新华人寿保险股份有限公司第五届董事会第二十五次会议文件




                      新华人寿保险股份有限公司
        董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告

      根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《香港联合交易所有限公
司证券上市规则》、《新华人寿保险股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”）和《董事会审计委员会工作细则》等有关规
定，现将审计委员会 2014 年度工作情况向董事会报告如下：
      一、基本情况
      公司第五届董事会下设审计委员会，由 7 名委员组成，其中
5 名为独立董事，全部委员具有与其职责相适应的专业知识及商
业经验。委员会设主任委员一名，由独立董事 CAMPBELL Robert
David 担任。
      二、会议召开情况
      2014年度，审计委员会共计召开5次会议，审议职责范围内
的各项议题，具体如下：
      （一）2014年1月21日，召开第五届董事会审计委员会2014
年第一次会议，审议《关于2014年工作计划的议案》等三项议案，
听取《关于2013年度审计工作进展情况的报告》等三项报告。
      （二）2014年3月25日，召开第五届董事会审计委员会2014
年第二次会议，审议《关于公司A股2013年年度报告正文及摘要
的议案》、《关于H股2013年度业绩公告的议案》等十三项议案，
听取《2013年准备金评估相关会计政策及会计估计的汇报》等八
项报告。
      （三）2014年4月28日，召开第五届董事会审计委员会2014
年第三次会议，审议《关于2014年第一季度报告的议案》等七项
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议案，听取普华永道中天会计师事务所（下称“普华永道”）《关
于2014年第一季度财务报告商定程序的汇报》和《人身保险公司
全面风险压力测试及经济资本工作汇报》。
      （四）2014 年8月25日，召开第五届董事会审计委员会2014
年第四次会议，审议《关于公司A股2014年半年度报告正文及摘
要的议案》、《关于公司H股2014年中期报告和业绩公告的议案》
等六项议案，听取《审计委员会关于2014年上半年审计工作情况
的报告》等五项报告。
      （五）2014 年10月23日，召开第五届董事会审计委员会2014
年第五次会议，审议《关于公司2014年第三季度报告的议案》。
       三、年度履职情况
       （一）审阅定期报告
      审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作细则》、《董事
会审计委员会年报工作规程》及监管机构的相关规定，切实履行
了对公司年度报告、中期报告及季报的审阅工作，并对定期报告
的编制提出了专业的意见和建议，形成专业意见提交董事会审
议。
      此外，审计委员会还听取了外聘专业机构出具的经济资本、
投资连结保险、外币业务、内含价值、偿付能力等专项报告，就
公司资本管理、风险控制、业务经营等重大问题进行讨论，向董
事会提出了建设性意见。
       （二）监督内部控制工作
      1、2014年第一次审计委员会会议听取了普华永道关于2013
年度内控审计进展情况的汇报，针对保险业务管理、财务会计管
理、固定资产管理以及信息系统与权限管理等审计发现问题进行
讨论并提出意见。

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      2、2014年第二次审计委员会会议听取并讨论了普华永道关
于2013年年度审计情况的汇报。根据其审计情况的汇总，未发现
公司的财务报告和非财务报告相关内部控制存在重大缺陷或重
要缺陷，财务报告内控审计发现的一般缺陷比去年有所减少。审
计委员会还听取了公司法律合规与风险管理部关于公司内部控
制评价工作情况以及其他内部控制重大事项说明的报告。
      3、2014年第三次审计委员会会议听取并讨论了关于公司法
人机构2013年度内部控制自我评估报告相关情况的汇报。报告确
认公司年度内部控制评估结果为“合格”，内部控制各项要素和
整体效果都较上年有所改善。
      4、2014年第四次审计委员会会议听取了安永会计师事务所
关于中期审阅结果的汇报，汇报包括内控审计工作整体概述、总
分公司和资产管理公司内控审计进展等。
      （三）检查内部审计工作
      2014 年，审计委员会定期听取公司审计责任人的汇报，审
议年度内部审计工作报告，及时了解、监督、检查公司内部审计
工作进展情况，对审计发现分析报告、审计发现问题整改情况报
告等进行讨论和研究。审计委员会要求公司进一步完善相关制
度，持续跟踪审计发现问题的整改情况。
      （四）监督公司审计相关工作制度的修订
      根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》的相关规定，在审计委员会的监督下。公司完成了《董事会
审计委员会工作细则》的修订工作。本次修订进一步完善了审计
委员会工作职责的相关规定，明确了对审计委员会年度履职情况
及其他有关事项信息披露的要求。修订后的《董事会审计委员会
工作细则》于 2014 年 8 月 26 经第五届董事会第二十一次会议审

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议通过。
      根据《公司章程》中关于内部审计相关规定，同时结合公司
审计体系调整后内部审计职责的变化，在审计委员会的推动下，
公司对《内部审计管理办法》和《董事及高级管理人员审计管理
办法》两个制度中有关内部审计组织架构、工作职责、汇报关系
等内容进行了修订，进一步完善了公司内部审计相关工作制度体
系。以上制度于 2014 年 4 月 29 日经第五届董事会第十九次会议
审议通过。
      （五）审议关联交易事项
      按照公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会定期
审核公司关联方数据库，审查各项重大关联交易，听取《年度关
联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告》。报告期内，审
计委员会对公司重大关联交易事项逐项审议，出具专业意见提交
董事会审议。
      （六）积极履行职责
      除认真履行上述专业领域的职责之外，委员们还通过研读公
司董事月报、双周报、投关报告，参加公司调研等多种形式了解
公司经营情况，积极履行职责。报告期内，部分委员参加了对广
西、江苏分公司及其分支机构的调研。在深入调研的基础上，就
分公司销售模式、产品创新、合规经营、队伍建设等方面提出了
意见和建议。

      2014年度，公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《香港联合交易所有限
公司证券上市规则》、 公司章程》、 董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行了相关职责。在新的一
年里，审计委员会将继续按照上述法律法规的相关规定，更好的
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履行自身的工作职责，推动公司内控、审计制度的持续优化和经
营效率的有效提高。


审计委员会委员：CAMPBELL Robert David 、刘向东、吴琨宗、
陈宪平、王聿中、张宏新、方中




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                                                            2015 年 3 月 25 日




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