北京银行股份有限公司
BANK OF BEIJING CO., LTD.
二〇一二年半年度报告
（股票代码：601169）
二〇一二年八月
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
财务摘要...............................................................................................2
重要提示...............................................................................................2
第一章 公司基本情况简介 ..............................................................3
第二章 股本变动及主要股东持股情况 ........................................18
第三章 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................20
第四章 董事会报告 ........................................................................22
第五章 重要事项 ............................................................................26
第六章 财务报告 ............................................................................32
第七章 备查文件 ............................................................................32
第八章 附件 ....................................................................................32
1
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
财务摘要
单位：人民币千元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
利息净收入 11,730,308 8,669,627
非息净收入 1,576,989 1,077,181
营业收入 13,307,297 9,746,808
营业利润 8,127,072 6,596,886
利润总额 8,128,928 6,595,682
净利润 6,404,597 5,099,469
归属于母公司股东的净利润 6,400,891 5,099,821
基本每股收益（元)（注 1） 0.79 0.68
资产利润率（年化） 1.25% 1.32%
资本利润率（年化） 21.72% 23.04%
非息收入占比 11.85% 11.05%
成本收入比 19.45% 23.00%
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资产总额 1,101,015,887 956,498,676
负债总额 1,033,445,986 906,065,153
存款总额 688,503,843 614,241,181
贷款总额 453,735,608 405,609,515
归属于母公司所有者权益合计 67,501,313 50,383,341
每股净资产（元）（注 2） 9.20 8.09
资本充足率 13.18% 12.06%
核心资本充足率 10.96% 9.59%
不良贷款率 0.55% 0.53%
拨备覆盖率 450.34% 446.39%
存贷比 64.45% 64.41%
拨贷比 2.46% 2.35%
注：1、本行于 2012 年 7 月 5 日公布《北京银行 2011 年度利润分配实施公告》中列明：
“每 10 股派送红股 2 股，除权日为：2012 年 7 月 11 日，新增可流通股份上市流通日为：
2012 年 7 月 12 日。”本行派发红股导致流通股股数变化发生于资产负债表日至本财务报告
批准报出日之间，本行已按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益情况。
2、每股经营活动产生的现金流量净额、每股净资产，按期末总股数计算。
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料
2
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不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告（正文及摘要）于2012年8月27日，经本公司第四届董事会第
二十次会议审议通过。
本公司半年度报告未经审计。
本半年度报告（正文及摘要）除特别说明外，均以人民币列示。
本公司负责人董事长闫冰竹、行长严晓燕，首席财务官杜志红、财务机构
负责人么毅保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况简介
一、公司简介
1、 法定中文名称：北京银行股份有限公司
（简称：北京银行，下称“本行”“公司”或“本公司”）
法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”）
2、 法定代表人：闫冰竹
3、 董事会秘书：杨书剑
联系地址 ：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦
联系电话 ：（86）10-66223826
传真 ：（86）10-66223833
董秘信箱 ：snow@bankofbeijing.com.cn
4、 注册地址 ：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
办公地址 ：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦
邮政编码 ：100033
电话 ：（86）10-66426500
传真 ：（86）10-66426519
国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn
5、 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
刊登本半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn
半年度报告备臵地点：本行董事会办公室
6、 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称 ：北京银行
股票代码 ：601169
7、 其他有关资料
首次注册登记日期：1996 年 1 月 29 日
变更注册登记日期：2008 年 1 月 16 日
首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街 65 号
变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
企业法人营业执照注册号：110000005064399
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北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
税务登记号码：京税证字 110104101174712
组织机构代码：10117471-2
二、财务数据与指标
1、本半年度主要财务数据和指标
（1）主要财务数据和指标
单位：人民币千元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
营业收入 13,307,297 9,746,808
营业利润 8,127,072 6,596,886
利润总额 8,128,928 6,595,682
归属于上市公司股东的净利润 6,400,891 5,099,821
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
6,399,500 5,100,724
益的净利润
基本每股收益（元） 0.79 0.68
稀释每股收益（元） 0.79 0.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.79 0.68
（元）
全面摊薄净资产收益率 9.48% 11.09%
加权平均净资产收益率 10.77% 11.40%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
9.48% 11.09%
益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
10.77% 11.41%
收益率
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 2.37 5.83
注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》、《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式规则第 9 号：净资产收益率和每股收益的计算及披露》的
要求确定和计算。
本行于 2012 年 7 月 5 日公布《北京银行 2011 年度利润分配实施公告》中列明：“每 10
股派送红股 2 股，除权日为：2012 年 7 月 11 日，新增可流通股份上市流通日为：2012 年 7
月 12 日。”本行派发红股导致流通股股数变化发生于资产负债表日至本财务报告批准报出日
之间，本行已按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益情况。
每股经营活动产生的现金流量净额、每股净资产，按期末总股数计算。
扣除的非经常性损益项目涉及金额如下：
（单位：人民币千元）
非经常性损益 2012 年 1-6 月
政府补助 6,244
其它 1,197
营业外收入 7,441
诉讼损失准备（转回）/计提 391
其它 5,194
营业外支出 5,585
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营业外收支净额 1,856
减：非经常性损益影响所得税数 464
合计 1,392
（单位：人民币千元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资产总额 1,101,015,887 956,498,676
负债总额 1,033,445,986 906,065,153
归属于母公司的股东权益合计 67,501,313 50,383,341
归属于上市公司股东的每股净资
9.20 8.09
产（元）
（2）报告期贷款损失准备情况
（单位：人民币千元）
期初余额 9,532,597
本期计提/(冲回) 1,646,560
本期收回已核销贷款 21
本期核销 -
本期释放的减值准备折现利息 (13,473)
汇率及其它调整 1,966
期末余额 11,167,671
（3）报告期利润表附表
（单位：人民币千元）
净资产收益率 每股收益（元）
项目 报告期利润 基本每 稀释每
全面摊薄 加权平均
股收益 股收益
营业利润 8,127,072 12.03% 13.66% 1.00 1.00
归属于母公司
6,400,891 9.48% 10.77% 0.79 0.79
股东的净利润
归属于母公司
股东的扣除非
6,399,500 9.48% 10.77% 0.79 0.79
经常性损益后
净利润
（4）截至报告期末前三年的主要会计数据
（单位：人民币千元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
总资产 1,101,015,887 956,498,676 733,210,504
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总负债 1,033,445,986 906,065,153 690,643,620
存款总额 688,503,843 614,241,181 557,724,336
其中：储蓄存款
132,089,482 115,215,681 99,882,940
贷款总额 453,735,608 405,609,515 334,731,772
其中：公司客户贷款 365,514,257 330,766,755 288,410,559
个人客户贷款 74,562,872 66,670,831 44,466,044
贴现 13,658,479 8,171,929
1,855,169
拆入资金 12,401,243 20,397,770 16,024,695
贷款损失准备 11,167,671 9,532,597 7,128,968
（5）截至报告期末前三年补充财务指标
项目 2012-6-30 2011-12-31 2010-12-31
资产利润率（年化） 1.25% 1.06% 1.07%
资本利润率（年化） 21.72% 19.25% 16.99%
资本充足率 13.18% 12.06% 12.62%
核心资本充足率 10.96% 9.59% 10.51%
不良贷款率 0.55% 0.53% 0.69%
拨备覆盖率 450.34% 446.39% 307.12%
成本收入比 19.45% 26.35% 30.30%
单一最大客户贷款比率 4.43% 5.86% 5.71%
最大十家客户贷款比率 30.61% 36.11% 40.85%
正常贷款迁徙率 0.57% 3.34% 1.16%
关注贷款迁徙率 0.64% 0.79% 2.58%
次级贷款迁徙率 0.99% 3.18% 15.80%
可疑贷款迁徙率 3.49% 15.27% 11.20%
存贷比 64.45% 64.41% 58.22%
拨贷比 2.46% 2.35% 2.13%
拆入资
1.46% 3.39% 2.48%
金比例
拆借资金比例
拆出资
16.25% 15.68% 4.00%
金比例
流动性比例 本外币 36.24% 33.64% 37.71%
注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；资本利润率＝归属于母公
司的净利润/[（期初归属于母公司的股东权益+期末归属于母公司的股东权益）/2]
2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入
3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率数据为上市公司数据
4 、 根 据 中 国 人 民 银 行 出 具 的 银 市 场 许 准 予 字 [2008] 第 29 号 和 银 监 会 出 具 的 银 监 复
[2008]253 号文，本行发行金融债券募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标；根据中国
银监会《关于2008 年非现场监管报表指标体系有关事项的通知》，从2008 年开始，计算存
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贷比时贷款包含贴现数。
5、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算
（6）资本构成及变化情况
（单位：人民币千元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
资本净额 79,151,629 61,940,946 50,036,357
其中：核心资本净额 65,831,991 49,244,562 41,664,145
加权风险资产 573,389,617 489,490,909 391,563,269
市场风险资本 2,179,243 1,925,457 398,377
资本充足率 13.18% 12.06% 12.62%
核心资本充足率 10.96% 9.59% 10.51%
（7）报告期内股东权益变化情况
（单位：人民币千元）
一般风险准 少数股
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
备 东权益
期初数 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,123,394 50,182 50,433,523
本期增加 1,105,904 11,430,700 - - 6,400,891 18,406 18,955,901
本期减少 - -352,830 - - -1,466,693 - -1,819,523
期末数 7,333,466 26,982,943 4,282,380 6,844,932 22,057,592 68,588 67,569,901
2、银行业务数据与指标
（1）分支机构基本情况
机
资产规模
序 构 员工数
机构名称 营业地址 （人民币百万
号 数 （人）
元）
量
1 北京地区 166 北京市西城区金融大街甲 17 号首层 5489 687,813
2 天津地区 12 天津市和平区承德道 21 号 296 39,610
上海市黄浦区河南南路 16 号（一楼、
3 上海地区 10 345 73,085
五楼、六楼和地下库房）
4 西安地区 6 西安市碑林区和平路 116 号 296 63,865
深圳市福田区深南大道 7006 号富春
5 深圳地区 7 275 54,838
东方大厦一、二、十一、十七层
杭州市江干区香樟街 2 号泛海国际
6 浙江地区 8 290 51,514
中心 C 座
长沙市开福区芙蓉中路一段 163 号
7 长沙地区 4 225 45,998
新时代广场
8 南京地区 3 南京市建邺区江东中路 289 号 140 45,521
9 济南地区 2 济南市市中区经十路 21398 号 137 25,926
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10 南昌地区 1 南昌市东湖区阳明路 190 号 102 12,846
FLAT/RM 5601, 56/F, THE CENTER,
香港代表办 99 QUEEN'S ROAD, CENTRAL, HK
11 1 3 -
事处 香港皇后大道中 99 号中环中心 56 层
5601 室
阿姆斯特丹 Hondecoeterstraat 4-II hg,
12 1 2 -
代表办事处 1071 LR，Amsterdam.
合计 221 7600 1,101,016
注：1.表中所列机构以截至 2012 年 6 月 30 日开业为口径，包含总行营业部。
2.除代表处外，表中所列地址为营业执照地址。
（2）贷款五级分类
（单位：人民币百万元）
2011-6-30 2011-12-31 2012-6-30
本期变动
五级分类 变动原因
余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) （+、-）
正常 364,763 97.22 390,893 96.55 440,939 97.49 50,046
贷款增长
关注 8,241 2.2 11,853 2.93 8,843 1.96 -3,010
收回贷款
次级 393 0.1 462 0.11 991 0.22 529 部分贷款级次下调
可疑 285 0.08 172 0.04 174 0.04 2 部分贷款级次下调
损失 1,520 0.4 1,501 0.37 1,314 0.29 -187 收回贷款
合计 375,202 100 404,881 100 452,261 100 47,380 -
注：以上数据为本行口径
（3）本行不良贷款情况及采取的相应措施
报告期内，本行不良贷款余额 24.79 亿元，比年初上升 3.44 亿元；不良贷
款比例 0.55%，比年初上升 0.02 个百分点。
针对不良贷款清收，本行坚持多措并举，加大存量不良贷款清收盘活力度。
（4）前十名贷款客户情况
（单位：人民币百万元）
户名 期末余额 占全部贷款比例(%)
北京公共交通控股（集团）有限公司 3,503 0.77
北京市土地整理储备中心 3,095 0.68
中国国电集团公司 3,000 0.66
华能国际电力股份有限公司 2,500 0.55
陕西煤业化工集团有限责任公司 2,300 0.51
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北京市土地整理储备中心朝阳分中心 2,290 0.51
北京市首都公路发展集团有限公司 2,000 0.44
北京北辰实业股份有限公司 1,900 0.42
北京市公联公路联络线有限责任公司 1,841 0.41
中国黄金集团公司 1,800 0.40
合计 24,229 5.35
（5）贷款分布情况
报告期末，合并贷款按行业分布情况
（单位：人民币百万元）
行业类别 贷款余额 占全部贷款比例(%)
制造业 81,562 18%
房地产业 50,649 11%
贸易业 50,033 11%
租赁和商务服务业 41,870 9%
水利、环境和公共设施管理业 41,167 9%
建筑业 26,075 6%
交通运输业 20,876 5%
电力、燃气及水的生产和供应业 19,883 4%
金融业 14,674 3%
电脑软件业及电信业 10,751 2%
文化、体育和娱乐业 5,661 1%
其他 15,972 5%
个人贷款 74,563 16%
合计 453,736 100%
报告期末，合并贷款按地区分布情况
（单位：人民币百万元）
贷款地区 贷款余额 占全部贷款比例(%)
北京地区 272,289 60%
上海地区 34,120 8%
西安地区 30,688 7%
浙江地区 28,221 6%
天津地区 27,532 6%
深圳地区 17,402 4%
其他 43,484 9%
合计 453,736 100%
报告期末，合并贷款按担保方式分布情况
（单位：人民币百万元）
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担保方式 贷款余额 占全部贷款比例(%)
信用贷款 104,294 23%
保证贷款 170,288 37%
抵押贷款 133,856 30%
质押贷款 31,640 7%
贴现 13,658 3%
合计 453,736 100%
（6）期末占贷款总额 20%（含 20%）以上贴息贷款情况
无。
（7）重组贷款及逾期贷款
（单位：人民币百万元）
本期变动 占总贷
项目 期初金额 期末余额 变动原因
（+、-） 款比例
重组贷款① 518 572 54 个别客户延长贷款期限 0.13%
逾期贷款② 1963 2563 600 部分贷款出现逾期 0.57%
注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行
调整，包括延长贷款期限，借新还旧和转化。
2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包
括在内，就分期偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。
报告期末，本行重组贷款中不良贷款为 35449.65 万元。
（8）主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率
（单位：人民币百万元）
贷款类别 月平均余额 年平均利率
一年以内短期贷款 187,266 6.84%
公司贷款
中长期贷款 163,813 6.78%
一年以内短期贷款 9,226 8.21%
个人贷款
中长期贷款 59,334 6.11%
贴现及转贴现 9,828 5.78%
注：个人贷款数据不含信用卡。
（9）主要存款类别、月度平均余额及年均利率
（单位：人民币百万元）
存款类别 月平均余额 年平均利率
个人活期储蓄存款 30,188 0.81%
个人定期储蓄存款 91,444 3.68%
企业活期存款 283,595 0.67%
企业定期存款 248,035 3.75%
（10）期末所持金融债券情况
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报告期末，本行持有的人民币金融债券类别和金额：
（单位：人民币百万元）
债券类别 金额
政策性金融债券 71,916
商业银行金融债券 10,244
非银行金融机构债券 3,940
其他 0
合计 86,100
报告期末，本行持有金额重大金融债券情况
（单位：人民币百万元）
金融债券类别 面值 年利率 到期日
2021-11-5 到
2001 金融债券 310 固定：4.23%-4.52%
2032-1-12
2012-9-7 到
2002 金融债券 1,490 浮动：CNY1Y+0.65%-0.75% 固定：3.63%
2012-11-7
2013-3-31 到
2003 金融债券 2,160 浮动：CNY1Y+0.49%-1.05% 固定：2.77%-2.87%
2013-11-13
2014-2-25 到
2004 金融债券 860 浮动：CNY1Y+0.76%-1.3% 固定：3.51%
2014-4-16
2015-4-27 到
2005 金融债券 3,289 浮动：CNY1Y+0.37%-0.72%;固定:3.40%-4.67%
2035-10-11
2013-6-26 到
2006 金融债券 6,430 浮动：CNY1Y+0.47%-2.00%;固定：3.01%-5.05%
2026-4-11
浮动：
2012-7-2 到
2007 金融债券 14,093 S3M_10A+0.76%;S3M_5A+0.29%-0.50%;CNY1Y+0.27%
2017-12-28
-1.8% 固定：3.82%-4.94%
浮动：CNY1Y+0.49%-0.76% 2013-1-15 到
2008 金融债券 3,880
固定：3.10%-6.2% 2018-12-26
浮动：CNY1Y+0.54%-1.65%; S3M_5A+0.25%-0.30% 2012-8-13 到
2009 金融债券 10,660
固定：2.67%-5.30% 2029-11-4
浮动：CNY1Y+0.33%-0.75%;S3M_10A+0.05%-0.08% 2013-8-12 到
2010 金融债券 6,140
固定：2.70%-6.00% 2020-12-23
浮动：CNY1Y+0.42%-0.91%;S3M_5A-0.15% - -0.10% 2012-7-5 到
2011 金融债券 22,918
固定：3.60%-5.70% 2026-9-26
浮动：CNY1Y+0.70%-0.99%; 2015-2-3 到
2012 金融债券 13,870
固定：3.80%-4.70% 2022-6-29
合计 86,100
报告期末，本行持有金额重大国债情况
（单位：人民币百万元）
11
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
国债券类别 面值 年利率 到期日
2001 国债 100 固定：3.85%-4.26% 2021-7-31 到 2021-10-23
2002 国债 180 固定：2.60%-2.90% 2017-9-20 到 2032-5-24
2003 国债 400 固定：2.80%-4.18% 2013-4-9 到 2018-10-24
2005 国债 1,535 固定：2.83%-3.65% 2012-8-25 到 2020-11-15
2006 国债 900 固定：2.51%-3.70% 2013-2-27 到 2026-6-26
2007 国债 9,237 固定：2.93%-6.34% 2012-9-6 到 2037-5-17
2008 国债 6,506 固定：1.77%-6.34% 2013-3-1 到 2038-10-23
2009 国债 8,266 固定：2.18%-4.30% 2012-7-15 到 2059-11-30
2010 国债 14,213 固定：2.23%-4.60% 2013-3-1 到 2060-11-18
2011 国债 22,873 固定：2.82%-6.15% 2012-8-10 到 2061-11-10
2012 国债 8,512 固定：2.78%-6.15% 2013-1-12 到 2062-5-17
合计 72,722
报告期末，本行所持衍生金融工具情况
（单位：人民币百万元）
公允价值
类别
名义本金 资产 负债
货币远期 3,093.66 11.23 -8.38
货币掉期 969.47 2.13 -
利率掉期 3,070.00 24.72 -33.66
债券期权 - - -
外汇期权 - - -
价格指数期权 - - -
信用违约期权 - - -
提前赎回权 - - -
合计 - 38.08 -42.04
（11）委托理财、资产证券化等业务情况
2012 年上半年，本行秉承客户至上、开拓创新的原则，深入了解客户需求，
积极开展理财业务，及时推出适应市场变化要求的产品。上半年发售的理财产品
包括 SHIBOR 挂钩理财、银行间市场投资保本理财、银行间市场投资非保本理财、
信托债券类理财、交易所委托债权类理财、外币理财、资产池理财等，更好地满
足了客户不同的理财需求，提高了本行市场竞争力。上半年共发售本外币个人理
财产品 331 只，累计募集资金折合人民币 766 亿元，同比减少 20%；共发售机构
理财产品 549 只，累计募集金额 1260 亿元，同比增长 24%。
（12）应收利息及坏账准备的计提情况
（单位：人民币百万元）
项目 期初余额 本期增加额 本期收回额 期末余额 损失准备金
12
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
表内应收息 5,073 26,337 25,048 6,362 0
表外应收息 843 33 14 862 0
（13）报告期业务收入及结构情况
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 同比增
项目 变动原因
金额 占比（%） 金额 占比（%） 减（%）
发放贷款及垫款利息 贷款及垫款利息
14,619 52.17% 10,482 60.27% 39.47%
收入 收入增加
拆出资金利息收
拆出资金利息收入 3,660 13.06% 470 2.70% 678.72%
入增加
买入返售金融资产利 买入返售金融资
1,226 4.38% 1,207 6.94% 1.57%
息收入 产利息收入增加
存放中央银行利息收 存放中央银行利
986 3.52% 792 4.55% 24.49%
入 息收入增加
存放同业利息收
存放同业利息收入 2,117 7.56% 594 3.41% 256.40%
入增加
投资债券利息收
投资债券利息收入 3,728 13.31% 2,693 15.48% 38.43%
入增加
手续费收入 1,350 4.82% 973 5.59% 38.75% 手续费收入增加
其他项目收入增
其他项目 330 1.18% 184 1.06% 79.35%
加
合计 28,016 100.00% 17,395 100.00% 61.06%
（14）抵债资产情况
报告期末，本行抵债资产原值 4.49 亿元，计提抵债资产减值准备 3.13 亿元，
抵债资产净值 1.36 亿元。
（单位：人民币百万元）
类别 期初余额 期末余额 减值计提金额
房屋及建筑物 56.67 56.67 29.15
权利凭证 265.19 265.19 203.10
其他 127.45 127.45 80.52
合计 449.31 449.31 312.77
（15）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情
况
（单位：人民币百万元）
表外业务项目 2012 年 6 月 30 日
信用承诺
开出信用证 2,786
开出保函 24,287
13
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
银行承兑汇票 70,410
未使用的信用卡额度 11,810
同业代付承兑 21,876
经营租赁承诺 1,874
已做质押资产 93,426
资本性支出承诺
已签约但尚未支付 508
已批准但尚未签约 119
证券承销承诺
短期融资券、中期票据及集合票据 25,362
（16）逾期未偿债务情况
报告期内，本行无逾期未偿债务情况。
（17）面临的主要风险及相应对策
本行在经营活动中面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、
操作风险。
信用风险
本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
报告期内，本公司坚持金融服务实体经济的本质要求，在“稳中求进”的原
则下，认真分析宏观经济、行业景气情况、宏观调控政策对信贷客户经营的影响，
做好授信业务结构调整，采取多种措施应对宏观经济形势可能对本公司资产业务
产生的不利影响，资产质量继续保持比较稳定的状态。
报告期内，本公司按照“有保有压”、“结构优化”信贷结构调整要求，新增
贷款向实体经济倾斜，信贷投放重点支持小微企业、涉农、节能环保、战略性新
兴产业、保障性住房、国家重大基础设施在建和续建项目等领域；严格控制对高
耗能、高排放行业和产能过剩行业的贷款；提高中小企业、零售贷款占比，使本
行信贷结构持续优化。
报告期内，本公司坚持贷款全流程管理，积极开展全行性的风险排查和预警
工作，重点做好融资平台、房地产、产能过剩行业等重点领域的信用风险管理，
做好风险监测与化解工作。
报告期末，本公司信用风险暴露情况如下：
未考虑抵押担保物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
存放同业款项 77,252 114,193
存放中央银行款项 134,372 123,302
拆出资金 113,032 96,733
交易性金融资产 8,154 5,361
衍生金融资产 38 22
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北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
买入返售金融资产 108,441 23,229
发放贷款和垫款 442,568 396,077
可供出售金融资产 92,369 86,304
持有至到期金融资产 95,512 88,573
应收款项类投资 13,650 8,577
应收利息 6,362 5,073
其他资产 478 128
小计 1,092,228 947,572
开出信用证 2,786 2,734
开出保函 24,287 21,128
银行承兑汇票 70,410 49,926
未使用信用卡额度 11,810 10,728
同业代付承兑 21,876 17,777
小计 131,169 102,293
合计 1,223,397 1,049,865
流动性风险
流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或
者无法以正常的成本来满足这些需求的风险，要求商业银行必须保持一定的流动
资产或保证有畅通的融资渠道。
本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债
委员会组成的流动性风险治理架构，负责制定流动性风险管理战略和构建内控机
制，以支持流动性风险管理战略的实施和监督。在风险治理架构的基础上，建立
了由行长、计划财务总部、风险管理总部、金融市场总部、公司银行总部、零售
银行总部组成的流动性风险管理架构。
本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法，流动性缺
口测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口
计量。本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性
事件或流动性危机的能力。在流动性风险应对方面，本公司加强限额管理和监控；
基于不同的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案，设立流动性应
急领导小组，设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标，并设立由
预警指标启动流动性风险应急预案的触发机制；建立流动性风险报告机制，由计
划财务部门、风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急
预案有关事项向高级管理层、董事会提交报告。
本公司积极应用科技手段，提升资产负债管理系统应用水平，通过资产负债
管理系统监控流动性指标及流动性敞口情况，形成计量流动性风险的自动化手段
及定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行资产负债业务，通过内部资金
转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。本公司不断改善流动性管理手段，
加强和完善制度建设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当的水平之上。
2012 年，中央继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，在经济增速减缓，
通胀压力进一步减轻，CPI 持续下降情况下，中国人民银行分别于 2 月 24 日和 5
月 18 日下调存款准备金率，并于 6 月 8 日和 7 月 6 日实施降息，市场流动性趋
15
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
松。适应形势政策变化，进入 2012 年以来，我行进一步增强资产负债管理，增
强盈利能力。一是适时调整内部资金转移定价，支持重点业务发展。年初内部资
金转移定价倾向负债业务，促进存款增长，保障流动性；二季度始，随着市场流
动性性进一步宽松，内部资金转移定价倾向于资产业务，促进信贷增长，提升盈
利。二是加强研究分析，密切关注市场，提早安排资产负债业务，保障流动性，
提升盈利能力。三是合理安排债券投资业务结构，保持合理的高流动性资产储备，
同时适度增加高收益投资业务，保障流动性的同时兼顾盈利性。通过上述措施，
本公司在保持较好盈利的同时，合理控制流动性缺口，保障流动性。
报告期内，本公司资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流动
性状况的有关指标具体列示如下：
主要监管指标 监管标准 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
流动性比例 ≥25％ 36.24% 33.64% 37.71%
存贷比（％） ≤75％ 64.45% 64.41% 58.22%
报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）
（单位：人民币百万元）
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
流动性敞口 -351,357 -3,795 170,085 158,869 217,920 191,722
市场风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风险，
本行涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本行高管层下设资产负债委员会负责全行整体市场风险管理，包括审批市场
风险管理战略、政策和程序，确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险水平，
督促相关部门采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关
于市场风险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理全面性、有效性以及管
理层在市场风险管理方面的履职情况。
银行账户利率风险
现金流量利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波
动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改
变而波动的风险。本公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允
价值和现金流利率风险。
由于市场利率的波动，本公司的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而
减少甚至产生亏损。本公司主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经
营业务。本公司定期计量利率敏感性缺口，通过缺口分析来评估承受的利率风险，
并进一步评估在不同利率条件下，利率变动对净利息收入和公司净值的影响。同
时，本公司密切跟踪市场利率走势，结合资金来源和运用情况，合理调整生息资
产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
2012 年，中国人民银行分别于 6 月 8 日和 7 月 6 日实施降息，首次将金融
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北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
机构存款利率浮动区间上限调整为基准利率的 1.1 倍，并将金融机构贷款利率浮
动区间下限调整为基准利率的 0.7 倍，本轮利率市场化改革迈出重要一步，利率
管理难度加大。本行积极增强利率风险管理，提高利率风险管理的针对性和有效
性；持续推进业务结构调整，优化客户结构、盈利结构，应对利率市场化挑战。
截至报告期末，合并利率敏感性缺口情况如下：
（单位：人民币百万元）
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
利率敏感性
-105,876 -22,118 110,768 6,771 66,428 6,172 62,145
缺口
银行账户汇率风险
本公司汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外
币交易导致的货币头寸错配。本公司面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、
存款、证券及其他金融衍生工具。为管理本公司的汇率风险，本公司尽量使每种
币种的借贷相互匹配，并设定货币敞口限额，控制敞口规模，同时对货币敞口定
期进行监控，适时调整币种结构。
操作风险
报告期内，本行操作风险管理围绕优化操作风险管理架构，完善操作风险管
理工具、强化操作风险考核机制和加强检查培训等方面展开，全面提升基层网点
的操作风险防控能力，有效防范风险隐患。一是优化管理架构，推动操作风险的
精细化管理。总行层面，上半年召开 2 次操作风险委员会，审议 6 项议题，形成
10 项决议。委员会对当期全行操作风险状况进行审议，并听取了部分业务线操
作风险委员会及分行、管理部的操作风险工作报告。各业务线操作风险委员会自
本年开始牵头组织操作风险培训和检查，起到了操作风险管理关口前移的作用。
分行层面，各分行及北京地区各管理部均按季召开操作风险委员会，分析本机构
的操作风险状况，并针对重大风险问题做出决策。支行层面，重新确认兼职操作
风险管理员和操作风险领导小组，进一步明确管理员职责，推动基层操作风险管
理工作的有效开展。二是完善管理工具，提高操作风险分析量化能力。根据操作
风险全员、全覆盖的管理要求，不断优化操作风险报告模板，以促进报告填报的
准确性和一致性。操作风险牵头部门在对操作风险事件进行分析的基础上，将操
作风险事件反馈至总行各业务线，协助其制定风险热区图，以便业务线据此进行
风险点的改进，形成操作风险的闭环管理。三是强化风险考核，提高分支行操作
风险管理水平。按照操作风险考核方案，按季对分行、管理部的操作风险管理情
况进行考核，促进分行管理部不断完善操作风险管理工作。参照巴塞尔标准法，
分别测算分行和管理部的操作风险经济资本占用，提高操作风险的量化管理水
平。四是加强检查培训，传导操作风险管理文化。通过组织召开法律合规工作座
谈会、开展专题培训及检查等方式，对分支机构的操作风险管理工作进行监督指
导，提高分支机构的操作风险识别、评估、监测、报告水平，推动操作风险管理
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北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
工作落到实处。为全面了解和持续监测操作风险管理情况，组织操作风险管理状
况问卷调查。从操作风险概念、职责及管理理念等方面进行调查，进一步传导操
作风险管理意识，培育操作风险管理文化。
（18）内控制度完整性、合理性、有效性的说明
本行的内部控制制度涵盖内控环境、风险 评估、控制活动、信息与沟通、
内部监督五项内控要素，涉及本行各项经营管理活动和各个操作环节，覆盖所有
的部门、机构和岗位，形成了充分、完整的内控制度体系。
本行依据国家法律法规和监管制度要求，结合本行经营环境和业务发展，识
别本行主要业务和管理活动中所面临的风险，确立内部控制应对措施，持续健全
完善各项内部控制规章制度，记录内部控制现状，形成内部控制文档，根据变化
情况及时补充、更新，确保本行内部控制制度的完整、合理、有效。
本行根据《企业内部控制评价指引》要求，遵循全面性、科学性、统一性、
重要性、独立性、及时性及持续性的原则，按照“自上而下、风险导向”的基本
方法，建立了持续可用的内控评价体系，2012 年上半年本行内部控制有效性自
我评价结果显示：本行内部控制制度健全，执行有效。
第二章 股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况
1、报告期内，本公司股份变动情况如下：
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
送 公积金
数量 比例 新股发行 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限制条件股份 0 0% 1,105,904,401 1,105,904,401 1,105,904,401 15.08%
1、国家持股
2、国有法人股 0 0% 262,417,993 262,417,993 262,417,993 3.58%
3、其他内资持股 0 0% 843,486,408 843,486,408 843,486,408 11.50%
其中
境内法人持股 0 0% 843,486,408 843,486,408 843,486,408 11.50%
境内自然人持股
4、外资持股
其中
境外法人持股
境外自然人持股
18
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
二、无限制条件股份 6,227,561,881 100% 6,227,561,881 84.92%
1、人民币普通股 6,227,561,881 100% 6,227,561,881 84.92%
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数 6,227,561,881 100% 1,105,904,401 1,105,904,401 7,333,466,282 100%
2、有限售条件股东持股数量及限售条件
（单位：股）
持有的有限售条件 解除限售日期 新增可上市交易
股东名称 限售条件
股份数量 （注 1） 股份数量
华泰汽车集团有限公司 328,022,492 2015 年 3 月 26 日 - 注2
中信证券股份有限公司 281,162,136 2015 年 3 月 26 日 - 注2
泰康人寿保险股份有限公司－分红
122,491,424 2015 年 3 月 26 日 - 注2
－个人分红－019L－FH002 沪
国家开发投资公司 74,976,569 2015 年 3 月 26 日 - 注2
南方工业资产管理有限责任公司 46,860,356 2015 年 3 月 26 日 - 注2
力勤投资有限公司 46,860,356 2015 年 3 月 26 日 - 注2
西安开源国际投资有限公司 46,860,356 2015 年 3 月 26 日 - 注2
华能资本服务有限公司 46,860,356 2015 年 3 月 26 日 - 注2
中国恒天集团有限公司 46,860,356 2015 年 3 月 26 日 - 注2
泰康人寿保险股份有限公司－万能
37,510,000 2015 年 3 月 26 日 - 注2
－个险万能
泰康人寿保险股份有限公司－传统
22,240,000 2015 年 3 月 26 日 - 注2
－普通保险产品－019L－CT001 沪
泰康人寿保险股份有限公司－分红
5,060,000 2015 年 3 月 26 日 - 注2
－团体分红－019L－FH001 沪
泰康人寿保险股份有限公司－万能
140,000 2015 年 3 月 26 日 - 注2
－团体万能
注：1、如遇法定节假日或休息日，解除限售日期顺延至其后的第一个交易日
2、2012 年 3 月 28 日本行发布公告，本行 2011 年度非公开发行人民币普通股股票发行完毕，华泰汽
车集团有限公司、中信证券股份有限公司、泰康人寿保险股份有限公司、国家开发投资公司、力勤投资有
限公司、中国恒天集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司、华能资本服务有限公司、西安开源国
际投资有限公司参与此次发行。前述投资者认购股份的锁定期限均为 36 个月，锁定期自 2012 年 3 月 27 日
开始计算，于 2015 年 3 月 26 日上市流通。
（二）前十名股东持股及股份质押情况
（单位：股）
股东总数 258,637 户
前 10 名股东持股情况
19
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 的股份数量
ING BANK N.V. 外资股东 13.64% 1,000,484,814 -
北京市国有资产经营有限 冻结
国有股东 8.84% 648,163,689
责任公司 42,797,361
北京能源投资（集团）有 冻结
国有股东 5.08% 372,207,250
限公司 24,583,959
质押
华泰汽车集团有限公司 其他 4.47% 328,022,492 328,022,492
328,022,492
中信证券股份有限公司 其他 3.92% 287,325,441 281,162,136 -
国际金融公司 外资股东 3.43% 251,378,094 -
中国对外经济贸易信托有
限公司－北京银行股权信 其他 1.92% 140,922,489 -
托计划
泰康人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红－ 其他 1.67% 122,491,424 122,491,424 -
019L－FH002 沪
世纪金源投资集团有限公 质押
其他 1.50% 110,250,000
司 110,250,000
中国恒天集团有限公司 国有股东 1.21% 88,962,493 46,860,356 -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
ING BANK N.V. 1,000,484,814 人民币普通股
北京市国有资产经营有限责任公司 648,163,689 人民币普通股
北京能源投资（集团）有限公司 372,207,250 人民币普通股
国际金融公司 251,378,094 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－北京银
140,922,489 人民币普通股
行股权信托计划
世纪金源投资集团有限公司 110,250,000 人民币普通股
北京市华远集团有限公司 83,157,032 人民币普通股
北京信息基础设施建设股份有限公司 59,600,046 人民币普通股
北京联东投资(集团)有限公司 58,000,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
57,858,187 人民币普通股
分红－005L－FH002 沪
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述单位未知其关联关系。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓名 性别 出生年份 职务 期初持股 期末持股
20
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
闫冰竹 男 1953 董事长 453,544 453,544
严晓燕 女 1951 副董事长/行长 404,926 404,926
任志强 男 1951 董事 0 0
张征宇 男 1958 董事 0 0
张 杰 男 1961 董事 0 0
陆海军 男 1957 董事 0 0
张东宁 男 1960 董事/副行长 234,684 234,684
张慧珍 女 1961 董事/首席风险官 238,811 238,811
姚克满
男 1951 董事/副行长 0 0
（Ferdinand Jonkman）
森华（Bachar Samra） 男 1958 董事/行长助理 0 0
叶迈克（Michael Knight
男 1947 董事 0 0
Ipson）
李保仁 男 1942 独立董事 0 0
吴晓球 男 1959 独立董事 0 0
于 宁 男 1954 独立董事 0 0
男
史建平 1961 独立董事 0 0
男
王瑞祥 1948 独立董事 0 0
李 健 女 1953 独立董事 0 0
史 元 男 1949 监事长 401,684 401,684
卢学勇 男 1940 监事 55,021 55,021
何恒昌 男 1933 监事 141,304 141,304
周一晨 男 1971 监事 500,400 500,400
邢 滨 女 1952 监事 406,669 406,669
张建荣 女 1959 监事 191,951 191,951
刘振东 男 1971 监事 0 0
郝如玉 男 1948 外部监事 0 0
刘红宇 女 1963 外部监事 0 0
21
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
副行长、金融市场
赵瑞安 男 1963 50,000 50,000
总监
副行长、公司业务
许宁跃 男 1958 391,684 391,684
总监
姜德耀 男 1961 副行长、运营总监 391,684 391,684
杨书剑 男 1969 董事会秘书 176,001 176,001
行长助理、首席财
杜志红 女 1961 216,581 216,581
务官
二、董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，本行无董事、监事、高级管理人员变动。
第四章 董事会报告
一、经营情况及财务状况
1、总体经营情况
2012 年，国际经济金融形势严峻复杂，国内经济步入增长下行通道，利率
市场化迈出了实质性步伐，商业银行进入价格自由竞争时代。面对新情况和各种
严峻挑战，本行加快转型、加强精细化管理，持续加快发展步伐，各项业务继续
保持稳定增长势头，实现效益、规模、质量和速度的均衡协调发展。
一是规模效益协调发展。上半年本公司实现利润总额 81 亿元，同比增长 23%；
实现归属于母公司股东的净利润 64 亿元，同比增长 25.5%。年化资产利润率
1.25%，年化资本利润率 21.72%，盈利能力持续良好。在效益持续提升的同时，
本公司规模稳健增长。截至 6 月末，本公司资产总额稳健跃升到 11010 亿元，比
年初增加 1445 亿元，增长 15％。贷款余额 4537 亿元，比年初增加 481 亿元，
增长 12%。存款余额 6885 亿元，比年初增加 743 亿元，增长 12%。
二是业务结构不断优化。上半年本公司坚定战略转型方向，加速推进零售、
中小和中间业务发展，业务结构持续优化。截至 6 月末，本公司储蓄余额 1321
亿元，较年初增加 169 亿元，增幅 15%；储蓄存款占全行存款比重达到 19%，同
比提高 1.28 个百分点；个贷余额 746 亿元，较年初增加 79 亿元，继续保持快速
增长。上半年新增中小企业贷款 190 亿元，占全部公司贷款增量的 57%；中小企
业贷款余额达到 1719 亿元，占公司贷款的比重接近 47%。上半年实现非息收入
16 亿元，同比增长 46%，占营业收入的比重提升至 12%的历史较高水平。实现手
续费及佣金净收入 12.47 亿元，同比增长 39.50％。
三是管理效率不断提升。本公司坚持向管理要效益，不断完善机构建设，细
化营销与管理职能，着力提升 IT 技术水平和科技创新能力，成本控制能力和经
营效率始终保持较高水平。上半年本公司人均创造净利润 84 万元，网均创利接
22
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
近 2900 万元，较去年同期分别提升 10%和 13%，人工效能与网点效率稳步提升；
上半年成本收入比为 19.45%，同比下降 3.5 个百分点，继续保持较低水平。
四是资本充足经营稳健，资产质量保持稳定。上半年，本公司成功完成定向
增发，核心资本得到有效补充。半年末资本充足率、核心资本充足率分别达到
13.18%和 10.96%，保持较高水平。不良贷款率 0.55%，与年初基本持平。同时，
本公司加大拨备计提力度，拨备覆盖率提升至 450%，拨贷比达到 2.46%，风险抵
御能力持续提升。
2、主要财务指标变动幅度及原因
（单位：人民币千元）
主要财务指标 报告期末 较上期末增减（％） 简要原因
主要为拆出资金款项、贷款规模、买入
总资产 1,101,015,887 15.11%
返售金融资产增加
主要为同业及金融机构存放款项、吸收
总负债 1,033,445,986 14.06%
存款增加
归属于母公司的股
67,501,313 33.98% 归属于上市公司的股东权益增加
东权益
主要财务指标 报告期 较上年同期增减幅度
营业利润 8,127,072 23.20% 营业利润同比增加
归属于母公司股东
6,400,891 25.51% 归属于母公司股东的净利润增加
的净利润
3、会计报表中增减变动幅度超过 30％的项目及变动原因
（单位：人民币千元）
项目 2012 年 6 月 30 日 增减幅度 主要原因
存放同业款项 77,251,796 -32.35% 存放同业款项减少
贵金属 16,048 - 本年新增业务，去年为零
交易性金融资产 8,154,152 52.11% 交易性金融资产增加
衍生金融资产 38,081 71.34% 持有衍生金融资产规模扩大
买入返售金融资产 108,440,903 366.84% 买入返售金融资产增加
应收投资款项 13,649,976 59.15% 应收投资增加
同业及其他金融机构存放款 同业及其他金融机构存放款项增
227,364,823 35.30%
项 加
拆入资金 12,401,243 -39.20% 拆入资金减少
衍生金融负债 42,044 115.21% 衍生金融负债规模增加
应付职工薪酬 269,236 -54.88% 应付职工薪酬减少
应交税费 518,879 -54.51% 应交税金减少
其他负债 6,007,140 62.44% 其他负债增加
资本公积 26,982,943 69.65% 本年以溢价发行新股
归属于母公司的股东权益 67,501,313 33.98% 本年发行新股
少数股东权益 68,588 36.68% 少数股东权益增加
利息收入 26,336,753 62.18% 利息收入增加
23
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
利息支出 -14,606,445 92.97% 利息支出增加
利息净收入 11,730,308 35.30% 利息净收入增加
手续费及佣金收入 1,349,688 38.65% 手续费及佣金收入增加
手续费及佣金净收入 1,246,634 39.50% 手续费及佣金净收入增加
投资收益 228,629 72.82% 投资收益增加
公允价值变动收益 9,627 - 公允价值变动由亏变盈
营业税金及附加 -947,429 40.08% 营业税金增加
资产减值损失 -1,638,303 623.93% 提取资产减值准备增加
营业外收入 7,441 40.87% 营业外收入增加
少数股东损益去年为负值，今年
少数股东损益 3,706 -
为正值
4、主营业务分地区情况
（单位：人民币千元）
地区 营业收入 利润总额 资产总额
北京地区 10,216,934 6,471,825 687,812,776
天津地区 523,036 362,709 39,610,412
上海地区 557,567 336,393 73,085,183
西安地区 588,935 363,675 63,864,559
深圳地区 337,098 168,519 54,838,432
浙江地区 483,526 206,189 51,513,684
长沙地区 276,305 155,496 45,998,006
南京地区 71,742 -30,457 45,521,036
济南地区 101,203 -5,802 25,926,143
南昌地区 150,951 100,381 12,845,656
合计 13,307,297 8,128,928 1,101,015,887
5、业务收入种类状况
（单位：人民币千元）
业务种类 业务收入
贷款 14,619,342
存放中央银行 985,859
拆借、存放同业及买入返售业务 7,003,095
债券投资 3,728,457
手续费及佣金收入 1,349,688
其他业务收入 330,355
6、主营业务变化情况
（单位：人民币千元）
业务种类 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增减幅度（%）
贷款业务 453,735,608 405,609,515 11.87%
拆出资金 113,388,175 97,093,714 16.78%
投资 209,739,233 188,868,098 11.05%
24
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 776,863,016 691,571,327 12.33%
7、经营中的问题及困难分析
2012 年上半年，国际经济金融形势严峻复杂，欧债危机持续发酵，美、日经
济复苏的不确定性仍然较大，新兴市场国家面临经济下行压力。国内经济步入增
长下行通道，GDP 增速持续回落,经济增长动力不足,企业经营出现困难。
中国人民银行分别于 6 月 8 日和 7 月 6 日实施降息，首次将金融机构存款利
率浮动区间上限调整为基准利率的 1.1 倍，并将金融机构贷款利率浮动区间下限
调整为基准利率的 0.7 倍，利率市场化迈出了实质性步伐，利率管理难度加大。
同时，本年度，中国人民银行继续实施差别准备金率动态调整政策，控制银行信
贷增速，银行信贷增长受限。利率市场化加速推进、信贷增长受限双重影响下，
银行利息净收入增长受到冲击。
2012 年 2 月以来，全国银行业“不规范经营”专项治理工作持续深入开展，
实施贷款业务“七不准”规定和收费业务“四公开”原则，商业银行服务收费管
理将进一步趋于严格，中间业务收入增长受到冲击。
2012 年 6 月 8 日，中国银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》，提
高资本充足率要求，严格资本定义，扩大资本覆盖风险范围，并于 2013 年 1 月
1 日起实施，资本监管进一步趋严，资本压力加大。
形势政策严峻复杂，商业银行经营压力加大。针对经营中出现的问题和困难，
本公司主要采取如下措施：
一是进一步加强资产负债管理，增强盈利能力。适时调整内部资金转移定价，
支持重点业务发展。年初内部资金转移定价倾向负债业务，促进低成本存款业务
增长，降低负债成本；二季度始，随着市场流动性进一步宽松，内部资金转移定
价倾向于资产业务，促进信贷增长，提升盈利。加强研究分析，密切关注市场，
提早安排资产负债业务，提升盈利能力。合理安排债券投资业务结构，适度增加
高收益投资业务，增强盈利性。
二是优化业务结构，持续推进战略转型。本行加大个贷业务、小型及微型企
业业务发展力度，优化信贷资产结构。同时，进一步加大非信贷业务发展力度，
提升非信贷类业务盈利水平，持续推动业务结构调整。
三是优化盈利结构，推动中间业务发展。利率市场化进程加速背景下，本行
进一步加大中间业务发展力度，精选业务线主推产品，巩固低端、拓展中端、培
育高端，以创新产品为突破口，培育新的中间业务收入增长点，推进盈利转型。
同时，加强激励考核、信息系统、内部管理、人才培养及风险防控等基础建设，
提升精细化管理水平。
四是持续产品创新，提升客户服务水平。本行积极拓展新业务和新资质，不
断创新投行、托管、私人银行、供应链、现金管理等业务种类和模式，加强与附
属公司合作互动，联合进行产品开发，持续进行产品创新。同时，强化以客户为
中心的经营理念，加快推进赢在网点项目建设，加快金融 IC 卡、预约开户等新
服务和新产品创新速度，实现服务营销。
二、报告期内投融资情况
1、募集资金使用
报告期内，本公司根据股东大会决议，非公开发行筹集资金118亿元，扣除
发行费用后实际募集资金117亿元，全部用于补充本行核心资本。至报告期末，
25
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
本行发行次级债券、金融债券、上市募集资金、非定向增发资金已按照募集说明
书的承诺使用完毕，使用效果良好，收益达到预期目标。
三、现金分红政策的制定及执行情况
本行现金分红政策的制定符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，相关
的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。根据监管机构
要求，本行将对《北京银行股份有限公司章程》现金分红政策相关条款进行细化
修订，董事会形成专项决议后提交股东大会审议，保证调整程序的合规和透明。
四、本行经营情况及展望
1、公司业务
报告期内，本行公司业务加快经营方式和增长模式的转型。报告期末，实现
本外币公司存款5561亿元，实现公司中间业务收入5.7亿元，同比增幅141.4%。
大客户数量稳步提升，总数达到1255户。中小企业业务继续沿着特色化发展之路，
打造“科技”、“文化”、“绿色”三大金融特色品牌，大力提升业务拓展能力、
行业客户深挖能力、产品渠道整合能力，上半年中小企业人民币贷款余额1719
亿元，增速12.4%，占全部公司贷款比例提升至47%，中小企业业务占比不断提
高。
下一阶段，公司业务将继续以利润为中心、以客户为中心，做实公司主营业
务竞争力，做细大客户分级分类管理和营销、做专组合产品和服务方案、做精公
司业务综合管理，通过公司大客户盈利模式、定价模式、营销模式和服务模式转
变，不断推进公司业务发展的资本集约化、管理精细化和服务专业化，实现公司
业务有效益、高质量和可持续增长。同时，创建中小企业业务批量化业务拓展与
管理模式，包括完善中小企业客户评级系统，进行目标行业研究，对接渠道平台
设计方案，开展业务后评价等一系列工作，从而提高业务的可复制性和延展能力。
2、个人业务
上半年本行零售业务转型发展速度不断提升，各项业务取得良好进步。一是
业务比重继续提高。储蓄业务余额达到 1319 亿元，比年初增加 168 亿元，增长
15%；储蓄存款占全行存款比重达到 19% 。个贷业务余额突破 700 亿元、达到 731
亿元，比年初增加 71 亿元，增长 11%；个贷业务占全行贷款的比重 16%，其中“短
贷宝”新增 17 亿元、余额达到 109 亿元。二是着力建设客户体验最佳的零售银
行，推动“赢在网点”项目扩大试点，持续完善金融 IC 卡功能并加大金融 IC
卡的推广使用，积极推动零售产品向电子渠道转移，推出银联无卡支付业务，方
便客户网上支付。截至 6 月末，我行累计发行借记卡 1000 多万张，“京卡”的
品牌影响力不断提升，有力塑造了我行零售业务的良好形象。三是做强财富管理
和私人银行业务，建立私人银行“1+1+N”财富管家服务模式，积极创新理财产
品的分级销售策略。凭借本行在网点渠道的优质客户服务，以及不断优化的销售
流程和业绩管理，本行第四次荣膺《亚洲银行家》“中国最佳城市商业零售银行”
称号，业务特色逐渐彰显。
3、金融市场业务
上半年，本行金融市场总部通过持续创新、加快转型、强化管理，实现了业
务的快速升级发展。一是创新产品，深度营销，国际业务步上新台阶。上半年，
本行外汇存款、外汇贷款、国际结算量增长较快，国际业务类中间业务收入同比
26
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
增长145%。二是开发客户，调整结构，“大同业”取得新进展。实施“同业客
户倍增计划”，积蓄发展后劲；加强产品创新，增强发展动力；落实精细化管理
要求，强化同业资产负债平衡管理，建立业务团队，夯实发展基础。三是抢抓机
遇，拓宽理财资金投向，提高投资收益。加强理财市场调研，推进对理财产品投
资者的细分管理，丰富理财产品体系，完善产品期限结构，理财资金投向多元化，
理财业务规模再上新台阶；加强市场研究分析，准确把握市场时机，优化投资组
合结构，债券投资利息收入和投资收益都有所提高。下一步，本行将继续推动业
务转型，加强产品创新力度，实现“大国际”、“大同业”齐头并进，抢抓市场
机遇，提升客户体验。
4、中间业务
2012 年，全国银行业“不规范经营”专项治理工作持续深入开展，实施贷
款业务“七不准”规定和收费业务“四公开”原则，商业银行服务收费管理进一
步趋于严格，中间业务收入增长受到冲击。上半年，面对整治不规范经营和服务
收费的监管要求，我行积极创新，深化结构调整，实现中间业务收入的良好增长。
上半年，本公司手续费及佣金净收入同比增长 39.50％，比营业收入增幅高 2.97
个百分点；手续费及佣金净收入占比达到 9.37%，同比提高 0.20 个百分点。
利率市场化进程加速背景下，中间业务重要性进一步凸显，我行将进一步加
大中间业务发展力度，推进盈利转型。一是进一步明确中间业务发展思路，精选
业务线主推产品，巩固低端、拓展中端、培育高端，以创新产品为突破口，培育
新的中间业务收入增长点。二是加强基础建设，提升精细化管理水平。创新激励，
强化考核；加强信息科技建设，提高系统支持分析能力；加强中间业务内部管理
和人才培养；完善中间业务风险防范机制。
5、人力资源
本行将持续创新人力资源管理体制机制，有效支持和保障全行战略转型和业
务发展。完善人才选用机制、流动机制，优化人才队伍结构；加快干部培养和交
流锻炼，打造职业化管理团队；实施分层分类人才培养，促进管理水平和专业能
力持续提升；推进人力资源管理系统建设，提升人力资源管理的科学化、精细化
水平；切实加强员工关爱，完善职业发展通道，创新薪酬激励机制，优化人才成
长的事业环境。
6、IT 和电子银行业务
本行信息科技建设以“科技强行”战略为指引，以“四五”IT 战略发展规
划为蓝图，以“精细化管理”要求为目标，切实贯彻全行业务发展战略，持续提
升信息技术应用水平，积极推动科技创新，荣获“亚洲银行家技术应用奖”之“最
佳中间件和系统整合奖”，持续提升客户体验，助推业务向营销服务转型，有效
提升全行管理信息分析应用水平，为实现业务转型和精细化管理的目标而不断努
力。以确保系统安全稳定运营为目标，不断夯实系统运营管理水平，大力推进无
线业务网络、虚拟化技术的使用，积极推进“两地三中心”系统运营建设，不断
深化信息安全风险管控工作，为全行金融服务发展奠定基础，荣获“2012 年度
中国区域性银行最佳金融信息化案例奖”，自主研发“打孔地板防漏风装臵”节
能部件荣获国家实用新型专利。我行电子银行推出多项渠道创新产品。其中“京
彩生活”手机金融服务推出快速汇款、贵金属买卖、我的资产查询、购买电影票、
购买彩票等服务。企业网银推出查询版、委贷资金池、专项委贷、“周周赢”通
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北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
知+协定存款等新产品，零售网银推出批量转账、小额账户销户、预留信息防钓
鱼等多项服务。同时，网银用户数不断提升，手机银行客户呈现出快速增长态势，
有效地分流了营业网点的压力。
7、品牌建设
2012年上半年，本行品牌影响力持续提升。荣获“全国就业先进企业”、“全
国文明单位”、“中国最佳城市商业零售银行”等荣誉；本行董事长闫冰竹荣获
“全国五一劳动奖章”、“2012中国企业最具创新力十大领军人物”及“年度社
会责任引领人物奖”等荣誉称号；本行行长严晓燕荣获“2012中国上市公司最具
价值总裁”等荣誉称号。
在英国《银行家》杂志全球1000家大银行2012年最新排名中，本行按一级资
本排名第132位，较上一年度上升13位。在最新公布的2012年(第九届)《中国500
最具价值品牌排行榜》中，本行品牌价值106.39亿元，排名第134位，总排名比
上一年度上升5位，蝉联中国银行业第9位。本行将持续深化品牌化经营战略，全
力打造中小企业服务、社区银行等特色品牌，在全国范围内推进标准化经营管理，
为客户带来最好体验，不断提升本行品牌知名度和美誉度。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
本公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法
律法规，结合公司实际情况，建立健全各项治理机制，不断提高公司治理水平。
报告期内，公司于2012年5月30日在北京召开了2011年度股东大会，审议通
过了董事会工作报告、监事会工作报告、年度财务报告等8项议案，听取了独立
董事述职报告，相关决议公告刊登在2012年5月31日的《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
报告期内，公司董事会共召开会议5次，具体情况如下：
2012年2月10日，公司第四届董事会第十三次会议以通讯方式召开，会议审
议通过了2011年下半年地方融资平台贷款检查报告。
2012年3月29日，公司第四届董事会第十四次会议以通讯方式召开，会议审
议通过了2012年度内部控制规范实施工作方案，决议公告刊登在2012年3月30日
的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证
券交易所网站。
2012年4月20日，公司第四届董事会第十五次会议在北京召开，会议审议通
过了2011年年度报告及摘要、2012年第一季度报告、社会责任报告等19项议案，
听取了全行风险状况报告、关联方情况报告、董事履职评价报告等6项专题报告，
相关决议公告刊登在2012年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
2012年5月30日，公司第四届董事会第十六次会议在北京召开，会议审议通
过了关于购臵上海新华东国际大厦的议案。
2012年6月25日，公司第四届董事会第十七次会议以通讯方式召开，会议审
议通过了对新余钢铁股份有限公司关联授信和内部控制建设发展规划2项议案。
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北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期内，公司监事会共召开会议2次，具体情况如下：
2012年4月20日，公司第四届监事会第十二次会议在北京召开，会议审议通
过了监事会工作报告，董事、监事、高级管理层履职评价报告，年度内部控制自
我评估报告，2012年第一季度报告等8项议案，相关决议公告刊登在2012年4月24
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海
证券交易所网站。
2012 年 5 月 30 日，公司第四届监事会第十三次会议在北京召开，会议听取
了关于购臵上海新华东国际大厦的议案。
二、上年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
根据经审计的2011年度会计报表，本公司2011年度实现税后利润8,954,653
千元，2012年5月30日经2011年度股东大会审议通过，2011年度利润分配方案如
下：
1、按照2011年度审计后的净利润的10％提取法定盈余公积，计895,466千元；
2、根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）、《财政
部关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90号），从当年净利润中计
提一般风险准备1,882,845千元；
3、当年可供股东分配利润17,136,382千元，以2012年实现再融资后73.33亿
股为基数，向全体股东每10股派送现金股利2元人民币（含税），并派送红股2
股，合计分配2,933,387千元。
上述分配方案执行后，结余未分配利润留待以后年度进行分配。
本公司不进行半年度利润分配和资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。
截止 2012 年 6 月 30 日，本行作为原告且争议标的本金额在人民币 1,000
万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共 50 宗，涉及金额约人民币 156,462.95
万元。本行作为被告且争议标的在人民币 1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲
裁案件共 5 宗，涉及金额约人民币 10,004.58 万元。对于本行作为被告的未决诉
讼案件预计发生的损失，本行已作为预计负债计入资产负债表中。
四、重大收购、出售及资产重组事项
无。
五、重大关联交易
本公司与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件
均按照一般商业条款进行，不存在优于非关联方同类交易条件的情形。
报告期内，本公司与关联方发生的交易金额在3000万元（含）以上的重大关
联交易如下：
1、对关联方的贷款
29
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：人民币百万元
客户名称 余额 占全部贷款比例
北京市国有资产经营有限责任
850 0.19%
公司
北京市华远臵业有限公司 897.18 0.20%
中国恒天集团有限公司 1000 0.22%
中国纺织机械（集团）有限公
800 0.18%
司
用友软件股份有限公司 430 0.09%
北京能源投资（集团）有限公
800 0.18%
司
合计 4777.18 1.06%
2、与关联方的其他业务
（1）报告期内，我行向北银消费金融有限公司拆出资金 1.8 亿元，报告期
末，尚有 0.9 亿元未到期。报告期末，我行向江苏金融租赁有限公司拆出资金业
务余额 3.5 亿元。
（2）报告期内，我行与中信证券、兴业证券等关联方以券款对付、见款付
券、见券付款方式进行债券买卖业务。报告期末，上述交易无交易余额。
单位：亿元
交易对手 买入结算金额 卖出结算金额 期末余额
中信证券 26.22 14.96 0
兴业证券 0 7.24 0
东兴证券 0.81 2.30 0
齐鲁银行 0.51 0 0
合计 27.54 24.50 0
（3）报告期内，我行与关联方进行买入返售/卖出回购交易。与中信证券进
行正回购交易，成交金额 0.89 亿元，结算方式券款对付。与齐鲁银行进行逆回
购交易，成交金额 1.44 亿元，结算方式券款对付。与中荷人寿进行逆回购交易，
成交金额 1.13 亿元，结算方式券款对付。上述交易期末无余额
（4）报告期内，我行为中荷人寿保险有限公司代理销售保险产品，累计代
理收取保费 1.34 亿元，我行获得手续费收入 1333.07 万元。
（5）报告期末，我行持有北京能源投资（集团）有限公司发行的企业债 1
亿元，持有北京市国有资产经营有限责任公司发行的债券 1.5 亿元。
（6）报告期末，我行开出的受益人为关联方的保函尚有 10275.57 万元未到
期，其中受益人为 ING BANK N.V.10039.48 万元，受益人为其他关联方 236.09
万元。
（7）报告期内，ING 为我行代付承兑。报告期末，尚有业务余额 12.23 亿
元。
（8）报告期末，我行与中信证券进行的利率互换业务尚未到期，名义金额
15 亿元。
（9）报告期内，我行对中荷人寿保险有限公司追加投资 1 亿元，但尚未完
成注册资本变更等事项。
30
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
报告期内没有需要披露的重大合同。
七、公司或持有公司股份 5%以上的股东重要承诺事项及履行情况
参与本行2011年度非公开发行的股东华泰汽车集团有限公司、中信证券股份
有限公司、泰康人寿保险股份有限公司、国家开发投资公司、力勤投资有限公司、
中国恒天集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司、华能资本服务有限公
司、西安开源国际投资有限公司承诺，参与此次非公开发行认购的股份，自非公
开发行结束之日起36个月内不转让。报告期内上述股东切实履行了以上承诺事
项。
八、报告期内公司董事、监事和高级管理人员受到中国证监会稽查、行政
处罚或证券交易所公开处罚情况
无。
九、其他重要事项
1、公司发行新股方案的执行情况
报告期内，本行非公开发行股票实施完毕，发行数量1,105,904,401股，募
集资金总额11,799,999,958.67元，扣除发行费用108,856,590.44元后，募集资
金净额11,691,143,368.23元，全部用于补充公司的核心资本金。相关公告于2012
年3月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以
及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2、公司持有其他上市公司发行股票情况
不适用。
3、公司参股非上市金融企业的情况
（一）中国银联股份有限公司
截至2012年6月30日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875万元。
（二）廊坊银行股份有限公司
截至2012年6月30日，本行持有廊坊银行股份有限公司16,421万股，持股比
例19.99％。
（三）北京延庆村镇银行股份有限公司
2008年11月25日，本行与其他发起人共同发起设立北京延庆村镇银行股份有
限公司。截至2012年6月30日，延庆村镇银行注册资本3000万元，本行持股比例
为33.33%。
（四）北银消费金融有限公司
截至2012年6月30日，本行对北银消费金融有限公司投资30,000万元，北银
消费金融有限公司注册资本30,000万元，由本行100%出资。
（五）中荷人寿保险有限公司
31
北京银行股份有限公司 2012 年半年度报告
截至2012年6月30日，中荷人寿保险有限公司注册资本155,000万元，本行出
资比例为50%。
（六）浙江文成北银村镇银行股份有限公司
2011年4月21日，本行与其他发起人共同发起设立浙江文成北银村镇银行股
份有限公司。截至2012年6月30日，浙江文成北银村镇银行注册资本5,000万元，
本行持股比例为40%。
（七）农安北银村镇银行股份有限公司
2012年1月6日，本行与其他发起人共同发起设立农安北银村镇银行股份有限
公司。截至2012年6月30日，农安北银村镇银行注册资本3,000万元，本行持股比
例为51%。
第六章 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及附注见附件。
第七章 备查文件
一、载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正文
二、载有本公司法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表
三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿
四、 本公司章程
第八章 附件
一、财务报表
二、财务报表附注
32
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度
财务报表(未经审计)及审阅报告
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度
财务报表(未经审计)及审阅报告
内容 页码
审阅报告 1
合并及银行资产负债表 2至3
合并及银行利润表 4
合并及银行现金流量表 5至6
合并及银行股东权益变动表 7 至 10
财务报表附注 11 至 80
审阅报告
普华永道中天阅字(2012)第 028 号
北京银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的北京银行股份有限公司（以下简称“北京银行”）的中期财务报表，
包括 2012 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2012 年 6 月 30 日止六个月
期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量
表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编
制中期财务报表是北京银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上
对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅
业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错
报获取有限保证。审阅主要限于询问北京银行有关人员和对财务数据实施分析程
序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述北京银行中期财务报表
没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
吴卫军
中国上海市 注册会计师
————————
2012年8月27日 王丹婕
普华永道中天会计师事务所有限公司
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 邮政编码 200021
电话: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, pwccn.com
北京银行股份有限公司
2012 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
资产 附注四 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
现金及存放中央银行款项 1 136,867,666 125,984,465 136,776,039 125,909,500
存放同业款项 2 77,251,796 114,193,383 76,795,365 114,087,708
贵金属 16,048 - 16,048 -
拆出资金 3 113,032,420 96,732,846 113,122,420 96,822,846
交易性金融资产 4 8,154,152 5,360,628 8,154,152 5,360,628
衍生金融资产 5 38,081 22,225 38,081 22,225
买入返售金融资产 6 108,440,903 23,228,642 108,440,903 23,228,642
应收利息 7 6,361,943 5,073,159 6,357,017 5,070,814
发放贷款和垫款 8 442,567,937 396,076,918 441,110,453 395,357,799
可供出售金融资产 9 92,369,051 86,303,501 92,369,051 86,303,501
持有至到期投资 10 95,511,792 88,572,964 95,511,792 88,572,964
应收款项类投资 11 13,649,976 8,576,743 13,649,976 8,576,743
长期股权投资 12 1,391,032 1,206,336 1,736,332 1,536,336
投资性房地产 13 214,548 220,398 214,548 220,398
固定资产 14 2,170,609 2,119,268 2,158,026 2,109,421
递延所得税资产 15 1,191,111 1,420,851 1,188,256 1,417,292
其他资产 16 1,786,822 1,406,349 1,774,317 1,395,997
资产总计 1,101,015,887 956,498,676 1,099,412,776 955,992,814
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
2
北京银行股份有限公司
2012 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
负债及股东权益 附注四 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
同业及其他金融机构存放款项 17 227,364,823 168,043,868 227,378,356 168,095,221
拆入资金 18 12,401,243 20,397,770 11,725,243 20,287,770
衍生金融负债 5 42,044 19,536 42,044 19,536
卖出回购金融资产款 19 71,094,372 72,094,646 71,094,372 72,094,646
吸收存款 20 688,503,843 614,241,181 687,971,431 613,839,923
应付职工薪酬 21 269,236 596,754 268,687 593,481
应交税费 22 518,879 1,140,688 513,130 1,138,586
应付利息 23 7,237,339 5,831,238 7,231,139 5,829,546
预计负债 39,867 39,307 39,867 39,307
应付债券 24 19,967,187 19,962,173 19,967,187 19,962,173
递延所得税负债 15 13 13 - -
其他负债 25 6,007,140 3,697,979 5,677,125 3,696,296
负债合计 1,033,445,986 906,065,153 1,031,908,581 905,596,485
股东权益
股本 26 7,333,466 6,227,562 7,333,466 6,227,562
资本公积 26,982,943 15,905,073 26,982,943 15,905,073
盈余公积 4,282,380 4,282,380 4,282,380 4,282,380
一般风险准备 6,844,932 6,844,932 6,844,932 6,844,932
未分配利润 22,057,592 17,123,394 22,060,474 17,136,382
归属于母公司股东权益合计 67,501,313 50,383,341
少数股东权益 27 68,588 50,182
股东权益合计 67,569,901 50,433,523 67,504,195 50,396,329
负债及股东权益总计 1,101,015,887 956,498,676 1,099,412,776 955,992,814
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
3
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及银行利润表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、营业收入
利息净收入 29 11,730,308 8,669,627 11,686,513 8,654,752
利息收入 29 26,336,753 16,238,791 26,279,029 16,223,172
利息支出 29 (14,606,445) (7,569,164) (14,592,516) (7,568,420)
手续费及佣金净收入 1,246,634 893,648 1,235,090 891,851
手续费及佣金收入 30 1,349,688 973,478 1,337,525 971,641
手续费及佣金支出 (103,054) (79,830) (102,435) (79,790)
投资收益 31 228,629 132,296 228,629 132,296
其中：对联营及合营企业的投资收益 39,910 11,155 39,910 11,155
公允价值变动损益 32 9,627 (33,930) 9,627 (33,599)
汇兑损益 40,503 34,804 40,503 34,804
其他业务收入 51,596 50,363 52,619 50,363
二、营业支出
营业税金及附加 33 (947,429) (676,332) (943,983) (675,482)
业务及管理费 34 (2,588,642) (2,241,431) (2,564,704) (2,225,881)
资产减值损失 35 (1,638,303) (226,308) (1,630,212) (223,443)
其他业务成本 (5,851) (5,851) (5,851) (5,851)
三、营业利润 8,127,072 6,596,886 8,108,231 6,599,810
加：营业外收入 7,441 5,282 7,441 5,282
减：营业外支出 (5,585) (6,486) (5,585) (6,486)
四、利润总额 8,128,928 6,595,682 8,110,087 6,598,606
减：所得税费用 36 (1,724,331) (1,496,213) (1,719,302) (1,495,996)
五、净利润 6,404,597 5,099,469 6,390,785 5,102,610
归属于母公司股东的净利润 6,400,891 5,099,821
少数股东损益 3,706 (352)
六、每股收益
(金额单位为人民币元每股)
(一)基本每股收益 37 0.79 0.68
(二)稀释每股收益 37 0.79 0.68
七、其他综合收益 38 492,631 (301,489) 492,631 (301,489)
八、综合收益总额 6,897,228 4,797,980 6,883,416 4,801,121
归属于母公司股东的综合收益总额 6,893,522 4,798,332
归属于少数股东的综合收益总额 3,706 (352)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
4
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及银行现金流量表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 133,583,617 35,699,573 133,414,644 35,730,513
向其他金融机构拆入资金净增加额 - 36,004,705 - 36,004,705
交易性金融资产净减少额 - 10,976,791 - 10,976,791
收取利息的现金 21,493,898 13,505,507 21,438,081 13,489,230
收取手续费及佣金的现金 1,439,049 973,478 1,426,887 971,641
收到其他与经营活动有关的现金 1,249,480 2,480,535 929,770 2,480,616
经营活动现金流入小计 157,766,044 99,640,589 157,209,382 99,653,496
客户贷款及垫款净增加额 (48,125,740) (40,777,040) (47,379,618) (40,620,947)
存放中央银行和同业款项净增加额 (8,677,173) (11,411,871) (8,644,767) (11,399,080)
向其他金融机构拆出资金净增加额 (52,855,529) (367,718) (52,855,529) (477,718)
向其他金融机构拆入资金净减少额 (8,996,801) - (9,562,801) -
交易性金融资产净增加额 (2,178,548) - (2,178,548) -
支付利息的现金 (13,024,504) (6,300,010) (13,014,408) (6,299,663)
支付手续费及佣金的现金 (103,054) (79,830) (102,435) (79,790)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,328,415) (1,034,232) (1,316,394) (1,026,606)
支付的各项税费 (3,213,115) (1,936,929) (3,208,991) (1,935,424)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,900,575) (1,448,458) (1,883,940) (1,443,257)
经营活动现金流出小计 (140,403,454) (63,356,088) (140,147,431) (63,282,485)
经营活动产生的现金流量净额 39 17,362,590 36,284,501 17,061,951 36,371,011
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 53,070,478 69,833,820 53,070,478 69,833,820
取得投资收益收到的现金 3,559,922 2,247,090 3,559,922 2,247,090
处置固定资产和其他长期资产收
到的现金 415 24 415 24
收到其他与投资活动有关的现金 - 35,913 - 35,913
投资活动现金流入小计 56,630,815 72,116,847 56,630,815 72,116,847
对子公司、联营、合营企业投资
支付的现金 (100,000) (125,000) (115,300) (145,000)
投资支付的现金 (70,460,445) (82,132,525) (70,460,445) (82,132,525)
购建固定资产和其他长期资产支
付的现金 (577,790) (379,479) (573,639) (375,342)
投资活动现金流出小计 (71,138,235) (82,637,004) (71,149,384) (82,652,867)
投资活动产生的现金流量净额 (14,507,420) (10,520,157) (14,518,569) (10,536,020)
5
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及银行现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 11,705,843 30,000 11,691,143 -
发行债券收到的现金 - 3,500,000 - 3,500,000
筹资活动现金流入小计 11,705,843 3,530,000 11,691,143 3,500,000
偿付债券利息支付的现金 (171,501) (18,500) (171,501) (18,500)
分配股利支付的现金 - (1,093,450) - (1,093,450)
筹资活动现金流出小计 (171,501) (1,111,950) (171,501) (1,111,950)
筹资活动产生的现金流量净额 11,534,342 2,418,050 11,519,642 2,388,050
四、汇率变动对现金及现金等价物的应
影响 64,003 (78,089) 64,003 (78,089)
五、现金及现金等价物净增加额 39 14,453,515 28,104,305 14,127,027 28,144,952
加：期初现金及现金等价物余额 119,680,515 80,760,696 119,556,486 80,661,741
六、期末现金及现金等价物余额 39 134,134,030 108,865,001 133,683,513 108,806,693
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
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北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司的股东权益
一般 未分配 少数股
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、 2012年1月1日余额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,123,394 50,182 50,433,523
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 6,400,891 3,706 6,404,597
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - 800,684 - - - - 800,684
(2) 转入当期损益的金额 38 - (203,545) - - - - (203,545)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影
响 38 - 44,777 - - - - 44,777
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - (149,285) - - - - (149,285)
上述(一)和(二)小计 - 492,631 - - 6,400,891 3,706 6,897,228
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 1,105,904 10,585,239 - - - 14,700 11,705,843
(四) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,466,693) - (1,466,693)
三、2012年6月30日余额 7,333,466 26,982,943 4,282,380 6,844,932 22,057,592 68,588 67,569,901
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
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北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司的股东权益
一般 未分配 少数股
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、 2011年1月1日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,300,155 20,900 42,566,884
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 5,099,821 (352) 5,099,469
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - (189,774) - - - - (189,774)
(2) 转入当期损益的金额 38 - (171,329) - - - - (171,329)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - (30,662) - - - - (30,662)
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - 90,276 - - - - 90,276
上述(一)和(二)小计 - (301,489) - - 5,099,821 (352) 4,797,980
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - 30,000 30,000
(四) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,345,153) - (1,345,153)
三、2011年6月30日余额 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,054,823 50,548 46,049,711
一、 2011 年 7 月 1 日余额 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,054,823 50,548 46,049,711
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 3,846,882 (366) 3,846,516
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - 915,506 - - - - 915,506
(2) 转入当期损益的金额 38 - (193,160) - - - - (193,160)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - (4,463) - - - - (4,463)
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - (180,587) - - - - (180,587)
上述(一)和(二)小计 - 537,296 - - 3,846,882 (366) 4,383,812
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - - -
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - 895,466 - (895,466) - -
2. 提取一般风险准备 - - - 1,882,845 (1,882,845) - -
三、 2011年12月31日余额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,123,394 50,182 50,433,523
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
8
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度银行股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一般风险 未分配
附注四 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 合计
一、 2012年1月1日余额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,136,382 50,396,329
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 6,390,785 6,390,785
(二) 直接计入股东权益的利得
和损失
1. 可供出售金融资产公允价
值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - 800,684 - - - 800,684
(2) 转入当期损益的金额 38 - (203,545) - - - (203,545)
2. 权益法下被投资单位其他
股东权益变动的影响 38 - 44,777 - - - 44,777
3. 与计入股东权益项目相关
的所得税影响 38 - (149,285) - - - (149,285)
上述(一)和(二)小计 - 492,631 - - 6,390,785 6,883,416
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 1,105,904 10,585,239 - - - 11,691,143
(四) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,466,693) (1,466,693)
三、 2012年6月30日余额 7,333,466 26,982,943 4,282,380 6,844,932 22,060,474 67,504,195
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
9
北京银行股份有限公司
2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止银行股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一般风险 未分配
附注四 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 合计
一、 2011年1月1日余额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,305,193 42,551,022
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 5,102,610 5,102,610
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - (189,774) - - - (189,774)
(2) 转入当期损益的金额 38 - (171,329) - - - (171,329)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - (30,662) - - - (30,662)
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - 90,276 - - - 90,276
4. 其他 - - - - - -
上述(一)和(二)小计 - (301,489) - - 5,102,610 4,801,121
(三) 股东投入和减少资本 - - - - - -
(四) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 28 - - - - (1,345,153) (1,345,153)
三、 2011年6月30日余额 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,062,650 46,006,990
一、 2011年7月1日余额 6,227,562 15,367,777 3,386,914 4,962,087 16,062,650 46,006,990
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 3,852,043 3,852,043
(二) 直接计入股东权益的利
得和损失
1. 可供出售金融资产公允
价值变动净额
(1) 计入股东权益的金额 38 - 915,506 - - - 915,506
(2) 转入当期损益的金额 38 - (193,160) - - - (193,160)
2. 权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响 38 - (4,463) - - - (4,463)
3. 与计入股东权益项目相
关的所得税影响 38 - (180,587) - - - (180,587)
上述(一)和(二)小计 - 537,296 - - 3,852,043 4,389,339
(三) 股东投入和减少资本 - - - - - -
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - 895,466 - (895,466) -
2. 提取一般风险准备 - - - 1,882,845 (1,882,845) -
三、 2011年12月31日余额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,136,382 50,396,329
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长：闫冰竹 行长：严晓燕 财务总监：杜志红
10
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一 基本情况
北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(或称“中央银
行”)批准于 1995 年 12 月 28 日在中华人民共和国(以下简称“中国”)北京
市注册成立，本行成立时的名称为北京城市合作银行。2004 年 9 月 28 日，
根据中国银行业监督管理委员会北京监管局(以下简称“北京银监局”)的批
复，本行更名为北京银行股份有限公司。本行经北京银监局批准持有
B0107H211000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取注
册号为 110000005064399 的企业法人营业执照，注册办公地址为北京市西
城区金融大街甲 17 号首层。
2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂
牌上市。
于 2012 年 6 月 30 日，本行已在北京、天津、上海等地共开设了 219 家分
支机构，并在香港和阿姆斯特丹开设了两家代表处。
本行及本行所属子公司(以下简称“本集团”)经营范围包括公司银行业务、
个人银行业务、资金业务及提供其他金融服务。
本财务报表由本行董事会于 2012 年 8 月 27 日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基
本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。本财务报
表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的要求进
行列报和披露，本财务报表应与本集团 2011 年度财务报表一并阅读。本财
务报表所采用的会计政策与本集团编制 2011 年度财务报表所采用的会计政
策一致。
11
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三 子公司
于 2012 年 6 月 30 日，本行纳入合并范围的子公司列示如下。
业务性质及 持股 表决权 年末实际 是否合
注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 出资额 并报表
北银消费金融有限
公司(1) 北京 300,000 消费金融业务 100% 100% 300,000 是
北京延庆村镇银行
股份有限公司(2) 北京 30,000 商业银行业务 33.33% 60% 10,000 是
浙江文成北银村镇
银行股份有限公司
(3)
浙江 50,000 商业银行业务 40% 60% 20,000 是
农安北银村镇银行
股份有限公司(4) 吉林 30,000 商业银行业务 51% 60% 15,300 是
(1)
以下简称“北银消费”。
(2)
以下简称“延庆村镇银行”。
(3)
以下简称“浙江文成”。
(4)
以下简称“农安北银”。根据吉银监复[2011]321 号以及吉银监复[2012]1 号的
批复，本行于 2012 年 1 月 6 日发起成立农安北银村镇银行股份有限公司。本
行持股比例为 51%，通过占董事会半数以上表决权(60%)的方式对其拥有实质
控制权，故将其纳入合并范围。
12
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释
1 现金及存放中央银行款项
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
库存现金 2,495,354 2,682,215 2,489,967 2,677,755
存放中央银行法定
存款准备金 116,967,544 113,145,752 116,896,004 113,089,142
存放中央银行超额
存款准备金 17,118,043 10,066,797 17,103,343 10,052,902
存放中央银行财政
存款 286,725 89,701 286,725 89,701
合计 136,867,666 125,984,465 136,776,039 125,909,500
本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集
团的日常经营。于 2012 年 6 月 30 日，本行人民币存款准备金缴存比率为
18%(2011 年 12 月 31 日：19%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2011 年
12 月 31 日：5%)。延庆村镇银行人民币存款准备金缴存比率为 14%(2011 年
12 月 31 日：15%)。浙江文成人民币存款准备金缴存比率为 14%(2011 年 12
月 31 日：15%)。农安北银人民币存款准备金缴存比率为 13%。
2 存放同业款项
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
存放境内定期款项 71,296,034 108,343,920 70,963,034 108,336,920
存放境内活期款项 4,909,154 4,604,246 4,785,723 4,505,571
存放境外活期款项 1,267,910 1,471,534 1,267,910 1,471,534
小计 77,473,098 114,419,700 77,016,667 114,314,025
减：减值准备 (221,302) (226,317) (221,302) (226,317)
净值 77,251,796 114,193,383 76,795,365 114,087,708
13
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
3 拆出资金
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
拆放境内银行 70,793,576 61,589,542 70,793,576 61,589,542
拆放境内非银行金融
机构 41,609,596 34,562,261 41,699,596 34,652,261
拆放境外银行 985,003 941,911 985,003 941,911
小计 113,388,175 97,093,714 113,478,175 97,183,714
减：减值准备 (355,755) (360,868) (355,755) (360,868)
净值 113,032,420 96,732,846 113,122,420 96,822,846
4 交易性金融资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 603,452 610,005
中央银行票据 49,399 -
政策性银行债券 3,300,235 1,390,900
企业债券及其他 4,201,066 3,359,723
合计 8,154,152 5,360,628
上述金融资产无投资变现的重大限制。
14
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
5 衍生金融资产及衍生金融负债
本集团和本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下。
2012 年 6 月 30 日
合并及本行
合同/名义 公允价值
金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 3,093,656 11,237 (8,388)
—货币掉期 969,472 2,128 -
利率衍生金融工具
—利率掉期 3,070,000 24,716 (33,656)
合计 38,081 (42,044)
2011 年 12 月 31 日
合并及本行
合同/名义 公允价值
金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 451,220 1,697 (1,115)
—货币掉期 566,550 657 -
利率衍生金融工具
—利率掉期 2,188,130 19,871 (18,421)
合计 22,225 (19,536)
15
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
6 买入返售金融资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券
—政府债券 - 400,000
—中央银行票据 - 3,140,110
—政策性银行债券 8,237,690 1,721,070
—其他金融机构债券 3,179,876 500,000
—企业债券 3,673,870 1,574,260
票据 84,384,837 13,548,572
贷款 300,000 2,430,000
其他资产 8,750,000 -
小计 108,526,273 23,314,012
减：减值准备 (85,370) (85,370)
净值 108,440,903 23,228,642
7 应收利息
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应收债券投资利息 2,773,246 2,563,598 2,773,246 2,563,598
应收发放贷款及垫款利息 1,362,379 1,115,066 1,356,616 1,112,532
应收同业及其他金融机构
利息 2,226,318 1,394,495 2,227,155 1,394,684
合计 6,361,943 5,073,159 6,357,017 5,070,814
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北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 361,731,060 327,879,805
—贴现 13,658,479 8,171,929
—进出口押汇及垫款 3,783,197 2,886,950
379,172,736 338,938,684
个人贷款
—住房贷款 53,711,355 49,729,588
—个人消费及经营性贷款 18,571,304 14,559,865
—汽车贷款及其他 2,280,213 2,381,378
74,562,872 66,670,831
发放贷款和垫款，总额 453,735,608 405,609,515
减：贷款减值准备
—公司贷款和垫款
—单项评估 (1,521,161) (1,416,115)
—组合评估 (8,168,710) (6,985,587)
—个人贷款
—组合评估 (1,477,800) (1,130,895)
(11,167,671) (9,532,597)
发放贷款和垫款，净值 442,567,937 396,076,918
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北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 361,720,570 327,870,836
—贴现 13,658,479 8,171,929
—进出口押汇及垫款 3,783,197 2,886,950
379,162,246 338,929,715
个人贷款
—住房贷款 53,705,754 49,713,258
—个人消费及经营性贷款 17,113,559 13,858,134
—汽车贷款及其他 2,279,135 2,379,950
73,098,448 65,951,342
发放贷款和垫款，总额 452,260,694 404,881,057
减：贷款减值准备
—公司贷款和垫款
—单项评估 (1,521,161) (1,416,115)
—组合评估 (8,168,571) (6,985,497)
—个人贷款
—组合评估 (1,460,509) (1,121,646)
(11,150,241) (9,523,258)
发放贷款和垫款，净值 441,110,453 395,357,799
于 2012 年 6 月 30 日，本集团及本行在与其他金融机构签订卖出回购交易协
议时没有将上述资产用作资产质押(2011 年 12 月 31 日：无)。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(1) 发放贷款和垫款总额的行业分布情况
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 81,561,559 18 62,130,760 15
—房地产业 50,649,019 11 45,766,601 11
—贸易业 50,033,092 11 44,650,567 11
—租赁和商务服务业 41,870,080 9 40,726,157 10
—水利、环境和公共设施管
理业 41,167,264 9 44,796,369 11
—建筑业 26,074,576 6 21,881,348 5
—交通运输业 20,876,253 5 22,691,902 6
—电力、燃气及水的生产和
供应业 19,882,582 4 16,214,331 4
—金融业 14,674,376 3 9,725,784 2
—电脑软件业及电信业 10,751,476 2 8,758,266 2
—文化、体育和娱乐业 5,660,822 1 5,442,066 1
—其他 15,971,637 5 16,154,533 5
379,172,736 84 338,938,684 83
个人贷款 74,562,872 16 66,670,831 17
合计 453,735,608 100 405,609,515 100
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(1) 发放贷款和垫款总额的行业分布情况(续)
本行 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 81,557,359 18 62,129,160 15
—房地产业 50,649,019 11 45,766,601 11
—贸易业 50,030,147 11 44,648,822 11
—租赁和商务服务业 41,870,080 9 40,726,157 10
—水利、环境和公共设施
管理业 41,166,864 9 44,794,869 11
—建筑业 26,074,576 6 21,881,348 5
—交通运输业 20,876,253 5 22,691,902 6
—电力、燃气及水的生产
和供应业 19,882,582 4 16,214,331 4
—金融业 14,674,376 3 9,725,784 3
—电脑软件业及电信业 10,751,476 2 8,758,266 2
—文化、体育和娱乐业 5,658,822 1 5,442,066 1
—其他 15,970,692 5 16,150,409 5
379,162,246 84 338,929,715 84
个人贷款 73,098,448 16 65,951,342 16
合计 452,260,694 100 404,881,057 100
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北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(2) 发放贷款和垫款总额的担保方式分布情况
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 104,293,176 23 95,879,446 24
保证贷款 170,287,967 37 152,055,148 37
附担保物贷款
—抵押贷款 133,856,227 30 117,206,563 29
—质押贷款 31,639,759 7 32,296,429 8
贴现 13,658,479 3 8,171,929 2
合计 453,735,608 100 405,609,515 100
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 103,228,046 23 95,440,417 24
保证贷款 170,168,608 37 152,002,329 37
附担保物贷款
—抵押贷款 133,603,582 30 116,971,001 29
—质押贷款 31,601,979 7 32,295,381 8
贴现 13,658,479 3 8,171,929 2
合计 452,260,694 100 404,881,057 100
(3) 发放贷款和垫款总额的发放分行分布情况
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
北京地区 272,289,093 60 254,008,287 63
上海地区 34,119,696 8 32,232,155 8
西安地区 30,688,028 7 24,501,925 6
杭州地区 28,221,037 6 23,702,109 6
天津地区 27,532,284 6 25,318,136 6
深圳地区 17,401,769 4 14,146,881 3
其他 43,483,701 9 31,700,022 8
合计 453,735,608 100 405,609,515 100
21
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(3) 发放贷款和垫款总额的发放分行分布情况(续)
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
北京地区 270,998,473 60 253,369,215 63
上海地区 34,119,696 8 32,232,155 8
西安地区 30,688,028 7 24,501,925 6
杭州地区 28,070,157 6 23,612,723 6
天津地区 27,532,284 6 25,318,136 6
深圳地区 17,401,769 4 14,146,881 3
其他 43,450,287 9 31,700,022 8
合计 452,260,694 100 404,881,057 100
(4) 逾期贷款
合并 2012 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 66,048 20,202 17,589 128,810 232,649
保证贷款 397,823 78,522 4,276 784,374 1,264,995
附担保物贷款
—抵押贷款 528,662 47,906 4,761 413,793 995,122
—质押贷款 18,800 1,468 - 62,642 82,910
合计 1,011,333 148,098 26,626 1,389,619 2,575,676
2011 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 49,710 12,673 16,994 271,090 350,467
保证贷款 4,505 600 3,676 794,494 803,275
附担保物贷款
—抵押贷款 235,959 21,692 28,975 454,654 741,280
—质押贷款 6,165 - - 62,690 68,855
合计 296,339 34,965 49,645 1,582,928 1,963,877
22
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(4) 逾期贷款(续)
本行 2012 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 53,669 19,641 17,491 128,810 219,611
保证贷款 397,823 78,522 4,276 784,374 1,264,995
附担保物贷款
—抵押贷款 528,662 47,906 4,761 413,793 995,122
—质押贷款 18,800 1,468 - 62,642 82,910
合计 998,954 147,537 26,528 1,389,619 2,562,638
本行 2011 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 48,769 12,347 16,915 271,090 349,121
保证贷款 4,505 600 3,676 794,494 803,275
附担保物贷款
—抵押贷款 235,959 21,692 28,975 454,654 741,280
—质押贷款 6,165 - - 62,690 68,855
合计 295,398 34,639 49,566 1,582,928 1,962,531
23
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(5) 贷款减值准备变动
合并
2012 年上半年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
期初余额 1,416,115 6,985,587 1,130,895 9,532,597
本期计提(附注四、35) 116,219 1,183,123 347,218 1,646,560
本期转回
—收回原核销贷款和垫款 - - 21 21
—因折现价值上升导致的
转回 (13,139) - (334) (13,473)
—汇兑损益及其他调整 1,966 - - 1,966
期末余额 1,521,161 8,168,710 1,477,800 11,167,671
2011 年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
年初余额 1,572,330 5,050,841 505,797 7,128,968
本年(转回)/计提 (128,822) 1,934,746 624,832 2,430,756
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 707 - 575 1,282
—因折现价值上升导致的
转回 (16,984) - (309) (17,293)
—汇兑损益及其他调整 (11,116) - - (11,116)
年末余额 1,416,115 6,985,587 1,130,895 9,532,597
24
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款和垫款(续)
(5) 贷款减值准备变动(续)
本行
2012 年上半年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
期初余额 1,416,115 6,985,497 1,121,646 9,523,258
本期计提(附注四、35) 116,219 1,183,074 339,176 1,638,469
本期转回
—收回原核销贷款和垫款 - - 21 21
—因折现价值上升导致的
转回 (13,139) - (334) (13,473)
—汇兑损益及其他调整 1,966 - - 1,966
期末余额 1,521,161 8,168,571 1,460,509 11,150,241
2011 年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
年初余额 1,572,330 5,050,659 504,211 7,127,200
本年(转回)/计提 (128,822) 1,934,838 617,169 2,423,185
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 707 - 575 1,282
—因折现价值上升导致的
转回 (16,984) - (309) (17,293)
—汇兑损益及其他调整 (11,116) - - (11,116)
年末余额 1,416,115 6,985,497 1,121,646 9,523,258
25
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
9 可供出售金融资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 12,093,704 10,686,580
中央银行票据 19,520,270 18,622,558
政策性银行债券 45,949,752 42,324,550
其他金融机构债券 5,270,055 4,509,333
企业债券 9,535,270 10,160,480
合计 92,369,051 86,303,501
10 持有至到期投资
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 59,285,018 55,751,689
政策性银行债券 23,054,786 22,595,261
其他金融机构债券 4,850,398 1,851,804
企业债券 8,321,590 8,374,210
合计 95,511,792 88,572,964
11 应收款项类投资
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 1,610,965 1,940,133
其他金融机构债券 4,136,720 3,635,760
企业债券 3,500,000 3,000,850
小计 9,247,685 8,576,743
理财产品 4,402,291 -
合计 13,649,976 8,576,743
理财产品为购买其他金融机构发行的固定期限的理财产品。
26
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
12 长期股权投资
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
投资子公司(三、子
公司) - - 345,300 330,000
投资联营企业(1) 342,611 316,520 342,611 316,520
投资合营企业(2) 998,113 839,517 998,113 839,517
其他 50,308 50,299 50,308 50,299
小计 1,391,032 1,206,336 1,736,332 1,536,336
减：减值准备 - - - -
净值 1,391,032 1,206,336 1,736,332 1,536,336
于 2012 年 6 月 30 日，本行不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制
(2011 年 12 月 31 日：无)。
(1) 2008 年 9 月 9 日，本行投资廊坊银行股份有限公司(“廊坊银行”)，持股比
例为 19.99%，在其董事会任命两名董事，对其具有重大影响。廊坊银行在
河北省廊坊市注册。于 2012 年 6 月 30 日，实收资本为 8.21 亿元，主要提
供商业银行业务。
投资联营企业变动表
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
期初账面原值 316,520 307,049
应享联营企业利润(附注四、31) 25,965 7,827
应享联营企业其他权益变动 126 1,644
期末账面价值 342,611 316,520
上述联营企业投资无公开市场报价。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
12 长期股权投资(续)
(2) 2010 年 7 月 1 日，本行投资中荷人寿股份有限公司(“中荷人寿”)，持股比
例为 50%，与荷兰保险有限公司构成共同控制。中荷人寿在辽宁省大连市注
册。于 2012 年 6 月 30 日，实收资本为 15.5 亿元人民币(中国保险监督管理
委员会于 2012 年 7 月 11 日批准中荷人寿变更注册资本金，变更后的注册资
本金为 17.5 亿元人民币)，主要提供人寿保险、健康保险、意外伤害保险以
及上述业务的再保险业务。
2012 年 6 月 14 日，本行根据与荷兰保险有限公司的合作协议，向中荷人寿
追加投资 1 亿元人民币，增资后本行持股比例仍为 50%。
投资合营企业变动表
2012 年 06 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
期初账面原值 839,517 820,163
投资成本增加 100,000 125,000
应享合营企业利润/(亏损)
(附注四、31) 13,945 (68,877)
应享合营企业其他权益变动 44,651 (36,769)
期末账面价值 998,113 839,517
上述投资合营企业账面价值中包括初始投资成本(6.818 亿元)大于取得投资时
对应享有合营企业可辨认净资产公允价值份额的部分即商誉 3.398 亿元。
13 投资性房地产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
投资性房地产，原值 320,330 320,330
累计折旧 (105,782) (99,932)
投资性房地产，净值 214,548 220,398
于 2012 年 6 月 30 日，由于历史遗留问题，本集团及本行有 4 处投资性房地
产物业尚未办妥产权证书，原值为人民币 5,877 万元(2011 年 12 月 31 日：
人民币 5,877 万元)，账面价值为人民币 1,613 万元(2011 年 12 月 31 日：
1,757 万元)。上述事项不影响本集团及本行对该等资产的权利。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
14 固定资产
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
固定资产，原值 3,315,889 3,270,165 3,298,617 3,257,161
累计折旧 (1,394,572) (1,255,676) (1,389,883) (1,252,519)
固定资产，净值 1,921,317 2,014,489 1,908,734 2,004,642
在建工程 260,148 115,635 260,148 115,635
减：减值准备 (10,856) (10,856) (10,856) (10,856)
在建工程，净值 249,292 104,779 249,292 104,779
合计 2,170,609 2,119,268 2,158,026 2,109,421
于 2012 年 6 月 30 日，本集团及本行固定资产中不存在重大以租代购或融资
租赁的固定资产(2011 年 12 月 31 日：无)。
于 2012 年 6 月 30 日，由于历史遗留问题，本集团及本行有 7 处固定资产物
业尚未办妥产权证书，原值为人民币 8,173 万元(2011 年 12 月 31 日：人民币
8,173 万元)，账面价值为人民币 2,166 万元(2011 年 12 月 31 日：2,368 万
元)。上述事项不影响本集团及本行对该等资产的权利。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
15 递延所得税
(1) 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债互抵后的列示如下：
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
递延所得税资产 1,582,535 1,678,782 1,579,540 1,675,083
递延所得税负债 (391,437) (257,944) (391,284) (257,791)
1,191,098 1,420,838 1,188,256 1,417,292
合并 2012 年上半年度 2011 年度
期初余额 1,420,838 996,595
计入股东权益项目相关的所得税影响
—可供出售金融资产未实现损益
及其他 (149,285) (90,311)
计入当期损益的递延所得税(附注四、
36) (80,455) 514,554
期末余额 1,191,098 1,420,838
本行 2012 年上半年度 2011 年度
期初余额 1,417,292 994,840
计入股东权益项目相关的所得税影响
—可供出售金融资产未实现损益
及其他 (149,285) (90,311)
计入当期损益的递延所得税(附注四、
36) (79,751) 512,763
期末余额 1,188,256 1,417,292
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
15 递延所得税(续)
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
合并
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产减值准备 5,842,142 5,714,696 1,460,536 1,428,674
预提诉讼损失 39,867 39,307 9,967 9,827
可供出售金融资产未
实现损失 - 254,271 - 63,567
交易性金融资产及衍
生金融工具公允价
值变动损失 42,044 19,536 10,511 4,883
其他 406,088 687,320 101,521 171,831
合计 6,330,141 6,715,130 1,582,535 1,678,782
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售金融资产未
实现收益 1,178,214 835,345 294,554 208,836
交易性金融资产及衍生
金融工具公允价值变
动收益 106,686 72,585 26,672 18,146
其他 280,849 123,848 70,211 30,962
合计 1,565,749 1,031,778 391,437 257,944
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
15 递延所得税(续)
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债(续)
本行
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产减值准备 5,842,142 5,714,696 1,460,536 1,428,674
预提诉讼损失 39,867 39,307 9,967 9,827
可供出售金融资产未实
现损失 - 254,271 - 63,567
交易性金融资产及衍生
金融工具公允价值变
动损失 42,044 19,536 10,511 4,883
其他 394,109 672,522 98,526 168,132
合计 6,318,162 6,700,332 1,579,540 1,675,083
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售金融资产
未实现收益 1,178,214 835,345 294,554 208,836
交易性金融资产及衍生
金融工具的公允价值
变动收益 106,686 72,585 26,672 18,146
其他 280,238 123,237 70,058 30,809
合计 1,565,138 1,031,167 391,284 257,791
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
16 其他资产
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
抵债资产 449,311 449,311 449,311 449,311
减：减值准备 (312,769) (312,769) (312,769) (312,769)
抵债资产，净值 136,542 136,542 136,542 136,542
其他应收款 466,198 464,940 465,753 464,691
减：减值准备 (344,095) (347,709) (344,095) (347,709)
其他应收款，净值 122,103 117,231 121,658 116,982
长期待摊费用 1,171,349 1,141,163 1,160,149 1,131,992
其他 356,828 11,413 355,968 10,481
合计 1,786,822 1,406,349 1,774,317 1,395,997
17 同业及其他金融机构存放款项
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内银行存放活期款项 6,713,218 11,637,180 6,719,961 11,688,533
境内银行存放定期款项 183,888,261 124,312,513 183,888,261 124,312,513
境内非银行金融机构存
放活期款项 6,385,836 3,805,725 6,392,626 3,805,725
境内非银行金融机构存
放定期款项 30,377,508 28,288,450 30,377,508 28,288,450
合计 227,364,823 168,043,868 227,378,356 168,095,221
18 拆入资金
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内其他银行拆入 10,241,243 19,697,770 9,565,243 19,587,770
境外其他银行拆入 2,160,000 700,000 2,160,000 700,000
合计 12,401,243 20,397,770 11,725,243 20,287,770
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
19 卖出回购金融资产款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券
—政府债券 27,353,220 24,795,250
—中央银行债券 10,983,200 13,585,000
—政策性银行债券 31,175,592 31,487,340
—其他金融机构债券 1,500,000 -
—企业债券 82,360 1,957,970
银行承兑汇票 - 249,143
商业承兑汇票 - 19,943
合计 71,094,372 72,094,646
20 吸收存款
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
活期对公存款 297,201,373 268,662,843 297,012,520 268,466,617
活期储蓄存款 32,807,627 29,552,742 32,738,985 29,503,920
定期对公存款 218,567,455 197,894,676 218,480,826 197,838,107
定期储蓄存款 99,281,855 85,662,939 99,126,725 85,571,653
保证金存款 40,645,533 32,467,981 40,612,375 32,459,626
合计 688,503,843 614,241,181 687,971,431 613,839,923
21 应付职工薪酬
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
工资、奖金、津贴和补贴 220,839 576,521 220,468 573,377
社会保险费及其他 48,397 20,233 48,219 20,104
合计 269,236 596,754 268,687 593,481
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
22 应交税费
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应交企业所得税 11,106 657,319 7,644 656,168
应交营业税及附加 490,338 445,910 488,182 445,060
其他 17,435 37,459 17,304 37,358
合计 518,879 1,140,688 513,130 1,138,586
23 应付利息
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应付吸收存款利息 5,174,983 4,362,772 5,171,952 4,361,216
应付同业及其他金融
机构利息 1,457,937 1,166,962 1,454,768 1,166,826
应付债券利息 604,419 301,504 604,419 301,504
合计 7,237,339 5,831,238 7,231,139 5,829,546
24 应付债券
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
应付一般金融债券 9,989,797 9,985,618
应付次级债券 9,977,390 9,976,555
合计 19,967,187 19,962,173
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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24 应付债券(续)
(1) 应付一般金融债券
本行于 2008 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第 29 号和银监
会出具的银监复[2008]253 号文核准发行金融债券，详细情况如下：
—2008 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 25 亿元，年利率为
4.95%，每年付息一次；
—2008 年 5 年期浮动利率金融债券，票面金额为人民币 75 亿元，票面利率
为基准利率加上基本利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起息日
适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；基本利差
为 95 个基点，在债券存续期间内固定不变；每年付息一次。
(2) 应付次级债券
本行于 2010 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2010]第 56 号批文和
银监会出具的银监复[2010]493 号文核准发行次级债券，详细情况如下：
2010年12月21日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币65亿
元。第1年至第10年的年利率为5.00%，每年定期支付利息。本行可以选择
在2020年12月23日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从
第11年开始，票面利率仍为发行利率，并在剩余年限内保持不变。
2011年1月14日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币35亿元。
第1年至第10年的年利率为4.90%，每年定期支付利息。本行可以选择在
2021年1月17日按面值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第11
年开始，票面利率仍为发行利率，并在剩余年限内保持不变。
次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计算
资本充足率时，可列入附属资本。
于 2012 年 6 月 30 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议
条款的事件(2011 年 12 月 31 日：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。
36
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
25 其他负债
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资金清算应付款 2,314,213 1,848,802 2,314,213 1,848,802
理财产品暂挂款 321,082 621,903 321,082 621,903
代理证券 132,682 78,941 132,682 78,941
应付股利 1,542,404 75,711 1,542,404 75,711
同城交换清算款 850,689 - 850,622 -
其他应付款 846,070 1,072,622 516,122 1,070,939
合计 6,007,140 3,697,979 5,677,125 3,696,296
26 股本
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
无限售条件的人民币普通股 6,227,562 6,227,562
有限售条件的人民币普通股 1,105,904 -
合计 7,333,466 6,227,562
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京银行股份有限公司非公开发行股票
的批复》(证监许可[2012]81 号)批准，本行于 2012 年 3 月 9 日向境内投资者
非公开发行 1,105,904,401 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，发行
价格为每股 10.67 元，非公开发行股票自发行结束之日起 36 个月内不得转
让，限售期满后，将在上海证券交易所上市交易。
27 少数股东权益
归属于子公司少数股东的少数股东权益如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
延庆村镇银行 26,451 23,764
浙江文成 27,897 26,418
农安北银 14,240 -
合计 68,588 50,182
37
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
28 股利分配
根据本行 2012 年 5 月 30 日召开的股东大会决议，本行以 2012 年 3 月实现
再融资后 7,333,466,282 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2 元(含
税)，并派送红股 2 股，合计分配 29.33 亿元。(2011 年：13.45 亿元)。
29 利息净收入
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
利息收入
—存放中央银行款项 985,859 792,271 985,331 792,011
—存放同业款项 2,117,194 594,236 2,116,038 593,714
—拆出资金 3,659,975 469,788 3,663,468 467,412
—买入返售金融资产 1,225,926 1,207,313 1,225,926 1,211,014
—发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 12,400,511 9,173,406 12,395,400 9,172,609
—个人贷款 2,218,831 1,309,019 2,164,409 1,300,107
—债券投资 3,728,457 2,692,758 3,728,457 2,686,305
小计 26,336,753 16,238,791 26,279,029 16,223,172
其中：已减值金融资产
利息收入 13,473 7,514 13,473 7,514
利息支出
—同业及其他金融机
构存放款项 (5,156,417) (934,561) (5,156,798) (935,058)
—拆入资金 (343,280) (325,391) (332,528) (325,391)
—卖出回购金融资产
款 (1,283,380) (1,133,908) (1,283,380) (1,133,908)
—吸收存款 (7,343,938) (4,751,839) (7,340,380) (4,750,598)
—应付债券 (479,430) (423,465) (479,430) (423,465)
小计 (14,606,445) (7,569,164) (14,592,516) (7,568,420)
利息净收入 11,730,308 8,669,627 11,686,513 8,654,752
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
30 手续费及佣金净收入
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
手续费及佣金收入
—融资顾问业务 127,183 172,862 127,183 172,862
—投资银行业务 323,416 153,785 323,416 153,785
—同业往来业务 145,281 131,391 145,281 131,391
—结算与清算业务 252,542 124,685 251,944 124,682
—银行卡业务 153,977 120,008 153,977 120,008
—代理业务 151,710 87,667 144,101 88,059
—理财业务 62,908 64,043 62,908 64,043
—保函及承诺业务 55,927 40,903 55,927 40,903
—其他 76,744 78,134 72,788 75,908
小计 1,349,688 973,478 1,337,525 971,641
手续费及佣金支出 (103,054) (79,830) (102,435) (79,790)
手续费及佣金净收入 1,246,634 893,648 1,235,090 891,851
31 投资收益
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
交易性金融资产 45,312 50,914 45,312 50,914
可供出售金融资产 110,439 61,594 110,439 61,594
衍生金融资产 2,395 681 2,395 681
按权益法享有的联营、
合营企业净收益 39,910 11,155 39,910 11,155
股利收入 1,317 6 1,317 6
其他 29,256 7,946 29,256 7,946
合计 228,629 132,296 228,629 132,296
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
32 公允价值变动损益
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
交易性金融资产公允价
值变动收益/(损失) 18,245 (28,258) 18,245 (27,927)
衍生金融工具公允价值
变动收益/(损失) (6,652) (5,672) (6,652) (5,672)
贵金属公允价值变动
收益/(损失) (1,966) - (1,966) -
合计 9,627 (33,930) 9,627 (33,599)
33 营业税金及附加
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
营业税 845,861 612,397 842,771 611,625
城市维护建设税 58,098 41,961 57,893 41,911
教育费附加 41,177 20,876 41,030 20,853
其他 2,293 1,098 2,289 1,093
合计 947,429 676,332 943,983 675,482
34 业务及管理费
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
员工薪酬
—工资及奖金 671,764 610,980 664,881 606,432
—其他 329,133 243,472 326,719 242,083
办公费 641,355 555,252 632,553 552,185
业务宣传及发展费用 336,028 337,007 334,101 335,655
租赁费 408,506 322,941 406,523 318,836
固定资产折旧 138,858 112,549 137,364 111,718
低值易耗品 13,060 11,151 12,782 11,119
其他 49,938 48,079 49,781 47,853
合计 2,588,642 2,241,431 2,564,704 2,225,881
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
35 资产减值损失
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
存放同业款项减值准备
转回 (5,015) - (5,015) -
拆出资金减值准备转回 (5,113) (238) (5,113) (238)
发放贷款及垫款减值
准备计提/(转回)
—单项评估 116,219 (52,646) 116,219 (52,646)
—组合评估 1,530,341 282,509 1,522,250 279,644
可供出售金融资产
减值准备转回 2,600 (2,709) 2,600 (2,709)
其他应收款减值准备
转回 (729) (608) (729) (608)
合计 1,638,303 226,308 1,630,212 223,443
36 所得税费用
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
当期所得税 1,643,876 1,545,496 1,639,551 1,545,310
递延所得税 80,455 (49,283) 79,751 (49,314)
合计 1,724,331 1,496,213 1,719,302 1,495,996
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
36 所得税费用(续)
(1) 本行的实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款，主要调节事项如下。
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
税前利润 8,128,928 6,595,682 8,110,087 6,598,606
按照适用所得税率
(25%)计提所得税 2,032,232 1,648,921 2,027,522 1,649,652
免税收入的影响 (330,490) (235,528) (330,486) (235,528)
不可税前抵扣的费用及
其他影响 22,589 82,820 22,266 81,872
所得税费用 1,724,331 1,496,213 1,719,302 1,495,996
(2) 计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成。
合并 2012 年上半年度 2011 年上半年度
资产减值准备 31,862 (1,028)
预提诉讼损失转回 140 (390)
交易性金融资产及衍生金融
工具的公允价值变动 (2,898) 8,403
应付职工薪酬及其他 (109,559) 42,298
合计 (80,455) 49,283
本行 2012 年上半年度 2011 年上半年度
资产减值准备 31,862 (1,028)
预提诉讼损失转回 140 (390)
交易性金融资产及衍生金融
工具的公允价值变动 (2,898) 8,403
应付职工薪酬及其他 (108,855) 42,329
合计 (79,751) 49,314
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
37 每股收益及净资产收益率
(1) 每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普
通股的加权平均数计算：
2012 年 2011 年
上半年度 上半年度
归属于本行普通股股东的净利润 6,400,891 5,099,821
本行发行在外普通股的加权平均
数(千股) 8,136,617 7,473,074
基本每股收益 (人民币元/股) 0.79 0.68
本行于 2012 年 7 月 5 日公布《北京银行 2011 年度利润分配实施公告》中列
明：每 10 股派送红股 2 股，除权日为 2012 年 7 月 11 日，新增可流通股份上
市流通日为 2012 年 7 月 12 日。本行派发红股导致流通股股数变化发生于资
产负债表日至本财务报告批准报出日之间，按照中国证券监督管理委员会颁布
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益
的计算及披露》(2010 年修订)的规定，本行已按照调整后的股数重新计算各列
报期间的每股收益。
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合
并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。
2011 年及截至 2012 年 6 月 30 日止，本行无稀释性的潜在普通股，因此，稀
释每股收益等于基本每股收益。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
37 每股收益及净资产收益率(续)
(2) 净资产收益率
2012 年 2011 年
上半年度 上半年度
归属于本行普通股股东的净利润 6,400,891 5,099,821
归属于本行普通股股东的净资产
的期末数 67,501,313 45,999,163
净资产收益率 9.48% 11.09%
净资产的加权平均数 59,431,225 44,720,958
加权平均净资产收益率 10.77% 11.40%
38 其他综合收益
2012 年上半年度 2011 年上半年度
合并及本行 合并及本行
可供出售金融资产公允价值变动利得/(损
失) 800,684 (189,774)
前期计入其他综合收益当期转入损益
—出售可供出售金融资产公允价值转
损益 (110,439) (61,594)
—可供出售转入持有至到期估盈本年摊
销额 (93,106) (109,735)
减：所得税影响 (149,285) 90,276
按照权益法核算的在被投资单位其他综
合收益中所享有的份额，税后 44,777 (30,662)
总计 492,631 (301,489)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
39 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
净利润 6,404,597 5,099,469 6,390,785 5,102,610
加：资产减值损失 1,638,303 226,308 1,630,212 223,443
固定资产和投资性房地产
折旧 145,327 118,404 143,795 117,573
长期待摊费用摊销 360,405 278,451 358,407 277,931
处置固定资产和其他长期
资产损失 - 1,395 - 1,395
投资证券利息收入 (3,728,457) (2,686,305) (3,728,457) (2,686,305)
公允价值变动损益 (9,627) 33,930 (9,627) 33,599
对可供出售金融资产、应
收款项类投资及长期股
权投资的投资收益 (151,666) (72,755) (151,666) (72,755)
发行债券的利息支出 479,430 423,465 479,430 423,465
递延所得税资产的减少
/(增加) 80,455 (139,559) 79,751 (139,590)
经营性应收项目的增加 (98,405,233) (41,722,449) (97,623,612) (41,664,123)
经营性应付项目的增加 110,549,056 74,724,147 109,492,933 74,753,768
经营活动产生的现金流量净额 17,362,590 36,284,501 17,061,951 36,371,011
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39 现金流量表附注(续)
(2) 现金及现金等价物净变动情况
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
现金的期末余额 78,267,788 80,916,617 77,817,271 80,858,309
减：现金的期初余额 (111,680,445) (52,787,037) (111,556,416) (52,688,082)
加：现金等价物的期末余额 55,866,242 27,948,384 55,866,242 27,948,384
减：现金等价物的期初余额 (8,000,070) (27,973,659) (8,000,070) (27,973,659)
现金及现金等价物净增加额 14,453,515 28,104,305 14,127,027 28,144,952
(3) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
合并 合并 本行 本行
现金 2,495,354 2,309,518 2,489,967 2,308,188
存放中央银行非限定性存款 17,118,043 11,459,953 17,103,343 11,457,529
原始到期日不超过三个月的：
—存放同业款项 41,964,275 41,739,304 41,533,845 41,684,750
—拆出资金 16,690,116 25,407,842 16,690,116 25,407,842
—买入返售金融资产 55,314,822 27,948,384 55,314,822 27,948,384
—交易性金融资产 551,420 - 551,420 -
合计 134,134,030 108,865,001 133,683,513 108,806,693
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四 财务报表主要项目注释(续)
40 分部报告
本集团管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进
行评价。在经营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各
分部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的
一部分，本集团的资金来源和运用按照业务性质在各个经营分部中进行分
配，资金的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利率和当期市场利率
水平确定，该等内部交易在编制报表时已抵销。
公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸
易相关的产品及结算、代理、委托、资信见证等服务。
个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、托管、银行
卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信见证等服务。
资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交
易及资产负债管理。
其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分
配的业务。
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40 分部报告(续)
合并
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2012 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 6,705,073 505,142 4,520,093 - 11,730,308
利息净收入—分部间 2,261,299 924,559 (3,185,858) - -
利息净收入 8,966,372 1,429,701 1,334,235 - 11,730,308
手续费及佣金净收入 840,190 204,044 202,400 - 1,246,634
投资收益 - - 187,401 41,228 228,629
公允价值变动损益 - - 9,627 - 9,627
汇兑损益 28,127 4,378 7,998 - 40,503
其他业务收入 15,658 451 35,487 - 51,596
二、营业支出
营业费用 (2,288,680) (960,152) (287,239) - (3,536,071)
资产减值损失 (1,299,342) (347,218) (2,600) 10,857 (1,638,303)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 6,262,325 331,204 1,481,458 52,085 8,127,072
营业外收支净额 - - - 1,856 1,856
四、利润总额 6,262,325 331,204 1,481,458 53,941 8,128,928
所得税 (1,724,331)
五、净利润 6,404,597
折旧和摊销 259,437 142,744 103,551 - 505,732
资本性支出 287,621 160,432 129,737 - 577,790
2012 年 6 月 30 日
总资产 478,748,064 102,132,170 517,553,510 2,582,143 1,101,015,887
总负债 (562,325,988) (135,258,004) (334,319,578) (1,542,416) (1,033,445,986)
48
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
40 分部报告(续)
合并
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2011 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 5,425,878 298,159 2,945,590 - 8,669,627
利息净收入—分部间 1,065,413 818,244 (1,883,657) - -
利息净收入 6,491,291 1,116,403 1,061,933 - 8,669,627
手续费及佣金净收入 560,758 166,929 163,961 2,000 893,648
投资收益 - - 121,135 11,161 132,296
公允价值变动损益 - - (33,930) - (33,930)
汇兑损益 29,525 5,914 (635) - 34,804
其他业务收入 13,983 466 35,914 - 50,363
二、营业支出
营业费用 (1,859,149) (854,163) (204,451) - (2,917,763)
资产减值损失 (226,028) (3,835) 2,947 608 (226,308)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 5,010,380 431,714 1,141,023 13,769 6,596,886
营业外收支净额 - - - (1,204) (1,204)
四、利润总额 5,010,380 431,714 1,141,023 12,565 6,595,682
所得税 (1,496,213)
五、净利润 5,099,469
折旧和摊销 256,776 122,329 17,750 - 396,855
资本性支出 239,474 121,660 18,345 - 379,479
2011 年 6 月 30 日
总资产 410,110,001 79,264,358 324,007,974 2,419,181 815,801,514
总负债 (488,995,756) (107,640,476) (172,790,653) (324,918) (769,751,803)
49
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
40 分部报告(续)
本行
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2012 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 6,701,576 452,661 4,532,276 - 11,686,513
利息净收入—分部间 2,261,299 924,559 (3,185,858) - -
利息净收入 8,962,875 1,377,220 1,346,418 - 11,686,513
手续费及佣金净收入 837,097 195,593 202,400 - 1,235,090
投资收益 - - 187,401 41,228 228,629
公允价值变动损益 - - 9,627 - 9,627
汇兑损益 28,127 4,378 7,998 - 40,503
其他业务收入 15,656 451 36,512 - 52,619
二、营业支出
营业费用 (2,285,413) (938,000) (285,274) - (3,508,687)
资产减值损失 (1,299,293) (339,176) (2,600) 10,857 (1,630,212)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 6,259,049 300,466 1,496,631 52,085 8,108,231
营业外收支净额 - - - 1,856 1,856
四、利润总额 6,259,049 300,466 1,496,631 53,941 8,110,087
所得税 (1,719,302)
五、净利润 6,390,785
折旧和摊销 258,799 141,004 102,399 - 502,202
资本性支出 286,888 158,964 127,787 - 573,639
2012 年 6 月 30 日
总资产 478,653,876 100,654,921 517,179,391 2,924,588 1,099,412,776
总负债 (561,921,148) (134,942,486) (333,502,543) (1,542,404) (1,031,908,581)
50
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四 财务报表主要项目注释(续)
40 分部报告(续)
本行
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2011 年上半年度
一、营业收入
利息净收入—外部 5,425,523 290,045 2,939,184 - 8,654,752
利息净收入—分部间 1,065,413 818,244 (1,883,657) - -
利息净收入 6,490,936 1,108,289 1,055,527 - 8,654,752
手续费及佣金净收入 560,261 165,629 163,961 2,000 891,851
投资收益 - - 121,135 11,161 132,296
公允价值变动损益 - - (33,599) - (33,599)
汇兑损益 29,525 5,914 (635) - 34,804
其他业务收入 13,983 466 35,914 - 50,363
二、营业支出
营业费用 (1,857,097) (841,455) (202,811) - (2,901,363)
资产减值损失 (226,033) (965) 2,947 608 (223,443)
其他业务成本 - - (5,851) - (5,851)
三、营业利润 5,011,575 437,878 1,136,588 13,769 6,599,810
营业外收支净额 - - - (1,204) (1,204)
四、利润总额 5,011,575 437,878 1,136,588 12,565 6,598,606
所得税 (1,495,996)
五、净利润 5,102,610
折旧和摊销 256,518 121,361 17,625 - 395,504
资本性支出 238,431 119,268 17,643 - 375,342
2011 年 6 月 30 日
总资产 410,033,381 78,991,384 323,825,124 2,747,458 815,597,347
总负债 (488,846,547) (107,541,820) (172,877,072) (324,918) (769,590,357)
51
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五 或有事项及承诺
1 信用承诺
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
开出信用证 2,785,711 2,733,673
开出保函 24,287,388 21,127,729
银行承兑汇票 70,410,241 49,925,660
未使用的信用卡额度 11,810,094 10,728,065
同业代付承兑 21,875,867 17,776,570
合计 131,169,301 102,291,697
2 资本性支出承诺
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
已签约但尚未支付 507,746 112,076 507,338 108,891
已批准但尚未签约 119,101 66,635 119,101 66,635
以上资本性承诺是指购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本集团管理层相
信本集团的流动性水平及未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。
3 经营租赁承诺
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
一年以内 335,962 330,350 334,418 328,580
一至二年 291,242 274,325 289,617 274,325
二至三年 253,704 236,367 251,992 236,367
三年以上 992,845 808,902 988,933 808,902
合计 1,873,753 1,649,944 1,864,960 1,648,174
52
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五 或有事项及承诺(续)
4 质押资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 48,784,172 42,364,108
中央银行票据 11,012,771 13,468,562
政策性银行金融债券 31,996,397 32,268,301
其他金融机构债券 1,545,191 -
企业债券 87,470 1,984,908
银行承兑汇票 - 249,580
商业承兑汇票 - 20,000
本集团以上述资产作为吸收国库定期存款及卖出回购交易协议项下的质押
物。于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，以中央银行票据及债券等
作质押的回购协议中，接受质押的一方无权出售或再质押相关票据及债券。
本集团在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。
5 证券承销承诺
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
短期融资券、中期票据及集
合票据 25,361,680 14,289,000
上述承诺为本集团及本行作为主承销商为客户包销证券业务时，已经监管机
构批准但尚未发行的部分。
6 凭证式和储蓄式国债兑付承诺
于 2012 年 6 月 30 日，本行具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本
金余额为人民币 72.30 亿元(2011 年 12 月 31 日：人民币 90.63 亿元)，原始
期限为一至五年。
7 未决诉讼
本集团涉及若干本集团作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于 2012 年
6 月 30 日，本集团确认的诉讼损失准备余额为人民币 3,987 万元(2011 年
12 月 31 日：3,931 万元)。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结
果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。
53
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易
(一) 关联方关系
(1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东
持有本行 5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
关联方名称 持股数 持股比例 持股数 持股比例
(千股) (%) (千股) (%)
ING BANK N.V. 1,000,485 13.64 1,000,485 16.07
北京市国有资产经营有限责任
公司 648,164 8.84 648,164 10.41
北京能源投资(集团)有限公司 372,207 5.08 372,207 5.98
(2) 子公司、合营企业和联营企业
本行子公司、合营企业和联营企业基本情况及注册资本、所持股份参见附注
三及附注四、12。
(3) 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
控制、共同控制或施加重大影响的企业。
(二) 关联交易
本行在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。这些交易包
括吸收的存款和发放的贷款等。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款
和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
(1) 与子公司的交易
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
本行 本行
同业存放 13,533 51,353
存放同业 29,808 11,281
拆出资金 90,000 90,000
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止半年度，本行与子公司的交易对损
益的影响不重大(2011 年：不重大)。
54
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易(续)
(二) 关联方交易(续)
(2) 与联营企业的交易
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
本行 本行
同业存放 3,227 -
拆入资金 48,291 37,770
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止半年度，本行与联营企业的交易对
损益的影响不重大(2011 年：无)。
(3) 与合营企业的交易
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行未与合营企业发生重大关联
交易(2011 年：不重大)。
(4) 与持股 5%以上股东的交易
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
合并和本行 合并和本行
吸收存款 869,932 736,349
同业存放 150,000 120,000
发放贷款和垫款 1,650,000 850,000
债券投资 250,000 250,000
存放同业 17,385 44,093
资产负债表外头寸净额* 1,323,692 1,871,421
*资产负债表外头寸包括开出保函及信用证等。
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止半年度，本行与持股 5%以上股东
的交易对损益的影响不重大(2011 年：不重大)。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易(续)
(二) 关联方交易(续)
(5) 与其他关联方的交易
截至 2012 年 6 月 30 日止，因本行关键管理人员(主要是董事和监事)控制、
共同控制或施加重大影响而与本行构成关联方关系的其他企业共 40 家单
位。
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
拆出资金 350,000 350,000
发放贷款和垫款 3,127,180 3,653,680
吸收存款 381,915 422,294
同业存放 49,147 60,202
债券投资 - 130,000
保函/备用信用证通知 2,303 2,098
2012 年上半年度 2011 年上半年度
利率范围
拆出资金 5.90% 不适用
发放贷款和垫款 5.679%-7.98% 5.4%-6.941%
买入返售金融资产 1.90% 不适用
吸收存款 0.36%-3.5% 0.36%-3%
卖出回购 4.95%-5.8% 不适用
同业存放 0.5%-1.62% 0.5%-1.75%
债券投资 3.95% 不适用
保函/备用信用证通知 0.5‰/季-2.5‰/季 不适用
2012 年上半年度 2011 年上半年度
拆出资金利息收入 20,937 -
发放贷款和垫款利息收入 105,300 99,848
买入返售利息收入 22 -
吸收存款利息支出 (68,860) (2,415)
卖出回购利息支出 (605) -
同业存放利息支出 (540) (1,646)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 关联方关系及关联交易(续)
(二) 关联方交易(续)
(6) 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人
士，其中包括董事、监事及高级管理人员。
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行与关键管理人员的交易及交易
余额不重大(2011 年：不重大)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理
1 信用风险
下表为本集团及本行于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日未考虑抵质
押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融
资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资产负债表项目的信用风险敞口包括：
存放中央银行款项 134,372,312 123,302,250 134,286,072 123,231,745
存放同业款项 77,251,796 114,193,383 76,795,365 114,087,708
拆出资金 113,032,420 96,732,846 113,122,420 96,822,846
交易性金融资产 8,154,152 5,360,628 8,154,152 5,360,628
衍生金融资产 38,081 22,225 38,081 22,225
买入返售金融资产 108,440,903 23,228,642 108,440,903 23,228,642
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 369,482,865 330,536,982 369,472,514 330,528,103
—个人贷款 73,085,072 65,539,936 71,637,939 64,829,696
可供出售金融资产 92,369,051 86,303,501 92,369,051 86,303,501
持有至到期投资 95,511,792 88,572,964 95,511,792 88,572,964
应收款项类投资 13,649,976 8,576,743 13,649,976 8,576,743
应收利息 6,361,943 5,073,159 6,357,017 5,070,814
其他金融资产 478,068 127,712 477,620 127,463
小计 1,092,228,431 947,570,971 1,090,312,902 946,763,078
表外信用承诺风险
敞口包括：
开出信用证 2,785,711 2,733,673 2,785,711 2,733,673
开出保函 24,287,388 21,127,729 24,287,388 21,127,729
银行承兑汇票 70,410,241 49,925,660 70,410,241 49,925,660
未使用的信用卡额度 11,810,094 10,728,065 11,810,094 10,728,065
同业代付承兑 21,875,867 17,776,570 21,875,867 17,776,570
小计 131,169,301 102,291,697 131,169,301 102,291,697
合计 1,223,397,732 1,049,862,668 1,221,482,203 1,049,054,775
58
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险
(1) 货币风险
本集团及本行的大部分业务是人民币业务，有少量美元、港币和其他外币业
务。
下表汇总了本集团及本行各项金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分
布，各原币资产、负债、金融担保和相关信用承诺的账面价值已折合为人民
币金额。
合并
2012 年 6 月 30 日
其他币种
美元折合 港币折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 135,673,158 1,100,515 56,787 37,206 136,867,666
存放同业款项 67,660,754 8,728,155 156,753 706,134 77,251,796
拆出资金 108,096,577 4,526,143 409,700 - 113,032,420
交易性金融资产 8,154,152 - - - 8,154,152
衍生金融资产 24,715 10,421 - 2,945 38,081
买入返售金融资产 108,440,903 - - - 108,440,903
应收利息 6,262,416 98,170 906 451 6,361,943
发放贷款及垫款 433,511,361 8,902,475 96,488 57,613 442,567,937
可供出售金融资产 92,359,481 9,570 - - 92,369,051
持有至到期投资 95,511,792 - - - 95,511,792
应收款项类投资 13,649,976 - - - 13,649,976
其他金融资产 478,068 - - - 478,068
金融资产合计 1,069,823,353 23,375,449 720,634 804,349 1,094,723,785
金融负债
同业及其他金融机构存
放款项 (227,214,084) (150,322) (1) (416) (227,364,823)
拆入资金 (9,716,000) (2,685,243) - - (12,401,243)
衍生金融负债 (33,656) (5,915) - (2,473) (42,044)
卖出回购金融资产款 (71,094,372) - - - (71,094,372)
吸收存款 (667,250,045) (19,168,978) (1,224,291) (860,529) (688,503,843)
应付利息 (7,176,780) (59,575) (293) (691) (7,237,339)
应付债券 (19,967,187) - - - (19,967,187)
其他金融负债 (5,600,542) (271,213) (32,419) (63,846) (5,968,020)
金融负债合计 (1,008,052,666) (22,341,246) (1,257,004) (927,955) (1,032,578,871)
资产负债表头寸净额 61,770,687 1,034,203 (536,370) (123,606) 62,144,914
表外信用承诺 111,231,575 19,216,766 53 720,907 131,169,301
59
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(1) 货币风险(续)
合并
2011 年 12 月 31 日
其他币种
美元折合 港币折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 124,974,855 918,840 52,581 38,189 125,984,465
存放同业款项 108,714,252 4,131,482 625,892 721,757 114,193,383
拆出资金 93,784,756 2,499,609 - 448,481 96,732,846
交易性金融资产 5,360,628 - - - 5,360,628
衍生金融资产 19,265 2,402 - 558 22,225
买入返售金融资产 23,228,642 - - - 23,228,642
应收利息 5,032,662 38,392 2 2,103 5,073,159
发放贷款和垫款 390,308,923 5,704,858 60,356 2,781 396,076,918
可供出售金融资产 85,341,315 962,186 - - 86,303,501
持有至到期投资 88,214,149 358,815 - - 88,572,964
应收款项类投资 8,576,743 - - - 8,576,743
长期股权投资 1,205,387 949 - - 1,206,336
其他金融资产 127,707 5 - - 127,712
金融资产合计 934,889,284 14,617,538 738,831 1,213,869 951,459,522
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 (167,781,258) (262,608) (1) (1) (168,043,868)
拆入资金 (20,360,000) (37,770) - - (20,397,770)
衍生金融负债 (17,906) (1,026) - (604) (19,536)
卖出回购金融资产款 (72,094,646) - - - (72,094,646)
吸收存款 (600,422,814) (12,010,856) (750,119) (1,057,392) (614,241,181)
应付利息 (5,764,288) (64,252) (321) (2,377) (5,831,238)
应付债券 (19,962,173) - - - (19,962,173)
其他金融负债 (2,370,196) (618,085) (538,893) (138,528) (3,665,702)
金融负债合计 (888,773,281) (12,994,597) (1,289,334) (1,198,902) (904,256,114)
资产负债表头寸净额 46,116,003 1,622,941 (550,503) 14,967 47,203,408
表外信用承诺 86,179,985 15,002,949 17,844 1,090,919 102,291,697
60
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(1) 货币风险(续)
本行
2012 年 6 月 30 日
美元 港币 其他币种
折合 折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 135,581,531 1,100,515 56,787 37,206 136,776,039
存放同业款项 67,204,323 8,728,155 156,753 706,134 76,795,365
拆出资金 108,186,577 4,526,143 409,700 - 113,122,420
交易性金融资产 8,154,152 - - - 8,154,152
衍生金融资产 24,715 10,421 - 2,945 38,081
买入返售金融资产 108,440,903 - - - 108,440,903
应收利息 6,257,490 98,170 906 451 6,357,017
发放贷款和垫款 432,053,877 8,902,475 96,488 57,613 441,110,453
可供出售金融资产 92,359,481 9,570 - - 92,369,051
持有至到期投资 95,511,792 - - - 95,511,792
应收款项类投资 13,649,976 - - - 13,649,976
其他金融资产 477,620 - - - 477,620
金融资产合计 1,067,902,437 23,375,449 720,634 804,349 1,092,802,869
金融负债
同 业 及其 他金融 机 构 存
放款项 (227,227,617) (150,322) (1) (416) (227,378,356)
拆入资金 (9,040,000) (2,685,243) - - (11,725,243)
衍生金融负债 (33,656) (5,915) - (2,473) (42,044)
卖出回购金融资产款 (71,094,372) - - - (71,094,372)
吸收存款 (666,717,633) (19,168,978) (1,224,291) (860,529) (687,971,431)
应付利息 (7,170,580) (59,575) (293) (691) (7,231,139)
应付债券 (19,967,187) - - - (19,967,187)
其他金融负债 (5,270,816) (271,213) (32,419) (63,846) (5,638,294)
金融负债合计 (1,006,521,861) (22,341,246) (1,257,004) (927,955) (1,031,048,066)
资产负债表头寸净额 61,380,576 1,034,203 (536,370) (123,606) 61,754,803
表外信用承诺 111,231,575 19,216,766 53 720,907 131,169,301
61
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(1) 货币风险(续)
本行
2011 年 12 月 31 日
其他币种
美元折合 港币折合 折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 124,899,890 918,840 52,581 38,189 125,909,500
存放同业款项 108,608,577 4,131,482 625,892 721,757 114,087,708
拆出资金 93,874,756 2,499,609 - 448,481 96,822,846
交易性金融资产 5,360,628 - - - 5,360,628
衍生金融资产 19,265 2,402 - 558 22,225
买入返售金融资产 23,228,642 - - - 23,228,642
应收利息 5,030,317 38,392 2 2,103 5,070,814
发放贷款及垫款 389,589,804 5,704,858 60,356 2,781 395,357,799
可供出售金融资产 85,341,315 962,186 - - 86,303,501
持有至到期投资 88,214,149 358,815 - - 88,572,964
应收款项类投资 8,576,743 - - - 8,576,743
长期股权投资 1,535,387 949 - - 1,536,336
其他金融资产 127,458 5 - - 127,463
金融资产合计 934,406,931 14,617,538 738,831 1,213,869 950,977,169
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 (167,832,611) (262,608) (1) (1) (168,095,221)
拆入资金 (20,250,000) (37,770) - - (20,287,770)
衍生金融负债 (17,906) (1,026) - (604) (19,536)
卖出回购金融资产款 (72,094,646) - - - (72,094,646)
吸收存款 (600,021,556) (12,010,856) (750,119) (1,057,392) (613,839,923)
应付利息 (5,762,596) (64,252) (321) (2,377) (5,829,546)
应付债券 (19,962,173) - - - (19,962,173)
其他金融负债 (2,369,998) (618,085) (538,893) (138,528) (3,665,504)
金融负债合计 (888,311,486) (12,994,597) (1,289,334) (1,198,902) (903,794,319)
资产负债表头寸净额 46,095,445 1,622,941 (550,503) 14,967 47,182,850
表外信用承诺 86,179,985 15,002,949 17,844 1,090,919 102,291,697
62
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险
下表汇总了本集团及本行的利率风险敞口。金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值
列示。
合并
2012 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 133,012,209 - - - - 3,855,457 136,867,666
存放同业款项 23,841,956 31,994,031 17,267,540 2,840,000 16 1,308,253 77,251,796
拆出资金 18,128,883 31,647,471 61,010,768 2,179,363 - 65,935 113,032,420
交易性金融资产 519,167 1,639,687 3,316,464 1,443,310 1,186,125 49,399 8,154,152
衍生金融资产 - - - - - 38,081 38,081
买入返售金融资产 40,871,741 31,512,008 31,557,154 4,500,000 - - 108,440,903
应收利息 - - - - - 6,361,943 6,361,943
发放贷款和垫款 269,450,316 14,675,570 148,372,463 8,324,580 1,745,008 - 442,567,937
可供出售金融资产 5,762,839 12,130,940 30,986,716 25,184,250 11,060,720 7,243,586 92,369,051
持有至到期投资 620,000 1,468,131 3,409,403 31,426,778 58,587,480 - 95,511,792
应收款项类投资 1,074,822 651,737 2,890,873 5,195,824 3,836,720 - 13,649,976
其他金融资产 - - - - - 478,068 478,068
金融资产合计 493,281,933 125,719,575 298,811,381 81,094,105 76,416,069 19,400,722 1,094,723,785
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2012 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (114,213,149) (64,492,680) (42,025,706) (6,633,288) - - (227,364,823)
拆入资金 (11,702,368) (411,875) (287,000) - - - (12,401,243)
衍生金融负债 - - - - - (42,044) (42,044)
卖出回购金融资产款 (55,000,910) (5,066,720) (11,026,742) - - - (71,094,372)
吸收存款 (418,223,677) (70,373,585) (134,704,094) (65,192,456) (10,031) - (688,503,843)
应付利息 - - - - - (7,237,339) (7,237,339)
应付债券 - (7,492,347) - (2,497,449) (9,977,391) - (19,967,187)
其他金融负债 (18,319) - - - - (5,949,701) (5,968,020)
金融负债合计 (599,158,423) (147,837,207) (188,043,542) (74,323,193) (9,987,422) (13,229,084) (1,032,578,871)
利率敏感度缺口合计 (105,876,490) (22,117,632) 110,767,839 6,770,912 66,428,647 6,171,638 62,144,914
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
合并
2011 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 122,343,640 - - - - 3,640,825 125,984,465
存放同业款项 77,217,424 25,710,425 9,794,000 - - 1,471,534 114,193,383
拆出资金 11,420,729 15,622,521 68,136,224 1,500,000 - 53,372 96,732,846
交易性金融资产 667,099 412,448 2,345,585 1,238,957 696,539 - 5,360,628
衍生金融资产 - - - - - 22,225 22,225
买入返售金融资产 9,955,694 9,059,359 4,213,589 - - - 23,228,642
应收利息 - - - - - 5,073,159 5,073,159
发放贷款和垫款 370,760,461 8,475,866 16,353,098 418,843 68,650 - 396,076,918
可供出售金融资产 5,762,865 13,700,618 31,274,702 28,796,862 6,760,743 7,711 86,303,501
持有至到期投资 - 1,176,407 3,834,201 27,420,943 56,141,413 - 88,572,964
应收款项类投资 - 106,193 1,813,891 3,320,899 3,335,760 - 8,576,743
长期股权投资 - - - - - 1,206,336 1,206,336
其他金融资产 - - - - - 127,712 127,712
金融资产总计 598,127,912 74,263,837 137,765,290 62,696,504 67,003,105 11,602,874 951,459,522
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2011 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (91,071,868) (35,718,560) (36,853,440) (4,400,000) - - (168,043,868)
拆入资金 (18,457,770) (1,830,000) (110,000) - - - (20,397,770)
衍生金融负债 - - - - - (19,536) (19,536)
卖出回购金融资产款 (63,465,904) (8,628,742) - - - - (72,094,646)
吸收存款 (384,858,270) (55,780,123) (115,602,412) (56,847,621) (1,152,755) - (614,241,181)
应付利息 - - - - - (5,831,238) (5,831,238)
应付债券 - - (7,489,213) (2,496,404) (9,976,556) - (19,962,173)
其他金融负债 (17,951) - - - - (3,647,751) (3,665,702)
金融负债总计 (557,871,763) (101,957,425) (160,055,065) (63,744,025) (11,129,311) (9,498,525) (904,256,114)
利率敏感度缺口总计 40,256,149 (27,693,588) (22,289,775) (1,047,521) 55,873,794 2,104,349 47,203,408
66
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
本行
2012 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 132,925,969 - - - - 3,850,070 136,776,039
存放同业款项 23,593,542 31,786,030 17,267,540 2,840,000 - 1,308,253 76,795,365
拆出资金 18,128,883 31,647,471 61,100,768 2,179,363 - 65,935 113,122,420
交易性金融资产 519,167 1,639,687 3,316,464 1,443,310 1,186,125 49,399 8,154,152
衍生金融资产 - - - - - 38,081 38,081
买入返售金融资产 40,871,741 31,512,008 31,557,154 4,500,000 - - 108,440,903
应收利息 - - - - - 6,357,017 6,357,017
发放贷款和垫款 269,397,358 14,563,774 147,423,850 7,982,894 1,742,577 - 441,110,453
可供出售金融资产 5,762,839 12,130,940 30,986,716 25,184,250 11,060,720 7,243,586 92,369,051
持有至到期投资 620,000 1,468,131 3,409,403 31,426,778 58,587,480 - 95,511,792
应收款项类投资 1,074,822 651,737 2,890,873 5,195,824 3,836,720 - 13,649,976
其他金融资产 - - - - - 477,620 477,620
金融资产总计 492,894,321 125,399,778 297,952,768 80,752,419 76,413,622 19,389,961 1,092,802,869
67
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2012 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (114,226,682) (64,492,680) (42,025,706) (6,633,288) - - (227,378,356)
拆入资金 (11,702,368) (22,875) - - - - (11,725,243)
衍生金融负债 - - - - - (42,044) (42,044)
卖出回购金融资产款 (55,000,910) (5,066,720) (11,026,742) - - - (71,094,372)
吸收存款 (417,888,161) (70,326,902) (134,578,689) (65,167,648) (10,031) - (687,971,431)
应付利息 - - - - - (7,231,139) (7,231,139)
应付债券 - (7,492,347) - (2,497,449) (9,977,391) - (19,967,187)
其他金融负债 (18,319) - - - - (5,619,975) (5,638,294)
金融负债总计 (598,836,440) (147,401,524) (187,631,137) (74,298,385) (9,987,422) (12,893,158) (1,031,048,066)
利率敏感度缺口总计 (105,942,119) (22,001,746) 110,321,631 6,454,034 66,426,200 6,496,803 61,754,803
68
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
本行
2011 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 122,273,135 - - - - 3,636,365 125,909,500
存放同业款项 77,101,749 25,710,425 9,804,000 - - 1,471,534 114,087,708
拆出资金 11,420,728 15,622,521 68,226,225 1,500,000 - 53,372 96,822,846
交易性金融资产 667,099 412,448 2,345,585 1,238,957 696,539 - 5,360,628
衍生金融资产 - - - - - 22,225 22,225
买入返售金融资产 9,955,694 9,059,359 4,213,589 - - - 23,228,642
应收利息 - - - - - 5,070,814 5,070,814
发放贷款和垫款 370,614,840 8,446,230 15,931,882 296,197 68,650 - 395,357,799
可供出售金融资产 5,762,865 13,700,618 31,274,702 28,796,862 6,760,743 7,711 86,303,501
持有至到期投资 - 1,176,407 3,834,201 27,420,943 56,141,413 - 88,572,964
应收款项类投资 - 106,193 1,813,891 3,320,899 3,335,760 - 8,576,743
长期股权投资 - - - - - 1,536,336 1,536,336
其他金融资产 - - - - - 127,463 127,463
金融资产总计 597,796,110 74,234,201 137,444,075 62,573,858 67,003,105 11,925,820 950,977,169
69
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
2 市场风险(续)
(2) 利率风险(续)
2011 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (91,123,221) (35,718,560) (36,853,440) (4,400,000) - - (168,095,221)
拆入资金 (18,457,770) (1,830,000) - - - - (20,287,770)
衍生金融负债 - - - - - (19,536) (19,536)
卖出回购金融资产款 (63,465,904) (8,628,742) - - - - (72,094,646)
吸收存款 (384,600,282) (55,726,563) (115,536,733) (56,823,590) (1,152,755) - (613,839,923)
应付利息 - - - - - (5,829,546) (5,829,546)
应付债券 - - (7,489,213) (2,496,404) (9,976,556) - (19,962,173)
其他金融负债 (17,951) - - - - (3,647,553) (3,665,504)
金融负债总计 (557,665,128) (101,903,865) (159,879,386) (63,719,994) (11,129,311) (9,496,635) (903,794,319)
利率敏感度缺口总计 40,130,982 (27,669,664) (22,435,311) (1,146,136) 55,873,794 2,429,185 47,182,850
70
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险
(1) 非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团及本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩
余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期
日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各
时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
71
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)
合并
2012 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 136,869,407 - - - - 136,869,407
存放同业款项 25,336,040 32,587,245 18,003,170 3,179,264 - 79,105,719
拆出资金 19,051,203 32,441,834 63,029,029 2,255,274 - 116,777,340
交易性金融资产 28,140 1,612,561 1,460,899 3,182,147 3,260,475 9,544,222
买入返售金融资产 40,921,039 31,878,154 32,550,759 4,919,951 - 110,269,903
发放贷款和垫款 28,905,478 44,116,487 222,436,324 132,813,716 108,665,483 536,937,488
可供出售金融资产 1,195,882 3,137,575 21,892,733 54,838,089 24,097,982 105,162,261
持有至到期投资 987,397 1,421,187 5,741,047 44,783,500 91,094,147 144,027,278
应收款项类投资 1,076,710 757,606 3,113,253 6,824,841 4,959,670 16,732,080
其他金融资产 89,774 1,074 48,478 15,277 323,465 478,068
金融资产总计(预期到期日) 254,461,070 147,953,723 368,275,692 252,812,059 232,401,222 1,255,903,766
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (114,853,735) (74,349,210) (46,951,791) (7,401,484) - (243,556,220)
拆入资金 (11,714,872) (419,488) (290,836) - - (12,425,196)
卖出回购金融资产款 (55,006,847) (5,067,368) (11,028,069) - - (71,102,284)
吸收存款 (418,957,933) (71,454,052) (138,750,729) (74,089,219) (12,590) (703,264,523)
应付债券 - (457,500) (496,500) (12,443,500) (14,468,500) (27,866,000)
其他金融负债 (5,284,733) (1,316) (673,230) (8,433) (308) (5,968,020)
金融负债总计(合同到期日) (605,818,120) (151,748,934) (198,191,155) (93,942,636) (14,481,398) (1,064,182,243)
流动性敞口 (351,357,050) (3,795,211) 170,084,537 158,869,423 217,919,824 191,721,523
72
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)
合并
2011 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 125,986,122 - - - - 125,986,122
存放同业款项 79,028,353 26,067,999 10,171,103 - - 115,267,455
拆出资金 11,493,909 16,101,837 69,630,456 1,586,486 - 98,812,688
交易性金融资产 184,643 449,805 2,006,564 2,633,606 781,144 6,055,762
买入返售金融资产 9,975,459 9,186,047 4,343,532 - - 23,505,038
发放贷款和垫款 21,968,434 45,373,409 197,099,141 138,369,000 103,608,732 506,418,716
可供出售金融资产 2,306,255 2,748,128 19,663,580 52,370,695 21,363,754 98,452,412
持有至到期投资 112,154 497,078 6,729,869 39,964,753 85,749,774 133,053,628
应收款项类投资 3,990 119,096 1,893,516 4,595,658 4,425,630 11,037,890
长期股权投资 - - - - 1,206,336 1,206,336
其他金融资产 51,024 1,900 18,415 5,616 50,757 127,712
金融资产总计(预期到期日) 251,110,343 100,545,299 311,556,176 239,525,814 217,186,127 1,119,923,759
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (91,829,390) (36,701,891) (62,061,764) (4,938,668) - (195,531,713)
拆入资金 (18,496,130) (1,849,277) (113,593) - - (20,459,000)
卖出回购金融资产款 (63,571,351) (8,705,137) - - - (72,276,488)
吸收存款 (385,823,490) (56,721,496) (119,170,006) (60,006,124) (1,165,968) (622,887,084)
应付债券 - (171,500) (782,500) (12,443,500) (14,640,000) (28,037,500)
其他金融负债 (2,694,853) (1,133) (912,746) (56,624) (346) (3,665,702)
金融负债总计(合同到期日) (562,415,214) (104,150,434) (183,040,609) (77,444,916) (15,806,314) (942,857,487)
流动性敞口 (311,304,871) (3,605,135) 128,515,567 162,080,898 201,379,813 177,066,272
73
北京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)
本行
2012 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 136,777,706 - - - - 136,777,706
存放同业款项 25,086,904 32,377,380 18,003,170 3,179,264 - 78,646,718
拆出资金 19,051,203 32,441,834 63,121,962 2,255,274 - 116,870,273
交易性金融资产 28,140 1,612,561 1,460,899 3,182,147 3,260,475 9,544,222
买入返售金融资产 40,921,039 31,878,154 32,550,759 4,919,951 - 110,269,903
发放贷款和垫款 28,838,797 43,927,365 221,543,724 132,086,865 108,582,137 534,978,888
可供出售金融资产 1,195,882 3,137,575 21,892,733 54,838,089 24,097,982 105,162,261
持有至到期投资 987,397 1,421,187 5,741,047 44,783,500 91,094,147 144,027,278
应收款项类投资 1,076,710 757,606 3,113,253 6,824,841 4,959,670 16,732,080
其他金融资产 89,774 1,074 48,030 15,277 323,465 477,620
金融资产总计(预期到期日) 254,053,552 147,554,736 367,475,577 252,085,208 232,317,876 1,253,486,949
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (114,867,280) (74,349,210) (46,951,791) (7,401,484) - (243,569,765)
拆入资金 (11,714,872) (23,014) - - - (11,737,886)
卖出回购金融资产款 (55,006,847) (5,067,368) (11,028,069) - - (71,102,284)
吸收存款 (418,621,008) (71,406,384) (138,621,506) (74,060,792) (12,590) (702,722,280)
应付债券 - (457,500) (496,500) (12,443,500) (14,468,500) (27,866,000)
其他金融负债 (5,284,666) (1,316) (343,571) (8,433) (308) (5,638,294)
金融负债总计(合同到期日) (605,494,673) (151,304,792) (197,441,437) (93,914,209) (14,481,398) (1,062,636,509)
流动性敞口 (351,441,121) (3,750,056) 170,034,140 158,170,999 217,836,478 190,850,440
74
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)
本行
2011 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 125,911,073 - - - - 125,911,073
存放同业款项 78,910,206 26,067,999 10,181,374 - - 115,159,579
拆出资金 11,493,909 16,103,177 69,721,044 1,586,486 - 98,904,616
交易性金融资产 184,643 449,805 2,006,564 2,633,606 781,144 6,055,762
买入返售金融资产 9,975,459 9,186,047 4,343,532 - - 23,505,038
发放贷款和垫款 21,921,839 45,282,956 196,442,268 137,871,012 103,608,681 505,126,756
可供出售金融资产 2,306,255 2,748,128 19,663,580 52,370,695 21,363,754 98,452,412
持有至到期投资 112,154 497,078 6,729,869 39,964,753 85,749,774 133,053,628
应收款项类投资 3,990 119,096 1,893,516 4,595,658 4,425,630 11,037,890
长期股权投资 - - - - 1,536,336 1,536,336
其他金融资产 51,024 1,900 18,166 5,616 50,757 127,463
金融资产总计(预期到期日) 250,870,552 100,456,186 310,999,913 239,027,826 217,516,076 1,118,870,553
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (91,880,824) (36,701,891) (62,061,764) (4,938,668) - (195,583,147)
拆入资金 (18,496,130) (1,848,198) - - - (20,344,328)
卖出回购金融资产款 (63,571,351) (8,705,137) - - - (72,276,488)
吸收存款 (385,565,477) (56,667,903) (119,103,999) (59,980,579) (1,165,968) (622,483,926)
应付债券 - (171,500) (782,500) (12,443,500) (14,640,000) (28,037,500)
其他金融负债 (2,694,853) (1,133) (912,548) (56,624) (346) (3,665,504)
金融负债总计(合同到期日) (562,208,635) (104,095,762) (182,860,811) (77,419,371) (15,806,314) (942,390,893)
流动性敞口 (311,338,083) (3,639,576) 128,139,102 161,608,455 201,709,762 176,479,660
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(2) 衍生金融工具现金流
a 净额结算的衍生金融工具
本集团以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利
率期权。
下表列示了本集团及本行以净额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩
余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期
日。列入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
合并及本行
2012 年 6 月 30 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
利率衍生金融工具 339 485 166 (10,299) - (9,309)
2011 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
利率衍生金融工具 (1,044) 1,249 171 3,765 - 4,141
b 全额结算的衍生金融工具
本集团以总额结算的衍生金融工具包括汇率衍生金融工具，如货币远期、货
币掉期。
下表列示了本集团及本行以总额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩
余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期
日。列入各时间段内的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(2) 衍生金融工具现金流(续)
b 全额结算的衍生金融工具(续)
合并及本行
2012 年 6 月 30 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至 5 年 以上 合计
汇率衍生金融工具
－现金流出 (2,164,980) (76,738) (1,817,449) - - (4,059,167)
－现金流入 2,168,618 77,520 1,819,377 - - 4,065,515
2011 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至 5 年 以上 合计
汇率衍生金融工具
－现金流出 (938,228) (32,282) (47,261) - - (1,017,771)
－现金流入 939,597 32,255 47,139 - - 1,018,991
(3) 表外项目现金流
下表列示了本集团表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资
产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺的金额，是
未经折现的合同现金流量。
合并
2012 年 6 月 30 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 2,749,961 35,750 - 2,785,711
开出保函 13,913,952 10,177,203 196,233 24,287,388
银行承兑汇票 70,410,241 - - 70,410,241
同业代付承兑 21,852,419 23,448 - 21,875,867
未使用的信用卡额度 11,810,094 - - 11,810,094
经营租赁承诺 335,962 926,559 611,232 1,873,753
资本性支出承诺 106,722 517,019 3,106 626,847
合计 121,179,351 11,679,979 810,571 133,669,901
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 金融风险管理(续)
3 流动性风险(续)
(3) 表外项目现金流(续)
合并
2011 年 12 月 31 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 2,666,599 67,074 - 2,733,673
开出保函 14,709,060 6,223,188 195,481 21,127,729
银行承兑汇票 49,901,699 23,961 - 49,925,660
同业代付承兑 17,776,570 - - 17,776,570
未使用的信用卡额度 10,728,065 - - 10,728,065
经营租赁承诺 330,350 896,714 422,880 1,649,944
资本性支出承诺 77,220 101,491 - 178,711
合计 96,189,563 7,312,428 618,361 104,120,352
本行
2012 年 6 月 30 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 2,749,961 35,750 - 2,785,711
开出保函 13,913,952 10,177,203 196,233 24,287,388
银行承兑汇票 70,410,241 - - 70,410,241
同业代付承兑 21,852,419 23,448 - 21,875,867
未使用的信用卡额度 11,810,094 - - 11,810,094
经营租赁承诺 334,418 921,563 608,979 1,864,960
资本性支出承诺 106,314 517,019 3,106 626,439
合计 121,177,399 11,674,983 808,318 133,660,700
2011 年 12 月 31 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
开出信用证 2,666,599 67,074 - 2,733,673
开出保函 14,709,060 6,223,188 195,481 21,127,729
银行承兑汇票 49,901,699 23,961 - 49,925,660
同业代付承兑 17,776,570 - - 17,776,570
未使用的信用卡额度 10,728,065 - - 10,728,065
经营租赁承诺 328,580 896,714 422,880 1,648,174
资本性支出承诺 74,035 101,491 - 175,526
合计 96,184,608 7,312,428 618,361 104,115,397
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八 资本金管理
下表列示了 2012 年 6 月 30 日和 2011 年 12 月 31 日本集团及本行的资本充
足率。
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
核心资本净额 65,831,991 49,244,562 65,593,641 49,042,369
资本净额 79,151,629 61,940,946 78,727,349 61,567,358
风险加权资产：
表内风险加权资产 508,199,067 443,106,332 507,133,695 442,773,848
表外风险加权资产 65,190,550 46,384,577 65,190,550 46,384,577
风险加权资产总额 573,389,617 489,490,909 572,324,245 489,158,425
市场风险资本 2,179,243 1,925,457 2,179,243 1,925,457
核心资本充足率 10.96% 9.59% 10.94% 9.56%
资本充足率 13.18% 12.06% 13.13% 12.00%
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九 扣除非经常性损益后的净利润
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及
虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公
司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
本集团及本行 2012 年上半年度及 2011 年上半年度扣除非经常性损益后净利
润如下表所示。
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
净利润 6,404,597 5,099,469 6,390,785 5,102,610
加/(减)：非经常性损益项目
－营业外收入 (7,441) (5,282) (7,441) (5,282)
－营业外支出 5,585 6,486 5,585 6,486
非经常性损益的所得税影响额 464 (301) 464 (301)
扣除非经常性损益后的净利润 6,403,205 5,100,372 6,389,393 5,103,513
归属于母公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 6,399,500 5,100,724
归属于少数股东的扣除非经
常性损益后的净利润 3,705 (352)
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