2015 年半年度报告
公司代码：601519 公司简称：大智慧
上海大智慧股份有限公司
2015 年半年度报告
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2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明
董事 林俊波 因工作出差
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张长虹、主管会计工作负责人王日红及会计机构负责人（会计主管人员）郭仁莉
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目 录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7
第四节 董事会报告. ...................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 39
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 45
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 47
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 159
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本报告 指 2015 年半年度报告
大智慧、公司、本公司 指 上海大智慧股份有限公司
软件开发 指 上海大智慧软件开发有限公司
财富管理 指 上海大智慧财富管理有限公司
信息科技 指 上海大智慧信息科技有限公司
指 上海大智慧财汇数据科技有限
财汇科技
公司
狮王黄金 指 上海狮王黄金有限责任公司
龙软公司 指 上海龙软信息技术有限公司
天蓝蓝 指 上海天蓝蓝投资管理有限公司
大智慧信息技术 指 大智慧信息技术有限公司
指 油宝宝（北京）化工投资管理
油宝宝
有限公司
指 北京慧远保银信息技术有限公
慧远保银
司
合肥大智慧 指 合肥大智慧信息技术有限公司
杭州大彩 指 杭州大彩网络科技有限公司
阿斯达克网络 指 阿斯达克网络信息有限公司
DZH FR 公司 指 DZH Financial Research,Inc
艾雅斯 指 艾雅斯资讯科技有限公司
Solutions Lab 指 Solutions Lab 有限公司
指 人民币元、人民币万元、人民
元、万元、亿元
币亿元
上交所 指 上海证券交易所
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海大智慧股份有限公司
公司的中文简称 大智慧
公司的外文名称 Shanghai DZH Limited
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人 张长虹
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王玫 张龙
联系地址 上海市浦东新区杨高南路428号 上海市浦东新区杨高南路428号
1号楼 1号楼
电话 021-20219261 021-20219261
传真 021-33848922 021-33848922
电子信箱 Ir@gw.com.cn Ir@gw.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市张江高科技园区郭守敬路498号浦东软件园14幢
22301-130座
公司注册地址的邮政编码 201203
公司办公地址 上海市浦东新区杨高南路428号1号楼
公司办公地址的邮政编码 200127
公司网址 http://www.gw.com.cn
电子信箱 Ir@gw.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
《证券时报》、 《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大智慧 601519 /
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015年7月24日
注册登记地点 上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 310115000594375
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税务登记号码 310115703130485
组织机构代码 70313048-5
报告期内注册变更情况查询索引 https://www.sgs.gov.cn/notice/search/ent_info_list
公司经营范围变更为：计算机软件服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电
话信息服务），互联网证券期货讯息类视听节目，计算机系统服务，数据处理,计算机、软件及辅
助设备的零售,网络测试、网络运行维护,房地产咨询（不得从事经纪）,自有房屋租赁，会议服务、
创意服务、动漫设计；设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，网络科技（不得从事科技
中介），投资咨询，企业策划设计,电视节目制作、发行，游戏产品的运营；网络游戏虚拟货币发
行。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 306,682,526.21 429,455,786.48 -28.59
归属于上市公司股东的净利润 3,066,506.01 17,120,590.94 -82.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-219,975,168.94 -316,102,696.97 30.41
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -263,694,236.94 -89,355,887.53 -195.11
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,027,475,291.04 3,027,427,414.64
总资产 3,222,053,292.21 3,260,943,324.13 -1.19
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.002 0.009 -77.78
稀释每股收益（元／股） 0.002 0.009 -77.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.111 -0.159 30.19
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少0.49个百分
0.10 0.59
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加3.54个百分
-7.26 -10.80
产收益率（%） 点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -428,024.41
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 3,906,000.00
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与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益， 25,039,605.80
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
处置子公司取得的投资收益 197,940,967.60
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -3,074,158.40
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收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -70,000.20
所得税影响额 -272,715.44
合计 223,041,674.95
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 30,668.25 万元，同比下降 28.59%；利润总额 1,104.63 万元，
归属于上市公司股东的净利润为 306.65 万元。
报告期内，影响公司财务报告的主要因素是：
1、业务转型使传统软件收入下降：公司将原有的部分软件销售业务转为用户服务，当期营业
收入较去年同期大幅下降，平台规模扩大的效果尚未体现；
2、券商合作业务收入有待提高：报告期内公司与湘财证券的战略合作取得进展，但由于收购
尚未完成，其收入潜力未充分体现；
3、投资收益减少：报告期内转让子公司股权取得投资收益较去年同期减少。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 306,682,526.21 429,455,786.48 -28.59
营业成本 116,434,508.59 179,469,212.53 -35.12
销售费用 152,993,930.28 354,893,377.84 -56.89
管理费用 241,541,681.02 336,096,428.47 -28.13
财务费用 -5,099,604.01 -36,645,129.23 86.08
投资收益 217,696,920.35 403,339,856.35 -46.03
经营活动产生的现金流量净额 -263,694,236.94 -89,355,887.53 -195.11
投资活动产生的现金流量净额 372,754,574.37 -442,988,032.83 184.15
筹资活动产生的现金流量净额 -296,915.98 -112,433,029.65 99.74
研发支出 120,143,646.97 164,908,359.95 -27.15
可供出售金融资产 200,990,481.60 663,464.90 30,194.06
长期股权投资 152,972,218.02 203,000,000.00 -24.64
(1)营业收入变动原因说明:报告期内本公司业务从 B2C 软件营销全面转入平台建设及服务，因此
传统软件收入下降,平台规模虽大幅提升，但收入尚未能规模化体现；另外公司去年处置了部分贵
金属公司，较去年同期本报告期贵金属业务收入减少。
(2)营业成本/销售费用/管理费用变动原因说明:本报告期内公司合理控制成本,人力成本、房屋租
赁成本等各方面成本及费用实现明显下降，所以营业成本/销售费用/管理费用下降明显。
(3)财务费用变动原因说明:本报告期货币资金以银行理财的形式获取收益在投资收益中体现，不
在财务费用-利息收入中核算。
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(4)投资收益变动原因说明：本报告期内投资收益较上年同期下降，主要系由于本期处置子公司获
得投资收益较上年同期减少。
(5)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额有所减少主要是报
告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
(6)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额增加主要是因为报
告期内理财产品到期收回额和购买额的净轧差额增加所致。
(7)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额增加是因为去年同
期偿还债务支付的现金增加所致。
(8)研发支出变动原因说明：本报告期研人力成本减少，研发支出有所下降。
(9)可供出售金融资产变动原因说明: 本期可供出售金融资产较上年末增长 200,327,016.70 元，
增长比例 30194.06%，主要系公司本期向中证机构间报价系统股份有限公司增资 2 亿元。
(10)长期股权投变动原因说明: 本期长期股权投资较上年末减少 50,027,781.98 元，减少比例
24.64%，是因为：(1)本报告期公司将持有的无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司（以下简称“无
锡君泰”）剩余 35%的股份按照其在丧失控制权日的公允价值 20,300 万元转让,使得长期股权投
资减少 20,300 万元;(2)2015 年 1 月公司将所持有的杭州大彩网络科技有限公司（以下简称“杭
州大彩”）31%的股权以人民币 10,000 万元转让给中彩合盛网络科技（北京）有限公司。因处置
部分股权投资丧失了控制权，对于处置后的剩余 49%股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量，金额为 15,806.45 万元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
重大资产重组事项：
（1）2014 年 7 月 19 日，因公司筹划重大事项，经公司向上海证券交易所申请，公司股票自 2014
年 7 月 21 日上午开市起停牌。
（2）2014 年 7 月 26 日，公司确认筹划的相关事项构成重大资产重组，并发布《重大资产重组停
牌公告》，公司股票自 2014 年 7 月 28 日开市起继续停牌。
（3）2015 年 1 月 23 日，公司第二届董事会 2015 年第二次临时会议、第二届监事会第十七次会
议审议通过《大智慧发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》等与本次
重大资产重组相关的议案，经向上海证券交易所申请，公司股票于 2015 年 1 月 23 日开市起恢复
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交易。同时，公司审议通过了《关于上海大智慧股份有限公司符合重大资产重组及非公开发行股
份购买资产并募集配套资金条件的议案》。同时，公司发布了《上海大智慧股份有限公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关公告。
（4）2015 年 2 月 9 日，召开的 2015 年第一次临时股东大会审议，《关于上海大智慧股份有限公
司符合重大资产重组及非公开发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案》、《上海大智慧股
份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等相关议案获得通
过。
（5）2015 年 2 月 14 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书（150294
号）。中国证监会对公司提交的《上海大智慧股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请
材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
（6）2015 年 3 月 26 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见通知书》（150294 号）。（以下简称“《反馈意见》”）
（7）2015 年 4 月 4 日，公司与相关中介机构完成了对《反馈意见》的回复，发布了《关于对中
国证监会对公司发行股份购买资产申请材料一次反馈意见回复的公告》。随后，公司向中国证监会
行政许可受理部门报送了反馈意见回复相关材料。
（8）2015 年 4 月 17 日，公司收到中国证券监督管理委员会通知，公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易之重大资产重组事项获得有条件通过。
（9）2015 年 5 月 11 日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证监会行政许可申请中
止审查通知书》（150294 号）。通知称“根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》
第二十二条的有关规定，现对你公司发行股份购买资产并募集配套资金的申请中止审查”。
截至目前，中国证监会的调查尚在进行过程中，在调查期间，公司将积极配合中国证券监督
管理委员会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务，有关事项尚存在一定的不确定
性，敬请投资者关注公司后续公告，并提醒广大投资者注意投资风险。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司保持在服务平台领域和新技术领域的研发投入，大智慧 8.0 移动平台于 6 月
26 日正式上线，在进一步完善行情、资讯、交易等核心功能的同时，推出“慧币”积分商城、微
信好友圈等全新社交功能，“投资+社交+大数据”的开放平台战略又向前迈进一步。
报告期内，公司与券商等机构进一步紧密合作，“大智慧+券商”联合开户及服务平台 7 月初
上线，除提供开户导流服务外，券商的投资顾问、产品路演等入驻，联合为用户提供更加高效、
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便捷的移动服务；大智慧金融旗舰店于 7 月底开始试运行，已经有多家银行、基金、保险等金融
巨头以及信托、私募企业入驻，进行系列联合服务。
报告期内，公司国际市场业务继续深耕整个大中华区，香港的全资子公司成为香港领先的金
融信息提供商和领先的交易云平台；在新加坡和日本的全资子公司也具备了规模服务能力。
公司董事会着力加快发展规模化、专业化和一站式的金融大平台，紧跟行业发展趋势，积极
进取，把握市场机遇，推进落实公司在互联网金融领域的战略布局。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率比
毛利率 营业收入比 营业成本比
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
（%）
信息咨询 增加 4.48
304,425,615.69 113,617,401.58 62.68 -29.09 -36.69
服务业 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率比
毛利率 营业收入比 营业成本比
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
（%）
金融资讯及
减 少 2.91
数据 PC 终 114,161,232.74 56,780,210.21 50.26 -7.17 -1.41
个百分点
端服务系统
金融资讯及
减少 10.92
数据移动终 2,455,369.30 917,254.41 62.64 -59.18 -42.32
个百分点
端服务系统
证券公司综 增 加 1.92
48,104,651.67 17,721,611.31 63.16 1.17 -3.85
合服务系统 个百分点
港股服务系 增 加 0.80
101,077,904.52 37,524,956.31 62.88 20.04 17.51
统 个百分点
彩票业务 -100.00 -100.00
增 加 9.71
贵金属业务 1,178,556.93 409,921.38 65.22 -99.21 -99.38
个百分点
增加 17.14
其他 37,447,900.53 263,447.97 99.30 315.90 -83.60
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
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报告期内本公司业务从 B2C 软件营销全面转入平台建设及服务，因此传统软件收入下降,平
台规模虽大幅提升，但收入尚未能规模化体现；另外公司去年处置了部分贵金属公司，较去年同
期本报告期贵金属业务收入减少。
另外，本年杭州大彩网络科技有限公司为公司的联营企业，不在合并报表范围内，所以彩票
业务收入和成本不反映。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 166,057,613.18 -46.33
境外 138,368,002.51 15.38
(三) 核心竞争力分析
公司拥有经验丰富且稳定的管理团队，具备基于大数据计算的有效服务能力，在互联网金融平台
流量优势明显，而海外业务也保持稳健增长和领先优势。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1)对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 24,000.00
投资额增减变动数 -14,791.61
上年同期投资额 38,791.61
投资额增减幅度（%） -38.13
（2）被投资公司情况：
单位：万元 币种：人民币
占被投
被投资的
资公司
主要经营活动 投资额 备注
权益比
公司名称
例（%）
提供以非公开募集方式设立产品的报价、发行与转让 认 购
中证机构间报
服务；提供证券公司柜台市场、区域性股权交易市场 新 增
价系统股份有 20,000 4
等私募市场的信息和交易联网服务，并开展相关业务 注 册
限公司
合作；提供以非公开募集方式设立产品的登记结算和 资本。
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2015 年半年度报告
担保品第三方管理等服务；管理和公布机构间私募产
品报价与服务系统相关信息，提供私募市场的监测、
统计分析服务；制定机构间私募产品报价与服务系统
业务规则，对其参与人和信息披露义务人进行监督管
理；进行私募市场和私募业务的开发、推广、研究、
调查与咨询；建设和维护机构间私募产品报价与服务
系统技术系统；经中国证券业协会授权和证监会依法
批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后依批准的内容开展经营活动。）
增 加
大智慧信息技 计算机软硬件的开发销售，计算机科技专业领域内的
4,000 100 注 册
术有限公司 技术咨询、技术服务。
资本。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委 是 计
资金
托 报 否 提 是
来源
理 酬 预 经 减 否 是 关
并说
合作方名 财 委托理财起 委托理财终 确 计 过 值 关 否 联
委托理财金额 实际收回本金金额 实际获得收益 明是
称 产 始日期 止日期 定 收 法 准 联 涉 关
否为
品 方 益 定 备 交 诉 系
募集
类 式 程 金 易
资金
型 序 额
保
本
浮
杭州银行 10,000,000.00 2014-6-27 2015-6-26 10,000,000.00 498,630.14 是 否 否 是
动
收
益
保
本
浮
杭州银行 10,000,000.00 2015-6-29 2015-9-29 是 否 否 是
动
收
益
保
杭州银行 9,000,000.00 2014-6-27 2015-6-26 本 9,000,000.00 448,767.12 是 否 否 否
浮
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动
收
益
保
本
浮
杭州银行 40,000,000.00 2014-12-19 2015-6-18 40,000,000.00 882,684.93 是 否 否 否
动
收
益
保
本
浮
杭州银行 40,000,000.00 2015-6-23 2015-9-23 是 否 否 否
动
收
益
保
本
浮
杭州银行 10,000,000.00 2015-6-29 2015-9-29 是 否 否 否
动
收
益
固
定
招商银行 5,000,000.00 2014-12-24 2015-3-4 5,000,000.00 47,945.00 是 否 否 否
收
益
固
招商银行 6,000,000.00 2015-4-1 2015-6-12 定 6,000,000.00 61,548.00 是 否 否 否
收
17 / 159
2015 年半年度报告
益
固
定
上海银行 20,000,000.00 2014-12-3 2015-2-4 20,000,000.00 176,054.80 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 15,000,000.00 2014-12-17 2015-3-2 15,000,000.00 156,575.34 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 20,000,000.00 2014-12-18 2015-1-17 20,000,000.00 91,666.67 是 否 否 否
动
收
益
保
本
浮
厦门银行 15,000,000.00 2014-12-31 2015-1-30 15,000,000.00 68,750.00 是 否 否 否
动
收
益
固
定
上海银行 8,000,000.00 2014-12-24 2015-2-25 8,000,000.00 75,254.80 是 否 否 否
收
益
固
上海银行 20,000,000.00 2015-1-28 2015-4-29 定 20,000,000.00 249,315.07 是 否 否 否
收
18 / 159
2015 年半年度报告
益
保
本
浮
厦门银行 10,000,000.00 2015-2-2 2015-3-6 10,000,000.00 48,000.00 是 否 否 否
动
收
益
固
定
上海银行 25,000,000.00 2015-2-11 2015-4-15 25,000,000.00 220,068.50 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 15,000,000.00 2015-3-4 2015-6-3 15,000,000.00 186,986.31 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 10,000,000.00 2015-3-9 2015-4-10 10,000,000.00 46,666.67 是 否 否 否
动
收
益
固
定
上海银行 13,000,000.00 2015-3-11 2015-6-10 13,000,000.00 160,434.25 是 否 否 否
收
益
保
厦门银行 10,000,000.00 2015-4-13 2015-5-29 本 10,000,000.00 67,722.22 是 否 否 否
浮
19 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
动
上海银行 25,000,000.00 2015-4-17 168,494.48 是 否 否 否
收
益
浮
动
上海银行 20,000,000.00 2015-5-6 90,039.69 是 否 否 否
收
益
浮
动
上海银行 25,000,000.00 2015-6-11 11,274.12 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 10,000,000.00 2015-6-2 2015-9-5 是 否 否 否
动
收
益
固
定
上海银行 20,000,000.00 2014-10-29 2014-12-31 20,000,000.00 165,698.63 是 否 否 否
收
益
固
上海银行 20,000,000.00 2015-1-7 2015-2-9 定 20,000,000.00 90,410.96 是 否 否 否
收
20 / 159
2015 年半年度报告
益
固
定
上海银行 14,000,000.00 2015-2-16 2015-3-23 14,000,000.00 68,465.75 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 14,000,000.00 2015-3-25 2015-4-27 14,000,000.00 63,287.68 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 14,000,000.00 2015-4-29 2015-6-1 14,000,000.00 62,021.92 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 14,000,000.00 2015-6-3 2015-7-6 是 否 否 否
收
益
浮
宁波通商 动
50,000,000.00 2014-10-14 2015-1-14 50,000,000.00 655,342.47 是 否 否 否
银行 收
益
保
本
浮
厦门银行 100,000,000.00 2014-12-4 2015-1-3 100,000,000.00 437,500.00 是 否 否 否
动
收
益
杭州银行 100,000,000.00 2014-12-11 2015-1-13 浮 100,000,000.00 470,136.99 是 否 否 否
21 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
固
定
上海银行 140,000,000.00 2014-12-17 2015-1-19 140,000,000.00 645,534.25 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 180,000,000.00 2014-12-24 2015-1-26 180,000,000.00 895,068.50 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 80,000,000.00 2014-12-24 2015-1-26 80,000,000.00 397,808.22 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 70,000,000.00 2014-12-31 2015-1-30 70,000,000.00 277,000.00 是 否 否 是
动
收
益
保
本
浮
厦门银行 214,000,000.00 2014-12-31 2015-1-30 214,000,000.00 953,430.00 是 否 否 是
动
收
益
光大银行 30,000,000.00 2014-12-31 2015-3-25 浮 30,000,000.00 359,013.70 是 否 否 否
22 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
固
定
上海银行 100,000,000.00 2015-1-7 2015-3-11 100,000,000.00 880,273.98 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 30,000,000.00 2015-1-5 2015-01-14 30,000,000.00 38,794.52 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 15,000,000.00 2015-1-6 2015-2-10 15,000,000.00 77,671.23 是 否 否 否
收
益
浮
动
杭州银行 20,000,000.00 2015-1-8 2015-4-7 20,000,000.00 263,342.47 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 500,000.00 2015-1-9 2015-02-06 500,000.00 4,279.58 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 5,000,000.00 2015-1-9 2015-02-10 5,000,000.00 42,795.76 是 否 否 否
收
益
民生银行 6,500,000.00 2015-1-9 2015-03-13 浮 6,500,000.00 10,673.84 是 否 否 否
23 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
动
杭州银行 100,000,000.00 2015-1-15 2015-2-17 100,000,000.00 479,178.08 是 否 否 否
收
益
保
本
宁波通商 浮
50,000,000.00 2015-1-15 2015-1-30 50,000,000.00 92,465.75 是 否 否 否
银行 动
收
益
固
定
上海银行 140,000,000.00 2015-1-21 2015-3-25 140,000,000.00 1,196,136.99 是 否 否 否
收
益
固
定
上海银行 210,000,000.00 2015-1-28 2015-3-2 210,000,000.00 939,821.92 是 否 否 否
收
益
浮
动
上海银行 40,000,000.00 2015-1-28 2015-2-15 40,000,000.00 82,845.36 是 否 否 否
收
益
保
宁波通商
50,000,000.00 2015-2-2 2015-6-2 本 50,000,000.00 887,671.23 是 否 否 否
银行
浮
24 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
保
本
浮
厦门银行 290,000,000.00 2015-2-2 2015-3-6 290,000,000.00 1,392,000.00 是 否 否 是
动
收
益
浮
动
民生银行 15,000,000.00 2015-2-11 2015-5-25 15,000,000.00 24,631.94 是 否 否 否
收
益
浮
动
杭州银行 100,000,000.00 2015-2-27 2015-3-30 100,000,000.00 492,602.74 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 87,500,000.00 2015-3-3 2015-03-13 87,500,000.00 143,686.30 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 27,000,000.00 2015-3-3 2015-03-16 27,000,000.00 44,337.49 是 否 否 否
收
益
浮
民生银行 70,000,000.00 2015-3-3 2015-03-26 动 70,000,000.00 114,949.04 是 否 否 否
收
25 / 159
2015 年半年度报告
益
浮
动
民生银行 26,500,000.00 2015-3-3 2015-03-31 26,500,000.00 43,516.42 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 3,500,000.00 2015-3-4 2015-03-31 3,500,000.00 5,747.45 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 18,000,000.00 2015-3-4 2015-04-15 18,000,000.00 279,042.46 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 2,000,000.00 2015-3-4 2015-05-07 2,000,000.00 34,986.30 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 500,000.00 2015-3-4 2015-05-08 500,000.00 8,746.58 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 290,000,000.00 2015-3-9 2015-4-24 290,000,000.00 1,963,944.45 是 否 否 是
动
收
益
光大银行 140,000,000.00 2015-3-26 2015-6-26 浮 140,000,000.00 1,940,821.92 是 否 否 否
26 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
上海浦东 动
100,000,000.00 2015-3-27 2015-4-25 100,000,000.00 475,616.44 是 否 否 否
发展银行 收
益
浮
动
民生银行 1,000,000.00 2015-4-1 2015-05-08 1,000,000.00 17,493.15 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 500,000.00 2015-4-1 2015-05-11 500,000.00 8,746.58 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 7,000,000.00 2015-4-1 2015-05-14 7,000,000.00 122,452.05 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 11,500,000.00 2015-4-1 2015-05-15 11,500,000.00 201,171.23 是 否 否 否
收
益
浮
动
光大银行 30,000,000.00 2015-4-1 2015-7-1 是 否 否 否
收
益
江苏银行 80,000,000.00 2015-4-3 2015-5-15 浮 80,000,000 506,301.37 是 否 否 否
27 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
动
民生银行 10,500,000.00 2015-4-8 2015-05-15 10,500,000.00 183,678.08 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 6,000,000.00 2015-4-8 2015-05-18 6,000,000.00 104,958.90 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 3,500,000.00 2015-4-8 2015-05-25 3,500,000.00 61,226.03 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 3,500,000.00 2015-4-22 2015-05-25 3,500,000.00 61,226.03 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 3,000,000.00 2015-4-22 2015-06-02 3,000,000.00 34,256.66 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 500,000.00 2015-4-22 2015-06-05 500,000.00 5,709.44 是 否 否 否
收
益
民生银行 15,500,000.00 2015-4-22 2015-06-12 浮 15,500,000.00 176,992.76 是 否 否 否
28 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
动
民生银行 24,000,000.00 2015-4-22 2015-06-15 24,000,000.00 274,053.30 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 13,000,000.00 2015-4-22 2015-06-23 13,000,000.00 148,445.54 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 10,000,000.00 2015-4-22 2015-06-25 10,000,000.00 114,188.88 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 63,000,000.00 2015-4-22 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 250,000,000.00 2015-4-27 2015-5-29 250,000,000.00 1,166,666.66 是 否 否 是
动
收
益
保
厦门银行 40,000,000.00 2015-4-27 2015-6-12 本 40,000,000.00 270,888.89 是 否 否 是
浮
29 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
动
民生银行 70,000,000.00 2015-4-28 是 否 否 否
收
益
浮
动
民生银行 30,000,000.00 2015-4-29 是 否 否 否
收
益
浮
动
江苏银行 80,000,000.00 2015-5-22 2015-8-28 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
厦门银行 250,000,000.00 2015-6-1 2015-9-4 是 否 否 是
动
收
益
保
本
宁波通商 浮
50,000,000.00 2015-6-4 2015-12-7 是 否 否 否
银行 动
收
益
厦门银行 40,000,000.00 2015-6-16 2015-9-18 保 是 否 否 是
30 / 159
2015 年半年度报告
本
浮
动
收
益
浮
动
杭州银行 53,000,000.00 2015-6-19 2015-9-23 是 否 否 否
收
益
浮
动
江苏银行 50,000,000.00 2015-6-24 2015-12-23 是 否 否 否
收
益
浮
动
光大银行 50,000,000.00 2015-6-24 2015-6-30 50,000,000.00 32,876.71 是 否 否 否
收
益
浮
动
光大银行 140,000,000.00 2015-6-29 2015-6-30 140,000,000.00 15,342.47 是 否 否 否
收
益
保
本
浮
建设银行 5,000,000.00 2015-3-4 2015-5-6 5,000,000.00 40,109.59 是 否 否 否
动
收
益
招商银行 14,000,000.00 2015-1-10 2015-3-10 浮 14,000,000.00 115,066.00 是 否 否 否
31 / 159
2015 年半年度报告
动
收
益
浮
动
招商银行 12,000,000.00 2015-3-17 2015-5-25 12,000,000 115,068.00 是 否 否 否
收
益
浮
动
招商银行 11,000,000.00 2015-5-28 2015-8-25 是 否 否 否
收
益
合计 / 4,815,500,000.00 / / / 3,934,500,000.00 25,035,095.74 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
公司期末投资贵金属合约产品 253,500 元，资金来源为自有资金、产品类型为贵金属合约产品、截止至 2015 年 6 月 30 日盈亏情况为盈利 683,722.03
元，不涉诉讼。
32 / 159
2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期 尚未使用
已累计使用 尚未使用
募集资金 已使用募 募集资金
募集年份 募集方式 募集资金总 募集资金
总额 集资金总 用途及去
额 总额
额 向
补充公司
营运资金
2011 首次发行 255,200.00 228,614.81 13,760.76
及进行现
金管理。
合计 / 255,200.00 228,614.81 13,760.76 /
募集资金总体使用情况说明 按公司《首次公开发行股票招股说明书》
披露的首次公开发行股票募集资金投资计
划，本次募集资金主要投资于五个项目，预
计共投入人民币 102,500 万元。经由公司第
一届董事会第二十五次会议、第一届监事会
第十四次会议和公司 2012 年第二次临时股东
大会审议通过了《关于调整部分募集资金投
资项目的实施地点及资金使用计划的议案》，
将五个项目的实施地点从上海张江高科技园
区调整为上海由由世纪广场一号楼，并在深
圳、广州设立营销及售后服务中心，实施方
式由原购置办公楼变更为租赁办公楼，公司
将原募集资金使用计划中用于购置张江高科
技园区办公楼的合计 29,785 万元调整为补充
公司营运资金（详见公告临 2012-017）。截
至 2015 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余
额为人民币 1,606.08 万元。闲置募集资金进
行现金管理的余额为 30,000.00 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募 是 是 未 变
是 集 否 否 达 更
否 资 符 符 到 原
募集资金
承诺项 变 募集资金拟 金 合 项目 产生收益 合 计 因
累计实际 预计收益
目名称 更 投入金额 本 计 进度 情况 预 划 及
投入金额
项 报 划 计 进 募
目 告 进 收 度 集
期 度 益 和 资
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2015 年半年度报告
投 收 金
入 益 变
金 说 更
额 明 程
序
说
明
本项目计算
期为 8 年，
大智慧 其中建设期
金融终 3 年，预计
是 38,000.00 0 24,199.92 是 100% 7,812.14 否
端升级 计算期内年
项目 均新增营业
收入为
34174.94
本项目计算
期为 8 年，
金融终 其中建设期
端手机 3 年，预计
是 18,500.00 0 11,139.97 是 100% 245.54 否
版升级 计算期内年
项目 均新增营业
收入为
12164.50
本项目计算
期为 8 年，
券商综 其中建设期
合服务 3 年，预计
是 12,000.00 0 7,859.85 是 100% 564.19 否
系统升 计算期内年
级项目 均新增营业
收入为
9707.63
本项目计算
期为 8 年，
金融终 其中建设期
端国际 3 年，预计
是 12,000.00 0 9,699.99 是 100% 0 否
版开发 计算期内年
项目 均新增营业
收入为
9133.17
本项目计算
期为 8 年，
大智慧 其中建设期
专业财 3 年，预计
是 22,000.00 0 19,815.00 是 100% 0 否
经视频 计算期内年
项目 均新增营业
收入为
11634.48
合计 / 102,500.00 0 72,714.73 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况 公司根据市场的变化情况，适时调整商业模式，部分项目由原来的产品
说明
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2015 年半年度报告
项目形式改为平台建设，通过平台带动其他项目的收益，因而收益没有
分别体现在各个项目中。
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更投资项目资金总额
未
达
变 对 本 是 是 到
更 应 报 否 否 计
后 的 告 符 符 划
变更项目
的 原 期 累计实际 合 变更项目的预计 产生收益 项目 合 进
拟投入金
项 承 投 投入金额 计 收益 情况 进度 预 度
额
目 诺 入 划 计 和
名 项 金 进 收 收
称 目 额 度 益 益
说
明
大 大
智 智
慧 慧
金 金 本项目计算期为
融 融 8 年，其中建设期
说
终 终 24,200.00 0 24,199.92 是 3 年，预计计算期 7,812.14 100% 否
明
端 端 内年均新增营业
升 升 收入为 34174.94
级 级
项 项
目 目
金 金
融 融
终 终
端 端 本项目计算期为
手 手 8 年，其中建设期
说
机 机 11,140.00 0 11,139.97 是 3 年，预计计算期 245.54 100% 否
明
版 版 内年均新增营业
升 升 收入为 12164.50
级 级
项 项
目 目
券 券
商 商
本项目计算期为
综 综
8 年，其中建设期
合 合 说
7,860.00 0 7,859.85 是 3 年，预计计算期 564.19 100% 否
服 服 明
内年均新增营业
务 务
收入为 9707.63
系 系
统 统
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2015 年半年度报告
升 升
级 级
项 项
目 目
金 金
融 融
终 终
端 端 本项目计算期为
国 国 8 年，其中建设期
说
际 际 9,700.00 0 9,699.99 是 3 年，预计计算期 0 100% 否
明
版 版 内年均新增营业
开 开 收入为 9133.17
发 发
项 项
目 目
大 大
智 智
慧 慧
专 专 本项目计算期为
业 业 8 年，其中建设期
说
财 财 19,815.00 0 19,815.00 是 3 年，预计计算期 0 100% 否
明
经 经 内年均新增营业
视 视 收入为 11634.48
频 频
项 项
目 目
合
/ 72,715.00 0 72,714.73 / / / / /
计
募集资金变更项目情况说明
说明:本报告期公司进行了相关业务调整，对募投项目收益有一定影响。另外，部分项目由原来的
产品项目形式改为平台建设，通过平台带动其他项目的收益，因而收益没有分别体现在各个项目
中。
经由公司 2012 年第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十四次会议和公司 2012 年第二
次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的实施地点及资金使用计划的议案》，
将大智慧金融终端升级项目、金融终端手机版升级项目、券商综合服务系统升级项目、金融终端
国际版开发项目和大智慧专业财经视频项目这五个项目的实施地点从上海张江高科技园区调整为
上海由由世纪广场一号楼，并在深圳、广州设立营销及售后服务中心，实施方式由原购置办公楼
变更为租赁办公楼，公司拟将原募集资金使用计划中用于购置张江高科技园区办公楼的合计
29,785 万元调整为补充公司营运资金。调整后五个项目拟投入为 72,715 万元。
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2015 年半年度报告
(4) 其他
公司募集资金使用情况详见 2015 年 8 月 29 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》的《2015 年半年度募集资金存
放与使用情况专项报告》。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要控股子公司的主营业务、注册资本、资产规模、营业收入、净利润情况:
单位：万元 币种：人民币
主 营 业
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
务
计 算 机
上海大智慧软件 软 件 的
100.00 1,039.97 1,035.33 -69.11
开发有限公司 开 发 与
销售
上海大智慧财富 咨 询 服
8,000.00 2,152.35 2,040.51 58.74 -738.22
管理有限公司 务
计 算 机
上海大智慧信息 软 件 的
10,000.00 73,279.56 70,036.48 39,686.57 15,684.37
科技有限公司 开 发 与
销售
互 联 网
阿斯达克网络信 14413.9834
金 融 信 34,230.53 29,826.34 12,896.76 3,543.68
息有限公司 （港币）
息服务
计 算 机
合肥大智慧信息 软 硬 件
25,000.00 14,960.46 14,688.23 97.65 -1,083.88
技术有限公司 开 发 与
销售
计 算 机
上海大智慧财汇
软 硬 件
数据科技有限公 3,000.00 12,133.13 10,235.16 3,299.39 1,519.12
开 发 与
司
销售
计 算 机
软硬件、
电 子 产
品 的 销
售，计算
机 软 硬
上海龙软信息技 件、电子
术有限公司（公司 信息、通 500.00 1,819.84 1,739.75 431.73 -372.73
持有其 70%股权） 信技术、
自 动 化
系 统 领
域 内 的
技 术 开
发、技术
转让、技
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2015 年半年度报告
术咨询、
技 术 服
务，从事
货 物 与
技 术 的
进 出 口
业务
计 算 机
大智慧信息技术
软 件 开 5,000.00 5,081.52 5,058.36 69.49
有限公司
发
北京慧远保银信 软 件 系
512.00 1,467.36 1,233.56 356.66 68.58
息技术有限公司 统服务
NEXTVIEW PTE
软 件 资 634.46
LTD( 新 思 维 私 人 2,108.94 1,324.68 1,030.69 40.22
讯业务 （新加坡元）
有限公司)
上海天蓝蓝投资 投 资 管
3,605.00 3,411.23 3,411.23 41.75 -157.40
管理有限公司 理
北京油宝宝石油 投 资 及
化工投资管理有 化 工 贸 400.00 397.19 397.04 1.36 -1.03
限公司 易
贵 金 属
上海狮王黄金有
交 易 及 500.00 5,004.48 1,125.01 173.76 -139.27
限责任公司
进出口
深圳市前海博盈
化 工 贸
石油化工投资有 0.35 -2.80 -1.01
易
限公司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 3 月 27 日召开 2014 年年度股东大会审议通过 2014 年度利润分配方案，在报告期内
公司不进行行利润分配及资本公积金转增股本。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2015 年半年度，本公司未拟定利润分配或公积金转增股本预案。
是否分配或转增 否
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2015 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2015年2月10日，本公司第二届董事会2015年第三次临时 详见相关公告：临 2015-024 登载于 2015
会议审议通过了《关于转让所持无锡君泰贵金属合约交 年 2 月 11 日《上海证券报》、《中国证
易中心有限公司35%股权的议案》，公司所持有无锡君泰 券报》、《证券时报》、《证券日报》
贵金属合约交易中心有限公司的35%股权分别转让于正 和上海证券交易所网站。
晖资本管理有限公司、黄宇、黄舒敏三人，共计人民币
20,300万元（其中向正晖资本管理有限公司转让26%股
权，转让价款为人民币15,080万元；向黄宇转让5%股权，
转让价款为人民币2,900万元；向黄舒敏转让4%股权，转
让价款为人民币2,320万元），转让完成后公司将不再持
有无锡君泰的股权。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2015 年 6 月 30 日，公司第二届董事会 2015 年第七次临时会议和 2015 年 7 月 17 日，公司 2015
年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司与湘财证券股份有限公司签署<业务合作协议>的议
案》。详见相关公告：临 2015-050、临 2015-051、临 2015-055 分别登载于 2015 年 7 月 2 日、2015
年 7 月 2 日、2015 年 7 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和上海证券交易所网站。
经过双方计算统计并核对确认，从 2015 年 1 月至 6 月大智慧和湘财证券在合作过程中，大智
慧发生的软件、活动、服务、广告等成本的结算汇总金额为人民币 8490.28 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
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2015 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
承诺时 有 行应说
诺 时 行应
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 履 明未完
类 严 说明
限 行 成履行
型 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
与股改相关
的承诺
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2015 年半年度报告
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
本人保证在控股或实际控制大
解 智慧期间，本人直接或间接控 长期。在
决 制的、与他人共同控制的、或 解除义
与首次公开
同 本人可以施加重大影响的企业 务后，可
发行相关的 张长虹 是 是
业 不会从事与大智慧相同或类似 以不再
承诺
竞 的业务，以避免对大智慧的生 受此限
争 产经营构成可能的直接的或间 制。
接的业务竞争。
解 长期。在
本人控股或实际控制的其他企
决 解除义
与首次公开 业在今后不会从事与大智慧相
同 务后，可
发行相关的 张婷 同或类似的业务，以避免对大 是 是
业 以不再
承诺 智慧的生产经营构成可能的直
竞 受此限
接的或间接的业务竞争。
争 制。
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
现任及离任公司董事、监事、
担任公 高级管理人员在其任职期间，
股
司董事、 每年转让的其直接或间接持有
份
其他承诺 监事、高 的发行人股份不超过其所持有 长期 是 是
限
级管理 本公司股份总数的百分之二十
售
人员。 五；离职后半年内，不转让其
所持有的本公司股份。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
报告期内，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度的财务报告审计机
构和内部控制审计机构，聘期均为一年。具体见公司于 2015 年 3 月 28 日在上交所网站上披露的
《上海大智慧股份有限公司 2014 年年度股东大会决议公告》（公告编号：临 2015-031）。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司根据《上市公司章程指引》（2014 修订）》及《上市公司股东大会议事规则
（2014 年修订）》的相关规定，对《公司章程》和《股东大会议事规则》进行了修订，特别是对
网络投票和中小股东单独计票条款进行了补充和完善，有利于进一步维护中小股东的合法权益。
公司股东大会、董事会、监事会和经理层依法行使各自职权，独立运作、科学决策。
此外，2015 年 1 月 21 日，公司收到中国证券监督管理委员会上海监管局下发的《关于对上
海大智慧股份有限公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决[2015]4 号），对此，公司董事会
高度重视，积极落实并已完成整改。（详见公告 2015-005）
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 169,172
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持 有 质押或冻结情况
有 限
股
股东名称 报告期内增 比 例 售 条
期末持股数量 份 股东性质
（全称） 减 (%) 件 股 数量
状
份 数
态
量
质
张长虹 0 1,104,792,657 55.58 367,740,000 境内自然人
押
张婷 0 115,025,402 5.79 无 境内自然人
张志宏 0 51,238,600 2.58 无 境内自然人
王玫 -3,500,000 12,603,562 0.63 无 境内自然人
易小强 606,915 6,373,454 0.32 无 未知
沈宇 -1,680,000 5,054,217 0.25 无 境内自然人
黄长富 4,350,643 4,350,643 0.22 无 未知
招商证券股份
有限公司－富
境内非国有
国中证移动互 4,069,905 4,069,905 0.20 无
法人
联网指数分级
证券投资基金
中国建设银行
股份有限公司
－易方达并购 3,527,738 3,527,738 0.18 无 国有法人
重组指数分级
证券投资基金
周俊虎 3,409,132 3,409,132 0.17 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普通
张长虹 1,104,792,657 1,104,792,657
股
人民币普通
张婷 115,025,402 115,025,402
股
人民币普通
张志宏 51,238,600 51,238,600
股
人民币普通
王玫 12,603,562 12,603,562
股
人民币普通
易小强 6,373,454 6,373,454
股
人民币普通
沈宇 5,054,217 5,054,217
股
44 / 159
2015 年半年度报告
人民币普通
黄长富 4,350,643 4,350,643
股
招商证券股份有限公司－富
人民币普通
国中证移动互联网指数分级 4,069,905 4,069,905
股
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
人民币普通
－易方达并购重组指数分级 3,527,738 3,527,738
股
证券投资基金
人民币普通
周俊虎 3,409,132 3,409,132
股
①公司前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股东张长虹先生
上述股东关联关系或一致行 与公司第二大股东张婷女士系兄妹关系；与公司第三大股东张志宏先
动的说明 生系兄弟关系。②除上述情况外，其他股东之间无关联关系，也不属
于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
不适用。
持股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
沈宇 董事、副总经理 6,734,217 5,054,217 -1,680,000 二级市场减持
王玫 董事、副总经理 二级市场减持
16,103,562 12,603,562 -3,500,000
兼董事会秘书
王日红 董事、财务总监 2,927,922 2,207,922 -720,000 二级市场减持
申健 监事 292,793 220,000 -72,793 二级市场减持
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
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2015 年半年度报告
沈宇 董事、副总经理 离任 个人原因
徐可 副总经理 聘任 工作需要
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海大智慧股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七1 541,002,020.36 435,699,206.58
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七2 937,222.03 1,146,285.70
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七5 141,606,329.73 77,658,871.66
预付款项 七6 23,671,543.83 8,141,615.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七7 104,690.44 3,073,424.69
应收股利
其他应收款 七9 378,407,444.80 424,342,558.91
买入返售金融资产
存货 七 10 314,361.31 283,062.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七 12 903,930,752.10 1,133,419,158.09
流动资产合计 1,989,974,364.60 2,083,764,184.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七 13 200,990,481.60 663,464.90
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七 16 152,972,218.02 203,000,000.00
投资性房地产 七 17 106,768,334.40 89,903,801.62
固定资产 七 18 177,420,452.98 217,224,188.90
在建工程 七 19 389,795.16 389,795.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七 24 158,882,207.21 197,093,211.92
47 / 159
2015 年半年度报告
开发支出
商誉 七 26 418,927,149.99 449,567,580.02
长期待摊费用 七 27 13,957,730.41 17,777,109.67
递延所得税资产 七 28 1,770,557.84 1,559,987.56
其他非流动资产
非流动资产合计 1,232,078,927.61 1,177,179,139.75
资产总计 3,222,053,292.21 3,260,943,324.13
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七 33 36,912,718.63 36,220,776.95
预收款项 七 34 77,183,263.54 105,910,933.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七 35 255,823.58
应交税费 七 36 19,558,609.08 16,611,876.96
应付利息
应付股利
其他应付款 七 39 43,267,034.23 46,513,355.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七 41 224,179.40 444,278.82
其他流动负债
流动负债合计 177,145,804.88 205,957,045.43
非流动负债：
长期借款 七 42 342,417.20 348,545.31
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 七 28 10,018,299.72 11,572,985.91
其他非流动负债
非流动负债合计 10,360,716.92 11,921,531.22
负债合计 187,506,521.80 217,878,576.65
所有者权益
48 / 159
2015 年半年度报告
股本 七 49 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七 51 1,022,445,015.90 1,022,445,015.90
减：库存股
其他综合收益 七 53 -6,302,102.98 -3,283,473.37
专项储备
盈余公积 七 55 35,061,708.21 35,061,708.21
一般风险准备
未分配利润 七 56 -11,429,330.09 -14,495,836.10
归属于母公司所有者权益合计 3,027,475,291.04 3,027,427,414.64
少数股东权益 7,071,479.37 15,637,332.84
所有者权益合计 3,034,546,770.41 3,043,064,747.48
负债和所有者权益总计 3,222,053,292.21 3,260,943,324.13
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海大智慧股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 298,685,652.66 215,876,649.06
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七 1 86,961,250.74 33,212,493.96
预付款项 6,872,277.01 3,757,307.67
应收利息 104,690.44 3,073,424.69
应收股利
其他应收款 十七 2 326,314,411.33 394,773,912.38
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 746,415,787.30 979,024,497.69
流动资产合计 1,465,354,069.48 1,629,718,285.45
非流动资产：
可供出售金融资产 200,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七 3 1,060,933,691.11 1,171,187,623.11
投资性房地产 65,233,167.34 66,815,288.15
固定资产 66,355,630.43 82,410,325.19
在建工程 139,795.16 139,795.16
49 / 159
2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,475,217.09 12,766,512.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,479,227.78 15,384,534.47
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,415,616,728.91 1,348,704,078.11
资产总计 2,880,970,798.39 2,978,422,363.56
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 540,611,140.25 229,098,488.63
预收款项 36,554,362.69 73,403,175.32
应付职工薪酬
应交税费 643,721.91 4,698,181.42
应付利息
应付股利
其他应付款 79,865,306.87 223,228,410.61
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 657,674,531.72 530,428,255.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 657,674,531.72 530,428,255.98
所有者权益：
股本 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
50 / 159
2015 年半年度报告
资本公积 1,022,445,015.90 1,022,445,015.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,061,708.21 35,061,708.21
未分配利润 -821,910,457.44 -597,212,616.53
所有者权益合计 2,223,296,266.67 2,447,994,107.58
负债和所有者权益总计 2,880,970,798.39 2,978,422,363.56
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 306,682,526.21 429,455,786.48
其中：营业收入 七 57 306,682,526.21 429,455,786.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 513,619,365.63 858,536,173.91
其中：营业成本 七 57 116,434,508.59 179,469,212.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七 58 3,216,845.83 9,368,273.16
销售费用 七 59 152,993,930.28 354,893,377.84
管理费用 七 60 241,541,681.02 336,096,428.47
财务费用 七 61 -5,099,604.01 -36,645,129.23
资产减值损失 七 62 4,532,003.92 15,354,011.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七 63 -117,563.67 19,239,933.44
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七 64 217,696,920.35 403,339,856.35
其中：对联营企业和合营企业的投资 -5,092,298.11
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,642,517.26 -6,500,597.64
加：营业外收入 七 65 4,342,073.24 24,530,036.56
其中：非流动资产处置利得 7,096.24 7,264.47
减：营业外支出 七 66 3,938,256.05 627,981.94
其中：非流动资产处置损失 435,120.65 42,861.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,046,334.45 17,401,456.98
51 / 159
2015 年半年度报告
减：所得税费用 七 67 9,166,129.02 4,607,239.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,880,205.43 12,794,217.73
归属于母公司所有者的净利润 3,066,506.01 17,120,590.94
少数股东损益 -1,186,300.58 -4,326,373.21
六、其他综合收益的税后净额 -3,018,629.61 4,293,926.37
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -3,018,629.61 4,293,926.37
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -3,018,629.61 4,293,926.37
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 327,016.70 -46,640.95
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,345,646.31 4,340,567.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -1,138,424.18 17,088,144.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 47,876.40 21,414,517.31
归属于少数股东的综合收益总额 -1,186,300.58 -4,326,373.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.002 0.009
（二）稀释每股收益(元/股) 0.002 0.009
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七 4 115,955,107.43 175,177,687.43
减：营业成本 十七 4 406,118,375.29 48,444,984.02
营业税金及附加 616,501.55 5,194,567.71
销售费用 18,405,774.68 218,838,345.90
管理费用 89,205,906.28 182,730,001.71
财务费用 -4,856,733.93 -36,219,308.45
资产减值损失 3,936,731.89 5,138,055.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
52 / 159
2015 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 十七 5 172,802,787.23 7,849,440.62
其中：对联营企业和合营企业的投资 -5,092,298.11
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -224,668,661.10 -241,099,518.70
加：营业外收入 3,909,076.24 3,130,214.47
其中：非流动资产处置利得 2,776.24 7,264.47
减：营业外支出 3,938,256.05 231.85
其中：非流动资产处置损失 435,120.65 231.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -224,697,840.91 -237,969,536.08
减：所得税费用 -3,951,955.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -224,697,840.91 -234,017,580.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -224,697,840.91 -234,017,580.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 238,019,017.43 456,503,206.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
53 / 159
2015 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,857,179.49
收到其他与经营活动有关的现金 七 69 41,679,880.01 638,154,219.18
经营活动现金流入小计 279,698,897.44 1,102,514,605.42
购买商品、接受劳务支付的现金 144,894,364.06 169,128,644.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 170,740,625.59 188,137,022.95
支付的各项税费 29,550,440.86 46,022,761.18
支付其他与经营活动有关的现金 七 69 198,207,703.87 788,582,064.04
经营活动现金流出小计 543,393,134.38 1,191,870,492.95
经营活动产生的现金流量净额 -263,694,236.94 -89,355,887.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,934,308,645.06 2,365,001,106.28
取得投资收益收到的现金 25,039,605.80 92,774,169.54
处置固定资产、无形资产和其他长 661,919.72 105,889.65
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 307,128,992.20 111,211,694.27
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,267,139,162.78 2,569,092,859.74
购建固定资产、无形资产和其他长 4,976,088.41 65,387,524.66
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,889,408,500.00 2,849,986,173.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 96,707,194.60
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,894,384,588.41 3,012,080,892.57
投资活动产生的现金流量净额 372,754,574.37 -442,988,032.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 1,200,000.00
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,200,000.00
偿还债务支付的现金 226,227.53 98,623,624.20
分配股利、利润或偿付利息支付的 70,688.45 15,009,405.45
现金
54 / 159
2015 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 296,915.98 113,633,029.65
筹资活动产生的现金流量净额 -296,915.98 -112,433,029.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,460,607.67 4,066,902.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 105,302,813.78 -640,710,047.78
加：期初现金及现金等价物余额 435,699,206.58 1,450,882,601.87
六、期末现金及现金等价物余额 541,002,020.36 810,172,554.09
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,287,512.60 185,616,573.71
收到的税费返还 3,951,955.90
收到其他与经营活动有关的现金 64,486,148.76 545,161,884.50
经营活动现金流入小计 93,773,661.36 734,730,414.11
购买商品、接受劳务支付的现金 113,659,301.65 57,314,082.85
支付给职工以及为职工支付的现金 65,660,183.13 110,730,075.06
支付的各项税费 2,370,574.77 19,578,184.37
支付其他与经营活动有关的现金 180,777,596.86 389,370,158.86
经营活动现金流出小计 362,467,656.41 576,992,501.14
经营活动产生的现金流量净额 -268,693,995.05 157,737,912.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,580,500,000.00 1,548,849,440.62
取得投资收益收到的现金 21,056,719.23
处置固定资产、无形资产和其他长 657,599.72 24,180.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 323,250,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,925,464,318.95 1,548,873,620.62
购建固定资产、无形资产和其他长 459,646.84 45,405,000.50
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,573,500,000.00 2,172,518,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的 187,700,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,573,959,646.84 2,405,623,400.50
投资活动产生的现金流量净额 351,504,672.11 -856,749,779.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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2015 年半年度报告
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 40,988,950.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 220,008.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 41,208,958.00
筹资活动产生的现金流量净额 -41,208,958.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,673.46 6,336.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 82,809,003.60 -740,214,488.48
加：期初现金及现金等价物余额 215,876,649.06 1,219,971,033.14
六、期末现金及现金等价物余额 298,685,652.66 479,756,544.66
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年期末 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -3,283,473.37 35,061,708.21 -14,495,836.10 15,637,332.84 3,043,064,747.48
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -3,283,473.37 35,061,708.21 -14,495,836.10 15,637,332.84 3,043,064,747.48
余额
三、本
期增减
-3,018,629.61 3,066,506.01 -8,565,853.47 -8,517,977.07
变动金
额（减
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2015 年半年度报告
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 -3,018,629.61 3,066,506.01 -1,186,300.58 -1,138,424.18
益总额
（二）
所有者
投入和 -7,379,552.89 -7,379,552.89
减少资
本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 -7,379,552.89 -7,379,552.89
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
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2015 年半年度报告
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -6,302,102.98 35,061,708.21 -11,429,330.09 7,071,479.37 3,034,546,770.41
余额
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年期末 1,807,000,000.00 1,203,145,015.90 -6,397,245.22 35,061,708.21 -121,419,962.17 52,598,987.77 2,969,988,504.49
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 1,807,000,000.00 1,203,145,015.90 -6,397,245.22 35,061,708.21 -121,419,962.17 52,598,987.77 2,969,988,504.49
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
180,700,000.00 -180,700,000.00 4,293,926.37 17,120,590.94 -13,908,591.65 7,505,925.66
少以
“－”
号填
列）
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2015 年半年度报告
（一）
综合收 4,293,926.37 17,120,590.94 -4,326,373.21 17,088,144.10
益总额
（二）
所有者
投入和 4,989,718.77 4,989,718.77
减少资
本
1．股东
投入的 1,200,000.00 1,200,000.00
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 3,789,718.77 3,789,718.77
（三）
利润分 -14,571,937.21 -14,571,937.21
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -14,571,937.21 -14,571,937.21
东）的
分配
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2015 年半年度报告
4．其他
（四）
所有者
180,700,000.00 -180,700,000.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 180,700,000.00 -180,700,000.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -2,103,318.85 35,061,708.21 -104,299,371.23 38,690,396.12 2,977,494,430.15
余额
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 优 永 减：库 其他综 专项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 合收益 储备
他
股 债
一、上年期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -597,212,616.53 2,447,994,107.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -597,212,616.53 2,447,994,107.58
三、本期增减变动金额（减 -224,697,840.91 -224,697,840.91
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -224,697,840.91 -224,697,840.91
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
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2015 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -821,910,457.44 2,223,296,266.67
上期
其他权益工具
项目 优 永 减：库 其他综 专项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 合收益 储备
他
股 债
一、上年期末余额 1,807,000,000.00 1,203,145,015.90 35,061,708.21 -223,503,814.79 2,821,702,909.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,807,000,000.00 1,203,145,015.90 35,061,708.21 -223,503,814.79 2,821,702,909.32
三、本期增减变动金额（减 180,700,000.00 -180,700,000.00 -234,017,580.18 -234,017,580.18
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -234,017,580.18 -234,017,580.18
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
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2015 年半年度报告
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结 180,700,000.00 -180,700,000.00
转
1．资本公积转增资本（或 180,700,000.00 -180,700,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -457,521,394.97 2,587,685,329.14
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海大智慧股份有限公司（原名“上海大智慧投资咨询有限公司”、“上海大智慧网络技术
有限公司”），成立于 2000 年 12 月 14 日，原注册资本 100 万元，由张长虹、上海奈心科技发展
有限公司（以下简称“奈心科技公司”）分别出资 45 万元、55 万元共同组建。
2002 年 11 月，公司注册资本增加至 2,200 万元，由张长虹增资 1,935 万元、张婷增资 165 万元。
2007 年 6 月，奈心科技公司将所持大智慧股份公司的全部股权转让给张婷，转让后张长虹持股
1,980 万元，占注册资本的 90%；张婷持股 220 万元，占注册资本的 10%。
2009 年 8 月，张长虹将所持 12.82%股权转让给张志宏、王永辉等 33 名自然人；张婷将所持
1%股权转让给张志宏。转让后，张长虹持股 1,697.96 万元，占注册资本的 77.18%；张婷持股 198
万元，占注册资本的 9%；张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元，占注册资本的 13.82%。
2009 年 8 月，公司注册资本由 2,200 万元增加至 2,514.29 万元，增资款由新湖中宝股份有
限公司、苏州金沙江创业投资管理有限公司以现金方式投入。新湖中宝股份有限公司投入 35,200
万元，其中出资款 276.58 万元，溢价款 34,923.42 万元；苏州金沙江创业投资管理有限公司投入
4,800 万元，其中出资款 37.71 万元，溢价款 4,762.29 万元。增资后，张长虹持股 1,697.96 万
元，占注册资本的 67.53%；张婷持股 198 万元，占注册资本的 7.87%；新湖中宝股份有限公司持
股 276.58 万元，占注册资本的 11.00%；苏州金沙江创业投资管理有限公司持股 37.71 万元，占
注册资本的 1.50%；张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元，占注册资本的 12.10%。
2009 年 10 月，张婷将所持 1%股权转让给苏州金沙江创业投资管理有限公司，张长虹将所持
1.5%股权转让给王杰等 4 名自然人。转让后，张长虹持股 1,660.2529 万元，占注册资本的 66.03%；
张婷持股 172.8571 万元，占注册资本的 6.87%；新湖中宝股份有限公司持股 276.58 万元，占注
册资本的 11.00%；苏州金沙江创业投资管理有限公司持股 62.8529 万元，占注册资本的 2.50%；
张志宏、王永辉等 37 名自然人持股 341.7471 万元，占注册资本的 13.60%。
2009 年 12 月，公司以 2009 年 10 月 31 日经审计后的净资产 517,225,150.75 元为依据折股，
折合股份 45,000 万股，每股面值 1 元，注册资本计人民币 45,000 万元。2009 年 12 月 9 日公司
整体变更为股份有限公司，公司名称变更为“上海大智慧股份有限公司”。
2010 年 3 月，公司以资本公积人民币 67,225,150.75 元、未分配利润人民币 67,774,849.25
元，合计人民币 13,500 万元转增股本。
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2015 年半年度报告
2011 年根据公司 2010 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
（2010）1900 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 1.1 亿
元，变更后的注册资本为人民币 69,500 万元。2011 年 2 月 15 日，公司已办妥了注册变更的工商
变更登记手续。
2012 年 5 月，根据公司 2012 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司增加注
册资本人民币 69,500 万元，由资本公积转增股本，并于 2012 年 6 月 14 日完成工商变更登记。
根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议及修改后章程的规定，公司以资本公积转增股本，
增加注册资本金人民币 41,700 万元，并于 2013 年 9 月 11 日完成工商变更登记。
截止 2013 年 12 月 31 日，公司股本总数为 180,700 万股，有限售条件股份为 115,550.6053
万股，占股份总数的 63.95%，无限售条件股份为 65,149.3947 万股，占股份总数的 36.05%。
2014 年 1 月 28 日张长虹持有的 1,004,356,961.40 股、张婷持有的 104,568,547.20 股及张
志宏持有的 46,580,544.40 股，已全部解除限售。
2014 年 4 月，公司以资本公积人民币 180,700,000.00 元转增资本，并于 2014 年 5 月 26 日
完成工商变更登记。
截止 2015 年 6 月 30 日，公司股本总数为 198,770.00 万股，均为无限售条件股份。
经营范围：计算机软件服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息
服务），互联网证券期货讯息类视听节目，计算机系统服务，数据处理,计算机、软件及辅助设备
的零售,网络测试、网络运行维护,房地产咨询（不得从事经纪）,自有房屋租赁，会议服务、创意
服务、动漫设计；设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，网络科技（不得从事科技中介），
投资咨询，企业策划设计,电视节目制作、发行，游戏产品的运营；网络游戏虚拟货币发行。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
注册地址：上海市张江高科技园区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 幢 22301-130 座，总部办公
地：上海市浦东新区杨高南路 428 号 1 号楼。
法定代表人：张长虹
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2015 年半年度报告
公司的基本组织架构为：
股东大会
薪酬与考核委员会
监事会
战略委员会
董事会 董事会秘书
提名委员会
审计委员会
总经理
财务总监 副总经理
÷
行 销 董
财 政 售 产 运 技 事
审 务 人 服 品 维 术 会
计 中 事 务 中 中 中 办
部 心 中 中 心 心 心 公
心 心 室
财务报表业经公司全体董事于 2015 年 8 月 29 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海大智慧软件开发有限公司
上海大智慧信息科技有限公司
合肥大智慧信息技术有限公司
大智慧信息技术有限公司
上海天蓝蓝投资管理有限公司
油宝宝（北京）化工投资管理有限公司
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司
广东财慧贵金属经营有限公司
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2015 年半年度报告
子公司名称
上海大智慧财富管理有限公司
阿斯达克网络信息有限公司
阿斯达克有限公司
上海大智慧财汇数据科技有限公司
上海龙软信息技术有限公司
杭州龙软信息科技有限公司
DZH Financial Research, Inc.
DZH NEXTVIEW PTE LTD（新思维私人有限公司）
Nextview Sdn Bhd（新思维（马来西亚）有限公司）
Nextview (Thailand) Limited （新思维(泰国)有限公司）
Nextview International Limited（新思维国际有限公司）
奈思飞信息技术（上海）有限公司
Nextview (Vietnam) Ltd（新思维(越南)国际有限公司）
Nextview Services (India) Pvt Ltd（新思维(印度)有限公司）
Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技有限公司)
Solutions Lab Pte Ltd（解决方案实验室私人有限公司）
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd（解决方案实验室（马来西亚）私人有限公司）
北京慧远保银信息技术有限公司
上海狮王黄金有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其
他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况。
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2015 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
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2015 年半年度报告
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
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所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
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（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经
营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率（实际采用合并期间的平均
汇率）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
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目转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
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债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
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负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的
公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减值。
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本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过
70%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年。；投资
成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定
依据为：自下跌幅度超过投资成本的 70％时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 200 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收账款和其他应收
款，以账龄分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：保证金或押金、员工差旅暂支款、集团 不计提坏账
公司内部往来形成的应收款项
组合 2：除单独测试并单项计提减值准备，以及 账龄分析法
应收款项中的保证金或押金、员工差旅暂支款、
集团公司内部往来形成的应收款项以外的应收
帐款和其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 60 60
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 1：保证金或押金、员工差 0 0
旅暂支款、集团公司内部往来形
成的应收款项
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独
测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账
龄分析法计提坏账准备。
12. 存货
1、 存货的分类
存货分类为：库存商品。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准
的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
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投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编
制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
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关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20 0-5 4.75-5
办公及电子设备 年限平均法 3-8 0-5 11.88-33.33
运输设备 年限平均法 5-10 0-5 9.5-20
固定资产装修 年限平均法 5 0 20
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企
业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
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的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资
产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值
转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出按期初期末简单加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件、商标及著作权 3 年-有限期 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
数据、监测系统及其他 3-8 年 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司拥有技术和知识产权资产，本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用
并带给本公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
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究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
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分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用包括经营租入资产改良支出。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项 目 摊销年限
经营租入固定资产改良支出 剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认金融信息等服务收入的条件和方法
（1）金融资讯及数据终端服务系统：
包括：金融资讯及数据 PC 终端服务系统、金融资讯及数据移动终端服务系统。在
提供金融资讯和数据服务前向客户收取全部款项，包括证券信息初始化费用和后继
维护运行费。公司收取的证券信息初始化费用，在客户获得授权（授权方式为 PC
软件或 WEB 软件开通及相应服务开始提供）时确认收入，收取的后继维护运行费，
按照约定的比例，在提供服务的期间内分期确认收入。
（2）证券公司综合服务系统：
证券公司综合服务系统，包括行情及资讯的传送、技术支持、客户支持等服务，在
提供服务的期间内分期确认收入。
（3）港股服务系统：
在提供服务的期间内分期确认收入。
（4）手续费收入：
提供相关信息以及代理买卖平台，在劳务已经提供，根据合同约定的比例结算，在
完成代理交易事项的时点确认收入。
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（5）其他：
公司提供上述服务之外的其他服务，包括广告、投资咨询、培训服务等，根据合同
内容在提供服务时确认收入。软件开发，按照验收确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期
计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失
的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补
偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易
或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
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递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 6%、17%
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应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 1%、7%
消费税计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%
利得税 香港子公司、新加坡子公司按应 16.50%、17%
纳税所得额计征
法人税 日本子公司按应纳税所得额计 37.11%
征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海大智慧股份有限公司 15%
上海大智慧财富管理有限公司 15%
上海大智慧财汇数据科技有限公司 15%
北京慧远保银信息技术有限公司 15%
上海龙软信息科技有限公司 15%
上海大智慧信息科技有限公司 免税
2. 税收优惠
1、 根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国
家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。
（1） 上海大智慧财富管理有限公司 2014 年 9 月 4 日经过上海市科学技术委员会、上海
市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编
号为：GF201431000031，有效期为三年。
（2） 上海大智慧财汇数据科技有限公司 2014 年 9 月 4 日经过上海市科学技术委员会、
上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证
书编号为：GF201431000155，有效期为三年。
（3） 北京慧远保银信息技术有限公司 2014 年 7 月 30 日经过北京市科学技术委员会、北
京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，获得高新技术企业证书
编号为：GF201411000105，有效期为三年。
（4） 上海龙软信息科技有限公司 2013 年 9 月 11 日经过上海市科学技术委员会、上海市
财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号
为：GR201331000133，有效期为三年。
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2、 根据上海市高新技术企业认定办公室《关于公示 2014 年上海市第二批拟认定高新技
术企业名单的通知》，上海大智慧股份有限公司已认定为高新技术企业。本期减按 15%
税率征收企业所得税。
3、 根据上海市浦东新区国家税务局《企业所得税优惠事先备案结果通知书》（浦税十八
所备（2014）16 号），上海大智慧信息科技有限公司符合《财政部、国家税务总局关
于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27
号文）关于“新办集成电路设计企业和软件企业减免税”的规定，自 2014 年度起，第一
年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按 25%的法定税率减半征收所得税。本
期间免征企业所得税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 178,922.78 182,712.35
银行存款 539,140,118.66 433,375,591.38
其他货币资金 1,682,978.92 2,140,902.85
合计 541,002,020.36 435,699,206.58
其中：存放在境外的款
165,049,908.88 122,613,504.24
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 937,222.03 1,146,285.70
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 937,222.03 1,146,285.70
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 937,222.03 1,146,285.70
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期初余
期末余额
额
坏账准 账面 账面
类别 账面余额 账面余额 坏账准备
备 价值 价值
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组 141,60
82,108,62 4,449, 77,658,
合计提坏 149,422,558.96 99.73 7,816,229.23 5.23 6,329. 99.50 5.42
3.05 751.39 871.66
账准备的 73
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提 411,808.1 411,80
411,808.15 0.27 411,808.15 100 0.50 100.00
坏账准备 5 8.15
的应收账
款
141,60
82,520,43 4,861, 77,658,
合计 149,834,367.11 / 8,228,037.38 / 6,329. / /
1.20 559.54 871.66
73
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 145,080,277.49 7,254,013.87 5.00%
1至2年 4,105,184.57 410,518.46 10.00%
2至3年 122,000.00 36,600.00 30.00%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 115,096.90 115,096.90 100.00%
合计 149,422,558.96 7,816,229.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,617,119.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
单位一 84,902,800.00 56.66 4,245,140.00
单位二 2,979,628.80 1.99 188,581.44
单位三 2,010,000.00 1.34 100,500.00
单位四 1,813,676.40 1.21 181,367.64
单位五 1,738,866.26 1.16 86,943.31
合 计 93,444,971.46 62.36 4,802,532.39
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6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 23,563,650.43 99.54 8,096,371.45 99.44
1至2年 107,893.40 0.46 4,227.15 0.05
2至3年 41,017.31 0.51
3 年以上
合计 23,671,543.83 100 8,141,615.91 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例（%）
单位一 8,066,666.67 34.08
单位二 1,981,910.05 8.37
单位三 1,061,445.00 4.48
单位四 1,037,735.86 4.38
单位五 920,000.00 3.89
合 计 13,067,757.58 55.20
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 104,690.44 3,073,424.69
委托贷款
债券投资
合计 104,690.44 3,073,424.69
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
96 / 159
2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 395,238,052.75 99.66 16,830,607.95 4.28 378,407,444.80 443,335,701.97 99.66 18,993,143.06 4.28 424,342,558.91
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏 1,501,303.00 0.34 1,501,303.00 100 1,501,303.00 0.34 1,501,303.00 100.00
账准备的其他应收款
合计 396,739,355.75 / 18,331,910.95 / 378,407,444.80 444,837,004.97 / 20,494,446.06 / 424,342,558.91
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 334,457,438.84 16,722,871.94 5.00%
1至2年 666,449.43 66,644.94 10.00%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 41,191.07 41,091.07 100.00%
合计 335,165,079.34 16,830,607.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合 1：保证金或押金、员
工差旅暂支款、集团公司内 60,072,973.41
部往来形成的应收款项
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,086,978.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金、备用金 60,072,973.41 65,020,020.44
企业间往来 3,546,382.34 26,446,984.53
股权转让款 333,120,000.00 353,370,000.00
合计 396,739,355.75 444,837,004.97
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京博虹股
单位一 288,120,000.00 1 年以内 72.62 14,406,000.00
权转让款
杭州大彩股
单位二 45,000,000.00 1 年以内 11.35 2,250,000.00
权转让款
1 年以内，
单位三 保证金 33,114,560.12 1-2 年，5 年 8.34
以上
1 年以内，
单位四 押金 12,073,959.00 1-2 年 ,2-3 3.04
年，3-4 年
1-2 年，3-4
单位五 押金 1,641,387.31 0.41
年， 年以上
合计 / 379,949,906.43 / 95.76 16,656,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 314,361.31 314,361.31 283,062.84 283,062.84
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
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2015 年半年度报告
合计 314,361.31 314,361.31 283,062.84 283,062.84
(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 881,000,000.00 1,126,000,000.00
待退及预缴纳税金 22,930,752.10 7,419,158.09
合计 903,930,752.10 1,133,419,158.09
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债
务工具：
可供出售权 201,529,062.33 538,580.73 200,990,481.60 1,202,045.63 538,580.73 663,464.90
益工具：
按公允 1,529,062.33 538,580.73 990,481.60 1,202,045.63 538,580.73 663,464.90
价值计量的
按成本 200,000,000.00 200,000,000.00
计量的
合计 201,529,062.33 538,580.73 200,990,481.60 1,202,045.63 538,580.73 663,464.90
注：公司本期向中证机构间报价系统股份有限公司增资 2 亿元。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
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2015 年半年度报告
权益工具的成本/债务工具
1,006,534.19 1,006,534.19
的摊余成本
公允价值 990,481.60 990,481.60
累计计入其他综合收益的
522,528.14 522,528.14
公允价值变动金额
已计提减值金额 538,580.73 538,580.73
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被
账面余额 减值准备
投资
被投 本期
本 本 本 单位
资 现金
期 本期 期 期 期 期 期 持股
单位 期末 红利
初 增加 减 初 增 减 末 比例
少 加 少 (%)
中证 200,000,000.00 200,000,000.00 4%
机构
间报
价系
统股
份有
限公
司
合计 200,000,000.00 200,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 538,580.73 538,580.73
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 538,580.73 538,580.73
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
无锡 203,000 203, 0.00
君泰 ,000.00 000,
贵金 000.
属合 00
约交
易中
心有
限公
司
杭州 158,0 -5,09 152,9
大彩 64,51 2,298 72,21
网络 6.13 .11 8.02
科技
有限
公司
小计 203,000 158,0 203, -5,09 152,9
,000.00 64,51 000, 2,298 72,21
6.13 000. .11 8.02
00
203,000 158,0 203, -5,09 152,9
,000.00 64,51 000, 2,298 72,21
合计
6.13 000. .11 8.02
00
其他说明
2015 年 4 月公司将持有的无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司（以下简称“无锡君泰”）
剩余 35%的股份按照其在丧失控制权日的公允价值 20,300 万元转让,使得长期股权投资减
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2015 年半年度报告
少 20,300 万元。
2015 年 1 月公司将所持有的杭州大彩网络科技有限公司（以下简称“杭州大彩”）31%的
股权以人民币 10,000 万元转让给中彩合盛网络科技（北京）有限公司。因处置部分股权
投资丧失了控制权，对于处置后的剩余 49%股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量，金额为 15,806.45 万元。
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 99,659,796.92 99,659,796.92
2.本期增加金额 21,935,499.32 21,935,499.32
（1）外购 31,519.36 31,519.36
（2）存货\固定资产\在 21,903,979.96 21,903,979.96
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 121,595,296.24 121,595,296.24
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,755,995.30 9,755,995.30
2.本期增加金额 5,070,966.54 5,070,966.54
（1）计提或摊销 2,469,868.90 2,469,868.90
（2）固定资产转为投资性房地 2,601,097.64 2,601,097.64
产带入原累计折旧额
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,826,961.84 14,826,961.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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2015 年半年度报告
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 106,768,334.40 106,768,334.40
2.期初账面价值 89,903,801.62 89,903,801.62
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公及电子设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 120,087,249.66 5,116,917.86 273,665,408.32 3,288,440.50 402,158,016.34
2.本期增加
280,000.00 4,175,561.34 4,455,561.34
金额
（1）购置 280,000.00 4,193,510.20 4,473,510.20
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）境外子公司报表 -17,948.86 -17,948.86
项目汇率折算
3.本期减少
21,903,979.96 356,539.32 3,795,451.23 26,055,970.51
金额
（1）处置
2,316,749.35 2,316,749.35
或报废
（2）处置
356,539.32 1,478,701.88 1,835,241.20
子公司减少
（3）转入
21,903,979.96 21,903,979.96
投资性房地产
4.期末余额 98,183,269.70 5,040,378.54 274,045,518.43 3,288,440.50 380,557,607.17
二、累计折旧
1.期初余额 11,883,634.04 2,913,855.13 150,746,584.85 685,575.28 166,229,649.30
2.本期增加
2,765,369.02 320,353.17 16,986,012.35 328,844.04 20,400,578.58
金额
（1）计提 2,765,369.02 320,353.17 17,026,388.54 328,844.04 20,440,954.77
（2）企业合并
增加
（3）境外子公 -40,376.19 -40,376.19
司报表项目汇率折算
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2015 年半年度报告
3.本期减少
2,601,097.64 1,598,016.75 4,199,114.39
金额
（1）处置
1,195,285.86 1,195,285.86
或报废
（2）处置子公 402,730.89 402,730.89
司减少
（3）转入投资 2,601,097.64 2,601,097.64
性房地产
4.期末余额 12,047,905.42 3,234,208.30 166,134,580.45 1,014,419.32 182,431,113.49
三、减值准备
1.期初余额 18,704,178.14 18,704,178.14
2.本期增加
2,001,862.56 2,001,862.56
金额
（1）计提 2,001,862.56 2,001,862.56
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 20,706,040.70 20,706,040.70
四、账面价值
1.期末账面
86,135,364.28 1,806,170.24 87,204,897.28 2,274,021.18 177,420,452.98
价值
2.期初账面
108,203,615.62 2,203,062.73 104,214,645.33 2,602,865.22 217,224,188.90
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公楼及装修工程 389,795.16 389,795.16 389,795.16 389,795.16
合计 389,795.16 389,795.16 389,795.16 389,795.16
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
本期 利息 本期
本期 累计 本期
预 本期 转入 资本 利息
项目 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
算 增加 固定 化累 资本
名称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
数 金额 资产 计金 化率
金额 算比 化金
金额 额 (%)
例(%) 额
武汉 7,795.16 7,795.16 90.00 其他
分公
司装
修
合肥 250,000.00 250,000.00 60.00 其他
望江
西路
装修
由由 132,000.00 132,000.00 90.00 其他
大厦
1号
楼装
修
合计 389,795.16 389,795.16 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 软件、商标及著作权 数据、监测系统及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 221,411,959.92 54,762,545.79 276,174,505.71
2.本期增加金额 -233,688.87 -78,430.26 -312,119.13
(1)购置 115,942.59 115,942.59
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)境外子公司报表项 -349,631.46 -78,430.26 -428,061.72
目汇率折算
3.本期减少金额 2,336,600.00 2,336,600.00
(1)处置
(2)处置子公司减少 2,336,600.00 2,336,600.00
4.期末余额 218,841,671.05 54,684,115.53 273,525,786.58
二、累计摊销
1.期初余额 68,044,376.92 11,036,916.87 79,081,293.79
2.本期增加金额 32,331,764.99 3,947,556.43 36,279,321.42
（1）计提 32,331,764.99 3,947,556.43 36,279,321.42
3.本期减少金额 653,612.88 63,422.96 717,035.84
(1)处置
(2)处置子公司减少 545,206.67 545,206.67
(3)境外子公司报表项 108,406.21 63,422.96 171,829.17
目汇率折算
4.期末余额 99,722,529.03 14,921,050.34 114,643,579.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 119,119,142.02 39,763,065.19 158,882,207.21
2.期初账面价值 153,367,583.00 43,725,628.92 197,093,211.92
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2015 年半年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 45.99 %
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形 境外子公司报
期初余额 企业合并形 期末余额
成商誉的事项 表项目汇率折 处置
成的
算
上海财汇信息技术有 97,314,694.17 97,314,694.17
限公司
上海大智慧财富管理 147,793.66 147,793.66
有限公司
上海龙软信息科技有 20,508,845.97 20,508,845.97
限公司
北京慧远保银信息技 1,242,922.57 1,242,922.57
术有限公司
DZH NEXTVIEW PTE 17,722,424.81 17,722,424.81
LTD(新思维私人有限
公司)
杭州大彩网络科技有 30,605,337.02 30,605,337.02 0.00
限公司
DZH Financial 22,635,179.55 -8,607.63 22,626,571.92
Research, Inc.
Ayers Solutions 55,039,185.94 -20,930.53 55,018,255.41
Limited (艾雅斯资讯
科技有限公司)
阿斯达克网络信息有 156,665,920.01 156,665,920.01
限公司
上海狮王黄金有限责 33,226,595.59 33,226,595.59
任公司
Solutions Lab Pte 14,606,474.39 -5,554.85 14,600,919.54
Ltd（解决方案实验室
私人有限公司）
合计 449,715,373.68 0.00 -35,093.01 30,605,337.02 419,074,943.65
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
上海大智慧财富管 147,793.66 147,793.66
理有限公司
合计 147,793.66 147,793.66
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
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2015 年半年度报告
商誉的说明：
1、上海大智慧财汇数据科技有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2011 年以美元 1,650 万元折合人民币 108,784,500.00 元合并成本收购了上海大智慧财
汇数据科技有限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额
人民币 97,314,694.17 元，确认为上海大智慧财汇数据科技有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 13%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
2、阿斯达克网络信息有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2010 年支付人民币 202,308,365.79 元合并成本收购了阿斯达克网络信息有限公司和阿
斯达克有限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民
币 156,665,920.01 元，确认为阿斯达克网络信息有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
3、上海龙软信息技术有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2012 年支付人民币 27,300,000.00 元合并成本收购了上海龙软信息技术有限公司（含其
全资子公司杭州龙软信息技术有限公司）70%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负
债公允价值的差额人民币 20,508,845.97 元，确认为上海龙软信息技术有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 13%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
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2015 年半年度报告
4、DZH Financial Research, Inc.的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2012 年支付 330,000,000 日元合并成本收购了 DZH Financial Research, Inc.100%的
权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 23,264,970.64 元，
确认为 DZH Financial Research, Inc.相关的商誉。本期因期初期末汇率差增加商誉-8,607.63
元，累计汇率差影响数-638,398.72 元，商誉期末余额为 22,626,571.92 元。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
5、北京慧远保银信息技术有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2013 年支付人民币 10,240,000.00 元合并成本收购了北京慧远保银信息技术有限公司
100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 1,242,922.57
元，确认为北京慧远保银信息技术有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
6、杭州大彩网络科技有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2013 年支付人民币 32,000,000.00 元合并成本收购了杭州大彩网络科技有限公司 80%的
权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 30,605,337.02 元，
确认为杭州大彩网络科技有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 13.10%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
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2015 年半年度报告
7、Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技有限公司) 的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2013 年支付港币 130,000,000 元合并成本收购了艾雅斯资讯科技有限公司 100%的权益。
合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 55,276,393.74 元，确认
为艾雅斯资讯科技有限公司相关的商誉。本期因期初与期末汇率差增加商誉-20,930.53 元，累计
汇率差影响数-258,138.33 元，商誉期末余额为 55,018,255.41 元。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
8、DZH Nextview Pte Ltd. (新思维私人有限公司) 的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2013 年支付 6,558,412.28 新加坡元合并成本收购了新思维私人有限公司 100%的权益。
合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 17,722,424.81 元，确认
为新思维私人有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
9、上海狮王黄金有限责任公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2014 年支付 43,700,000.00 元合并成本收购了上海狮王黄金有限责任公司 100.00%的权
益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 33,226,595.59 元，
确认为上海狮王黄金有限责任公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
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2015 年半年度报告
10、Solutions Lab Pte Ltd（解决方案实验室私人有限公司）的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2014 年支付 5616 万港元合并成本收购了解决方案实验室私人有限公司（包含其子公司
解决方案实验室（马来西亚）私人有限公司）100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资
产、负债公允价值的差额折人民币 14,590,921.80 元，确认为解决方案实验室私人有限公司相关
的商誉。本期因期初与期末汇率差增加商誉-5,554.85 元，累计汇率差影响数 9997.74 元，商誉
期末余额为 14,600,919.54 元。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为 14%，经减值测试，
未发现商誉存在减值。
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入资 17,777,109.67 121,768.88 3,202,023.43 739,124.71 13,957,730.41
产改良支出
合计 17,777,109.67 121,768.88 3,202,023.43 739,124.71 13,957,730.41
其他说明：长期待摊费用本期其他减少数由于失去对杭州大彩网络科技有限公司的控制权
减少 736,231.69 元，由于境外子公司报表项目汇率折算减少 2,893.02 元。
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,176,965.96 188,828.10 882,692.82 164,701.15
可抵扣亏损 4,473,217.59 1,581,729.74 3,914,945.03 1,395,286.41
合计 5,650,183.55 1,770,557.84 4,797,637.85 1,559,987.56
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 57,598,490.17 9,847,369.21 65,475,440.71 11,372,664.48
产评估增值
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2015 年半年度报告
以公允价值计量且其变 683,722.04 170,930.51 801,285.72 200,321.43
动计入当期损益的金融
资产公允价值变动
合计 58,282,212.21 10,018,299.72 66,276,726.43 11,572,985.91
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 25,382,982.37 24,473,312.78
可抵扣亏损 1,372,328,682.41 1,102,044,684.82
合计 1,397,711,664.78 1,126,517,997.60
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 17,223.92 17,223.92
2017 333,688,664.75 333,688,664.75
2018 213,338,264.75 213,921,816.05
2019 524,333,258.36 524,333,258.36
2020 271,269,790.17
无限期 29,681,480.46 30,083,721.74
合计 1,372,328,682.41 1,102,044,684.82 /
29、 短期借款
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付合同款 36,912,718.63 36,220,776.95
合计 36,912,718.63 36,220,776.95
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收账款 77,183,263.54 105,910,933.23
合计 77,183,263.54 105,910,933.23
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 219,434.38 155,386,777.0 155,606,211.3
1 9
二、离职后福利-设定提存 36,389.20 11,164,770.39 11,201,159.59
计划
三、辞退福利 3,443,465.58 3,443,465.58
四、一年内到期的其他福
利
255,823.58 169,995,012.9 170,250,836.5
合计
8 6
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 197,267.64 137,797,036.58 137,994,304.22
补贴
二、职工福利费 5,457,734.59 5,457,734.59
三、社会保险费 22,166.74 6,940,821.72 6,962,988.46
其中：医疗保险费
工伤保险费
生育保险费
四、住房公积金 4,793,432.50 4,793,432.50
五、工会经费和职工教育 397,751.62 397,751.62
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 219,434.38 155,386,777.01 155,606,211.39
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 34,206.79 10,475,205.60 10,509,412.39
2、失业保险费 2,182.41 689,564.79 691,747.20
3、企业年金缴费
合计 36,389.20 11,164,770.39 11,201,159.59
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,944,217.50 4,948,739.52
消费税 0.00
营业税 923,802.85 1,229,685.49
企业所得税 11,164,088.65 3,921,327.58
个人所得税 1,248,483.17 2,372,104.00
城市维护建设税 367,276.22 297,304.53
房产税 505,034.00 1,633,421.17
土地增值税 0.00 5,024.98
教育费附加 285,883.86 240,510.27
契税 0.00 1,887,558.78
土地使用税 5,025.00 5,024.98
其他 114,797.83 71,175.66
合计 19,558,609.08 16,611,876.96
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2015 年半年度报告
37、 应付利息
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款项 43,267,034.23 46,513,355.89
合计 43,267,034.23 46,513,355.89
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 224,179.40 444,278.82
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 224,179.40 444,278.82
42、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 342,417.20 348,545.31
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2015 年半年度报告
信用借款
合计 342,417.20 348,545.31
其他说明，包括利率区间：
利率区间: 1.12%-1.99%
43、 应付债券
□适用 √不适用
44、 长期应付款
□适用 √不适用
45、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
46、 专项应付款
□适用 √不适用
47、 预计负债
□适用 √不适用
48、 递延收益
□适用 √不适用
49、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
数
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2015 年半年度报告
50、 其他权益工具
□适用 √不适用
51、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,022,445,015.90 1,022,445,015.90
价）
其他资本公积
合计 1,022,445,015.90 1,022,445,015.90
52、 库存股
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 税
前期 后
计入 归
减：
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母
余额 综合 于 余额
发生额 税费 公司
收益 少
用
当期 数
转入 股
损益 东
一、以
后不能
重分类
进损益
的其他
综合收
益
其中：
重新计
算设定
受益计
划净负
债和净
资产的
变动
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2015 年半年度报告
权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以 -3,283,473.37 -3,018,629.61 -3,018,629.61 -6,302,102.98
后将重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中： 394,117.07 394,117.07
权益法
下在被
投资单
位以后
将重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
可供 151,002.73 327,016.70 327,016.70 478,019.43
出售金
融资产
公允价
值变动
损益
持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
现金
流量套
期损益
的有效
部分
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2015 年半年度报告
外币 -3,828,593.17 -3,345,646.31 -3,345,646.31 -7,174,239.48
财务报
表折算
差额
其他综 -3,283,473.37 -3,018,629.61 -3,018,629.61 -6,302,102.98
合收益
合计
54、 专项储备
□适用 √不适用
55、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,061,708.21 35,061,708.21
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 35,061,708.21 35,061,708.21
56、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -14,495,836.10 -121,419,962.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -14,495,836.10 -121,419,962.17
加：本期归属于母公司所有者的净利 3,066,506.01 17,120,590.94
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -11,429,330.09 -104,299,371.23
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2015 年半年度报告
57、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 304,425,615.69 113,617,401.58 429,340,536.48 179,469,212.53
其他业务 2,256,910.52 2,817,107.01 115,250.00
合计 306,682,526.21 116,434,508.59 429,455,786.48 179,469,212.53
58、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 429,726.67 7,749,177.45
城市维护建设税 1,362,894.90 694,264.15
教育费附加 1,043,678.45 798,853.37
资源税
其他 380,545.81 125,978.19
合计 3,216,845.83 9,368,273.16
59、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 936,865.68 2,937,163.29
差旅费 417,057.12 1,119,817.92
电话费 2,123,162.79 12,197,301.84
福利费 1,504,545.03 1,951,693.88
工资 21,026,771.29 34,174,999.30
广告宣传费 23,880,860.16 78,120,542.23
会议费 655,630.00 549,574.50
交通费 239,400.04 414,396.70
快递费 237,380.59 775,932.85
业务招待费 373,277.09 465,725.58
折旧 4,848,644.61 9,085,113.34
推广费用 3,508.07 6,426,654.85
其他 71,299.37 24,413.39
无形资产摊销 1,380,000.00 1,613,660.00
服务费 95,068,387.37 204,679,513.17
制作费 227,141.07 356,875.00
合计 152,993,930.28 354,893,377.84
121 / 159
2015 年半年度报告
60、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 3,654,415.77 6,046,095.75
差旅费 999,305.70 2,081,108.37
递延税费 4,770.43 61,884.38
董事费 108,333.36 124,999.98
房屋租赁费 28,714,156.82 51,475,307.10
福利费 3,952,387.46 3,281,024.28
工资 35,609,805.80 40,111,629.57
公积金 2,358,788.14 1,521,928.22
会议费 60,323.00 1,676,366.80
技术开发费 120,143,646.97 131,815,738.75
交通费 1,193,293.20 1,680,084.92
教育经费 465,628.70 2,191,515.40
劳动保险 6,015,200.10 6,577,213.10
税金 -221,284.43 2,937,796.90
退工补偿金 3,443,465.58 1,293,623.24
物业能源费 5,851,874.00 10,525,766.50
修理费 622,983.17 748,698.71
业务招待费 225,332.20 605,053.31
长期待摊费用摊销 3,069,945.43 4,204,338.76
折旧 7,163,735.21 13,709,068.21
职工餐费 2,692,679.00 5,811,295.85
中介费 7,984,818.06 5,664,615.75
无形资产摊销 7,109,522.64 8,495,415.34
服务费 26,181,863.09
咨询费 6,181,983.55
其他 318,554.71 1,092,012.64
合计 241,541,681.02 336,096,428.47
61、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 70,688.45 366,945.13
减：利息收入 -5,305,320.88 -38,368,825.65
汇兑损益 52,487.05 -271,500.91
其他 82,541.37 1,628,252.20
合计 -5,099,604.01 -36,645,129.23
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,530,141.36 15,354,011.14
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2015 年半年度报告
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 2,001,862.56
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,532,003.92 15,354,011.14
63、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -117,563.67 19,239,933.44
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 -117,563.67 19,239,933.44
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -117,563.67 19,239,933.44
64、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 197,940,967.60 318,812,572.16
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
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2015 年半年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
处置持有至到期投资取得的投资收 25,039,605.80 11,210,494.43
益
处置交易性金融资产取得的投资收 -191,354.94 73,316,789.76
益
权益法核算对联营企业的投资收益 -5,092,298.11
合计 217,696,920.35 403,339,856.35
65、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 7,096.24 7,264.47 7,096.24
合计
其中：固定资产处置 7,096.24 7,264.47 7,096.24
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,906,000.00 4,038,546.19 3,906,000.00
贵金属交易延期费 20,463,372.34
其他 428,977.00 20,853.56 428,977.00
合计 4,342,073.24 24,530,036.56 4,342,073.24
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
国家科技支撑计划专
1,533,000.00 1,920,000.00 与收益相关
项经费
软件开发费用补贴 15,200.00 5,600.00 与收益相关
创新企业奖励 20,000.00 与收益相关
Refund of
67,083.91 与收益相关
consumption tax
面向大宗商品电子交
易市场的平台建设与 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关
应用示范
增值税税费返还 314,362.28 与收益相关
促进服务业发展若干
219,000.00 与收益相关
政策通知
中小企业发展扶持资 101,500.00 与收益相关
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2015 年半年度报告
金
杨浦区经济园区退税 191,000.00 与收益相关
上海市对外投资合作
27,800.00 与收益相关
专项资金
中国经济行业数据仓
750,000.00
库预测系统
基于云计算技术的金
380,000.00
融信息服务平台
合计 3,906,000.00 4,038,546.19 /
66、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 435,120.65 42,861.33 435,120.65
失合计
其中：固定资产处置 435,120.65 42,861.33 435,120.65
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 2,000,000.00 2,000,000.00
违约金 1,291,304.00 1,291,304.00
其他 211,831.40 585,120.61 211,831.40
合计 3,938,256.05 627,981.94 3,938,256.05
67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,483,537.16 -2,869,947.10
递延所得税费用 -1,317,408.14 7,477,186.35
合计 9,166,129.02 4,607,239.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 11,046,334.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,656,950.17
子公司适用不同税率的影响 3,613,184.85
调整以前期间所得税的影响 4,436.48
125 / 159
2015 年半年度报告
非应税收入的影响 -33,887,548.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,746,735.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,091,229.17
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 42,352,012.35
异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除 -3,911,004.44
递延所得税资产和负债的影响 -1,317,408.14
所得税费用 9,166,129.02
68、 其他综合收益
详见附注
69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁收入 1,423,948.52
财务费用－利息收入 8,274,055.13 59,876,481.13
营业外收入 11,500.00 20,484,225.90
政府补助 3,906,000.00 3,724,183.91
企业间往来 28,064,376.36 554,069,328.24
合计 41,679,880.01 638,154,219.18
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 28,431,565.23 51,368,901.98
费用支出 147,625,043.59 474,430,208.86
财务费用－其他 82,541.37 1,628,252.20
营业外支出 3,503,135.40 568,680.51
企业间往来 18,565,418.28 260,586,020.49
合计 198,207,703.87 788,582,064.04
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
126 / 159
2015 年半年度报告
量：
净利润 1,880,205.43 12,794,217.73
加：资产减值准备 4,532,003.92 15,354,011.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 22,910,823.67 31,952,619.31
性生物资产折旧
无形资产摊销 36,279,321.42 21,000,245.16
长期待摊费用摊销 3,202,023.43 4,388,890.66
处置固定资产、无形资产和其他长期 428,024.41 35,596.86
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 16,440.10
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 117,563.67 -19,239,933.44
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 123,175.50 95,444.22
投资损失（收益以“－”号填列） -217,696,920.35 -403,339,856.35
递延所得税资产减少（增加以“－” -210,570.28 3,161,050.08
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -1,106,837.86 4,148,636.27
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -31,298.47 -1,850.46
经营性应收项目的减少（增加以 -95,785,907.87 130,939,597.66
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -18,335,843.56 109,339,003.53
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -263,694,236.94 -89,355,887.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 541,002,020.36 810,172,554.09
减：现金的期初余额 435,699,206.58 1,450,882,601.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 105,302,813.78 -640,710,047.78
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 323,250,000.00
127 / 159
2015 年半年度报告
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 16,121,007.80
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 307,128,992.20
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 541,002,020.36 435,699,206.58
其中：库存现金 178,922.78 193,230.67
可随时用于支付的银行存款 539,140,118.66 433,365,073.06
可随时用于支付的其他货币资 1,682,978.92 2,140,902.85
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使用 541,002,020.36 435,699,206.58
受限制的现金和现金等价物
71、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
72、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 675,098.52 6.1136 4,127,282.31
欧元 13,227.75 6.8699 90,873.32
日元 166,202,459.00 0.050052 8,318,765.48
港币 144,282,172.06 0.7886 113,780,920.89
新台币 5,800.00 0.2009 1,165.22
128 / 159
2015 年半年度报告
新加坡元 7,911,229.78 4.558 36,059,385.33
马来西亚林吉特 881,294.52 1.6387 1,444,177.34
越南盾 483,191,741.00 0.0003 144,957.52
泰国铢 1,376,097.88 0.1837 252,789.18
长期借款
其中：美元
欧元
港币
新加坡元 75,124.44 4.558 342,417.20
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
记账本位币选择
公司 主要经营地 记账本位币
依据
DZH NEXTVIEW PTE LTD 新加坡 新加坡元 当地货币
Nextview Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚林吉特 当地货币
Nextview (Thailand) Limited 泰国 泰国铢 当地货币
Nextview International Limited 香港 港币 当地货币
Nextview (Vietnam) Ltd 越南 越南盾 当地货币
Nextview Services (India) Pvt Ltd 印度 印度卢比 当地货币
AASTOCKS.COM LIMITED 香港 港币 当地货币
AAStocks Limited 香港 港币 当地货币
DZH Financial Research, Inc. 日本 日元 当地货币
Ayers Solutions Limited 香港 港币 当地货币
Solutions Lab Pte Ltd 新加坡 新加坡元 当地货币
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚林吉特 当地货币
73、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
130 / 159
2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
丧失控
制权之 与原子公
股 丧失
丧失控 日剩余 司股权投
权 丧失 控制 处置价款与处置投资
子公 股权处 制权之 丧失控制权之日 按照公允价值重新 股权公 资相关的
处 控制 权时 对应的合并财务报表 丧失控制权之日剩
司名 股权处置价款 置比例 日剩余 剩余股权的账面 计量剩余股权产生 允价值 其他综合
置 权的 点的 层面享有该子公司净 余股权的公允价值
称 （%） 股权的 价值 的利得或损失 的确定 收益转入
方 时点 确定 资产份额的差额
比例 方法及 投资损益
式 依据
主要假 的金额
设
杭州
大彩
2015 权力 未来现
网络 转
100,000,000.00 31.00 年 1 机构 88,561,693.04 49.00 43,120,000.00 158,064,516.13 114,944,516.13 金净流
科技 让
月 变更 入折现
有限
公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
131 / 159
2015 年半年度报告
□适用 √不适用
132 / 159
2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
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133 / 159
2015 年半年度报告
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并
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Singapore 049705
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11, Menara Weld, 76 and analysis
Bhd（新思维（马 马拉西 控 制 下
Jalan Raja Chulan services to 100.00
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50200 Kuala Lumpur its
司） 并
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62 Soi Langsuan,
Nextview
Langsuan Road, 非 同 一
(Thailand) Provision of
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Sub-District 企 业 合
维(泰国)有限 information
Pathumwan District, 并
公司）
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Limited（新思 香港 Jervois Street, financial 100.00
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2015 年半年度报告
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南)国际有限公
District 1, HCMC, Software and 并
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Vietnam Information
Provisional
501 Suyog,
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Gokhale Road,
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Dahanukarwadi,
(India) Pvt information 控 制 下
印度 Kandivli West, 100.00
Ltd （ 新 思 维 technology 企 业 合
Mumbai –
(印度)有限公 and 并
400067,Maharashtra,
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India
business
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17/F, Asia 非 同 一
Solutions
Standard Tower, 互联网金融信 控 制 下
Limited (艾雅 香港 100.00
59-65 Queen's Road, 息服务 企 业 合
斯 资讯 科 技有
Central, HK 并
限公司)
Solutions Lab 31 SCIENCE PARK 非 同 一
Pte Ltd（解 ROAD, #01-15 计算机及技术 控 制 下
新加坡 100.00
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私人有限公司） SINGAPORE 117611 并
Solutions Lab No.15-1, Jalan
(Malaysia) PJU 8/3B, Damansara 非 同 一
Sdn Bhd（解决 马来西 Perdana, Petaling 控 制 下
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方案实验室（马 亚 Jaya, 企 业 合
来西亚）私人有 Selangor,Malaysia , 并
限公司） 47820
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
杭州大彩 杭州市 杭州市西湖 信息服务 49.00 采用权益
网络科技 区三墩镇萍 法核算
有限公司 水西街 80
号优盘时代
中心 1 号楼
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2015 年半年度报告
12 层
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 28,553,494.12 43,059,730.42
非流动资产 1,922,483.08 3,960,135.33
资产合计 30,475,977.20 47,019,865.75
流动负债 5,314,202.91 9,674,253.02
非流动负债 447,848.33
负债合计 5,314,202.91 10,122,101.35
少数股东权益
归属于母公司股东权益 25,161,774.29 36,897,764.40
按持股比例计算的净资产 12,329,269.40 29,518,211.52
份额
调整事项 140,642,948.62 30,605,337.02
--商誉 140,642,948.62 30,605,337.02
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 152,972,218.02
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 633,493.81 9,820,049.50
净利润 -10,392,445.11 -4,863,248.57
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -10,392,445.11 -4,863,248.57
本年度收到的来自联营企
业的股利
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司
风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行
风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额进行持续
监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系保证金、往来款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并
持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
金融资产中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
期末数
已逾期未减值
项 目
未逾期未减值 1 年以 1-2 2年 合 计
内 年 以上
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 937,222.03 937,222.03
资产
应收账款 141,606,329.73 141,606,329.73
应收利息 104,690.44 104,690.44
其他应收款 378,407,444.80 378,407,444.80
可供出售金融资产 200,990,481.60 200,990,481.60
合 计 722,046,168.60 722,046,168.60
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
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2015 年半年度报告
以公允价值计量且
其变动计入当期损 1,146,285.70 1,146,285.70
益的金融资产
应收账款 77,658,871.66 77,658,871.66
应收利息 3,073,424.69 3,073,424.69
其他应收款 424,342,558.91 424,342,558.91
可供出售金融资产 663,464.90 663,464.90
合 计 506,884,605.86 506,884,605.86
(二)流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债
务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
金融工具按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融资产
以公允价值
计量且其变
动计入当期 937,222.03 937,222.03
损益的金融
资产
应收账款 141,606,329.73
137,826,263.62 3,780,066.11
应收利息 104,690.44 104,690.44
其他应收款 378,407,444.80 361,621,217.17 4,921,731.89 11,864,495.74
可供出售金
200,990,481.60 990,481.60
融资产 200,000,000.00
小计 722,046,168.60 700,489,393.26 8,701,798.00 12,854,977.34
金融负债
应付账款 36,912,718.63 36,912,718.63
预收款项 77,183,263.54 77,183,263.54
其他应付款 43,267,034.23 43,267,034.23
一年内到期
的非流动负 224,179.40 224,179.40
债
长期借款 342,417.20 342,417.20
小 计 157,929,613.00 157,587,195.80 342,417.20
(续上表)
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2015 年半年度报告
期初数
项 目
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融资产
以公允价值
计量且其变
动计入当期 1,146,285.70 1,146,285.70
损益的金融
资产
应收账款 77,658,871.66 77,658,871.66
应收利息 3,073,424.69 3,073,424.69
其他应收款 424,342,558.91 359,322,538.47 65,020,020.44
可供出售金
663,464.90 663,464.90
融资产
小计 506,884,605.86 441,201,120.52 65,020,020.44 663,464.90
金融负债
应付账款 36,220,776.95 36,220,776.95
预收款项 105,910,933.23 105,910,933.23
其他应付款 46,513,355.89 46,513,355.89
一年内到期
的非流动负 444,278.82 444,278.82
债
长期借款 348,545.31 348,545.31
小 计 189,437,890.20 189,089,344.89 348,545.31
（三） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司借款数额较小，且按固定利率计息，故利率风险不大。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司及下属子公司均本地化经营，因此，本公司所承
担的外汇变动市场风险不重大。
3. 贵金属交易价格风险
贵金属交易价格风险，是衍生金融工具的公允价值或未来现金流量因价格变动而发生波动的
风险。本公司面临的市价格变动的风险主要与本公司以公允价值计量的贵金属合约产品有关。
在其他变量不变的假设下，价格发生合理、可能的 20%基准点的变动时，将不会对本公司的
利润总额和股东权益产生重大的影响。
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2015 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 937,222.03 937,222.03
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 937,222.03 937,222.03
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 937,222.03 937,222.03
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 990,481.60 990,481.60
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 990,481.60 990,481.60
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 1,927,703.63 1,927,703.63
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
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2015 年半年度报告
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产期末公允价值是基于无锡君泰贵金属合约交易中心 2015 年 6 月 30 日收盘价进行
计量。
可供出售金融资产期末公允价值是基于香港交易所 2015 年 6 月 30 收盘价进行计量。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
张长虹先生对本公司的直接持股比例为：55.58%，为本公司的最终实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州大彩网络科技有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
黄顺宁 其他
无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司 其他
湘财证券股份有限公司 其他
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2015 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湘财证券股份有限公司 金融终端产品 56,716,500.54 262,686.96
湘财证券股份有限公司 平台广告 23,683,292.45
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,532,315.26 3,208,193.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
无锡君泰贵金 34,621.37 1,731.07 89,222.78 4,461.14
应收账款 属合约交易中
心有限公司
湘财证券股份 84,902,800.00 4,245,140.00 23,452,800.00 1,172,640.00
应收账款 有限公司（注
1）
无锡君泰贵金 444,735.86 22,236.79 2,544,590.80 127,229.54
其他应收款 属合约交易中
心有限公司
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2015 年半年度报告
其他应收款 黄顺宁 65,250,000.00 3,262,500.00
注 1：公司期末应收湘财证券股份有限公司 84,902,800.00 元系向其销售金融终端产品及提供平台
广告服务的应收款。
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湘财证券股份有限公 746,140.48 41,713.67
预收账款
司
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响详见本附注十六 7.1。
2、本公司已签订的正在或准备履行的重组计划详见本附注十五 4、十六 7.4。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
2015 年 7 月 17 日公司召开 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司与湘财证
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券股份有限公司签署<业务合作协议>的议案》。公司与湘财证券双方协商一致，就业务合
作进行预先投入：1、整合湘财证券经纪业务线上线下客户资源，基于大智慧互联网客户
终端平台，共同打造互联网平台。大智慧在平台推广中将湘财证券陆家嘴营业部作为创新
基地；2、基于 2014 年的合作情况，双方继续通过共同努力，将湘财证券陆家嘴营业部打
造成面向全国的领先的互联网营业部，创建高端互联网证券服务品牌，形成完整的产品服
务线、系统标准的服务模式及规模化的开户能力；3、双方同意延续 2014 年度的合作方式，
湘财证券向大智慧支付相应的服务成本，每半年结算一次。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他
1、租赁
（1）上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司物业租赁情况：
① 2009 年 9 月，本公司与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签订物业租赁合同，
本公司向其租赁位于峨山路 91 弄 20 号 1 幢 8 楼北塔、9 楼和 10 楼的房屋，共计 8,644.92
平米，租赁期自 2009 年 12 月 26 日至 2015 年 12 月 25 日。2009 年 12 月 26 日至 2012 年
12 月 25 日日租金标准为 4.10 元、2012 年 12 月 26 日至 2015 年 12 月 25 日日租金标准为
4.50 元，并约定从第二个租赁年度起每年提供一个月的免租期。
②2014 年 6 月，本公司与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签订物业租赁补充协
议，本公司向其租赁面积变更为峨山路 91 弄 20 号 1 幢 8 楼北塔、9 楼南塔的房屋，共计
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2015 年半年度报告
3,136.00 平米，租赁期自 2014 年 6 月 27 日至 2015 年 12 月 25 日，月租金为 429,240.00
元。
① 截止 2015 年 6 月 30 日，本公司已向上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司支付
相关押金 1,287,720.00 元。
（2） 上海由由置业有限公司物业租赁情况：
① 2011 年 9 月，本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁
位于上海市浦东新区杨高南路 428 号的房屋，共计 39,579.62 平米，租赁期自 2011 年 10
月 10 日至 2018 年 2 月 9 日。日租金标准为 4.50 元/平米/天。
② 2014 年 8 月至 2015 年 6 月，本公司与上海由由置业有限公司签订多项退租协议，
本公司向其租赁位于上海市浦东新区杨高南路 428 号的房屋面积变更为名义楼层 2-3 层、
6-15 层及 26 层，共计 19,896.02 平米，租赁期自 2015 年 6 月 1 日至 2018 年 2 月 9 日。日
租金标准为 4.50 元/平米/天。
③ 2012 年 9 月，本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁
位于上海市浦东新区杨高南路 428 号的由由世纪广场写字楼 1 号楼 1 层 102 单元，共计
479.27 平米。租赁期自 2012 年 9 月 17 日至 2018 年 2 月 9 日。日租金标准为：其中 409.73
平方米为 7 元/平米/天；其余 69.54 平米为 4.5 元/平米/天。
④ 截止 2015 年 6 月 30 日，本公司已向上海由由置业有限公司支付相关押金
12,073,959.00 元。
（3） 深圳市皇庭商业管理有限公司物业租赁情况：
① 2012 年公司与深圳市皇庭商业管理有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位
于深圳市福田区金田路 2028 号皇岗商务中心主楼 18F（01、03、04、05、06）单元的房
屋，共计 1,832.93 平米，租赁期自 2012 年 3 月 12 日至 2017 年 3 月 11 日。第一年月租金
为 351,923.00 元，第二年起每年递增 5%。
② 本年公司与深圳市皇庭商业管理有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于
深圳市福田区金田路 2028 号皇岗商务中心主楼 18F（02）单元的房屋，共计 187.04 平米，
租赁期自 2013 年 7 月 15 日至 2017 年 3 月 11 日。第一年月租金为 37,707.00 元，第二年
起每年递增 5%。
③ 截止 2015 年 6 月 30 日，本公司已向深圳市皇庭商业管理有限公司支付相关押金
942,878.00 元。
（4） 小高德（广州）置业有限公司物业租赁情况：
① 2012 年公司与小高德（广州）置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其珠江东
路 13 号高德置地广场第三期写字楼 E 座第 20 层全层单元的房屋，共计 1,844.72 平米，租
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2015 年半年度报告
赁期自 2012 年 5 月 1 日至 2017 年 4 月 30 日。月租金为 295,155.20 元，自 2015 年 2 月止
我公司提前结束了与其的房屋租赁合同。
② 截止 2015 年 6 月 30 日，小高德（广州）置业有限公司已向本公司退还相关押金。
（5） 重大经营租赁最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 46,497,490.58
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 42,391,320.65
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 23,464,888.03
3 年以上 4 年以内（含 4 年） 0.00
合 计 112,353,699.26
2、公司第二大股东张婷女士将其持有的本公司无限售条件流动股票与东方证券股份有限
公司（以下简称“东方证券”）进行股票质押式回购交易，并已在中国证券登记结算有限
公司上海分公司办理了股份登记质押手续。张婷女士共质押公司股份 80,000,000 股，初始
交易日为 2015 年 8 月 4 日，回购交易日为 2018 年 8 月 3 日,占公司总股本的 4.02%。
3、公司控股股东张长虹先生将其持有的本公司无限售条件流动股票与东方证券股份有限
公司（以下简称“东方证券”）进行股票质押式回购交易，并已在中国证券登记结算有限公
司上海分公司办理了股份登记质押手续。截止 2015 年 6 月 30 日，张长虹先生共质押公司
股份 367,740,000 股，占公司总股本的 18.50%。其中： 139,400,000 股回购交易日为 2015
年 9 月 10 日；100,340,000 股回购交易日为 2015 年 12 月 8 日；57,200,000 股回购交易日
为 2016 年 1 月 4 日；14,800,000 股回购交易日为 2016 年 3 月 25 日；56,000,000 股回购交
易日为 2016 年 6 月 13 日。
4、2015 年 2 月 9 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于上海大智慧
股份有限公司符合重大资产重组及非公开发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案》、
《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的方案》等议案。本次重大资
产重组方案为：公司与财汇科技通过向湘财证券全体股东非公开发行股票及支付现金的方
式购买湘财证券 100%的股份并配套融资。其中，财汇科技以现金方式向新湖控股购买湘
财证券 111,903,956 股股份（占总股本的 3.5%），湘财证券其他股东所持湘财证券的其
余股份由公司以新增发行股份作为对价进行购买，即各股东以截至交割日所持合计
3,085,351,922 股湘财证券股份（占总股本的 96.5%）按比例折换为公司新增发行的股份。
各方确认本次交易中湘财证券 100%股份的交易价格为 850,033.58 万元。公司将通过非公
开发行股票方式募集不超过 27 亿元的配套资金用于向湘财证券增加资本金、补充湘财证
券的营运资金。交易完成后大智慧和财汇科技成为湘财证券股东，湘财证券原各股东及配
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2015 年半年度报告
套募集资金各认缴方相应取得大智慧的股份。2015 年 4 月 17 日，公司接到中国证券监督
管理委员会通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于 2015 年 4 月 17 日召开的
2015 年第 30 次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易之重大资产重组事项获得有条件通过。截至 2015 年 6 月 30 日,公司尚未
收到中国证监会的相关核准文件。
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2015 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合 计 提 坏 账 准 备 的 91,634,849.40 100 4,673,598.66 5.1 86,961,250.74 34,937,427.29 100.00 1,724,933.33 4.94 33,212,493.96
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 91,634,849.40 / 4,673,598.66 / 86,961,250.74 34,937,427.29 / 1,724,933.33 / 33,212,493.96
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 89,249,620.48 4,462,481.02 5.00%
1至2年 1,998,676.40 199,867.64 10.00%
2至3年 37,500.00 11,250.00 30.00%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 91,285,796.88 4,673,598.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
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2015 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
组合 1：保证金或押金、员工差
旅暂支款、集团公司内部往来形 349,052.52
成的应收款项
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,948,665.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
单位一 84,902,800.00 92.65 4,245,140.00
单位二 1,813,676.40 1.98 181,367.64
单位三 1,138,263.07 1.24 56,913.15
单位四 862,500.00 0.94 43,125.00
单位五 464,000.00 0.51 23,200.00
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2015 年半年度报告
合 计 89,181,239.47 97.32 4,549,745.79
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
342,971,069.68 100 16,656,658.35 4.86 326,314,411.33 412,444,366.73 100.00 17,670,454.35 4.28 394,773,912.38
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 342,971,069.68 / 16,656,658.35 / 326,314,411.33 412,444,366.73 / 17,670,454.35 / 394,773,912.38
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 333,120,000.00 16,656,000.00 5.00%
1至2年 6,583.50 658.35 10.00%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 333,126,583.50 16,656,658.35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1：保证金或押金、员工差旅
暂支款、集团公司内部往来形成 9,844,486.18
的应收款项
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,013,796.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金、备用金 9,844,486.18 19,041,863.23
企业间往来 6,583.50 40,032,503.50
股权转让款 333,120,000.00 353,370,000.00
合计 342,971,069.68 412,444,366.73
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位一 北京博虹股 288,120,000.00 1 年以内 84.01 14,406,000.00
权转让款
单位二 杭州大彩股 45,000,000.00 1 年以内 13.12 2,250,000.00
权转让款
单位三 押金 5,329,718.00 1-2 年,2-3 1.55
年，3-4 年
单位四 押金 1,287,720.00 2-3 年 0.38
单位五 押金 1,200,000.00 3-4 年 0.35
合计 / 340,937,438.00 / 99.41 16,656,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,022,905,989.22 1,022,905,989.22 1,052,305,989.22 1,052,305,989.22
对联营、合营 38,027,701.89 38,027,701.89 118,881,633.89 118,881,633.89
企业投资
合计 1,060,933,691.11 1,060,933,691.11 1,171,187,623.11 1,171,187,623.11
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
被投资单 期 值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
位 计 准
提 备
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2015 年半年度报告
减 期
值 末
准 余
备 额
上海大智
慧软件开
1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00
发有限公
司
上海大智
慧财富管
77,291,853.50 77,291,853.50
理有限公
司
上海大智
慧信息科
100,000,000.00 100,000,000.00
技有限公
司
阿斯达克
网络信息 290,535,555.00 290,535,555.00
有限公司
合肥大智
慧信息技
250,000,000.00 250,000,000.00
术有限公
司
上海财汇
信息技术 130,784,500.00 130,784,500.00
有限公司
上海龙软
信息技术 27,300,000.00 27,300,000.00
有限公司
大智慧信
息技术有 10,000,000.00 40,000,000.00 50,000,000.00
限公司
北京慧远
保银信息
10,240,000.00 10,240,000.00
技术有限
公司
DZH
NEXTVIEW
PTE
32,117,483.22 32,117,483.22
LTD(新思
维私人有
限公司)
杭州大彩
网络科技 70,400,000.00 70,400,000.00 0.00
有限公司
上海天蓝
蓝投资管
4,936,597.50 4,936,597.50
理有限公
司
油宝宝 4,000,000.00 4,000,000.00
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2015 年半年度报告
（北京）
化工投资
管理有限
公司
上海狮王
黄金有限 43,700,000.00 43,700,000.00
责任公司
合计 1,052,305,989.22 41,000,000.00 70,400,000.00 1,022,905,989.22
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2015 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他 宣告发
投资 期初 其他 计提 期末 准备
权益法下确认的 综合 放现金
单位 余额 追加投资 减少投资 权益 减值 其他 余额 期末
投资损益 收益 股利或
变动 准备 余额
调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
无锡君泰贵金
属合约交易中 118,881,633.89 118,881,633.89
心有限公司
杭州大彩网络
-5,092,298.11 43,120,000.00 38,027,701.89
科技有限公司
小计
118,881,633.89 118,881,633.89 -5,092,298.11 43,120,000.00 38,027,701.89
合计 118,881,633.89 118,881,633.89 -5,092,298.11 43,120,000.00 38,027,701.89
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2015 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 115,491,626.88 404,504,735.12 175,062,437.43 48,444,984.02
其他业务 463,480.55 1,613,640.17 115,250.00
合计 115,955,107.43 406,118,375.29 175,177,687.43 48,444,984.02
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -5,092,298.11
处置长期股权投资产生的投资收益 156,838,366.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
处置持有至到期投资取得的投资收益 21,056,719.23 7,849,440.62
合计 172,802,787.23 7,849,440.62
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -428,024.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,906,000.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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2015 年半年度报告
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 25,039,605.80
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
处置子公司取得的投资收益 197,940,967.60
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,074,158.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -272,715.44
少数股东权益影响额 -70,000.20
合计 223,041,674.95
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.10 0.002 0.002
利润
扣除非经常性损益后归属于 -7.26 -0.111 -0.111
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
第十节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人和跨级机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的会计报表。
（二）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、
备查文件目录
《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张长虹
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 28
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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