中国工商银行股份有限公司
股票代码：601398
2015 半年度报告摘要
1. 重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细
阅读半年度报告全文。具体请参见“发布半年报及其摘要”。
2. 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 股票代码 上市交易所
工商银行（A 股） 601398 上海证券交易所
工商银行（H 股） 1398 香港联合交易所有限公司
ICBC USDPREF1 4603 香港联合交易所有限公司
ICBC EURPREF1 4604 香港联合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602 香港联合交易所有限公司
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书、公司秘书
姓名 胡浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 1
3. 财务概要
（本摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本
行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）
3.1 财务数据
比上年同期
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
增长率(%)
经营成果（人民币百万元）
营业收入 356,242 328,425 8.5 298,607
营业利润 193,349 193,506 (0.1) 178,393
净利润 149,426 148,381 0.7 138,477
归属于母公司股东的净利润 149,021 148,100 0.6 138,347
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润 148,176 147,676 0.3 138,003
经营活动产生的现金流量净额 1,083,849 418,091 159.2 142,724
每股计（人民币元）
基本每股收益（1） 0.42 0.42 - 0.40
（1）
稀释每股收益 0.42 0.42 - 0.39
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（1） 0.42 0.42 - 0.39
2015 年 2014 年 比上年末 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 增长率(%) 12 月 31 日
资产负债（人民币百万元）
资产总额 22,417,295 20,609,953 8.8 18,917,752
客户贷款及垫款总额 11,642,085 11,026,331 5.6 9,922,374
公司类贷款 7,943,677 7,612,592 4.3 7,046,515
个人贷款 3,265,708 3,063,465 6.6 2,727,601
票据贴现 432,700 350,274 23.5 148,258
负债总额 20,803,658 19,072,649 9.1 17,639,289
客户存款 16,287,768 15,556,601 4.7 14,620,825
公司存款 8,512,043 8,037,133 5.9 7,503,497
个人存款 7,508,574 7,188,607 4.5 6,895,839
其他存款 267,151 330,861 (19.3) 221,489
归属于母公司股东的权益 1,603,025 1,530,859 4.7 1,274,134
股本 356,407 353,495 0.8 351,390
（ 2）
每股净资产 （人民币元） 4.40 4.23 4.0 3.63
注：（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计
算及披露》(2010 年修订)的规定计算。
（2）为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司股东的权益除以期末普通股股本总数。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 2
3.2 财务指标
比上年同期
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
变动百分点
盈利能力指标（%）
平均总资产回报率（1） 1.39* 1.51* (0.12) 1.53*
（2）
加权平均净资产收益率 18.86* 21.77* (2.91) 23.25*
扣除非经常性损益后加权平均净资
（2）
产收益率 18.75* 21.71* (2.96) 23.19*
（3）
净利息差 2.34* 2.43* (0.09) 2.41*
（4）
净利息收益率 2.53* 2.62* (0.09) 2.57*
（5）
风险加权资产收益率 2.36* 2.49* (0.13) 2.69*
手续费及佣金净收入比营业收入 21.65 22.30 (0.65) 22.57
（ 6）
成本收入比 22.33 23.95 (1.62) 24.35
2015 年 2014 年 比上年末 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 变动百分点 12 月 31 日
资产质量指标（%）
不良贷款率（7） 1.40 1.13 0.27 0.94
（ 8）
拨备覆盖率 163.39 206.90 (43.51) 257.19
（ 9）
贷款拨备率 2.29 2.34 (0.05) 2.43
资本充足率指标（%）
核心一级资本充足率（10） 12.13 11.92 0.21 10.57
（10）
一级资本充足率 12.40 12.19 0.21 10.57
（ 10）
资本充足率 14.17 14.53 (0.36) 13.12
总权益对总资产比率 7.20 7.46 (0.26) 6.76
（10）
风险加权资产占总资产比率 57.37 60.53 (3.16) 63.34
注：*为年化比率。
（1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。
（2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计
算及披露》(2010 年修订)的规定计算。
（3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
（4）利息净收入除以平均生息资产。
（5）净利润除以期初及期末风险加权资产的平均数。
（6）业务及管理费除以营业收入。
（7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。
（8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。
（9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。
（10）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
3.3 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明
本行按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2015
年 6 月 30 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东
的权益并无差异。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 3
4. 业务回顾
上半年，面对错综复杂的宏观经济形势，本行主动适应经济新常态，坚持稳
字当头，稳中求进，加快经营转型，深化改革创新，强化风险防范，总体保持了
健康平稳的发展态势。
本行坚持多渠道开源节流、降本增效，进一步增强了复杂环境下的稳定盈利
能力。从多维度看，上半年本行的盈利水平比较稳定，拨备前利润实现 2,366 亿
元，同比增长 8.4%，在比去年同期多计提 75%即 180 亿元的拨备基础上，净利
润实现 1,494 亿元，同比增长 0.7%。从盈利结构上看，传统业务盈利平稳增长，
我们注重加强金融改革持续深化背景下资产负债等传统业务的精细化管理，通过
调整资产负债结构、压降高成本负债占比、统筹加强境内外资金营运等措施，实
现利息净收入 2,521 亿元，同比增加 145 亿元。尤其是大零售业务抗周期性强、
盈利贡献稳定的特点更加凸显，实现营业贡献 976 亿元，贡献占比接近 40%，同
比提高 2.55 个百分点，成为集团利润的重要稳定器。中间业务收入合理增长，
我们在严格规范管理、持续减费让利的基础上加快业务和服务创新，实现手续费
及佣金收入 853 亿元，同比增长 7.5%。市场永远是多元的，经济周期变化中总
会有一些新的市场机会，我们敏锐把握这些市场机会，培育和推动一大批新兴业
务破茧而出、快速成长，大资管业务营业贡献达到 267 亿元，贡献占比同比提高
3.97 个百分点，成为集团利润新的增长极。国际化综合化经营效益日益显现，境
外机构和综合化子公司实现净利润 109 亿元，同比增长 20.0%，对集团的盈利贡
献逐步提升。我们深知，质量成本是最大的成本，风险损耗是最大的损耗。在努
力增收的同时，着力强化成本管控，把信贷成本控制作为突出的重点，努力减少
信贷成本对利润的消耗。同时，强化内部费用成本控制，不断优化财务资源配置，
提高投入产出效益，集团成本收入比同比下降 1.62 个百分点至 22.33%，保持国
际同业的较优水平。
本行科学统筹信贷增量与存量、信贷与非信贷管理，进一步提升了服务实体
经济的效能和自身经营发展能力。上半年，集团新增本外币贷款 6,158 亿元，增
幅 5.6%，累放贷款 4.65 万亿元。通过着力构建“四个统筹”机制，即统筹信贷
增量优化与存量调整机制、统筹境内与境外信贷资源配置机制、统筹信贷与非信
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 4
贷融资业务机制、统筹融资业务与多元化金融服务机制，促进了资金利用效率和
金融服务能力的进一步提升，不仅有力地支持了实体经济发展的重点领域和薄弱
环节，也促进了信贷结构、融资结构的调整优化。到 6 月末，本行累计发放服务
“一带一路”、京津冀协同发展和长江经济带建设融资 3,244 亿元，代表产业调
整优化方向的先进制造业、现代服务业、文化产业和战略新兴产业新增贷款
1,725.8 亿元，占公司贷款增量的 60.9%；考虑结构调整及核销因素，小微企业贷
款新增 1,056 亿元，增幅为 6.13%，高于全部各项贷款平均增幅，贷款客户同比
增加 2.16 万户，申贷获得率提高至 91%；个人消费和住房按揭贷款新增 1,839
亿元，同比多增 169 亿元，个人贷款余额达到 3.3 万亿元。累计支持“走出去”
项目 142 个，承贷金额 313 亿美元。此外，积极通过非信贷融资方式满足实体经
济多元化融资需求，累计办理债券承销、金融租赁、委托贷款等非信贷融资 5,215
亿元；主承销各类债务融资工具 3,843 亿元，居同业首位；银团贷款稳居亚太地
区银团业务牵头行、簿记行榜首。
本行积极创新和改进风险管理手段，进一步完善了集团全面风险管理体系。
面对新常态下不良贷款反弹的形势，本行将信用风险防控作为风险管理的重点，
深入推进信贷资产质量管理和信贷基础管理“两大工程”，打好资产质量攻坚战，
以非常之举来加强风险管制，多措并举遏制不良贷款反弹势头，确保资产质量基
本稳定。强化重点领域风险管控，深入筛查潜在风险贷款，注重发挥信贷监督中
心的“雷达”作用，运用大数据预警模型化解和整改风险融资 4,600 多亿元，收
回融资 2,300 亿元；特别是钢铁、电解铝、水泥、平板玻璃和造船等 5 个产能严
重过剩行业的不良贷款率较上年末下降 0.15 个百分点。强化基层信贷经营机构
和从业人员的资质认证，信贷经营能力建设得到增强。上半年本行不良贷款率虽
较上年末上升，但仍处于国内国际可比同业的较好水平。面对外部非法集资、金
融诈骗风险向银行体系扩散传导趋势，本行认真落实从严治行各项措施，深入开
展专项整治，切实防弊堵漏，尤其是持续深化与外部防范欺诈风险信息系统的对
接应用，不断筑牢保护金融消费者权益的风险防火墙。坚持制度先行、透明运作、
风险隔离的原则，加强跨市场业务风险防控，明确综合化子公司和代理销售、代
理投资等资本市场相关业务线发展定位，合理把控发展速度和增长限额，确保风
险可见可控，相关业务经受住市场剧烈波动的考验。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 5
本行抢抓新机遇加快推动经营转型，进一步形成了多源动力、多点支撑的发
展格局。本行主动适应居民金融资产配置多元化、投融资工具不断丰富的新趋势，
适时调整负债业务发展策略，发挥本行在资金结算、托管等方面的优势，上半年
集团客户存款和同业存款合计增加 1.7 万亿元，同比多增 5,641 亿元，增长创近
三年最好水平。把握中国资本市场活跃的契机，大力推动相关金融业务的发展，
积极培育增长新引擎，个人客户金融资产总额突破 11 万亿元，银行卡发卡量达
到 7.06 亿张，较上年末新增 4,388 万张，消费额超过 4 万亿元，同比增长 15.1%；
其中信用卡发卡量 1.08 亿张，消费额突破 1.05 万亿元，保持发卡量、消费额亚
太区域银行双第一；私人银行管理资产达 9,100 亿元，增长 23.7%；托管资产总
净值超过 6.5 万亿元，增长 12.1%，保持中国第一大托管银行地位；理财产品余
额 2.1 万亿元，增长 7.9%，巩固国内最大资产管理银行地位；兼并收购、股权融
资等投资银行业务在连续多年高增长的基础上，继续保持较高增速，收入同比增
长 36%和 24%。本行积极响应互联网+行动计划，在同业率先发布 e-ICBC 互联
网金融战略，以融 e 购电商平台、融 e 联移动金融信息服务平台、直销银行三大
平台和支付、融资、投资交易三大产品线为主体的互联网金融业务实现爆发式增
长。“融 e 购”总交易额累计达 2,044 亿元；“融 e 联”用户突破 130 万户；直销
银行自年初上线以来交易额突破 230 亿元。同时，“工银 e 支付”客户突破 6,000
万户，交易额突破 800 亿元，是上年同期的 5.4 倍；网贷通、个人自助质押贷款
等线上融资产品余额合计突破 4,000 亿元。账户原油、账户贵金属、账户基本金
属和账户农产品等线上投资交易业务快速发展，账户原油交易量达到 604 亿元。
互联网金融已经成为工商银行转型发展的新亮点新品牌。本行稳步推进国际化综
合化发展，全球服务网络更趋完善。利雅得分行正式开业，仰光分行获颁牌照，
收购标准银行公众有限公司 60%股权完成交割并正式更名为工银标准银行公众
有限公司，收购土耳其 Tekstilbank 75.5%股权项目顺利交割，重点市场渗透率和
本土化经营程度进一步提升。截至 6 月末，已在全球 42 个国家和地区建立起 399
家机构，并通过参股标准银行集团间接覆盖非洲 20 个国家，与 147 个国家和地
区的 1,604 家境外银行建立了代理行关系。境外机构总资产 2,690 亿美元，增长
14%。工银瑞信管理资产规模达 7,540 亿元，比上年增长 28%；工银租赁资产规
模达到 2,680 亿元，稳居国内同业第一；工银安盛实现保费收入 150 亿元，同比
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 6
大幅增长 93.5%，综合化子公司对集团盈利贡献和战略协同作用不断增强。
5. 讨论与分析
5.1 利润表项目分析
2015 年上半年，本行立足服务实体经济和满足消费者金融需求，持续推进
经营转型和服务提升，实施严格的成本管理与风险防控，保持经营稳健和可持续
发展。上半年实现净利润 1,494.26 亿元，同比增长 0.7%，年化平均总资产回报
率 1.39%，年化加权平均净资产收益率 18.86%。营业收入 3,562.42 亿元，增长
8.5%，其中利息净收入 2,520.87 亿元，增长 6.1%；非利息收入 1,041.55 亿元，
增长 14.7%。营业支出 1,628.93 亿元，增长 20.7%，其中业务及管理费 795.50 亿
元，增长 1.1%，成本收入比下降至 22.33%；计提资产减值损失 419.51 亿元，增
长 73.6%。所得税费用 452.52 亿元，下降 1.0%。
利息净收入
面对利率市场化改革与日趋激烈的市场竞争，本行加强资产负债主动管理，
积极调整信贷结构，优化投资组合结构，强化流动性管理和利率定价管理，积极
扩展低成本负债业务，实现利息净收入稳定增长。2015 年上半年，利息净收入
2,520.87 亿元，同比增加 144.80 亿元，增长 6.1%，占营业收入的 70.8%。利息
收入 4,372.95 亿元，增加 246.82 亿元，增长 6.0%；利息支出 1,852.08 亿元，增
加 102.02 亿元，增长 5.8%。受 2014 年 11 月以来中国人民银行四次降息以及存
款利率浮动区间调整政策的影响，2015 年上半年净利息差和净利息收益率分别
为 2.34%和 2.53%，同比均下降 9 个基点。
生息资产平均收益率和计息负债平均付息率
人民币百万元，百分比除外
2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月
项目 平均收益 平均收益
利息收入 利息收入
平均余额 率/付息率 平均余额 率/付息率
/支出 /支出
(%) (%)
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 7
资产
客户贷款及垫款 11,334,692 311,862 5.55 10,349,467 297,753 5.80
投资 4,169,349 82,664 4.00 4,006,223 77,490 3.90
非重组类债券 3,972,221 80,463 4.08 3,775,176 74,912 4.00
(2)
重组类债券 197,128 2,201 2.25 231,047 2,578 2.25
(3)
存放中央银行款项 3,302,124 24,538 1.50 3,046,399 23,695 1.57
存放和拆放同业及其他
金融机构款项(4) 1,316,323 18,231 2.79 885,134 13,675 3.12
总生息资产 20,122,488 437,295 4.38 18,287,223 412,613 4.55
非生息资产 1,489,681 1,383,544
资产减值准备 (266,197) (249,948)
总资产 21,345,972 19,420,819
负债
存款 15,201,636 151,971 2.02 14,402,012 146,493 2.05
同业及其他金融机构存
放和拆入款项(4) 2,657,016 25,428 1.93 1,842,986 21,474 2.35
已发行债务证券 418,878 7,809 3.76 383,933 7,039 3.70
总计息负债 18,277,530 185,208 2.04 16,628,931 175,006 2.12
非计息负债 1,474,517 1,379,450
总负债 19,752,047 18,008,381
利息净收入 252,087 237,607
净利息差 2.34 2.43
净利息收益率 2.53 2.62
注：(1)生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备的
平均余额为期初和期末余额的平均数。
(2)重组类债券包括华融债券和特别国债。
(3)存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。
(4)存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含
卖出回购款项。
利息收入
客户贷款及垫款利息收入
客户贷款及垫款利息收入 3,118.62 亿元，同比增加 141.09 亿元，增长 4.7%，
主要是由于平均余额增加 9,852.25 亿元所致。贷款平均收益率下降 25 个基点，
主要是受中国人民银行 2014 年 11 月、2015 年 3 月、5 月、6 月四次下调人民币
贷款基准利率影响，新发放贷款及重定价后的存量贷款执行利率水平低于去年同
期。
按期限结构划分的客户贷款及垫款平均收益分析
人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 8
平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
短期贷款 3,862,135 91,723 4.79 3,620,723 90,179 5.02
中长期贷款 7,472,557 220,139 5.94 6,728,744 207,574 6.22
客户贷款及垫款总额 11,334,692 311,862 5.55 10,349,467 297,753 5.80
按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析
人民币百万元，百分比除外
2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月
项目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
公司类贷款 7,029,913 204,597 5.87 6,685,215 202,508 6.11
票据贴现 373,525 9,577 5.17 141,016 4,594 6.57
个人贷款 3,113,081 82,958 5.37 2,791,921 78,055 5.64
境外业务 818,173 14,730 3.63 731,315 12,596 3.47
客户贷款及垫款总额 11,334,692 311,862 5.55 10,349,467 297,753 5.80
投资利息收入
投资利息收入 826.64 亿元，同比增加 51.74 亿元，增长 6.7%。其中，非重
组类债券投资利息收入 804.63 亿元，增加 55.51 亿元，增长 7.4%，主要是由于
报告期内本行抓住债券市场有利时机适度增加债券投资，优化投资结构，使得非
重组类债券平均收益率上升 8 个基点所致。
重组类债券投资利息收入 22.01 亿元，同比减少 3.77 亿元，下降 14.6%，是
由于 2014 年部分华融债券提前还款使得平均余额下降所致。
存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项利息收入 245.38 亿元，同比增加 8.43 亿元，增长 3.6%，
主要是由于本行客户存款增长使得存款准备金日均规模同比增加所致。
存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入
存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 182.31 亿元，同比增加 45.56
亿元，增长 33.3%，主要是由于平均余额同比增加 4,311.89 亿元所致。报告期内
本行人民币资金相对宽松，在风险可控的前提下适度扩大资金融出规模，提高资
金运作收益。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 9
利息支出
存款利息支出
存款利息支出 1,519.71 亿元，同比增加 54.78 亿元，增长 3.7%，占全部利息
支出的 82.1%。存款利息支出的增长主要是由于平均余额增加 7,996.24 亿元所致。
中国人民银行 2014 年 11 月、2015 年 3 月、5 月、6 月四次下调人民币存款基准
利率，并提高了存款利率浮动区间上限。本行积极完善存款利率差别定价机制，
努力控制存款付息成本，平均付息率下降 3 个基点。
按产品类型划分的存款平均成本分析
人民币百万元，百分比除外
2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月
项目 平均付息 平均付息
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
率（%） 率（%）
公司存款
定期 3,615,510 59,213 3.30 3,310,621 56,533 3.44
（1）
活期 3,882,374 14,797 0.77 3,738,446 14,460 0.78
小计 7,497,884 74,010 1.99 7,049,067 70,993 2.03
个人存款
定期 4,043,796 67,840 3.38 3,898,703 65,641 3.40
活期 3,082,010 5,344 0.35 2,967,396 5,142 0.35
小计 7,125,806 73,184 2.07 6,866,099 70,783 2.08
境外业务 577,946 4,777 1.67 486,846 4,717 1.95
存款总额 15,201,636 151,971 2.02 14,402,012 146,493 2.05
注：(1)包含汇出汇款和应解汇款。
同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 254.28 亿元，同比增加 39.54
亿元，增长 18.4%，主要是平均余额增加 8,140.30 亿元所致。报告期内资本市场
活跃，第三方存管业务增长带动低成本负债增加，平均付息率下降 42 个基点。
已发行债务证券利息支出
已发行债务证券利息支出 78.09 亿元，同比增加 7.70 亿元，增长 10.9%，主
要是由于境外机构发行金融债券及票据增加所致。
非利息收入
2015 年上半年实现非利息收入 1,041.55 亿元，同比增加 133.37 亿元，增长
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 10
14.7%。其中，手续费及佣金净收入 771.20 亿元，增长 5.3%，其他非利息收益
270.35 亿元，增长 53.7%。
手续费及佣金净收入
人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月 增减额 增长率(%)
个人理财及私人银行 19,051 10,108 8,943 88.5
银行卡 18,684 16,861 1,823 10.8
投资银行 15,197 19,685 (4,488) (22.8)
结算、清算及现金管理 15,015 16,701 (1,686) (10.1)
对公理财 9,235 7,056 2,179 30.9
资产托管 2,732 3,532 (800) (22.7)
担保及承诺 2,702 2,841 (139) (4.9)
代理收付及委托 1,147 1,162 (15) (1.3)
其他 1,567 1,440 127 8.8
手续费及佣金收入 85,330 79,386 5,944 7.5
减：手续费及佣金支出 8,210 6,158 2,052 33.3
手续费及佣金净收入 77,120 73,228 3,892 5.3
以最大程度满足客户需求为根本，持续推进产品、服务、渠道创新，推动金
融服务技术进步成果惠及广大客户，上半年实现手续费及佣金净收入 771.20 亿
元，同比增加 38.92 亿元，增长 5.3%。手续费及佣金收入 853.30 亿元，增长 7.5%，
其中理财、私人银行、银行卡等业务取得较好增长；手续费及佣金支出 82.10 亿
元，增长 33.3%，主要是银行卡发卡收单等业务支出增加。
个人理财及私人银行业务收入 190.51 亿元，同比增加 89.43 亿元，增长 88.5%，
主要是受益于上半年资本市场活跃，代理个人基金业务收入、私人银行及个人银
行类理财产品收入取得显著增长。
银行卡业务收入 186.84 亿元，同比增加 18.23 亿元，增长 10.8%，主要是银
行卡发卡量和消费额增长带动相关收入增加。
对公理财业务收入 92.35 亿元，同比增加 21.79 亿元，增长 30.9%，主要是
类基金类对公银行理财产品销售量大幅增长，带动销售手续费和投资管理收入增
加。
受外部经济环境、实行新版服务价目表降低或取消了部分业务收费等因素影
响，投资银行、结算、清算及现金管理、资产托管等业务收入同比减少。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 11
其他非利息收益
人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月 增减额 增长率(%)
投资收益 6,080 1,827 4,253 232.8
公允价值变动净(损失)/收益 (114) 1,202 (1,316) (109.5)
汇兑及汇率产品净收益 1,404 3,270 (1,866) (57.1)
其他业务收入 19,665 11,291 8,374 74.2
合计 27,035 17,590 9,445 53.7
其他非利息收益270.35亿元，同比增加94.45亿元，增长53.7%，主要是子公
司工银安盛保险业务收入、工银租赁经营租赁业务收入增加所致。投资收益增加
42.53亿元，主要是由于指定以公允价值计量投资的已实现损益、可供出售金融
工具处置收益及交易类同业存单投资利息收入增加所致。公允价值变动净损失增
加13.16亿元，主要是指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公
允价值下降所致。汇兑及汇率产品净收益同比减少18.66亿元，主要是汇率波动
导致外汇衍生产品净收益下降所致。
营业支出
业务及管理费
业务及管理费
人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月 增减额 增长率(%)
职工费用 50,103 49,452 651 1.3
其中：工资及奖金 31,233 31,108 125 0.4
折旧 8,088 7,302 786 10.8
资产摊销 1,695 1,658 37 2.2
业务费用 19,664 20,262 (598) (3.0)
合计 79,550 78,674 876 1.1
本行坚持实施严格的成本管理，持续提升经营效率，业务及管理费 795.50
亿元，同比增加 8.76 亿元，增长 1.1%，成本收入比降至 22.33%。职工费用 501.03
亿元，增长 1.3%，其中职工工资及奖金增长 0.4%；业务费用 196.64 亿元，下降
3.0%，其中代办费、业务招待费、会议费、车船使用费等均显著下降。
资产减值损失
持续加强贷款风险防控，保持风险抵补能力。计提各类资产减值损失 419.51
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 12
亿元，同比增加 177.84 亿元，增长 73.6%。
其他业务成本
其他业务成本 197.25 亿元，同比增加 81.40 亿元，增长 70.3%，主要是子公
司工银安盛保单业务相关支出增加所致。
所得税费用
所得税费用452.52亿元，同比略降，实际税率23.2%。
5.2 分部信息
本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用
MOVA（基于价值会计的管理体系）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。
概要经营分部信息—营业收入
人民币百万元，百分比除外
2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
公司金融业务 160,258 45.0 149,256 45.4
个人金融业务 124,141 34.8 109,634 33.4
资金业务 53,595 15.0 59,476 18.1
其他 18,248 5.2 10,059 3.1
合计 356,242 100.0 328,425 100.0
概要地理区域信息—营业收入
人民币百万元，百分比除外
2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
总行 42,081 11.8 27,522 8.4
长江三角洲 60,545 17.0 60,072 18.3
珠江三角洲 41,830 11.7 40,368 12.3
环渤海地区 63,283 17.8 63,713 19.4
中部地区 42,816 12.0 42,619 13.0
西部地区 52,430 14.7 50,626 15.3
东北地区 16,148 4.5 17,061 5.2
境外及其他 37,109 10.5 26,444 8.1
合计 356,242 100.0 328,425 100.0
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 13
5.3 资产负债表项目分析
2015 年上半年，本行根据外部宏观经济环境，及时调整业务策略，优化资
产负债结构，保持存贷款业务协调发展，加强流动性管理和利率定价管理，努力
提高资产负债资源配置效率。结合实体经济发展需要，优化信贷结构，贷款增长
平稳均衡。紧密结合国际国内金融市场走势，适度增加投资规模，灵活安排投资
进度和重点。把握资金形势和价格变动趋势，在风险可控的前提下适度扩大资金
融出规模。积极采取措施促进客户存款稳定增长，努力扩展低成本负债业务，保
证资金来源的稳定和持续增长。
资产运用
2015年6月末，总资产224,172.95亿元，比上年末增加18,073.42亿元，增长8.8%。
其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加6,157.54亿元，增长5.6%；
投资增加4,495.87亿元，增长10.1%；现金及存放中央银行款项增加916.38亿元，
增长2.6%。从结构上看，客户贷款及垫款净额占总资产的50.7%，投资占比21.8%，
现金及存放中央银行款项占比16.1%。
资产运用
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
客户贷款及垫款总额 11,642,085 — 11,026,331 —
减：贷款减值准备 267,138 — 257,581 —
客户贷款及垫款净额 11,374,947 50.7 10,768,750 52.2
投资 4,882,824 21.8 4,433,237 21.5
现金及存放中央银行款项 3,615,260 16.1 3,523,622 17.1
存放和拆放同业及其他金融
机构款项 783,352 3.5 782,776 3.8
买入返售款项 1,040,068 4.6 468,462 2.3
其他 720,844 3.3 633,106 3.1
资产合计 22,417,295 100.0 20,609,953 100.0
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 14
贷款
2015年上半年，本行根据宏观经济环境变化和金融监管要求，坚持信贷增量
优化和存量结构调整相结合，支持实体经济发展。积极支持“三个支撑带”中的
国家重点规划项目及新型城镇化建设重点项目，关注区域优质客户信贷需求，支
持现代服务业和新兴产业的发展，创新小微企业金融服务模式，加大中资企业“走
出去”支持力度；积极发展个人贷款，支持居民合理信贷需求。2015年6月末，
各项贷款116,420.85亿元，比上年末增加6,157.54亿元，增长5.6%，其中境内分行
人民币贷款102,782.71亿元，增加5,610.47亿元，增长5.8%。
按业务类型划分的贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
公司类贷款 7,943,677 68.2 7,612,592 69.0
票据贴现 432,700 3.7 350,274 3.2
个人贷款 3,265,708 28.1 3,063,465 27.8
合计 11,642,085 100.0 11,026,331 100.0
公司类贷款比上年末增加3,310.85亿元，增长4.3%。从期限结构上看，短期
公司类贷款增加975.98亿元，增长3.3%；中长期公司类贷款增加2,334.87亿元，
增长5.0%。从品种结构上看，流动资金贷款增加1,694.85亿元，增长5.0%，主要
是本行加大实体经济支持力度，对企业经营扩展中流动资金需求给予支持；项目
贷款增加1,489.81亿元，增长4.0%，主要是继续支持国家重点在建续建项目。
票据贴现比上年末增加824.26亿元，增长23.5%，主要是根据全行信贷投放
进度，为满足资产负债组合管理需要适度加大票据贴现投放力度。
个人贷款比上年末增加2,022.43亿元，增长6.6%，主要是个人住房贷款增加
1,881.54亿元，增长9.1%。个人消费贷款减少42.97亿元，下降1.4%，主要是本行
加强个人消费贷款用途管理，主动调整贷款产品结构所致；个人经营性贷款减少
90.04亿元，下降2.8%，主要是受宏观经济增长放缓影响，部分小微企业主融资
意愿降低所致；信用卡透支增加273.90亿元，增长7.5%，主要是本行信用卡发卡
量和消费额稳定增长以及信用卡分期付款业务持续健康发展所致。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 15
贷款五级分类分布情况
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
正常 11,058,212 94.99 10,582,050 95.97
关注 420,378 3.61 319,784 2.90
不良贷款 163,495 1.40 124,497 1.13
次级 92,066 0.79 66,809 0.60
可疑 58,804 0.50 49,359 0.45
损失 12,625 0.11 8,329 0.08
合计 11,642,085 100.00 11,026,331 100.00
贷款质量基本稳定。2015 年 6 月末，按照五级分类，正常贷款 110,582.12
亿元，比上年末增加 4,761.62 亿元，占各项贷款的 94.99%。关注贷款 4,203.78
亿元，增加 1,005.94 亿元，占比 3.61%。不良贷款余额 1,634.95 亿元，增加 389.98
亿元，不良贷款率 1.40%。
按业务类型划分的贷款和不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
不良 不良
项目
占比 不良 贷款率 占比 不良 贷款率
贷款 （%） 贷款 (%) 贷款 （%） 贷款 (%)
公司类贷款 7,943,677 68.2 125,037 1.57 7,612,592 69.0 92,277 1.21
票据贴现 432,700 3.7 521 0.12 350,274 3.2 71 0.02
个人贷款 3,265,708 28.1 37,937 1.16 3,063,465 27.8 32,149 1.05
合计 11,642,085 100.0 163,495 1.40 11,026,331 100.0 124,497 1.13
公司类不良贷款余额 1,250.37 亿元，比上年末增加 327.60 亿元，不良贷款
率 1.57%，主要是受宏观经济增长放缓、经济结构调整等多重因素的影响，部分
企业经营困难加大导致贷款违约。个人不良贷款余额 379.37 亿元，增加 57.88
亿元，不良贷款率 1.16%，主要是部分借款人经营性收益下降或工资性收入减少
导致个人贷款不良额有所上升。
按地域划分的贷款和不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
不良 不良
项目
占比 不良 贷款率 占比 不良 贷款率
贷款 （%） 贷款 (%) 贷款 （%） 贷款 (%)
总行 512,947 4.4 7,277 1.42 475,485 4.3 5,139 1.08
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 16
长江三角洲 2,284,054 19.6 36,388 1.59 2,191,188 19.9 26,208 1.20
珠江三角洲 1,506,290 12.9 26,984 1.79 1,453,273 13.2 23,858 1.64
环渤海地区 1,955,512 16.8 26,941 1.38 1,861,749 16.9 20,611 1.11
中部地区 1,621,240 13.9 21,570 1.33 1,500,909 13.6 17,194 1.15
西部地区 2,121,647 18.3 31,373 1.48 1,988,934 18.0 20,701 1.04
东北地区 654,072 5.6 7,179 1.10 625,457 5.7 6,932 1.11
境外及其他 986,323 8.5 5,783 0.59 929,336 8.4 3,854 0.41
合计 11,642,085 100.0 163,495 1.40 11,026,331 100.0 124,497 1.13
本行不断优化区域信贷资源配置，促进各区域信贷投放均衡发展，贷款质量
基本保持稳定。积极响应国家关于中部崛起、西部大开发的发展战略，加大中、
西部地区建设融资支持力度，中部地区和西部地区新增贷款 2,530.44 亿元，占各
项贷款增量的 41.1%。境外及其他贷款增加 569.87 亿元，增长 6.1%，主要是卢
森堡分行、工银澳门、工银亚洲以及迪拜分行等境外机构支持中资企业“走出去”、
创新跨境贸易融资以及积极开拓本地业务，实现贷款较快增长。
不良贷款余额增加较多的地区是西部地区、长江三角洲和环渤海地区。受宏
观经济增长放缓、经济结构调整等多重因素的影响，西部地区不良贷款增加主要
是批发零售、煤炭等行业部分企业特别是中小企业经营困难出现贷款违约，以及
其他个别企业不良贷款增加所致；长江三角洲和环渤海地区不良贷款增加主要是
制造业和批发零售业部分企业经营困难，贷款违约增加所致。
按行业划分的境内分行公司类贷款和不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
不良 不良
项目
占比 不良 贷款率 占比 不良 贷款率
贷款 （%） 贷款 (%) 贷款 （%） 贷款 (%)
制造业 1,610,032 22.9 49,009 3.04 1,532,947 22.7 35,681 2.33
化工 268,330 3.8 6,892 2.57 256,186 3.8 3,637 1.42
机械 249,927 3.6 9,441 3.78 238,857 3.5 6,288 2.63
金属加工 181,525 2.6 6,979 3.84 175,163 2.6 4,819 2.75
纺织及服装 142,890 2.0 6,097 4.27 139,117 2.1 4,181 3.01
计算机、通信和
其他电子设备 132,682 1.9 1,456 1.10 121,013 1.8 906 0.75
钢铁 117,052 1.7 771 0.66 111,892 1.7 908 0.81
交通运输设备 101,304 1.4 4,063 4.01 98,443 1.5 3,569 3.63
非金属矿物 73,226 1.0 2,655 3.63 70,236 1.0 1,980 2.82
石油加工、炼焦
及核燃料 62,874 0.9 150 0.24 51,951 0.8 204 0.39
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 17
其他 280,222 4.0 10,505 3.75 270,089 3.9 9,189 3.40
交通运输、仓储和邮
政业 1,392,474 19.9 4,008 0.29 1,335,127 19.8 4,226 0.32
批发和零售业 776,986 11.1 47,357 6.09 772,536 11.5 35,612 4.61
电力、热力、燃气及
水生产和供应业 753,663 10.7 1,374 0.18 699,649 10.4 1,353 0.19
租赁和商务服务业 633,792 9.0 3,839 0.61 575,469 8.5 2,164 0.38
水利、环境和公共设
施管理业 465,660 6.6 232 0.05 470,014 7.0 56 0.01
房地产业 459,275 6.5 4,444 0.97 443,471 6.6 3,713 0.84
采矿业 248,613 3.5 2,204 0.89 262,338 3.9 1,576 0.60
建筑业 223,736 3.2 2,482 1.11 205,881 3.1 1,242 0.60
住宿和餐饮业 155,898 2.2 2,118 1.36 159,469 2.4 1,312 0.82
科教文卫 123,181 1.8 333 0.27 114,012 1.7 429 0.38
其他 183,808 2.6 2,128 1.16 172,986 2.4 1,306 0.75
合计 7,027,118 100.0 119,528 1.70 6,743,899 100.0 88,670 1.31
2015 年上半年，本行科学把握信贷投放方向和结构调整导向，积极支持列
入“三个支撑带”的重点规划项目及优质能源项目建设，加大对现代服务业、新
兴产业等各领域优质客户的信贷支持力度。制造业贷款增加 770.85 亿元，增长
5.0%，主要是本行加大对实体经济的支持力度，围绕制造业转型升级，支持新兴
产业及民生消费类制造业发展；租赁和商务服务业贷款增加 583.23 亿元，增长
10.1%，主要是投资与资产管理、企业总部管理等商务服务业贷款增长较快；交
通运输、仓储和邮政业贷款增加 573.47 亿元，增长 4.3%，主要投向优质交通基
础设施建设项目；电力、热力、燃气及水生产和供应业贷款增加 540.14 亿元，
增长 7.7%，主要是积极支持清洁能源发展信贷需求。
不良贷款余额增加较多的行业是制造业以及批发和零售业。制造业不良贷款
增加的主要原因是受宏观经济增长放缓和市场需求下滑等因素影响，部分制造业
企业资金紧张导致贷款违约。批发和零售业不良贷款增加的主要原因是受宏观经
济增长放缓和大宗商品价格下跌影响，部分批发领域企业经营困难，贷款违约增
加所致。
贷款减值准备变动情况
人民币百万元
单项评估 组合评估 合计
期初余额 41,245 216,336 257,581
本期计提 32,620 9,332 41,952
其中：本期新增 45,173 61,721 106,894
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 18
本期划转 318 (318) -
本期回拨 (12,871) (52,071) (64,942)
已减值贷款利息收入 (2,091) - (2,091)
收购子公司 326 88 414
本期核销 (24,662) (6,684) (31,346)
收回以前年度核销 436 192 628
期末余额 47,874 219,264 267,138
2015 年 6 月末，贷款减值准备余额 2,671.38 亿元，比上年末增加 95.57 亿元；
拨备覆盖率 163.39%；贷款拨备率 2.29%，其中境内口径贷款拨备率为 2.43%。
按担保类型划分的贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
抵押贷款 5,339,362 45.8 4,964,791 45.0
其中：个人住房贷款 2,258,520 19.4 2,070,366 18.8
质押贷款 1,490,342 12.8 1,372,605 12.5
其中：票据贴现 432,700 3.7 350,274 3.2
保证贷款 1,601,111 13.8 1,534,012 13.9
信用贷款 3,211,270 27.6 3,154,923 28.6
合计 11,642,085 100.0 11,026,331 100.0
抵押贷款 53,393.62 亿元，比上年末增加 3,745.71 亿元，增长 7.5%。质押贷
款 14,903.42 亿元，增加 1,177.37 亿元，增长 8.6%。信用贷款 32,112.70 亿元，
增加 563.47 亿元，增长 1.8%。
逾期贷款
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
逾期期限 占各项贷款 占各项贷款
金额 的比重(%) 金额 的比重(%)
3 个月以内 134,433 1.15 95,410 0.87
3 个月至 1 年 95,266 0.82 65,134 0.59
1 年至 3 年 44,281 0.38 35,152 0.32
3 年以上 15,294 0.13 14,882 0.13
合计 289,274 2.48 210,578 1.91
注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款，
如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。
逾期贷款 2,892.74 亿元，比上年末增加 786.96 亿元。其中逾期 3 个月以上
贷款 1,548.41 亿元，增加 396.73 亿元。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 19
重组贷款
重组贷款和垫款 53.39 亿元，比上年末增加 7.60 亿元，增长 16.6%。其中逾
期 3 个月以上的重组贷款和垫款 15.62 亿元，减少 3.64 亿元。
展期贷款
展期贷款余额 491.30 亿元，比上年末增加 201.42 亿元，其中不良贷款余额
85.76 亿元，比上年末增加 43.64 亿元。
借款人集中度
本行对最大单一客户的贷款总额占本行总资本净额的4.5%，对最大十家单
一客户的贷款总额占总资本净额的14.7%。最大十家单一客户贷款总额2,686.02
亿元，占各项贷款的2.3%。
投资
2015 年上半年，本行紧密结合金融市场走势，合理安排投资进度和重点，
优化投资组合结构，在保证流动性和风险可控的基础上，适度增加投资规模，不
断提高投资组合收益水平。2015 年 6 月末，投资 48,828.24 亿元，比上年末增加
4,495.87 亿元，增长 10.1%。
投 资
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
债务工具 4,654,039 95.3 4,268,560 96.3
非重组类债券 4,196,589 85.9 3,978,565 89.7
重组类债券 197,128 4.0 197,128 4.4
其他债务工具 260,322 5.4 92,867 2.2
权益工具及其他 228,785 4.7 164,677 3.7
合计 4,882,824 100.0 4,433,237 100.0
非重组类债券投资 41,965.89 亿元，比上年末增加 2,180.24 亿元，增长 5.5%；
重组类债券投资 1,971.28 亿元，与上年末相比无变化；其他债务工具 2,603.22
亿元，增加 1,674.55 亿元，增长 180.3%，主要是报告期内本行加大对同业存单
的投资力度所致。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 20
按发行主体划分的非重组类债券投资结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
政府债券 1,141,749 27.2 1,026,985 25.8
中央银行债券 368,798 8.8 346,154 8.7
政策性银行债券 1,677,215 40.0 1,687,791 42.4
其他债券 1,008,827 24.0 917,635 23.1
合计 4,196,589 100.0 3,978,565 100.0
从发行主体结构上看，政府债券比上年末增加 1,147.64 亿元，增长 11.2%，
主要是报告期内本行增加地方政府债投资所致；中央银行债券增加 226.44 亿元，
增长 6.5%；政策性银行债券减少 105.76 亿元，下降 0.6%；其他债券增加 911.92
亿元，增长 9.9%，主要是本行持续加大优质信用债券的投资力度所致。
按持有目的划分的投资结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 422,960 8.7 346,828 7.8
可供出售金融资产 1,438,093 29.5 1,188,288 26.8
持有至到期投资 2,646,489 54.2 2,566,390 57.9
应收款项类投资 375,282 7.6 331,731 7.5
合计 4,882,824 100.0 4,433,237 100.0
买入返售款项
买入返售款项 10,400.68 亿元，比上年末增加 5,716.06 亿元，增长 122.0%，
主要是报告期内本行人民币资金相对宽松，为提高资金运作收益，在风险可控的
前提下适度扩大资金融出规模。
负债
2015 年 6 月末，总负债 208,036.58 亿元，比上年末增加 17,310.09 亿元，增
长 9.1%。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 21
负债
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
客户存款 16,287,768 78.3 15,556,601 81.6
同业及其他金融机构存放和拆
入款项 2,562,775 12.3 1,539,239 8.1
卖出回购款项 330,933 1.6 380,957 2.0
已发行债务证券 284,903 1.4 279,590 1.4
其他 1,337,279 6.4 1,316,262 6.9
负债合计 20,803,658 100.0 19,072,649 100.0
客户存款
客户存款是本行资金的主要来源。2015年上半年，本行积极应对利率市场化、
市场竞争日趋激烈等外部形势变化，加大存款营销力度，加强存款利率差别定
价管理，积极发展大额存单业务，促进存款稳定增长。2015年6月末，客户存款
余额162,877.68亿元，比上年末增加7,311.67亿元，增长4.7%。从客户结构上看，
公司存款增加4,749.10亿元，增长5.9%；个人存款增加3,199.67亿元，增长4.5%。
从期限结构上看，定期存款增加4,009.36亿元，增长5.1%；活期存款增加3,939.41
亿元，增长5.4%。
按业务类型划分的客户存款结构
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
公司存款
定期 4,119,119 25.3 3,902,305 25.1
活期 4,392,924 27.0 4,134,828 26.6
小计 8,512,043 52.3 8,037,133 51.7
个人存款
定期 4,218,912 25.9 4,034,790 25.9
活期 3,289,662 20.2 3,153,817 20.3
小计 7,508,574 46.1 7,188,607 46.2
（ 1）
其他存款 267,151 1.6 330,861 2.1
合计 16,287,768 100.0 15,556,601 100.0
注：（1）包含汇出汇款和应解汇款。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 22
同业及其他金融机构存放和拆入款项
同业及其他金融 机构存放和 拆入款项 25,627.75 亿元，比上年末增加
10,235.36 亿元，增长 66.5%，主要是报告期内资本市场活跃，第三方存管业务有
所增加。
5.4 资本充足率及杠杆率
本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算各级资本充足率。按照中
国银监会批准的资本管理高级方法实施范围，符合监管要求的公司信用风险暴露
采用初级内部评级法、零售信用风险暴露采用内部评级法、市场风险采用内部模
型法、操作风险采用标准法，内部评级法未覆盖的信用风险采用权重法，内部模
型法未覆盖的市场风险采用标准法。
资本充足率计算结果
人民币百万元，百分比除外
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,560,058 1,453,035 1,486,733 1,393,120
一级资本净额 1,594,669 1,487,463 1,521,233 1,427,548
总资本净额 1,821,939 1,696,065 1,812,137 1,699,357
核心一级资本充足率 12.13% 12.26% 11.92% 12.05%
一级资本充足率 12.40% 12.55% 12.19% 12.35%
资本充足率 14.17% 14.31% 14.53% 14.70%
根据《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.70% 12.07% 11.49% 11.82%
资本充足率 14.35% 14.42% 14.29% 14.35%
2015 年 6 月末，核心一级资本充足率 12.13%，一级资本充足率 12.40%，资
本充足率 14.17%，均满足监管要求。核心一级资本充足率和一级资本充足率比
上年末均上升 0.21 个百分点，资本充足率下降 0.36 个百分点。报告期内本行未
分配利润增加以及可转债转股有效补充了核心一级资本，同时风险加权资产增速
得到有效控制，资本充足率保持稳健水平。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 23
资本充足率情况表
人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
核心一级资本 1,571,961 1,498,403
实收资本 356,407 353,495
资本公积可计入部分 152,193 144,874
盈余公积 151,362 150,752
一般风险准备 222,520 221,622
未分配利润 706,649 650,308
少数股东资本可计入部分 4,135 2,191
其他 (21,305) (24,839)
核心一级资本扣除项目 11,903 11,670
商誉 8,620 8,487
其他无形资产（土地使用权除外） 1,422 1,279
对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成
的储备 (3,839) (3,796)
对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本
投资 5,700 5,700
核心一级资本净额 1,560,058 1,486,733
其他一级资本 34,611 34,500
其他一级资本工具及其溢价 34,428 34,428
少数股东资本可计入部分 183 72
一级资本净额 1,594,669 1,521,233
二级资本 240,870 306,704
二级资本工具及其溢价可计入金额 167,233 187,829
超额贷款损失准备 72,574 118,633
少数股东资本可计入部分 1,063 242
二级资本扣除项目 13,600 15,800
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资
本 13,600 15,800
总资本净额 1,821,939 1,812,137
风险加权资产 12,860,745 12,475,939
核心一级资本充足率 12.13% 11.92%
一级资本充足率 12.40% 12.19%
资本充足率 14.17% 14.53%
杠杆率情况表
人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
一级资本净额 1,594,669 1,521,233
调整后的表内外资产余额 24,015,488 23,409,777
杠杆率 6.64% 6.50%
注：2015 年 6 月末根据中国银监会 2015 年发布的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算。2014 年末
根据中国银监会 2011 年发布的《商业银行杠杆率管理办法》计算。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 24
5.5 根据监管要求披露的其他信息
主要监管指标
2015 年 6 2014 年 12 2013 年 12
项目 监管标准
月 30 日 月 31 日 月 31 日
人民币 >=25.0 35.6 33.2 30.2
流动性比率（%）
外币 >=25.0 108.7 91.1 61.0
贷存款比例（%） 本外币合计 <=75.0 68.9 68.4 66.6
(2)
流动性覆盖率（%） 本外币合计 >=100.0 176.0 142.4 —
最大单一客户贷款比例（%） <=10.0 4.5 4.8 4.2
最大十家客户贷款比例（%） 14.7 14.9 16.2
正常 2.4 2.7 1.7
关注 21.3 17.2 9.7
贷款迁徙率（%）
次级 24.5 37.4 43.9
可疑 7.2 5.2 9.5
注：(1)本表所示监管指标按照当期适用的监管要求、定义及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。
(2)根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在 2018 年底前
达到 100%。在过渡期内，应当在 2014 年底、2015 年底、2016 年底及 2017 年底前分别达到 60%、70%、
80%、90%。
5.6 展望
2015 年下半年，全球经济有望保持缓慢复苏态势，但各经济板块运行和宏
观政策继续分化，一些新的不确定因素可能进一步干扰全球经济复苏进程。中国
经济运行保持在合理区间和长期向好的基本面没有改变，经济发展具有巨大潜力、
韧性和回旋余地，但下行压力依然较大，经济结构深度调整，新旧动力转换处在
关键阶段。
外部环境对本行而言是机遇与挑战并存，总体上仍有利于经营发展。面临的
机遇主要有：一是“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带三大战略齐头并
进，“中国制造 2025”、国际产能与装备制造合作稳步推进，为本行境内外业务
发展带来广阔的市场空间。二是“互联网+”新经济形态加快形成和互联网金融
监管环境逐步完善，为本行推动互联网金融跨越式发展、实现经营管理模式和服
务方式的根本变革创造了有利条件。三是随着政府加大简政放权力度，以及自贸
区建设和投融资、财税、国有企业等重点领域改革的整体推进，市场活力和创新
动力进一步释放，新经济增长点快速成长，为本行经营转型和业务创新发展提供
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 25
了良好环境和机遇。四是以市场化配置资源为导向的金融改革持续深入，促进金
融支持实体经济的一系列政策措施相继出台，为本行优化资源配置、改善经营质
态提供了新的契机。
面临的挑战主要有：一是随着经济增速换挡和结构深度调整阵痛的释放，一
些企业、行业和区域的风险暴露不断传导至银行，加之表内外、境内外风险相互
交织转化，持续考验本行的风险管理能力。二是随着利率市场化改革接近终极目
标，汇率形成机制改革继续推进，民营银行、消费金融公司设立加速，金融竞争
格局快速演化，对本行改进经营模式提出更为紧迫的要求。三是全球金融市场不
确定性因素增多，对本行全球资产管理和国际化经营提出更高要求。
2015 年是本行新一轮十年纲要和三年规划的开局之年，也是转型发展和质
量管理的关键之年。上半年，本行克服诸多困难和不利因素，经营总体保持平稳，
一些积极因素和新的动力正在积聚。下半年，本行将坚持稳中求进、变中突破，
争取实现更好的经营成果。
第一，坚持金融服务实体经济的本源，在促进实体经济提质增效中实现自身
健康发展。进一步统筹用好信贷增量与存量、信贷与非信贷资源，更加及时
有效地支持企业合理融资需求及多元化金融服务需要。积极支持国家“三个
支撑带”战略和国际产能合作等领域的重大工程，加大对高端制造业、现代
服务业、新兴产业等领域的融资支持和配套金融服务力度；成立专门的个人
信用消费金融中心和网络融资中心，以标准化、小额、线上为主要特征，加
快小微金融、个人消费等领域的金融创新，提升服务实体经济效能和自身经
营质效。
第二，坚守风险底线，确保资产质量基本稳定与风险可控。完善大数据风险
监控体系和总分行联动核查机制，强化潜在信用风险的排查、缓释和安全加
固；充分发挥专业团队的作用，创新不良贷款清收处置手段，加快处置进度，
提高处置回收率，力争在可比同业中本行资产质量继续保持优良。加强对跨
界、跨境、跨市场风险的全面、协同和有效防控，加快形成适应金融新生态
的风险管理机制。
第三，加快创新转型，打造经营发展的多源动力。把握新的市场机遇，加快
零售、资管、投行等业务创新发展，培育更多新的盈利增长点、增长极。把
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 26
握新一轮高水平对外开放机遇，加强集团资源的全球统筹配置，加快核心产
品线的境外延伸，提高国际化经营水平和对集团的盈利贡献。把握“互联网+”
行动机遇，突出本行互联网金融信誉、技术、品质等优势，持续完善“三大
平台、三大产品线”特别是移动端功能，迅速做大规模和做强品牌。
第四，深化重点领域和关键环节的改革，完善适应转型发展需要的新机制。
适应全面利率市场化趋势，完善资产负债管理体系及利率定价机制。探索建
立“分级营销、差异化经营、分类授权、责任清晰、责权对称”的信贷运营
新架构，同步提高市场响应速度和风险管控能力。健全与绩效考评相一致的
财务资源配置机制，激发价值创造能力。不断完善以客户为中心的服务营销
新机制，进一步提高客户维护与服务水平。
6. 股本变动及主要股东持股情况
6.1 股东数量和持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为 830,147 户，无表决权恢复的优先股
股东。其中 H 股股东 135,938 户，A 股股东 694,209 户。
本行前10名普通股股东持股情况（以下数据来源于2015年6月30日的在册股东情况）
单位：股
持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 股份类别 持股总数
例（%） 件股份数量 的股份数量
中央汇金投资有限责任
（ 3）
国家 A股 34.71 123,717,852,951 - 无
公司
中华人民共和国财政部 国家 A股 34.60 123,316,451,864 - 无
香港中央结算有限公司/ A股 0.24 867,044,094 - 无
香港中央结算代理人有 境外法人
（4）
H股 24.15 86,073,329,560 - 未知
限公司
中国平安人寿保险股份
有限公司－传统－普通 其他内资 A股 1.21 4,322,828,137 - 无
保险产品
中国银河证券股份有限
公司客户信用交易担保 其他内资 A股 0.11 374,457,482 - 无
证券账户
GIC PRIVATE LIMITED 境外法人 A股 0.10 347,768,565 - 无
中国人寿保险股份有限 其他内资 A股 0.09 329,666,525 - 无
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 27
公司－传统－普通保险
产品－005L－CT001 沪
鹏华中证银行指数分级
其他内资 A股 0.09 313,132,550 - 无
证券投资基金
国泰君安证券股份有限
其他内资 A股 0.08 268,331,127 - 无
公司
TEMASEK FULLERTON
境外法人 A股 0.07 255,422,003 - 无
ALPHA PTE LTD
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（2）本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（3）自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日，中央汇金投资有限责任公司累计减持本行 A 股 438,000,000
股，约占本行截至 2015 年 6 月 30 日已发行总股本的 0.1229%。
自 2015 年 6 月 30 日至本报告披露日期间，汇金公司通过协议转让方式受让了本行 A 股股份
1,013,921,700 股。受让后，汇金公司持有本行 A 股股份 124,731,774,651 股。
（4）香港中央结算有限公司持有 867,044,094 股 A 股，香港中央结算代理人有限公司持有 86,073,329,560
股 H 股。
6.2 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。
6.3 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的
权益或淡仓的人士
截至2015年6月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥
有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期货条例》第336条而备
存的登记册所载如下：
本行普通股股份的权益或淡仓：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 份比重（%）
中华人民共和国
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
财政部（1）
中央汇金投资有
（ 2）
实益拥有人 123,729,852,951 好仓 45.89 34.72
限责任公司
注：（1）截至 2015 年 6 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 28
（2）截至 2015 年 6 月 30 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 123,717,852,951 股。
H股股东
占全部普通
占 H 股比重
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质 股股份比重
（%）
（%）
全国社会保障基金
实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
理事会
Temasek Holdings
受控制企业权益 7,812,951,355 好仓 9.00 2.19
(Private) Limited
JPMorgan Chase & 实益拥有人 1,195,256,564 好仓 1.38 0.34
Co. 投资经理 719,439,581 好仓 0.83 0.20
受托人（被动受
99,300 好仓 0.00 0.00
托人除外）
保管人—法团/ 可供借出
4,358,333,535 5.02 1.22
核准借出代理人 的股份
合计 6,273,128,980 7.23 1.76
实益拥有人 372,939,609 淡仓 0.43 0.10
Blackrock, Inc. 5,239,506,203 好仓 6.04 1.47
受控制企业权益
12,070,000 淡仓 0.01 0.00
6.4 可转债转股及赎回情况
因本行A股股票自2014年11月19日至2014年12月30日期间满足连续三十个
交易日内有十五个交易日收盘价格不低于中国工商银行股份有限公司A股可转
换公司债券（简称“工行转债”）当期转股价格（人民币3.27元/股）的130%（即
人民币4.25元/股），已触发可转债的赎回条款。本行董事会已批准行使工行转债
提前赎回权，对赎回登记日登记在册的工行转债全部赎回。上述可转债赎回登记
日为2015年2月12日。截至2015年2月12日，已有共计24,985,764,000元工行转债
转为本行A股股票，未转股的14,236,000元工行转债已由本行全部赎回。赎回款
发放日为2015年2月26日，工行转债摘牌日为2015年2月26日。具体赎回结果及兑
付摘牌情况请参见本行于2015年2月16日发布的《中国工商银行股份有限公司关
于“工行转债”赎回结果及兑付摘牌的公告》。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 29
6.5 优先股相关情况
6.5.1 近三年优先股发行上市情况
本行于2014年12月10日非公开发行了美元、欧元及人民币三币种非累积、非
参与、永续境外优先股，并于2014年12月11日在香港联合交易所有限公司挂牌上
市。（具体情况请参见2014年年报）
优先股种类 股份代号 股息率 发行总额 每股募集资金全额 发行股数
美元优先股 4603 6% 2,940,000,000美元 20美元 147,000,000股
欧元优先股 4604 6% 600,000,000欧元 15欧元 40,000,000股
人民币优先股 84602 6% 人民币12,000,000,000元 人民币100元 120,000,000股
本次境外优先股的每股面值为人民币100元。美元优先股、欧元优先股和人
民币优先股分别以美元、欧元和人民币缴足股款发行。本次境外优先股无到期期
限。本次境外优先股的合资格获配售人不少于6名，其仅发售给专业投资者而不
向零售投资者发售，并仅在场外市场非公开转让。
截至报告期末，本行境内优先股发行已获得相关监管部门审核批准。2015
年3月9日，本行收到《中国银监会关于工商银行境内发行优先股的批复》（银监
复（2015）189号）。中国银监会同意本行发行不超过4.5亿股的优先股，募集金
额不超过450亿元人民币，并按照有关规定计入本行其他一级资本。2015年5月8
日，中国证监会发行审核委员会审核通过了本次境内优先股发行。2015年6月4
日，本行收到《关于核准中国工商银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》
（证监许可（2015）1023号），核准本行境内非公开发行不超过4.5亿股优先股。
本行将根据相关法律法规、中国银监会和中国证监会等监管机构有关批复的要求
及本行股东大会的授权，办理本次境内非公开发行优先股的相关事宜。
6.5.2 优先股股份变动情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为2户。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 30
本行前10名优先股股东（或代持人）持股情况（以下数据来源于2015年6月30日的在册
优先股股东情况）
单位：股
股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股份类别 持股总数
性质 例（%） 件股份数量 的股份数量
境外
Cede & Co. 美元优先股 47.9 147,000,000 - 未知
法人
The Bank of New York
境外
Depository (Nominees) 人民币优先股 39.1 120,000,000 - 未知
法人
Limited
The Bank of New York
境外
Depository (Nominees) 欧元优先股 13.0 40,000,000 - 未知
法人
Limited
注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东名册中所列的股份数目统计。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间有关联关系或一致行动关系。
6.5.3 优先股利润分配情况
报告期内，本行未发生优先股股息的派发事项。
6.5.4 优先股赎回或转换情况
报告期内，本行未发生优先股赎回或转换。
6.5.5 优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
6.5.6 优先股采取的会计政策及理由
根据中华人民共和国财政部出台的《金融负债与权益工具的区分及相关会计
处理规定》（财会[2014]13 号）等会计准则相关要求以及本次境外优先股的主要
发行条款，本行已发行且存续的优先股不包括交付现金或其他金融资产的合同义
务，且不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务，作为其他权益
工具核算。
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 31
7. 利润及股息分配
本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会
决议的要求，分红标准和比例清晰明确，决策程序和机制完备，并经独立非执行
董事审议同意。中小股东可充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。
经 2015 年 6 月 19 日举行的 2014 年度股东年会批准，本行已向截至 2015
年 7 月 6 日收市后登记在册的普通股股东派发了自 2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日期间的现金股息，每 10 股派发股息人民币 2.554 元（含税），共计分
派股息人民币 910.26 亿元。本行不宣派 2015 年中期股息，不进行公积金转增股
本。
报告期内，本行未发生优先股股息的派发事项。
8. 涉及财务报告的相关事项
本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2015 年中期财务报告已经
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国
和国际审阅准则审阅。
本行半年度报告已经本行董事会审计委员会审议通过。
8.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算
方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
8.2 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 32
8.3 与上年度财务报告相比，合并范围发生变化的具体说
明
√适用□不适用
报告期内，本行将工银标准银行公众有限公司、中国工商银行（土耳其）股
份有限公司纳入合并报表范围。
8.4 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”
的说明
□适用√不适用
9. 发布半年报及其摘要
本半年度报告摘要同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本
行网站（www.icbc-ltd.com）。根据中国会计准则编制的2014年半年度报告亦同
时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。
根据国际财务准则编制的2015年中期报告将于适当时间于香港联合交易所有限
公司的“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）刊
载并寄发予H股股东。
中国工商银行股份有限公司董事长
姜建清
2015 年 8 月 27 日
中国工商银行股份有限公司 2015 年半年度报告摘要(A 股) 33