司
于 2011 年 6 月 30 日，纳入合并范围的子公司如下。
注册资本 业务性质及 持股 表决权 期末实际 是否合
注册地 (人民币) 经营范围 比例 比例 出资额 并报表
北银消费金融
有限公司 北京 300,000 千元 消费金融业务 100% 100% 300,000 千元 是
北京延庆村镇
银行股份有
限公司 北京 30,000 千元 商业银行业务 33.33% 80% 10,000 千元 是
浙江文成北银
村镇银行股
份有限公司
(1) 浙江 50,000 千元 商业银行业务 40% 60% 20,000 千元 是
(1) 根据浙银监复[2010]679号和温银监复[2011]68号的批复，本行于2011年4月
15日发起成立浙江文成北银村镇银行股份有限公司。本行持股比例为40%，但
通过占董事会半数以上表决权(60%)的方式对其拥有实质控制权，顾将其纳入
合并范围。
12
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
库存现金 2,309,518 2,145,080 2,308,188 2,143,989
存放中央银行法定
存款准备金 102,795,354 84,864,336 102,762,820 84,844,594
存放中央银行超额
存款准备金 11,459,953 17,049,344 11,457,529 17,030,830
存放中央银行财政
存款准备金 650,958 138,119 650,958 138,119
合计 117,215,783 104,196,879 117,179,495 104,157,532
本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集
团的日常经营。于 2011 年 6 月 30 日，本行人民币存款准备金缴存比率为
19.5%(2010 年 12 月 31 日：16.5%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2010
年 12 月 31 日：5%)。子公司延庆村镇银行人民币存款准备金缴存比率为
15.5%(2010 年 12 月 31 日：13%)。子公司浙江文成北银村镇银行人民币存
款准备金缴存比率为 14.5%。
2 存放同业款项
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
存放境内活期款项 5,216,422 6,856,057 5,157,869 6,854,707
存放境内定期款项 44,328,424 34,327,475 44,332,423 34,249,475
存放境外活期款项 927,312 480,207 927,312 480,207
小计 50,472,158 41,663,739 50,417,604 41,584,389
减：减值准备 (226,896) (226,896) (226,896) (226,896)
净值 50,245,262 41,436,843 50,190,708 41,357,493
13
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
3 拆出资金
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
拆放境内银行 17,989,515 11,388,097 17,989,515 11,388,097
拆放境内非银行金融
机构 16,274,212 11,380,450 16,204,212 11,200,450
拆放境外银行 506,651 150,594 506,651 50,594
小计 34,770,378 22,919,141 34,700,378 22,739,141
减：减值准备 (362,236) (362,474) (362,236) (362,474)
净值 34,408,142 22,556,667 34,338,142 2,376,667
4 交易性金融资产
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
政府债券 704,748 748,937 704,748 748,937
中央银行票据 - 494,836 - 494,836
政策性银行债券 3,533,452 10,818,489 3,533,452 10,818,489
企业债券 1,525,333 4,655,406 1,476,824 4,606,566
合计 5,763,533 16,717,668 5,715,024 16,668,828
上述金融资产无投资变现的重大限制。
14
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
5 衍生金融资产及衍生金融负债
本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下。
2011 年 6 月 30 日
合并及本行
合同/名义 公允价值
金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 2,837,978 11,117 (7,907)
—货币掉期 377,829 4,173 (3,892)
利率衍生金融工具
—利率掉期 2,380,989 12,170 (6,657)
合计 27,460 (18,456)
2010 年 12 月 31 日
合并及本行
合同/名义 公允价值
金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 1,401,741 5,845 (5,165)
—货币掉期 1,514,478 15,587 (4,088)
利率衍生金融工具
—利率掉期 1,126,805 5,166 (2,665)
合计 26,598 (11,918)
15
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
6 买入返售金融资产
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券
—政府债券 5,253,290 484,324
—中央银行票据 1,708,630 6,209,038
—政策性银行债券 9,772,376 4,502,430
—其他金融机构债券 680,000 214,016
—企业债券 6,751,211 1,307,300
票据 44,957,653 48,197,136
贷款 2,282,357 4,285,938
小计 71,405,517 65,200,182
减：减值准备 (85,370) (85,524)
净值 71,320,147 65,114,658
7 应收利息
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应收债券投资利息 2,079,814 1,803,525 2,079,461 1,802,141
应收发放贷款及垫款利息 840,444 663,183 839,68 662,793
应收同业及其他金融机构
利息 349,222 372,248 348,937 371,970
合计 3,269,480 2,838,956 3,268,087 2,836,904
16
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款
合并
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 308,732,309 285,551,921
—贴现 5,806,111 1,855,169
—进出口押汇及垫款 4,284,700 2,858,638
318,823,120 290,265,728
个人贷款
—住房贷款 45,266,845 37,540,115
—个人消费及经营性贷款 9,491,418 5,110,112
—汽车贷款及其他 1,927,429 1,815,817
56,685,692 44,466,044
发放贷款和垫款，总额 375,508,812 334,731,772
减：贷款减值准备
—公司贷款和垫款
—单项评估 (1,508,484) (1,572,330)
—组合评估 (5,329,515) (5,050,841)
—个人贷款 -
—组合评估 (509,910) (505,797)
(7,347,909) (7,128,968)
发放贷款和垫款，净值 368,160,903 327,602,804
17
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
本行
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 308,714,529 285,533,691
—贴现 5,806,111 1,855,169
—进出口押汇及垫款 4,284,700 2,858,638
318,805,340 290,247,498
个人贷款
—住房贷款 45,259,395 37,534,750
—个人消费及经营性贷款 9,210,867 4,987,507
—汽车贷款及其他 1,926,570 1,811,469
56,396,832 44,333,726
发放贷款和垫款，总额 375,202,172 334,581,224
减：贷款减值准备
—公司贷款和垫款
—单项评估 (1,508,484) (1,572,330)
—组合评估 (5,329,338) (5,050,659)
—个人贷款 -
—组合评估 (505,454) (504,211)
(7,343,276) (7,127,200)
发放贷款和垫款，净值 367,858,896 327,454,024
于 2011 年 6 月 30 日，本集团及本行在与其他金融机构签订卖出回购交易协
议时没有将上述资产用作资产质押(2010 年 12 月 31 日：无)。
18
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(1) 发放贷款和垫款总额的行业分布情况
合并
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 55,300,632 15 41,510,038 12
—水利、环境和公共设施管
理业 50,622,768 14 54,327,256 16
—房地产业 46,876,177 12 45,756,243 14
—租赁和商务服务业 40,043,607 11 44,181,365 13
—贸易业 35,022,371 9 24,829,244 8
—交通运输业 23,251,340 6 22,190,693 7
—建筑业 19,137,458 5 14,860,751 4
—电力、燃气及水的生产和
供应业 14,172,741 4 11,299,472 3
—电脑软件业及电信业 7,971,804 2 7,721,337 2
—金融业 7,569,102 2 5,359,488 2
—教育业 1,787,520 - 2,442,640 1
—其他 17,067,600 5 15,787,201 5
318,823,120 85 290,265,728 87
个人贷款 56,685,692 15 44,466,044 13
合计 375,508,812 100 334,731,772 100
19
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(1) 发放贷款和垫款总额的行业分布情况(续)
本行 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 55,299,282 15 41,506,738 12
—水利、环境和公共设施管
理业 50,622,768 14 54,327,256 16
—房地产业 46,876,177 12 45,756,243 14
—租赁和商务服务业 40,042,207 11 44,178,965 13
—贸易业 35,020,221 9 24,827,894 8
—交通运输业 23,251,340 6 22,190,693 7
—建筑业 19,135,958 5 14,859,251 4
—电力、燃气及水的生产和
供应业 14,172,741 4 11,299,472 3
—电脑软件业及电信业 7,971,804 2 7,721,337 2
—金融业 7,567,602 2 5,359,488 2
—教育业 1,787,520 - 2,442,640 1
—其他 17,057,720 5 15,777,521 5
318,805,340 85 290,247,498 87
个人贷款 56,396,832 15 44,333,726 13
合计 375,202,172 100 334,581,224 100
20
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(2) 发放贷款和垫款总额的担保方式分布情况
合并
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 107,072,273 29 107,644,338 32
保证贷款 137,035,365 36 117,564,433 35
附担保物贷款
—抵押贷款 98,375,155 26 84,719,280 25
—质押贷款 27,219,908 7 22,948,552 7
贴现 5,806,111 2 1,855,169 1
合计 375,508,812 100 334,731,772 100
本行
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 106,962,488 29 107,622,799 32
保证贷款 137,006,810 36 117,546,884 35
附担保物贷款
—抵押贷款 98,206,855 26 84,607,820 25
—质押贷款 27,219,908 7 22,948,552 7
贴现 5,806,111 2 1,855,169 1
合计 375,202,172 100 334,581,224 100
(3) 发放贷款和垫款总额的地区分布情况
合并
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
北京地区 245,073,084 66 231,194,608 69
上海地区 29,542,936 8 26,369,906 8
天津地区 23,990,666 6 20,723,192 6
西安地区 21,385,892 6 18,387,571 5
杭州地区 20,506,622 5 15,104,186 5
其他 35,009,612 9 22,952,309 7
合计 375,508,812 100 334,731,772 100
21
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(3) 发放贷款和垫款总额的地区分布情况(续)
本行
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
北京地区 244,804,894 66 231,044,060 69
上海地区 29,542,936 8 26,369,906 8
天津地区 23,990,666 6 20,723,192 6
西安地区 21,385,892 6 18,387,571 5
杭州地区 20,468,172 5 15,104,186 5
其他 35,009,612 9 22,952,309 7
合计 375,202,172 100 334,581,224 100
(4) 逾期贷款
合并 2011 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 45,254 14,264 64,821 232,588 356,927
保证贷款 14,662 73,507 310 802,680 891,159
附担保物贷款
—抵押贷款 273,913 4,874 60,997 520,486 860,270
—质押贷款 900 - - 62,690 63,590
小计 334,729 92,645 126,128 1,618,444 2,171,946
2010 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 39,731 15,738 57,467 232,501 345,437
保证贷款 6,780 4,656 3,807 965,369 980,612
附担保物贷款
—抵押贷款 226,843 5,827 61,336 524,312 818,318
—质押贷款 - - - 62,690 62,690
小计 273,354 26,221 122,610 1,784,872 2,207,057
22
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(4) 逾期贷款(续)
本行 2011 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年以
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 上 合计
信用贷款 45,007 14,184 64,789 232,588 356,568
保证贷款 14,662 73,507 310 802,680 891,159
附担保物贷款
—抵押贷款 273,913 4,874 60,997 520,486 860,270
—质押贷款 900 - - 62,690 63,590
小计 334,482 92,565 126,096 1,618,444 2,171,587
本行 2010 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 39,689 15,652 57,467 232,501 345,309
保证贷款 6,780 4,656 3,807 965,369 980,612
附担保物贷款
—抵押贷款 226,843 5,827 61,336 524,312 818,318
—质押贷款 - - - 62,690 62,690
小计 273,312 26,135 122,610 1,784,872 2,206,929
23
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(5) 贷款减值准备变动
合并
2011 年上半年
公司贷款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
期初余额 1,572,330 5,050,841 505,797 7,128,968
本期(转回)/计提
(附注四、35) (52,646) 278,674 3,835 229,863
本期核销 - - - -
本期转回
—收回原核销贷款和垫款 - - 504 504
—因折现价值上升导致的
转回 (7,309) - (226) (7,535)
—汇兑损益及其他调整 (3,891) - - (3,891)
期末余额 1,508,484 5,329,515 509,910 7,347,909
2010 年度
公司贷款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
年初余额 2,025,666 3,380,842 624,326 6,030,834
本年(转回)/计提
(附注四、35) (416,545) 1,669,999 (50,011) 1,203,443
本年核销 (30,795) - (67,713) (98,508)
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 13,682 - 127 13,809
—因折现价值上升导致的
转回 (12,644) - (372) (13,016)
—汇兑损益及其他调整 (7,034) - (560) (7,594)
年末余额 1,572,330 5,050,841 505,797 7,128,968
24
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(5) 贷款减值准备变动
本行
2011 上半年
公司贷款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
期初余额 1,572,330 5,050,659 504,211 7,127,200
本期(转回)/计提
(附注四、35) (52,646) 278,679 965 226,998
本期核销 - - - -
本期转回
—收回原核销贷款和垫款 - - 504 504
—因折现价值上升导致的
转回 (7,309) - (226) (7,535)
—汇兑损益及其他调整 (3,891) - - (3,891)
期末余额 1,508,484 5,329,338 505,454 7,343,276
2010 年度
公司贷款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
年初余额 2,025,666 3,380,698 623,747 6,030,111
本年(转回)/计提
(附注四、35) (416,545) 1,669,961 (51,018) 1,202,398
本年核销 (30,795) - (67,713) (98,508)
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 13,682 - 127 13,809
—因折现价值上升导致的
转回 (12,644) - (372) (13,016)
—汇兑损益及其他调整 (7,034) - (560) (7,594)
年末余额 1,572,330 5,050,659 504,211 7,127,200
25
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
9 可供出售金融资产
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券投资
—政府债券 9,851,542 12,372,543
—中央银行票据 13,664,911 20,442,733
—政策性银行债券 42,178,046 28,054,915
—其他金融机构债券 5,084,859 5,555,071
—企业债券 11,055,016 11,963,035
合计 81,834,374 78,388,297
10 持有至到期投资
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 44,126,499 38,155,109
政策性银行债券 18,035,453 15,708,522
其他金融机构债券 2,409,788 2,368,670
企业债券 7,827,359 7,875,796
合计 72,399,099 64,108,097
11 应收款项类投资
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 2,045,2 2,543,191
其他金融机构债券 3,234,660 2,133,746
合计 5,279,872 4,676,937
26
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
12 长期股权投资
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
投资子公司 - - 330,000 310,000
投资联营企业(1) 332,945 307,049 332,945 307,049
投资合营企业(2) 899,760 820,163 899,760 820,163
其他 50,324 50,343 50,324 50,343
小计 1,283,029 1,177,555 1,613,029 1,487,555
减：减值准备 - - - -
净值 1,283,029 1,177,555 1,613,029 1,487,555
于 2011 年 6 月 30 日，除对联营企业(廊坊银行股份有限公司)的股权投资根据
认购协议于 2011 年 9 月 9 日前存在限售情况外，本行的其他长期股权投资不
存在变现及收益汇回的重大限制(2010 年 12 月 31 日：无)。
(1) 2008 年 9 月 9 日，本行投资廊坊银行股份有限公司(“廊坊银行”)，持股比
例为 19.99%，对其具有重大影响。廊坊银行在河北省廊坊市注册。于 2011
年 6 月 30 日，实收资本为 8.21 亿元，主要提供商业银行业务。
投资联营企业变动表
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
期初账面原值 307,049 260,442
投资成本增加 - 30,705
应享联营企业利润(附注四、31) 25,668 47,907
应享联营企业其他权益变动
—股票股利转增资本 - (30,705)
—其他 228 (1,300)
期末账面价值 332,945 307,049
上述联营企业投资无公开市场报价。
27
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
12 长期股权投资(续)
(2) 2010 年 7 月 1 日，本行投资中荷人寿股份有限公司(“中荷人寿”)，持股比
例为 50%，与荷兰保险有限公司构成共同控制。中荷人寿在辽宁省大连市注
册。于 2011 年 6 月 30 日，实收资本为 15.5 亿元，主要提供人寿保险、健康
保险、意外伤害保险以及上述业务的再保险业务。
投资合营企业变动表
2011 年 06 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
期初账面原值 820,163 -
成本增加 125,000 881,800
应享合营企业亏损(附注四、31) (14,513) (23,886)
应享合营企业其他权益变动 (30,890) (37,751)
期末账面价值 899,760 820,163
上述投资合营企业账面价值中包括初始投资成本(6.818 亿元)大于取得投资时
对应享有合营企业可辨认净资产公允价值份额的部分即商誉 3.398 亿元。
13 投资性房地产
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
投资性房地产，原值 320,330 320,330
累计折旧 (94,081) (88,231)
投资性房地产，净值 226,249 232,099
于 2011 年 6 月 30 日，本行有 4 处投资性房地产物业尚未办妥产权证书，原
值为人民币 58,769 千元(2010 年 12 月 31 日：人民币 58,769 千元)，账面价
值为人民币 19,002 千元(2010 年 12 月 31 日：人民币 20,436 千元)。上述事
项不影响本行对该等资产的权利。
28
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
14 固定资产
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
固定资产，原值 3,079,033 2,819,879 3,069,350 2,812,128
累计折旧 (1,150,499) (1,084,344) (1,148,399) (1,083,074)
固定资产，净值 1,928,534 1,735,535 1,920,951 1,729,054
在建工程 77,258 210,846 77,258 210,846
减：减值准备 (10,856) (10,856) (10,856) (10,856)
在建工程，净值 66,402 199,990 66,402 199,990
1,994,936 1,935,525 1,987,353 1,929,044
于 2011 年 6 月 30 日，本集团及本行固定资产中不存在重大以租代购或融资
租赁的固定资产(2010 年 12 月 31 日：无)。
于 2011 年 6 月 30 日，由于历史遗留问题，本集团及本行有 7 处固定资产物
业尚未办妥产权证书，原值为人民币 81,730 千元(2010 年 12 月 31 日：人民
币 81,730 千元)，账面价值为人民币 25,695 千元(2010 年 12 月 31 日，人民
币 27,715 千元)。上述事项不影响本集团及本行对该等资产的权利。
29
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税
(1) 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债互抵后的列示如下：
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
递延所得税资产 1,411,375 1,349,965 1,409,651 1,348,135
递延所得税负债 (275,221) (353,370) (275,221) (353,295)
1,136,154 996,595 1,134,430 994,840
合并 2011 年上半年 2010 年
期初余额 996,595 782,010
计入股东权益项目相关的所得税影响
—可供出售金融资产未实现损益
及其他 90,276 218,817
计入当年损益的递延所得税(附注四、
36) 49,283 (4,232)
期末余额 1,136,154 996,595
本行 2011 年上半年 2010 年
期初余额 994,840 782,010
计入股东权益项目相关的所得税影响
—可供出售金融资产未实现损益
及其他 90,276 218,817
计入当年损益的递延所得税(附注四、
36) 49,314 (5,987)
期末余额 1,134,430 994,840
30
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税(续)
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
合并
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产减值准备 4,297,917 4,302,030 1,074,479 1,075,507
预提诉讼损失 39,525 41,083 9,881 10,271
可供出售金融资产未
实现损失 1,079,420 828,053 269,855 207,013
交易性金融资产及衍
生金融工具公允价
值变动损失 20,238 13,700 5,060 3,424
其他 208,398 214,988 52,100 53,750
合计 5,645,498 5,399,854 1,411,375 1,349,965
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得负债
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售金融资产未
实现收益 938,149 1,047,884 234,537 261,971
交易性金融资产及衍生
金融工具公允价值变
动收益 28,871 55,939 7,218 13,985
其他 133,869 309,656 33,466 77,414
合计 1,100,889 1,413,479 275,221 353,370
31
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税(续)
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
本行
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产减值准备 4,297,917 4,302,030 1,074,479 1,075,507
预提诉讼损失 39,525 41,083 9,881 10,271
可供出售金融资产未实
现损失 1,079,420 828,053 269,855 207,013
交易性金融资产及衍生
金融工具公允价值变
动损失 18,456 11,918 4,615 2,979
其他 203,285 209,454 50,821 52,365
合计 5,638,603 5,392,538 1,409,651 1,348,135
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售金融资产
未实现收益 938,149 1,047,884 234,537 261,971
交易性金融资产及衍生
金融工具的公允价值
变动收益 28,871 55,939 7,218 13,985
其他 133,869 309,358 33,466 77,339
合计 1,100,889 1,413,181 275,221 353,295
32
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
抵债资产 424,360 424,360 424,360 424,360
减：减值准备 (313,199) (313,199) (313,199) (313,199)
抵债资产，净值 111,161 111,161 111,161 111,161
其他应收款 452,513 430,457 447,209 430,258
减：减值准备 (354,771) (355,222) (354,771) (355,222)
其他应收款，净值 97,742 75,235 92,438 75,036
长期待摊费用 989,136 1,011,126 982,331 1,003,832
其他 39,052 6,782 39,052 6,782
合计 1,237,091 1,204,304 1,224,982 1,196,811
17 同业及其他金融机构存放款项
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内银行存放活期款项 4,455,556 2,119,975 4,466,642 2,120,007
境内银行存放定期款项 48,543,626 47,136,098 48,563,626 47,136,098
境内非银行金融机构存
放活期款项 2,655,482 4,104,721 2,716,736 4,142,349
境内非银行金融机构存
放定期款项 4,219,057 1,724,476 4,219,057 1,724,476
合计 59,873,721 55,085,270 59,966,061 55,122,930
18 拆入资金
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
境内银行拆入 23,149,800 15,824,695
境外银行拆入 1,740,000 200,000
24,889,800 16,024,695
33
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
19 卖出回购金融资产款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券
—政府债券 21,007,317 17,266,850
—中央银行债券 8,260,000 6,112,200
—政策性银行金融债券 26,856,640 9,752,700
—其他金融机构债券 2,130,630 1,920,000
—企业债券 8,606,875 4,690,000
银行承兑汇票 19,888 -
合计 66,881,350 39,741,750
20 吸收存款
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
活期对公存款 272,817,759 268,260,092 272,704,202 268,126,703
活期储蓄存款 33,014,414 26,540,883 32,989,193 26,509,915
定期对公存款 174,870,043 166,902,847 174,841,035 166,883,468
定期储蓄存款 72,389,275 73,342,057 72,317,094 73,308,259
保证金存款 35,543,967 22,678,457 35,537,658 22,673,456
合计 588,635,458 557,724,336 588,389,182 557,501,801
21 应付职工薪酬
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
工资、奖金、津贴和
补贴 196,370 374,579 196,370 372,795
社会保险费及其他 22,173 23,744 21,930 23,596
合计 218,543 398,323 218,300 396,391
34
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
22 应交税费
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应交/(预缴)企业所
得税 98,681 (195,801) 98,659 (196,243)
应交营业税及附加 367,926 330,663 367,484 330,358
其他 56,218 103,052 56,134 102,794
合计 522,825 237,914 522,277 236,909
23 应付利息
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应付吸收存款利息 3,621,714 2,967,969 3,620,934 2,967,600
应付同业及其他金融
机构利息 575,322 383,376 575,350 383,391
应付债券利息 530,259 111,658 530,259 111,658
合计 4,727,295 3,463,003 4,726,543 3,462,649
24 应付债券
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
应付一般金融债券 9,981,39 9,977,226
应付次级债券 9,975,7 6,493,511
合计 19,957,100 16,470,737
35
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
24 应付债券(续)
(1) 应付一般金融债券
本行于 2008 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第 29 号和银监
会出具的银监复[2008]253 号文核准发行金融债券，详细情况如下：
—2008 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 25 亿元，年利率为
4.95%，每年付息一次；
—2008 年 5 年期浮动利率金融债券，票面金额为人民币 75 亿元，票面利率
为基准利率加上基本利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起息日
适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；基本利差
为 95 个基点，在债券存续期间内固定不变；每年付息一次。
(2) 应付次级债券
本行于 2010 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2010]第 56 号批文和
银监会出具的银监复[2010]493 号文核准发行次级债券，详细情况如下：
2010年12月21日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币65亿元。
第1年至第10年的年利率为5.00%，每年定期支付利息。本行可以选择在2020
年12月23日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第11年开
始，票面利率仍为发行利率，并在剩余年限内保持不变。
2011年1月14日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币35亿元。
第1年至第10年的年利率为4.90%，每年定期支付利息。本行可以选择在2021
年1月17日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第11年开
始，票面利率仍为发行利率，并在剩余年限内保持不变。
次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计算
资本充足率时，可列入附属资本。
于 2011 年 6 月 30 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议条
款的事件(2010 年 12 月 31 日：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。
36
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
25 其他负债
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资金清算应付款 2,014,789 649,739 2,014,789 649,739
同城交换清算款 685,485 13,411 685,485 13,404
应付股利 324,917 73,214 324,917 73,214
理财产品暂挂款 314,146 202,230 314,146 202,230
代理证券 131,293 88,620 131,293 88,620
其他应付款 517,100 418,025 511,133 417,962
合计 3,987,730 1,445,239 3,981,763 1,445,169
26 股本
2011 年 4 月 29 日本行股东大会通过了拟向特定对象非公开发行不超过人民
币 118 亿元境内上市人民币普通股(A 股)的方案以补充本行核心资本。截至报
告日，该增发方案尚待中国证券监督管理委员会的最终批准。
27 少数股东权益
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
北京延庆村镇银行股份
有限公司 22,984 20,900
浙江文成北银村镇银行
股份有限公司 27,564 -
50,548 20,900
28 股利分配
根据本行 2011 年 4 月 29 日股东大会决议，本行以 2010 年 12 月 31 日全部
股数(6,227,561,881 股)为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.16 元(含税)，
提取应付股利合计 1,345,153 千元(2010 年：1,120,961 千元)。
37
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
29 利息净收入
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
利息收入
—存放中央银行款项 792,271 552,128 792,011 551,980
—存放同业款项 594,236 126,963 593,714 126,940
—拆出资金 469,788 114,583 467,412 114,583
—买入返售金融资产 1,207,313 173,830 1,211,014 175,416
—发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 9,173,406 6,847,191 9,172,609 6,846,624
—个人贷款 1,309,019 712,603 1,300,107 709,775
—债券投资 2,692,758 2,082,564 2,686,305 2,079,936
小计 16,238,791 10,609,862 16,223,172 10,605,254
其中：已减值金融资产
利息收入 7,514 5,241 7,514 5,241
利息支出
—同业及其他金融机
构存放款项 (934,561) (328,085) (935,058) (328,670)
—拆入资金 (325,391) (31,575) (325,391) (31,575)
—卖出回购金融资产
款 (1,133,908) (113,760) (1,133,908) (113,761)
—吸收存款 (4,751,839) (3,157,499) (4,750,598) (3,157,011)
—应付债券 (423,465) (253,628) (423,465) (253,628)
小计 (7,569,164) (3,884,547) (7,568,420) (3,884,645)
利息净收入 8,669,627 6,725,315 8,654,752 6,720,609
38
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
30 手续费及佣金净收入
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
手续费及佣金收入
—融资顾问业务 172,862 84,128 172,862 84,128
—债券业务 152,008 88,053 152,008 88,053
—同业往来业务 131,391 57,960 131,391 57,960
—结算与清算业务 124,685 51,943 124,682 51,942
—银行卡业务 120,008 81,707 120,008 81,707
—代理业务 87,667 57,564 88,059 57,871
—理财业务 64,043 47,830 64,043 47,830
—保函及承诺业务 40,903 34,700 40,903 34,700
—国际银团安排与
承销业务 22,754 11,512 22,754 11,512
—其他 57,157 20,047 54,931 19,095
小计 973,478 535,444 971,641 534,798
手续费及佣金支出 (79,830) (61,580) (79,790) (61,539)
手续费及佣金净收入 893,648 473,864 891,851 473,259
31 投资收益
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
交易性金融资产 50,914 96,280 50,914 95,708
可供出售金融资产 61,594 22,762 61,594 22,762
衍生金融资产 681 - 681 -
按权益法享有的联营、
合营企业净收益 11,155 27,867 11,155 27,867
股利收入 6 - 6 -
其他 7,946 (12,650) 7,946 (12,650)
合计 132,296 134,259 132,296 133,687
39
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
32 公允价值变动损益
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
交易性金融资产公允
价值变动(损失)/ 收
益 (28,258) 12,534 (27,927) 12,495
衍生金融工具公允价
值变动(损失)/ 收益 (5,672) 1,246 (5,672) 1,246
合计 (33,930) 13,780 (33,599) 13,741
33 营业税金及附加
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
营业税 612,397 445,723 611,625 445,344
城市维护建设税 41,961 30,077 41,911 30,055
教育费附加 20,876 13,637 20,853 13,626
其他 1,098 658 1,093 658
合计 676,332 490,095 675,482 489,683
34 业务及管理费
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
员工薪酬
—工资及奖金 610,980 636,114 606,432 634,779
—其他 243,472 214,316 242,083 214,070
办公费 555,252 417,166 552,185 416,141
业务宣传及发展费用 337,007 217,710 335,655 217,394
租赁费 322,941 289,013 318,836 288,629
固定资产折旧 112,549 84,939 111,718 84,656
低值易耗品 11,151 7,331 11,119 7,331
其他 48,079 15,663 47,853 15,508
合计 2,241,431 1,882,252 2,225,881 1,878,508
40
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
35 资产减值损失
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
拆出资金减值准备转回 (238) (1,550) (238) (1,550)
发放贷款及垫款
减值准备(转回)/计提
—单项评估 (52,646) (397,957) (52,646) (397,957)
—组合评估 282,509 423,445 279,644 423,044
可供出售金融资产
减值准备转回 (2,709) (1,961) (2,709) (1,961)
其他 (608) (10,322) (608) (10,322)
合计 226,308 11,655 223,443 11,254
36 所得税费用
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
当期所得税 1,545,496 1,069,062 1,545,310 1,069,062
递延所得税 (49,283) 7,807 (49,314) 7,807
合计 1,496,213 1,076,869 1,495,996 1,076,869
41
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
36 所得税费用(续)
(1) 本行的实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款，主要调节事项如下。
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
税前利润 6,595,682 4,980,302 6,598,606 4,978,936
按照适用所得税率
(25%)计提所得税 1,648,921 1,244,734 1,649,652 1,244,734
免税收入的影响 (235,528) (178,484) (235,528) (178,484)
不可税前抵扣的费用的
影响 82,820 10,619 81,872 10,619
所得税费用 1,496,213 1,076,869 1,495,996 1,076,869
(2) 计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成。
合并 2011 年上半年度 2010 年上半年度
资产减值准备 (1,028) (3,184)
预提诉讼损失 (390) (106)
交易性金融资产及衍生金融
工具的公允价值变动 8,403 (3,442)
其他 42,298 (1,075)
合计 49,283 (7,807)
本行 2011 年上半年度 2010 年上半年度
资产减值准备 (1,028) (3,184)
预提诉讼损失 (390) (106)
交易性金融资产及衍生金融
工具的公允价值变动 8,403 (3,442)
其他 42,329 (1,075)
合计 49,314 (7,807)
42
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
37 每股收益及净资产收益率
(1) 每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普
通股的加权平均数计算：
2011 年 2010 年
上半年度 上半年度
归属于本行普通股股东的净利润 5,099,821 3,902,233
本行发行在外普通股的加权平均
数(千股) 6,227,562 6,227,562
基本每股收益 (人民币元/股) 0.82 0.63
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合
并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。
2010 年及截至 2011 年 6 月 30 日止，本行无稀释性的潜在普通股，因此，稀
释每股收益等于基本每股收益。
(2) 净资产收益率
2011 年 2010 年
上半年度 上半年度
归属于本行普通股股东的净利润 5,099,821 3,902,233
归属于本行普通股股东的净资产
的期末数 45,999,163 40,588,734
净资产收益率(半年度) 11.09% 9.61%
净资产的加权平均数 44,720,958 39,447,728
加权平均净资产收益率(半年度) 11.40% 9.89%
43
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
38 其他综合收益
2011 年上半年度 2010 年上半年度
合并及本行 合并及本行
可供出售金融资产公允价值变动(损失)/
利得 (189,774) 472,827
前期计入其他综合收益当期转入损益
—出售可供出售金融资产公允价值转入
损益 (61,594) (22,762)
—可供出售转入持有至到期估盈本年摊
销额 (109,735) (122,145)
减：所得税影响 90,276 (81,980)
按照权益法核算的在被投资单位其他综
合收益中所享有的份额，税后 (30,662) 2,107
总计 (301,489) 248,047
44
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
39 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
净利润 5,099,469 3,903,433 5,102,610 3,902,067
加：资产减值损失 226,308 11,655 223,443 11,254
固定资 产和 投资性 房
地产折旧 118,404 90,787 117,573 90,504
长期待摊费用摊销 278,451 221,912 277,931 221,528
处置固定资产和其他长
期资产损失/(收益) 1,395 (23) 1,395 (23)
投资证券利息收入 (2,686,305) (2,079,936) (2,686,305) (2,079,936)
公允价值变动损益 33,930 (13,780) 33,599 (13,741)
对可供出售金融资产、
应收款项类投资及
长期股权投资的投
资收益 (72,755) (50,629) (72,755) (50,629)
发行债券的利息支出 423,465 253,628 423,465 253,628
递延所得税资产的(增
加)/减少 (139,559) 89,786 (139,590) 89,786
经营性应收项目的增加
减少/(增加) (41,722,449) (71,830,497) (41,664,123) (71,783,905)
经营性应付项目的增加 74,724,147 108,225,065 74,753,768 108,498,387
经营活动产生的现金流量净
额 36,284,501 38,821,401 36,371,011 39,138,920
45
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
39 现金流量表附注(续)
(2) 现金及现金等价物净变动情况
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
现金的期末余额 80,916,617 57,982,400 80,858,309 57,941,774
减：现金的期初余额 (52,787,037) (36,635,725) (52,688,082) (36,625,025)
加：现金等价物的
期末余额 27,948,384 36,979,351 27,948,384 37,026,851
减：现金等价物的
期初余额 (27,973,659) (42,654,346) (27,973,659) (42,654,346)
现金及现金等价物
净增加额 28,104,305 15,671,680 28,144,952 15,689,254
(3) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
合并 合并 本行 本行
现金 2,309,518 2,311,682 2,308,188 2,310,672
存放中央银行非
限定性存款 11,459,953 10,349,591 11,457,529 10,336,371
原始到期日不超过三个月的金融资产：
—存放同业款项 41,739,304 29,070,647 41,684,750 29,044,251
—拆出资金 25,407,842 16,250,480 25,407,842 16,250,480
—买入返售金融资产 27,948,384 30,374,191 27,948,384 30,421,691
—可供出售金融资产 - 6,605,160 - 6,605,160
合计 108,865,001 94,961,751 108,806,693 94,968,625
46
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
40 分部报告
本集团管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行
评价。在经营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部
的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部
分，本集团的资金来源和运用按照业务性质在各个经营分部中进行分配，资金
的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利率和当期市场利率水平确定，
该等内部交易在编制报表时已抵销。
公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸易
相关的产品及结算、代理、委托、资信见证等服务。
个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、托管、银行卡、
信贷及个人资产管理、结算、代理、资信见证等服务。
资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易
及资产负债管理。
其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分
配的业务。
47
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
40 分部报告(续)
合并
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2011 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 5,425,878 298,159 2,945,590 - 8,669,627
利息净收入—分部间 1,065,413 818,244 (1,883,657) - -
利息净收入 6,491,291 1,116,403 1,061,933 - 8,669,627
手续费及佣金净收入 560,758 166,929 163,961 2,000 893,648
投资收益 - - 121,135 11,161 132,296
公允价值变动损失 - - (33,930) - (33,930)
汇兑损益 29,525 5,914 (635) - 34,804
其他业务收入 13,983 466 35,914 - 50,363
二、营业支出
营业费用 (1,859,149) (854,163) (204,451) - (2,917,763)
资产减值损失 (226,028) (3,835) 2,947 608 (226,308)
其他业务成本 - - (5,851) 0 (5,851)
三、营业利润 5,010,380 431,714 1,141,023 13,769 6,596,886
营业外收支净额 - - - (1,204) (1,204)
四、利润总额 5,010,380 431,714 1,141,023 12,565 6,595,682
所得税 (1,496,213)
五、净利润 5,099,469
折旧和摊销 256,776 122,329 17,750 - 396,855
资本性支出 239,474 121,660 18,345 - 379,479
2011 年 6 月 30 日
总资产 410,110,001 79,264,358 324,007,974 2,419,181 815,801,514
总负债 (488,995,756) (107,640,476) (172,790,653) (324,918) (769,751,803)
48
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
40 分部报告(续)
合并
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2010 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 4,334,858 46,789 2,343,668 - 6,725,315
利息净收入—分部间 742,285 851,347 (1,593,632) - -
利息净收入 5,077,143 898,136 750,036 - 6,725,315
手续费及佣金净收入 283,888 98,208 91,768 - 473,864
投资收益 - - 106,390 27,869 134,259
公允价值变动收益 - - 13,780 - 13,780
汇兑损益 (14,405) 3,867 (5,316) - (15,854)
其他业务收入 10,735 383 33,883 - 45,001
二、营业支出
营业费用 (1,583,305) (659,645) (129,397) - (2,372,347)
资产减值损失 (52,606) 27,125 1,961 11,865 (11,655)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 3,721,450 368,074 857,254 39,734 4,986,512
营业外收支净额 - - - (6,210) (6,210)
四、利润总额 3,721,450 368,074 857,254 33,524 4,980,302
所得税 (1,076,869)
五、净利润 3,903,433
折旧和摊销 205,721 96,227 10,751 - 312,699
资本性支出 245,379 119,413 14,708 - 379,500
2010 年 06 月 30 日
总资产 339,419,184 51,695,335 253,965,333 1,033,012 646,112,864
总负债 (421,799,465) (89,440,817) (93,073,848) (1,190,444) (605,504,574)
49
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
40 分部报告(续)
本行
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2011 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 5,425,523 290,045 2,939,184 - 8,654,752
利息净收入—分部间 1,065,413 818,244 (1,883,657) - -
利息净收入 6,490,936 1,108,289 1,055,527 - 8,654,752
手续费及佣金净收入 560,261 165,629 163,961 2,000 891,851
投资收益 - - 121,135 11,161 132,296
公允价值变动损失 - - (33,599) - (33,599)
汇兑损益 29,525 5,914 (635) - 34,804
其他业务收入 13,983 466 35,914 - 50,363
二、营业支出
营业费用 (1,857,097) (841,455) (202,811) - (2,901,363)
资产减值损失 (226,033) (965) 2,947 608 (223,443)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 5,011,575 437,878 1,136,588 13,769 6,599,810
营业外收支净额 - - - (1,204) (1,204)
四、利润总额 5,011,575 437,878 1,136,588 12,565 6,598,606
所得税 (1,495,996)
五、净利润 5,102,610
折旧和摊销 256,518 121,361 17,625 - 395,504
资本性支出 238,431 119,268 17,643 - 375,342
2011 年 6 月 30 日
总资产 410,033,381 78,991,384 323,825,124 2,747,458 815,597,347
总负债 (488,846,547)(107,541,820) (172,877,072) (324,918) (769,590,357)
50
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目附注(续)
40 分部报告(续)
本行
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2010 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 4,334,548 44,190 2,341,871 - 6,720,609
利息净收入—分部间 742,285 851,347 (1,593,632) - -
利息净收入 5,076,833 895,537 748,239 - 6,720,609
手续费及佣金净收入 283,931 97,560 91,768 - 473,259
投资收益 - - 105,818 27,869 133,687
公允价值变动收益 - - 13,741 - 13,741
汇兑损益 (14,405) 3,867 (5,316) - (15,854)
其他业务收入 10,735 382 33,883 - 45,000
二、营业支出
营业费用 (1,582,629) (656,369) (129,193) - (2,368,191)
资产减值损失 (52,582) 27,502 1,961 11,865 (11,254)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 3,721,883 368,479 855,050 39,734 4,985,146
营业外收支净额 - - - (6,210) (6,210)
四、利润总额 3,721,883 368,479 855,050 33,524 4,978,936
所得税 (1,076,869)
五、净利润 3,902,067
折旧和摊销 205,476 95,816 10,740 - 312,032
资本性支出 245,365 119,373 14,707 - 379,445
2010 年 06 月 30 日
总资产 339,381,494 51,589,577 253,932,211 1,343,012 646,246,294
总负债 (421,711,824) (89,389,933) (93,364,702) (1,190,444) (605,656,903)
51
北京银行股份有限公司
2010 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五 或有事项及承诺
1 信用承诺
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
开出信用证 2,961,710 3,095,431
开出保函 22,377,769 21,911,711
银行承兑汇票 56,306,934 46,190,801
未使用的信用卡额度 8,463,154 6,745,305
同业代付承诺 13,026,915 4,869,800
合计 103,136,482 82,813,048
2 资本性支出承诺
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
已签约但尚未支付 69,652 80,892 69,652 79,150
已批准但尚未签约 85,230 79,319 85,230 79,319
以上资本性承诺是指股权投资、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本
行管理层相信未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。
3 经营租赁承诺
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
一年以内 282,484 264,218 275,677 258,868
一至二年 239,415 222,532 232,532 217,182
二至三年 214,707 182,214 207,743 176,865
三年以上 809,393 694,361 721,490 607,430
合计 1,545,999 1,363,325 1,437,442 1,260,345
52
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五 或有事项及承诺(续)
4 质押资产
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 31,416,046 28,001,927
中央银行票据 8,194,348 6,158,462
政策性银行金融债券 26,827,333 10,423,384
其他金融机构债券 2,121,068 1,999,960
企业债券 8,516,487 4,852,719
本集团以某些资产作为吸收国库定期存款及卖出回购交易项下的质押物质押
给其他银行及其他金融机构。于 2011 年 6 月 30 日及 2010 年 12 月 31 日，
接受质押的一方无权出售或再质押相关票据及债券。
本集团在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。
5 证券承销承诺
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
短期融资券及中期票据 7,230,000 6,644,000
上述承诺为本行作为主承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但
尚未发行的部分。
6 凭证式和储蓄式国债兑付承诺
于 2011 年 6 月 30 日，本行具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本金
余额为人民币 8,927,092 千元(2010 年 12 月 31 日：人民币 9,260,845 千元)，
原始期限为一至五年。
7 未决诉讼
本集团涉及若干本集团作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于 2011 年 6
月 30 日，本集团确认的诉讼损失准备余额为人民币 39,525 千元(2010 年 12
月 31 日：40,413 千元)。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果
不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。
53
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五 或有事项及承诺(续)
8 受托业务
本集团作为代理人或从事其他委托业务为其他机构持有和管理资产。本集团
财务信息不包含本集团作为受托人、托管人、代理人等仅承担受托保管的义
务而承诺要归还客户的托管资产及其产生的收入。
本集团替第三方委托人发放委托贷款及进行委托投资。本集团作为中介人根
据提供资金的第三方委托人的意愿向借款人发放贷款或进行投资，并与第三
方委托人签立合同约定负责替其管理和回收贷款或投资。第三方委托人自行
决定委托贷款或投资的要求和条款，包括贷款或投资目的、金额、利率及还
款安排。本集团收取委托贷款或委托投资的手续费，但贷款或投资发生损失
的风险由第三方委托人承担。
54
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易
(一) 关联方关系
(1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东
持有本行 5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
关联方名称 持股数 持股比例 持股数 持股比例
(千股) (%) (千股) (%)
ING BANK N.V. 1,000,485 16.07 1,000,485 16.07
北京市国有资产经营有限
责任公司 648,164 10.41 648,164 10.41
北京能源投资(集团)有限
公司 372,207 5.98 372,207 5.98
(2) 子公司和联营企业
本行子公司和联营企业基本情况及注册资本、所持股份参见附注三及附注
四、12。
(3) 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
控制、共同控制或施加重大影响的企业。
(二) 关联交易
本行在日常业务过程中与关联方发生商业银行业务。这些交易包括吸收存款
和发放贷款等。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进
行，其定价原则与独立第三方交易一致。
55
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易(续)
(二) 关联方交易(续)
(1) 与子公司的交易
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
本行 本行
同业存放 92,292 37,660
存放同业 11,362 6,357
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日止半年度，本行与子公司的交易对损
益的影响不重大(2010 年：不重大)。
(2) 与联营企业的交易
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行未与联营企业发生重大关联交
易(2010 年：不重大)。
(3) 与合营企业的交易
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行未与合营企业发生重大关联交
易(2010 年：不重大)。
(4) 与持股 5%以上股东的交易
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
拆出资金 570,000 -
吸收存款 536,116 186,380
同业存放 450,000 -
发放贷款和垫款 200,000 400,000
债券投资 150,000 150,000
存放同业 8,899 8,465
资产负债表外头寸净额* 2,404,522 1,460,547
56
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
*资产负债表外头寸包括开出保函及信用证等。
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日止半年度，本行与持股 5%以上股东
的交易对损益的影响不重大(2010 年：不重大)。
57
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易(续)
(二) 关联方交易(续)
(5) 与其他关联方的交易
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款 3,390,000 2,750,000
吸收存款 510,366 87,634
同业存放 33,710 -
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
利率范围
发放贷款和垫款 5.4%-6.941% 4.779%-5.85%
吸收存款 0.36%-3% 0.36%-2.50%
0.5%-1.75%
同业存放 -
2011 年 2010 年
上半年度 上半年度
发放贷款和垫款利息收入 99,848 46,975
吸收存款利息支出 2,415 2,952
同业存放利息收入 1,646 -
(6) 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人
士，其中包括董事、监事及高级管理人员。截至 2011 年 6 月 30 日止，有
22 家单位因本行关键管理人员在本行以外兼任董事长、总经理职务而与本
行构成关联方关系。
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行与关键管理人员的交易及交易
余额不重大(2010 年：不重大)。
58
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理
1 信用风险
下表为本集团及本行于 2011 年 6 月 30 日及 2010 年 12 月 31 日未考虑抵质
押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资
产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资产负债表项目的信用风险敞口包括：
存放同业款项 50,245,262 41,436,843 50,190,708 41,357,493
存放中央银行款项 114,906,265 102,051,799 114,871,307 102,013,543
拆出资金 34,408,142 22,556,667 34,338,142 22,376,667
交易性金融资产 5,763,533 16,717,668 5,715,024 16,668,828
衍生金融资产 27,460 26,598 27,460 26,598
买入返售金融资产 71,320,147 65,114,658 71,320,147 65,114,658
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 311,985,121 283,642,557 311,967,518 283,624,509
—个人贷款 56,175,782 43,960,247 55,891,378 43,829,515
可供出售金融资产 81,834,374 78,388,297 81,834,374 78,388,297
持有至到期投资 72,399,099 64,108,097 72,399,099 64,108,097
应收款项类投资 5,279,872 4,676,937 5,279,872 4,676,937
长期股权投资 1,283,029 1,177,555 1,613,029 1,487,555
应收利息 3,269,480 2,838,956 3,268,087 2,836,904
其他金融资产 136,793 81,775 131,488 81,576
小计 809,034,359 726,778,654 808,847,633 726,591,177
表外信用承诺风险
敞口包括：
开出信用证 2,961,710 3,095,431 2,961,710 3,095,431
开出保函 22,377,769 21,911,711 22,377,769 21,911,711
银行承兑汇票 56,306,934 46,190,801 56,306,934 46,190,801
未使用的信用卡额度 8,463,154 6,745,305 8,463,154 6,745,305
同业代付承兑 13,026,915 4,869,800 13,026,915 4,869,800
小计 103,136,482 82,813,048 103,136,482 82,813,048
合计 912,170,841 809,591,702 911,984,115 809,404,225
59
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险
(1) 货币风险
本集团及本行的大部分业务是人民币业务，有少量美元、港币和其他外币业
务。
下表汇总了本集团及本行各项金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分
布，各原币资产、负债、金融担保和相关信用承诺的账面价值已折合为人民
币金额。
合并
2011 年 6 月 30 日
其他币种
美元折合 港币折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 116,795,179 341,325 31,644 47,635 117,215,783
存放同业款项 45,711,849 3,989,657 97,403 446,353 50,245,262
拆出资金 32,724,000 1,307,842 - 376,300 34,408,142
交易性金融资产 5,763,533 - - - 5,763,533
衍生金融资产 10,798 15,293 - 1,369 27,460
买入返售金融资产 71,320,147 - - - 71,320,147
应收利息 3,210,827 53,968 11 4,674 3,269,480
发放贷款及垫款 358,188,716 9,805,582 82,263 84,342 368,160,903
可供出售金融资产 80,586,660 1,247,714 - - 81,834,374
持有至到期投资 71,881,987 517,112 - - 72,399,099
应收款项类投资 5,279,872 - - - 5,279,872
长期股权投资 1,282,055 974 - - 1,283,029
其他金融资产 136,792 1 - - 136,793
金融资产合计 792,892,415 17,279,468 211,321 960,673 811,343,877
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 (59,677,283) (196,436) (1) (1) (59,873,721)
拆入资金 (24,889,800) - - - (24,889,800)
衍生金融负债 (5,567) (12,319) - (570) (18,456)
卖出回购金融资产款 (66,881,350) - - - (66,881,350)
吸收存款 (572,157,170) (15,501,124) (196,402) (780,762) (588,635,458)
应付利息 (4,666,225) (58,677) (260) (2,133) (4,727,295)
应付债券 (19,957,100) - - - (19,957,100)
其他金融负债 (3,453,678) (369,708) (4,832) (96,994) (3,925,212)
金融负债合计 (751,688,173) (16,138,264) (201,495) (880,460) (768,908,392)
资产负债表头寸净额 41,204,242 1,141,204 9,826 80,213 42,435,485
表外信用承诺 84,537,850 17,655,839 684 942,109 103,136,482
60
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(1) 货币风险(续)
合并
2010 年 12 月 31 日
其他币种
美元折合 港币折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 103,737,437 386,057 27,774 45,611 104,196,879
存放同业款项 39,022,278 1,893,727 13,204 507,634 41,436,843
拆出资金 21,630,000 282,406 406,896 237,365 22,556,667
交易性金融资产 16,643,091 74,577 - - 16,717,668
衍生金融资产 2,745 19,505 - 4,348 26,598
买入返售金融资产 65,114,658 - - - 65,114,658
应收利息 2,803,822 31,521 476 3,137 2,838,956
发放贷款和垫款 320,608,103 6,774,467 99,315 120,919 327,602,804
可供出售金融资产 76,984,746 1,269,275 - 134,276 78,388,297
持有至到期投资 63,580,849 527,248 - - 64,108,097
应收款项类投资 4,676,937 - - - 4,676,937
长期股权投资 1,176,562 993 - - 1,177,555
其他金融资产 81,324 - - 451 81,775
金融资产合计 716,062,552 11,259,776 547,665 1,053,741 728,923,734
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 (54,802,319) (282,949) (1) (1) (55,085,270)
拆入资金 (13,629,999) (2,016,724) - (377,972) (16,024,695)
衍生金融负债 (809) (8,403) - (2,706) (11,918)
卖出回购金融资产款 (39,741,750) - - - (39,741,750)
吸收存款 (549,675,964) (6,796,784) (663,651) (587,937) (557,724,336)
应付利息 (3,453,017) (8,503) (291) (1,192) (3,463,003)
应付债券 (16,470,737) - - - (16,470,737)
其他金融负债 (1,090,241) (185,206) (3,489) (147,337) (1,426,273)
金融负债合计 (678,864,836) (9,298,569) (667,432) (1,117,145) (689,947,982)
资产负债表头寸净额 37,197,716 1,961,207 (119,767) (63,404) 38,975,752
表外信用承诺 72,092,868 9,522,740 - 1,197,440 82,813,048
61
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(1) 货币风险(续)
本行
2011 年 6 月 30 日
美元 港币 其他币种
折合 折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 116,758,891 341,325 31,644 47,635 117,179,495
存放同业款项 45,657,295 3,989,657 97,403 446,353 50,190,708
拆出资金 32,654,000 1,307,842 - 376,300 34,338,142
交易性金融资产 5,715,024 - - - 5,715,024
衍生金融资产 10,798 15,293 - 1,369 27,460
买入返售金融资产 71,320,147 - - - 71,320,147
应收利息 3,209,434 53,968 11 4,674 3,268,087
发放贷款和垫款 357,886,709 9,805,582 82,263 84,342 367,858,896
可供出售金融资产 80,586,660 1,247,714 - - 81,834,374
持有至到期投资 71,881,987 517,112 - - 72,399,099
应收款项类投资 5,279,872 - - - 5,279,872
长期股权投资 1,612,055 974 - - 1,613,029
其他金融资产 131,487 1 - - 131,488
金融资产合计 792,704,359 17,279,468 211,321 960,673 811,155,821
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 (59,769,623) (196,436) (1) (1) (59,966,061)
拆入资金 (24,889,800) - - - (24,889,800)
衍生金融负债 (5,567) (12,319) - (570) (18,456)
卖出回购金融资产款 (66,881,350) - - - (66,881,350)
吸收存款 (571,910,894) (15,501,124) (196,402) (780,762) (588,389,182)
应付利息 (4,665,473) (58,677) (260) (2,133) (4,726,543)
应付债券 (19,957,100) - - - (19,957,100)
其他金融负债 (3,453,436) (369,708) (4,832) (96,994) (3,924,970)
金融负债合计 (751,533,243) (16,138,264) (201,495) (880,460) (768,753,462)
资产负债表头寸净额 41,171,116 1,141,204 9,826 80,213 42,402,359
表外信用承诺 84,537,850 17,655,839 684 942,109 103,136,482
62
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(1) 货币风险(续)
本行
2010 年 12 月 31 日
其他币种
美元折合 港币折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 103,698,090 386,057 27,774 45,611 104,157,532
存放同业款项 38,942,928 1,893,727 13,204 507,634 41,357,493
拆出资金 21,450,000 282,406 406,896 237,365 22,376,667
交易性金融资产 16,594,251 74,577 - - 16,668,828
衍生金融资产 2,745 19,505 - 4,348 26,598
买入返售金融资产 65,114,658 - - - 65,114,658
应收利息 2,801,770 31,521 476 3,137 2,836,904
发放贷款及垫款 320,459,323 6,774,467 99,315 120,919 327,454,024
可供出售金融资产 76,984,746 1,269,275 - 134,276 78,388,297
持有至到期投资 63,580,849 527,248 - - 64,108,097
应收款项类投资 4,676,937 - - - 4,676,937
长期股权投资 1,486,562 993 - - 1,487,555
其他金融资产 81,125 - - 451 81,576
金融资产合计 715,873,984 11,259,776 547,665 1,053,741 728,735,166
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 (54,839,979) (282,949) (1) (1) (55,122,930)
拆入资金 (13,629,999) (2,016,724) - (377,972) (16,024,695)
衍生金融负债 (809) (8,403) - (2,706) (11,918)
卖出回购金融资产款 (39,741,750) - - - (39,741,750)
吸收存款 (549,453,429) (6,796,784) (663,651) (587,937) (557,501,801)
应付利息 (3,452,663) (8,503) (291) (1,192) (3,462,649)
应付债券 (16,470,737) - - - (16,470,737)
其他金融负债 (1,090,171) (185,206) (3,489) (147,337) (1,426,203)
金融负债合计 (678,679,537) (9,298,569) (667,432) (1,117,145) (689,762,683)
资产负债表头寸净额 37,194,447 1,961,207 (119,767) (63,404) 38,972,483
表外信用承诺 72,092,868 9,522,740 - 1,197,440 82,813,048
63
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险
下表汇总了本集团及本行的利率风险敞口。金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列
示。
合并
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 114,635,785 - - - - 2,579,998 117,215,783
存放同业款项 36,770,197 11,695,179 855,958 - - 923,928 50,245,262
拆出资金 26,276,236 4,561,104 3,570,802 - - - 34,408,142
交易性金融资产 140,285 1,598,580 2,918,940 652,738 452,990 - 5,763,533
衍生金融资产 - - - - - 27,460 27,460
买入返售金融资产 28,849,141 15,967,482 26,503,524 - - - 71,320,147
应收利息 - - - - - 3,269,480 3,269,480
发放贷款和垫款 168,041,377 15,758,232 121,799,744 45,885,829 16,675,721 - 368,160,903
可供出售金融资产 5,184,181 14,013,945 29,841,349 28,066,661 4,728,238 - 81,834,374
持有至到期投资 240,213 50,244 3,645,776 22,971,929 45,490,937 - 72,399,099
应收款项类投资 17,260 207,147 710,074 1,410,731 2,934,660 - 5,279,872
长期股权投资 - - - - - 1,283,029 1,283,029
其他金融资产 - - - - - 136,793 136,793
金融资产合计 380,154,675 63,851,913 189,846,167 98,987,888 70,282,546 8,220,688 811,343,877
64
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (32,282,457) (12,315,639) (15,275,625) - - - (59,873,721)
拆入资金 (23,171,700) (1,718,100) - - - - (24,889,800)
衍生金融负债 - - - - - (18,456) (18,456)
卖出回购金融资产款 (58,649,162) (768,520) (7,463,668) - - - (66,881,350)
吸收存款 (385,359,270) (53,305,332) (103,110,416) (46,040,294) (820,146) - (588,635,458)
应付利息 - - - - - (4,727,295) (4,727,295)
应付债券 - (7,486,042) - (2,495,347) (9,975,711) - (19,957,100)
其他金融负债 (23,042) - - - - (3,902,170) (3,925,212)
金融负债合计 (499,485,631) (75,593,633) (125,849,709) (48,535,641) (10,795,857) (8,647,921) (768,908,392)
利率敏感度缺口合计 (119,330,956) (11,741,720) 63,996,458 50,452,247 59,486,689 (427,233) 42,435,485
65
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
合并
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 101,606,251 - - - - 2,590,628 104,196,879
存放同业款项 9,741,903 25,967,603 5,070,000 - - 657,337 41,436,843
拆出资金 4,636,349 13,847,365 4,072,953 - - - 22,556,667
交易性金融资产 2,264,333 2,396,189 8,079,928 3,406,916 570,302 - 16,717,668
衍生金融资产 - - - - - 26,598 26,598
买入返售金融资产 39,234,756 18,505,046 7,374,856 - - - 65,114,658
应收利息 - - - - - 2,838,956 2,838,956
发放贷款和垫款 294,861,124 6,541,709 21,735,633 2,601,434 1,862,904 - 327,602,804
可供出售金融资产 2,776,991 16,917,793 33,812,653 21,957,065 2,923,795 - 78,388,297
持有至到期投资 - 611,604 3,483,096 21,533,933 38,479,464 - 64,108,097
应收款项类投资 - 180,182 1,114,031 1,548,979 1,833,745 - 4,676,937
长期股权投资 - - - - - 1,177,555 1,177,555
其他金融资产 - - - - - 81,775 81,775
金融资产总计 455,121,707 84,967,491 84,743,150 51,048,327 45,670,210 7,372,849 728,923,734
66
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (18,244,696) (2,737,574) (34,103,000) - - - (55,085,270)
拆入资金 (15,174,695) (850,000) - - - - (16,024,695)
衍生金融负债 - - - - - (11,918) (11,918)
卖出回购金融资产款 (24,666,550) (300,000) (14,775,200) - - - (39,741,750)
吸收存款 (379,501,383) (34,721,908) (91,290,977) (49,800,301) (1,932,830) (476,937) (557,724,336)
应付利息 - - - - - (3,463,003) (3,463,003)
应付债券 - - (7,482,919) (2,494,307) (6,493,511) - (16,470,737)
其他金融负债 (25,963) - - - - (1,400,310) (1,426,273)
金融负债总计 (437,613,287) (38,609,482) (147,652,096) (52,294,608) (8,426,341) (5,352,168) (689,947,982)
利率敏感度缺口总计 17,508,420 46,358,009 (62,908,946) (1,246,281) 37,243,869 2,020,681 38,975,752
67
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
本行
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 114,600,827 - - - - 2,578,668 117,179,495
存放同业款项 36,715,643 11,695,179 855,958 - - 923,928 50,190,708
拆出资金 26,276,236 4,491,104 3,570,802 - - - 34,338,142
交易性金融资产 140,285 1,598,580 2,918,940 604,229 452,990 - 5,715,024
衍生金融资产 - - - - - 27,460 27,460
买入返售金融资产 28,849,141 15,967,482 26,503,524 - - - 71,320,147
应收利息 - - - - - 3,268,087 3,268,087
发放贷款和垫款 168,033,404 15,740,962 121,614,527 45,795,330 16,674,673 - 367,858,896
可供出售金融资产 5,184,181 14,013,945 29,841,349 28,066,661 4,728,238 - 81,834,374
持有至到期投资 240,213 50,244 3,645,776 22,971,929 45,490,937 - 72,399,099
应收款项类投资 17,260 207,147 710,074 1,410,731 2,934,660 - 5,279,872
长期股权投资 - - - - - 1,613,029 1,613,029
其他金融资产 - - - - - 131,488 131,488
金融资产总计 380,057,190 63,764,643 189,660,950 98,848,880 70,281,498 8,542,660 811,155,821
68
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (32,364,797) (12,325,639) (15,275,625) - - - (59,966,061)
拆入资金 (23,171,700) (1,718,100) - - - - (24,889,800)
衍生金融负债 - - - - - (18,456) (18,456)
卖出回购金融资产款 (58,649,162) (768,520) (7,463,668) - - - (66,881,350)
吸收存款 (385,189,307) (53,267,505) (103,077,503) (46,034,721) (820,146) - (588,389,182)
应付利息 - - - - - (4,726,543) (4,726,543)
应付债券 - (7,486,042) - (2,495,347) (9,975,711) - (19,957,100)
其他金融负债 (23,042) - - - - (3,901,928) (3,924,970)
金融负债总计 (499,398,008) (75,565,806) (125,816,796) (48,530,068) (10,795,857) (8,646,927) (768,753,462)
利率敏感度缺口总计 (119,340,818) (11,801,163) 63,844,154 50,318,812 59,485,641 (104,267) 42,402,359
69
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
本行
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 101,567,995 - - - - 2,589,537 104,157,532
存放同业款项 9,675,553 25,954,603 5,070,000 - - 657,337 41,357,493
拆出资金 4,636,349 13,737,365 4,002,953 - - - 22,376,667
交易性金融资产 2,264,333 2,396,189 8,079,928 3,358,076 570,302 - 16,668,828
衍生金融资产 - - - - - 26,598 26,598
买入返售金融资产 39,234,756 18,505,046 7,374,856 - - - 65,114,658
应收利息 - - - - - 2,836,904 2,836,904
发放贷款和垫款 294,858,352 6,534,606 21,685,514 2,514,747 1,860,805 - 327,454,024
可供出售金融资产 2,776,991 16,917,793 33,812,653 21,957,065 2,923,795 - 78,388,297
持有至到期投资 - 611,604 3,483,096 21,533,933 38,479,464 - 64,108,097
应收款项类投资 - 180,182 1,114,031 1,548,979 1,833,745 - 4,676,937
长期股权投资 - - - - - 1,487,555 1,487,555
其他金融资产 - - - - - 81,576 81,576
金融资产总计 455,014,329 84,837,388 84,623,031 50,912,800 45,668,111 7,679,507 728,735,166
70
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (18,282,356) (2,737,574) (34,103,000) - - - (55,122,930)
拆入资金 (15,174,695) (850,000) - - - - (16,024,695)
衍生金融负债 - - - - - (11,918) (11,918)
卖出回购金融资产款 (24,666,550) (300,000) (14,775,200) - - - (39,741,750)
吸收存款 (379,329,332) (34,695,339) (91,269,421) (49,797,942) (1,932,830) (476,937) (557,501,801)
应付利息 - - - - - (3,462,649) (3,462,649)
应付债券 - - (7,482,919) (2,494,307) (6,493,511) - (16,470,737)
其他金融负债 (25,963) - - - - (1,400,240) (1,426,203)
金融负债总计 (437,478,896) (38,582,913) (147,630,540) (52,292,249) (8,426,341) (5,351,744) (689,762,683)
利率敏感度缺口总计 17,535,433 46,254,475 (63,007,509) (1,379,449) 37,241,770 2,327,763 38,972,483
71
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团及本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩
余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期
日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各
时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
72
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险
(1) 非衍生金融工具的现金流分析
合并
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 117,263,223 - - - - 117,263,223
存放同业款项 37,871,001 11,857,529 881,242 - - 50,609,772
拆出资金 26,327,402 4,669,903 3,679,287 - - 34,676,592
交易性金融资产 93,937 362,503 2,483,852 1,867,839 1,707,558 6,515,689
买入返售金融资产 29,070,396 16,256,524 27,093,781 - - 72,420,701
发放贷款和垫款 14,481,623 33,825,594 154,213,361 127,695,805 84,859,270 415,075,653
可供出售金融资产 1,354,790 5,655,495 14,458,481 53,298,154 19,476,768 94,243,688
持有至到期投资 429,078 449,679 5,238,438 32,293,947 67,759,627 106,170,769
应收款项类投资 17,274 250,017 547,022 2,198,000 3,900,380 6,912,693
长期股权投资 - - - - 1,283,029 1,283,029
其他金融资产 39,050 - 2,323 19,737 75,683 136,793
金融资产总计(预期到期日) 226,947,774 73,327,244 208,597,787 217,373,482 179,062,315 905,308,602
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (32,541,688) (12,534,947) (15,681,552) - - (60,758,187)
拆入资金 (23,188,380) (1,732,662) - - - (24,921,042)
卖出回购金融资产款 (58,895,445) (777,283) (7,600,592) - - (67,273,320)
吸收存款 (386,069,687) (54,366,760) (106,316,926) (55,730,370) (2,154,552) (604,638,295)
应付债券 - (363,750) (496,500) (12,713,500) (14,965,000) (28,538,750)
其他金融负债 (3,553,790) (1,650) (293,236) (75,837) (699) (3,925,212)
金融负债总计(合同到期日) (504,248,990) (69,777,052) (130,388,806) (68,519,707) (17,120,251) (790,054,806)
流动性敞口 (277,301,216) 3,550,192 78,208,981 148,853,775 161,942,064 115,253,796
73
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)
合并
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 104,196,879 - - - - 104,196,879
存放同业款项 10,465,855 26,217,632 5,190,682 - - 41,874,169
拆出资金 4,652,250 14,021,384 4,200,530 - - 22,874,164
交易性金融资产 203,078 324,175 6,433,769 8,922,453 2,408,178 18,291,653
买入返售金融资产 39,421,084 18,732,237 7,536,035 - - 65,689,356
发放贷款和垫款 8,865,790 32,673,310 139,197,914 134,273,435 83,586,166 398,596,615
可供出售金融资产 152,584 11,824,628 20,634,981 39,448,580 13,787,619 85,848,392
持有至到期投资 72,208 372,633 4,941,090 29,633,221 56,886,945 91,906,097
应收款项类投资 3,990 193,209 959,576 2,091,973 2,613,900 5,862,648
长期股权投资 - - - - 1,177,555 1,177,555
其他金融资产 6,894 - 436 10,690 63,756 81,776
金融资产总计(预期到期日) 168,040,612 104,359,208 189,095,013 214,380,352 160,524,119 836,399,304
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (18,392,945) (2,761,364) (35,294,566) - - (56,448,875)
拆入资金 (15,226,362) (860,309) - - - (16,086,671)
卖出回购金融资产款 (24,759,030) (302,460) (14,974,791) - - (40,036,281)
吸收存款 (380,385,278) (35,106,239) (93,076,077) (57,704,670) (3,719,534) (569,991,798)
应付债券 - - (688,750) (12,027,500) (9,750,000) (22,466,250)
其他金融负债 (1,110,422) (2,281) (204,775) (107,759) (1,036) (1,426,273)
金融负债总计(合同到期日) (439,874,037) (39,032,653) (144,238,959) (69,839,929) (13,470,570) (706,456,148)
流动性敞口 (271,833,425) 65,326,555 44,856,054 144,540,423 147,053,549 129,943,156
74
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析
本行
2011 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 117,226,919 - - - - 117,226,919
存放同业款项 37,816,448 11,857,529 881,242 - - 50,555,219
拆出资金 26,327,402 4,599,568 3,679,287 - - 34,606,257
交易性金融资产 93,937 362,503 2,483,832 1,817,778 1,707,558 6,465,608
买入返售金融资产 29,070,396 16,256,524 27,093,781 - - 72,420,701
发放贷款和垫款 14,471,412 33,803,874 154,010,502 127,594,806 84,858,594 414,739,188
可供出售金融资产 1,354,790 5,655,495 14,458,481 53,298,154 19,476,768 94,243,688
持有至到期投资 429,078 449,679 5,238,438 32,293,947 67,759,627 106,170,769
应收款项类投资 17,274 250,017 547,022 2,198,000 3,900,380 6,912,693
长期股权投资 - - - - 1,613,029 1,613,029
其他金融资产 39,050 - 17 16,738 75,683 131,488
金融资产总计(预期到期日) 226,846,706 73,235,189 208,392,602 217,219,423 179,391,639 905,085,559
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (32,624,107) (12,545,065) (15,681,552) - - (60,850,724)
拆入资金 (23,188,380) (1,732,662) - - - (24,921,042)
卖出回购金融资产款 (58,895,445) (777,283) (7,600,592) - - (67,273,320)
吸收存款 (385,899,373) (54,328,573) (106,282,984) (55,724,437) (2,154,552) (604,389,919)
应付债券 - (363,750) (496,500) (12,713,500) (14,965,000) (28,538,750)
其他金融负债 (3,553,613) (1,650) (293,171) (75,837) (699) (3,924,970)
金融负债总计(合同到期日) (504,160,918) (69,748,983) (130,354,799) (68,513,774) (17,120,251) (789,898,725)
流动性敞口 (277,314,212) 3,486,206 78,037,803 148,705,649 162,271,388 115,186,834
75
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)
本行
2010 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 104,157,532 - - - - 104,157,532
存放同业款项 10,360,488 26,204,584 5,190,682 - - 41,755,754
拆出资金 4,652,250 13,909,131 4,127,590 - - 22,688,971
交易性金融资产 203,078 324,175 6,433,749 8,872,371 2,408,178 18,241,551
买入返售金融资产 39,421,084 18,732,237 7,536,035 - - 65,689,356
发放贷款和垫款 8,860,643 32,648,966 139,133,845 134,182,501 83,583,835 398,409,790
可供出售金融资产 152,584 11,824,628 20,634,981 39,448,580 13,787,619 85,848,392
持有至到期投资 72,208 372,633 4,941,090 29,633,221 56,886,945 91,906,097
应收款项类投资 3,990 193,209 959,576 2,091,973 2,613,900 5,862,648
长期股权投资 - - - - 1,487,555 1,487,555
其他金融资产 6,894 - 236 10,690 63,756 81,576
金融资产总计(预期到期日) 167,890,751 104,209,563 188,957,784 214,239,336 160,831,788 836,129,222
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (18,430,605) (2,761,364) (35,294,566) - - (56,486,535)
拆入资金 (15,226,362) (860,309) - - - (16,086,671)
卖出回购金融资产款 (24,759,030) (302,460) (14,974,791) - - (40,036,281)
吸收存款 (380,213,173) (35,079,493) (93,053,979) (57,702,018) (3,719,534) (569,768,197)
应付债券 - - (688,750) (12,027,500) (9,750,000) (22,466,250)
其他金融负债 (1,110,415) (2,281) (204,712) (107,759) (1,036) (1,426,203)
金融负债总计(合同到期日) (439,739,585) (39,005,907) (144,216,798) (69,837,277) (13,470,570) (706,270,137)
流动性敞口 (271,848,834) 65,203,656 44,740,986 144,402,059 147,361,218 129,859,085
76
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
77
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(2) 衍生金融工具现金流
a 净额结算的衍生金融工具
本集团以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率
期权。
下表列示了本集团及本行以净额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩
余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期
日。列入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
合并及本行
2011 年 6 月 30 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至 5 年 以上 合计
利率衍生金融工具 (237) 1,415 805 5,713 - 7,696
2010 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至 5 年 以上 合计
利率衍生金融工具 (265) 479 349 2,082 - 2,645
b 全额结算的衍生金融工具
本集团以总额结算的衍生金融工具包括汇率衍生金融工具，如货币远期、货
币掉期。
下表列示了本集团及本行以总额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩
余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期
日。列入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
78
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(2) 衍生金融工具现金流(续)
b 全额结算的衍生金融工具(续)
合并及本行
2011 年 6 月 30 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至 5 年 以上 合计
期权及汇率衍生金融工具
－现金流出 (741,412) (454,519) (2,013,582) - - (3,209,513)
－现金流入 743,151 454,918 2,014,368 - - 3,212,437
2010 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至 5 年 以上 合计
期权及汇率衍生金融工具
－现金流出 (977,422) (137,911) (1,944,838) - - (3,060,171)
－现金流入 974,767 139,343 1,959,526 - - 3,073,636
(3) 表外项目现金流
下表列示了本集团表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资
产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺的金额，是
未经折现的合同现金流量。
合并
2011 年 6 月 30 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 2,943,541 17,527 642 2,961,710
开出保函 14,717,620 7,061,629 598,520 22,377,769
银行承兑汇票 56,306,934 - - 56,306,934
同业代付承诺 13,026,915 - - 13,026,915
未使用的信用卡额度 8,463,154 - - 8,463,154
经营租赁承诺 282,485 917,660 345,854 1,545,999
资本性支出承诺 102,517 52,365 - 154,882
79
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合计 95,843,166 8,049,181 945,016 104,837,363
80
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(3) 表外项目现金流(续)
合并
2010 年 12 月 31 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 3,036,113 59,318 - 3,095,431
开出保函 13,127,322 8,184,664 599,725 21,911,711
银行承兑汇票 44,377,753 1,813,048 - 46,190,801
同业代付承诺 4,869,800 - - 4,869,800
未使用的信用卡额度 6,745,305 - - 6,745,305
经营租赁承诺 264,218 702,797 396,310 1,363,325
资本性支出承诺 78,052 82,159 - 160,211
合计 72,498,563 10,841,986 996,035 84,336,584
本行
2011 年 6 月 30 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 2,943,541 17,527 642 2,961,710
开出保函 14,717,620 7,061,629 598,520 22,377,769
银行承兑汇票 56,306,934 - - 56,306,934
同业代付承诺 13,026,915 - - 13,026,915
未使用的信用卡额度 8,463,154 - - 8,463,154
经营租赁承诺 275,677 884,631 277,134 1,437,442
资本性支出承诺 102,517 52,365 - 154,882
合计 95,836,358 8,016,152 876,296 104,728,806
2010 年 12 月 31 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 3,036,113 59,318 - 3,095,431
开出保函 13,127,322 8,184,664 599,725 21,911,711
银行承兑汇票 44,377,753 1,813,048 - 46,190,801
同业代付承诺 4,869,800 - - 4,869,800
未使用的信用卡额度 6,745,305 - - 6,745,305
经营租赁承诺 258,868 681,399 320,078 1,260,345
资本性支出承诺 76,310 82,159 - 158,469
合计 72,491,471 10,820,588 919,803 84,231,862
81
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
82
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八 资本金管理
下表列示了 2011 年 6 月 30 日和 2010 年 12 月 31 日本集团及本行的资本充
足率。
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
核心资本净额 45,287,370 41,664,145 45,079,668 41,493,283
资本净额 57,391,256 50,036,357 57,015,872 49,709,064
风险加权资产：
表内风险加权资产 397,982,907 352,627,971 397,917,559 352,589,829
表外风险加权资产 45,555,944 38,935,298 45,555,944 38,935,298
风险加权资产总额 443,538,851 391,563,269 443,473,503 391,525,127
市场风险资本 1,936,324 398,377 1,934,399 396,202
核心资本充足率 9.68% 10.51% 9.64% 10.47%
资本充足率 12.27% 12.62% 12.19% 12.54%
83
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九 扣除非经常性损益后的净利润
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽
与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司
经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
本行 2011 年上半年度及 2010 年上半年度扣除非经常性损益后净利润如下表
所示。
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
净利润 5,099,469 3,903,433 5,102,610 3,902,067
加/(减)：非经常性损益项目
－营业外收入 (5,282) (1,404) (5,282) (1,404)
－营业外支出 6,486 7,614 6,486 7,614
非经常性损益的所得税影响额 (301) (1,552) (301) (1,552)
扣除非经常性损益后的净利润 5,100,372 3,908,091 5,103,513 3,906,725
归属于母公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 5,100,724 3,906,891
归属于少数股东的扣除非经
常性损益后的净利润 (352) 1,200
84