东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 1 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项 .................................................................. 7 四、 附录..................................................................... 19 2 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人范力、主管会计工作负责人马震亚及会计机构负责人(会计主管人员)王菁保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%) 总资产 42,182,556,295.36 19,640,602,644.63 114.77 归属于上市公司 13,641,213,556.74 7,829,075,087.99 74.24 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 经营活动产生的 -1,683,456,125.21 -806,552,263.59 不适用 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (1-9 月) (1-9 月) (%) 营业收入 2,106,229,166.75 1,235,343,557.07 70.50 归属于上市公司 772,829,543.08 316,572,155.71 144.12 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 601,957,922.45 311,280,613.42 93.38 常性损益的净利 润 扣除非经常性损 益前加权平均净 4.24 4.11 增加 0.13 个百分点 资产收益率(%) 扣除非经常性损 益后加权平均净 3.30 4.04 减少 0.74 个百分点 资产收益率(%) 3 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 扣除非经常性损 益前基本每股收 0.36 0.16 125.00 益(元/股) 扣除非经常性损 益后基本每股收 0.28 0.16 75.00 益(元/股) 扣除非经常性损 益前稀释每股收 0.36 0.16 125.00 益(元/股) 扣除非经常性损 益后稀释每股收 0.28 0.16 75.00 益(元/股) 扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 本期金额 年初至报告期末金额 说明 项目 (7-9 月) (1-9 月) 非流动资产处置损益 -176,574.81 3,064,011.56 - 越权审批,或无正式批 准文件,或偶发性的税 - 收返还、减免 计入当期损益的政府 补助,但与公司正常经 营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一 1,962,800.00 6,411,000.00 - 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 - - - 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 - - - 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 - - - 益 委托他人投资或管理 - - - 资产的损益 因不可抗力因素,如遭 - - 4 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 - - - 企业重组费用,如安置 职工的支出、整合费用 - - - 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 - - - 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 - - - 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 164,539,380.96 164,539,380.96 - 的损益 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外,持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 - - - 变动损益,以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 - - - 回 对外委托贷款取得的 - - - 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 - - - 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 - - - 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 - - - 费收入 除上述各项之外的其 -512,019.28 -834,663.03 - 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损 - - - 5 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 益定义的损益项目 所得税影响额 -318,551.48 -2,160,087.13 - 少数股东权益影响额 -149,734.25 -148,021.73 - (税后) 合计 165,345,301.14 170,871,620.63 - 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 51,527 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质 (全称) 减 量 (%) 条件股份数 股份状 数量 量 态 苏州国际发展集 109,000,000 713,407,433 26.42 713,407,433 质押 302,000,000 国有法人 团有限公司 中国人寿保险 (集团)公司-传 130,000,000 130,000,000 4.81 130,000,000 无 0 国有法人 统-普通保险产 品 华富基金-浦发 银行-华富基金 121,000,000 121,000,000 4.48 121,000,000 无 0 国有法人 稳健成长定向增 发资产管理计划 张家港市直属公 有资产经营有限 70,000,000 87,938,487 3.26 70,000,000 无 0 国有法人 公司 苏州高新区国有 70,000,000 70,000,000 2.59 70,000,000 无 0 国有法人 资产经营公司 中新苏州工业园 区城市投资运营 70,000,000 70,000,000 2.59 70,000,000 无 0 国有法人 有限公司 苏州交通投资有 70,000,000 70,000,000 2.59 70,000,000 质押 35,000,000 国有法人 限责任公司 苏州市营财投资 0 64,578,554 2.39 64,578,554 质押 32,289,277 国有法人 集团公司 苏州工业园区国 有资产控股发展 0 61,832,770 2.29 0 无 0 国有法人 有限公司 昆山市创业控股 0 59,794,958 2.21 0 无 0 国有法人 有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 6 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 数量 种类 数量 苏州工业园区国有资产控股发展有 61,832,770 人民币普通股 61,832,770 限公司 昆山市创业控股有限公司 59,794,958 人民币普通股 59,794,958 苏州工业园区经济发展有限公司 57,175,395 人民币普通股 57,175,395 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资 38,826,861 人民币普通股 38,826,861 基金 苏州市吴江东方国有资本投资经营 35,876,975 人民币普通股 35,876,975 有限公司 苏州市相城区江南化纤集团有限公 29,500,000 人民币普通股 29,500,000 司 常熟市发展投资有限公司 23,917,983 人民币普通股 23,917,983 江苏隆力奇集团有限公司 21,000,000 人民币普通股 21,000,000 中国农业银行-大成创新成长混合 18,542,481 人民币普通股 18,542,481 型证券投资基金 张家港市直属公有资产经营有限公 17,938,487 人民币普通股 17,938,487 司 上述股东关联关系或一致行动的说 苏州国际发展集团有限公司持有苏州市营财投资集团公司 100% 明 的股权. 未发现上述其他股东之间存在关联关系,也未发现上述其他股东 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 公司主要资产负债表项目大幅变动的情况及原因 单位:元 币种:人民币 项目 2014.9.30 2013.12.31 增减幅度 主要原因 货币资金 10,080,362,618.19 5,940,432,842.95 69.69% 主要是客户存款增加 主要是公司的自营交易规模扩大 结算备付金 1,810,117,119.34 1,309,226,690.25 38.26% 同时客户备付金也有所增长 公司本报告期内融资融券业务规 融出资金 3,964,449,581.61 2,409,954,800.08 64.50% 模扩大 公司及纳入合并报表的结构化主 交易性金融资产 14,459,835,016.87 4,309,335,712.34 235.55% 体对固定收益业务投资规模增加 公司及纳入合并报表的结构化主 买入返售金融资产 4,725,726,656.92 1,266,147,883.51 273.24% 体对股权质押业务规模增加 7 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 公司本报告期内业务发展较快,应 应收款项 17,315,639.57 9,340,961.91 85.37% 收业务款项增加 应收利息 314,545,390.65 109,564,490.61 187.09% 债券投资项目增多 主要是公司的客户存出保证金增 存出保证金 1,039,490,890.84 583,065,021.65 78.28% 加 主要是期末持有的债券规模及理 可供出售金融资产 3,705,109,748.20 2,341,827,169.58 58.21% 财产品较年初增加 持有至到期投资 53,516,521.08 35,341,621.62 51.43% 子公司持有至到期投资增加 主要是收购基金公司部分股权后 期末将基金公司纳入合并报表范 长期股权投资 10,563,850.64 116,407,851.24 -90.93% 围,对年初东吴基金权益法的投资 合并抵消 主要是收购基金公司部分股权后 商誉 251,046,539.34 19,742,087.44 1171.63% 形成的商誉 公允价值变动导致递延所得税资 递延所得税资产 12,528,620.51 52,521,508.29 -76.15% 产减少 主要是纳入合并报表的结构化主 其他资产 769,491,856.68 176,860,921.07 335.08% 体及公司对应收债权投资增加 报告期内向银行和非银行金融机 拆入资金 2,236,000,000.00 156,000,000.00 1333.33% 构借入资金规模大幅增加 公司及纳入合并报表的结构化主 卖出回购金融资产 7,114,788,012.33 1,153,876,925.85 516.60% 体对卖出回购金融资产业务增加 款 配置 代理买卖证券款 9,974,432,123.62 6,320,507,234.40 57.81% 主要是客户资金增加 应付职工薪酬 447,420,902.46 246,583,128.32 81.45% 期末应支付职工薪酬增加 应交税费 234,112,648.05 130,869,105.76 78.89% 期末应缴纳税费增加 公司本报告期内业务发展较快,应 应付款项 67,506,477.84 27,291,490.68 147.35% 付业务款项增加 主要是期末应付外部融资的利息 应付利息 181,527,212.87 25,519,679.20 611.32% 增加 主要是本期纳入合并报表范围的 其他负债 3,610,213,605.64 712,206,738.81 406.91% 结构化主体中应付其他投资者负 债增加 股本 2,700,000,000.00 2,000,000,000.00 35.00% 报告期内公司定向增发 报告期内公司定向增发及可供出 资本公积 8,724,859,570.76 4,265,550,645.09 104.54% 售金融资产公允价值变动 未分配利润 1,476,085,079.98 823,255,536.90 79.30% 主要是报告期内实现净利润 主要是期末将基金公司纳入合并 少数股东权益 152,326,317.14 68,069,941.22 123.78% 报表范围后少数股东权益增加 公司主要利润表项目大幅变动的情况及原因 单位:元 币种:人民币 8 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减幅度 主要原因 主要是投资银行业务收 手续费及佣金净收入 1,060,209,625.53 697,537,738.66 51.99% 入增加 承销、保荐及财务顾问业 投资银行业务手续费净收入 370,606,165.03 66,564,634.25 456.76% 务收入增加 资产管理业务净收入 58,815,639.23 18,307,417.34 221.27% 受托资产业务规模增加 主要是交易性金融资产 投资收益 726,204,616.15 380,641,966.87 90.78% 投资收益及收购东吴基 金股权事项所致 主要是联营企业本期实 对联营企业和合营企业的投资收益 7,283,285.11 11,297,407.18 -35.53% 现的净利润同比下降 主要是交易性金融资产 公允价值变动收益 200,540,125.85 8,786,943.67 2182.25% 公允价值增加 汇兑收益 108,193.34 -231,656.30 - 汇率变动影响 其他业务收入 2,812,762.42 1,354,186.42 107.71% 报告期租赁等收入增加 营业税金及附加 102,821,676.54 58,081,509.01 77.03% 应税收入增加 报告期内业务规模增长 导致运营成本增长,同时 业务及管理费 1,026,657,117.74 757,388,457.52 35.55% 各条线收入增长带动了 相关变动成本增加 利润总额增加导致所得 所得税费用 210,307,666.21 107,486,684.27 95.66% 税费用增加 可供出售金融资产公允 其他综合收益 160,918,796.39 -10,741,721.68 - 价值增加 公司主要现金流量表项目大幅变动的情况及原因 单位:元 币种:人民币 项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减幅度 主要原因 主要是报告期内处置交易性金融 经营活动产生的现 资产净减少额、支付利息、手续费 -1,683,456,125.21 -806,552,263.59 - 金流量净额 及佣金的现金及支付的各项税费 增加 报告期内购建固定资产、无形资产 投资活动产生的现 -41,508,082.98 -169,072,546.55 - 和其他长期资产所支付的现金减 金流量净额 少 筹资活动产生的现 报告期内公司进行定向增发、发行 6,365,676,219.18 -103,060,000.00 - 金流量净额 短期融资券等方式融入资金 报告期内融入资金、购建固定资 现金及现金等价物 4,640,820,204.33 -1,078,916,466.44 - 产、无形资产和其他长期资产所支 净增加额 付的现金减少 9 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 东吴基金管理有限公司增资事项 2014 年 2 月 14 日,公司第二届董事会第十一次(临时)会议审议通过了《关于收购东吴基 金管理有限公司部分股权的议案》,同意公司收购江阴澄星实业集团有限公司持有的东吴基金管 理有限公司(以下简称“东吴基金”)21%股权。2014 年 8 月 26 日,公司收到了中国证监会《关 于核准东吴基金管理有限公司变更股权的批复》(证监许可〔2014〕83 号),核准公司收购澄星 实业集团有限公司持有的东吴基金管理有限公司(以下简称“东吴基金”)21%股权。该股权收购 以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日,基于江苏中天资产评估事务所有限公司出具的《东吴基金管 理有限公司股权转让项目评估报告》(苏中资评报字(2014)第 2002 号)结果,确定对东吴基金 21%股权的收购价格为人民币 1.19 亿元,股权取得时点为 2014 年 9 月 30 日。公司自 2014 年 9 月 30 日时点对东吴基金的股权占比从 49%提升到 70%,公司对东吴基金股权的持有意图从“重大 影响”改变为“控制”。收购完成后,东吴基金纳入公司的合并财务报表范围。 根据财政部 2014 年 3 月 13 日发布的《企业会计准则第 33 号——合并报表》(财会[2014]10 号)中第四十八条:“企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,在合并 财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益”的规定,公司按收购 21%股权的最 终交易对价重新计量原持有的东吴基金 49%股权的公允价值,公允价值与其账面价值的差额形成 的当期投资收益为 164,539,380.96 元;70%股权的公允价值为 396,666,666.67 元,与 70%应享有 的东吴基金截止 2014 年 9 月 30 日净资产的差额 231,304,451.90 元确认为商誉。 单位:元 本期股权取得时点 取得成本 取得比例 取得方式 东吴基金 2014 年 9 月 30 日 119,000,000.00 21% 支付人民币现金 按照公允价值重 原持有股权其他 原持有股权在购买 原持有股权在购 东吴基金 新计量产生的利 综合收益转入投 日的账面价值 买日的公允价值 得或损失 资收益的金额 113,127,285.71 277,666,666.67 164,539,380.96 - [注]公允价值重新计量产生的利得或损失在财务报表中确认为投资收益,根据中国证券监督管理委员会发布 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》[2008]43 号的规定,在计算“扣 除非经常性损益后的净利润”指标时将其归类为非经常性损益。 10 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 东吴基金的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下: 单位:元 购买日公允价值 购买日账面价值 (未经审计) (未经审计) 资产总额 315,592,655.47 310,232,931.73 负债总额 68,417,447.21 68,417,447.21 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司 5%以上股东对所持股份自愿锁定的承诺 1、与首次公开发行相关的承诺 苏州国际发展集团有限公司承诺在公司 IPO 上市后 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本 次发行前所持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 2、 与再融资相关的承诺 苏州国际发展集团有限公司承诺对于所认购的公司非公开增发的新股 10,900 万股,自持有之 日起 60 个月不转让。 (二) 公司控股股东对避免同业竞争的承诺 苏州国际发展集团有限公司出具了《有关消除或避免同业竞争的承诺函》,承诺苏州国际发 展集团有限公司及其附属公司、参股公司:将不会在中国境内单独或与他人,以任何形式(包括 但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股) 直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与前述本公司开展的业务构成竞争或可能构成竞争 的业务或活动。目前及将来不会利用在发行人的控股股东地位,损害发行人及其他发行人股东的 利益。 在报告期内或者持续到报告期内,上述承诺都得到履行。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 11 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第 33 号--合并财务报表〉的通知》(财会[2014]10 号)、《关于印发修订〈企业会计准则第 2 号—长期股权投资〉的通知》(财会[2014]14 号)、 《关于印发修订〈企业会计准则第 30 号—财务报表列报〉的通知》(财会[2014]7 号)、《关于 印发〈企业会计准则第 39 号—公允价值计量〉的通知》(财会[2014]6 号)、《关于印发修订〈企 业会计准则第 9 号—职工薪酬〉的通知》(财会[2014]8 号)、《关于印发〈企业会计准则第 40 号—合营安排〉的通知》(财会[2014]11 号)和《关于印发〈企业会计准则第 41 号—在其他主 体中权益的披露〉的通知》(财会[2014]16 号),要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会 计准则的企业范围内施行,我公司决定自 2014 年 7 月 1 日起执行修订后的《企业会计准则》,并 根据准则要求,对年初及比较期会计数据进行了追溯调整,相关事项说明如下: 3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》,公司对持有的不具有控制、共同控制、重大 影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算, 不作为长期股权投资核算,并对其采用追溯调整法进行调整,对前期财务报表的影响如下: 单位:元 币种:人民币 被投资 交易基本信 2013年1月1 2013年12月31日 单位 息 日归属于母 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司 公司股东权 (+/-) 资产(+/-) 股东权益 益(+/-) (+/-) 苏州国 公司子公司东 发益民 吴创新持有其 投资企 42.979%的股 - -30,000,000.00 30,000,000.00 - 业(有限 权 合伙) 嘉兴东 公司子公司东 吴融兴 吴创新持有其 投资合 17.74%的股权 - -10,000,000.00 10,000,000.00 - 伙企业 (有限 合伙) 新余润 公司子公司东 富投资 吴创新持有其 管理中 9.84%的股权 - -6,000,000.00 6,000,000.00 - 心(有限 合伙) 四川伊 公司子公司东 - -23,950,000.00 23,950,000.00 - 12 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 顿农业 吴创投持有其 科技开 13.0952%的股 发有限 权 公司 重庆东 公司子公司东 吴创业 吴创投持有其 - -16,500,000.00 16,500,000.00 - 投资有 15.00%的股权 限公司 上海东 公司子公司东 吴创业 吴创投持有其 - -15,000,000.00 15,000,000.00 - 投资有 15.00%的股权 限公司 重庆乌 公司子公司东 江实业 吴创投持有其 (集团) 0.85%的股权 - -20,000,000.00 20,000,000.00 - 股份有 限公司 成都支 公司子公司东 付通新 吴创投持有其 信息技 9.97%的股权 - -3,500,000.00 3,500,000.00 - 术有限 公司 四川华 公司子公司东 体灯业 吴创投持有其 - -37,905,500.00 37,905,500.00 - 有限公 11.31%的股权 司 厦门优 公司子公司东 传供应 吴创投持有其 - -40,000,000.00 40,000,000.00 - 链有限 10.39%的股权 公司 昌图国 公司子公司东 美肉联 吴创投持有其 - -20,000,000.00 20,000,000.00 - 有限责 8.00%的股权 任公司 北京农 公司子公司东 信通科 吴创投持有其 技有限 17.33%的股权 - -25,000,000.00 25,000,000.00 - 责任公 司 昆山华 公司子公司东 元嘉润 吴创投持有其 股权投 10.87%的股权 - -5,000,000.00 5,000,000.00 - 资企业 (有限合 13 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 伙) 江苏银 公司持有其 行股份 0.05%的股权 - -5,225,180.00 5,225,180.00 - 有限公 司 江苏股 公司持有其 权交易 12.00%的股权 中心有 - -24,000,000.00 24,000,000.00 - 限责任 公司 其他投 - -1,400,000.00 1,400,000.00 - 资 合计 - -283,480,680.00 283,480,680.00 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明 该会计政策变更对2013年12月31日合并资产负债表项目的影响为:减少“长期股权投资”项 目283,480,680.00元,增加“可供出售金融资产”项目283,480,680.00元,对公司2013年1月1日、 2013年12月31日归属于母公司所有者权益无影响;对公司本期及各列报期净损益无影响。 3.5.2 职工薪酬准则变动的影响 该会计政策变更对公司 2013 年 12 月 31 日的应付职工薪酬余额无影响;对公司 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日的归属于母公司所有者权益无影响。 3.5.3 合并范围变动的影响 公司执行修订后的《企业会计准则第33号-合并财务报表》,将满足新准则规定“控制”定义 的结构化主体(主要是资产管理计划产品)纳入合并报表范围,并根据准则要求,对期初及比较 期会计数据进行了追溯调整,影响如下: 单位:元 币种:人民币 主体名 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日 称 纳入合并范 归属于母公司 资产总额 负债总额 归属于母公司 股东权益 围的原因 (+/-) (+/-) 股东权益 (+/-) (+/-) 东吴汇 符合新准 利 1 号资 则”控制” - 366,685.11 366,685.11 - 产管理 定义,纳入 计划 合并范围 东吴汇 符合新准 - 369,435,088.28 369,435,088.28 - 14 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 利 2 号资 则”控制” 产管理 定义,纳入 计划 合并范围 玉泉 35 符合新准 号资产 则”控制” - 21,665.97 21,665.97 - 管理产 定义,纳入 品 合并范围 双喜添 符合新准 富牛 3 号 则”控制” - 426,721,915.30 426,721,915.30 - 资产管 定义,纳入 理产品 合并范围 合计 - 796,545,354.66 796,545,354.66 合并范围变动影响的说明 公司将满足新修订准则中“控制”定义的结构化主体(主要是资产管理计划产品)纳入合并 报表范围,并对期初数进行追溯调整:增加 2013 年 12 月 31 日资产总额 796,545,354.66 元,同 时增加负债总额 796,545,354.66 元,对公司 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日归属于母公司 所有者权益无影响;增加 2013 年度归属于母公司股东的净利润 9,530,388.66 元,相应减少资本 公积;增加上年同期(2013 年 1-9 月)归属于母公司股东的净利润 11,299,748.44 元,相应减少 资本公积。 3.5.4 合营安排分类变动的影响 该会计政策变更对公司2013年12月31日的资产总额和负债总额无影响;对公司2013年1月1日、 2013年12月31日的归属于母公司所有者权益无影响。 3.5.5 准则其他变动的影响 1、 公允价值计量准则对于合并财务报表的影响 该会计政策变更对公司本期报表期初数及前期报表无重大影响。公司将按照公允价值计量准则 的披露要求,在 2014 年年度财务报表中进行披露。 2、 财务报表列报、金融工具列报、在其他主体中权益的披露准则对合并财务报表的影响 公司将按照财务报表列报、金融工具列报及在其他主体中权益的披露等相关的披露要求,在 2014 年年度财务报表中进行披露。上述会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重 大影响。 15 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 3.5.6 其他 追溯调整后合并财务报表项目的变化 (1)合并资产负债表项目的变化 (单位:元) 年初余额追溯调 年初余额追溯调 项 目 调整金额 简要说明 整前 整后 合并报表范围新增“东吴汇 货币资金 5,913,087,391.55 27,345,451.40 5,940,432,842.95 利 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 结算备付金 1,295,004,944.17 14,221,746.08 1,309,226,690.25 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 交易性金融资产 3,400,793,880.38 908,541,831.96 4,309,335,712.34 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 买入返售金融资产 1,256,147,383.51 10,000,500.00 1,266,147,883.51 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 应收款项 4,457,657.98 4,883,303.93 9,340,961.91 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 应收利息 92,804,915.59 16,759,575.02 109,564,490.61 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 存出保证金 582,963,446.43 101,575.22 583,065,021.65 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 可供出售金融资产 2,243,553,764.46 98,273,405.12 2,341,827,169.58 1 号”等四个结构化主体, “三 无”投资重分类 “三无”投资重分类到可供出 长期股权投资 399,888,531.24 -283,480,680.00 116,407,851.24 售金融资产 合并报表范围新增“东吴汇利 其他资产 176,962,275.14 -101,354.07 176,860,921.07 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 卖出回购金融资产款 895,178,000.00 258,698,925.85 1,153,876,925.85 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 应付款项 3,836,294.96 23,455,195.72 27,291,490.68 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 应付利息 25,472,751.54 46,927.66 25,519,679.20 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 预计负债 5,084,393.25 -5,084,393.25 - 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 其他负债 192,778,040.13 519,428,698.68 712,206,738.81 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 资本公积 4,275,081,033.75 -9,530,388.66 4,265,550,645.09 1 号”等四个结构化主体 合并报表范围新增“东吴汇利 未分配利润 813,725,148.24 9,530,388.66 823,255,536.90 16 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 1 号”等四个结构化主体 执行新准则对合并资产负债表年初数的影响:增加 2013 年 12 月 31 日资产总额 796,545,354.66 元,同时增加负债总额 796,545,354.66 元,对归属于母公司所有者权益无影响。 (2)合并利润表项目的变化 2013 年度合并利润表项目的变化 (单位:元) 上年追溯调整前 上年追溯调整后 项目 调整金额 简要说明 金额 金额 手续费及佣金净收入 974,807,528.32 -609,145.29 974,198,383.03 利息净收入 216,398,825.80 -24,082,935.13 192,315,890.67 投资收益 431,077,313.85 38,621,693.54 469,699,007.39 公允价值变动收益 -26,437,810.88 -2,970,151.65 -29,407,962.53 合并报表范围增 加”东吴汇利 1 号” 业务及管理费 1,006,798,567.58 3,336,669.84 1,010,135,237.42 等四个结构化主体 营业外支出 10,246,490.83 -5,084,393.25 5,162,097.58 所得税费用 130,131,095.04 3,176,796.22 133,307,891.26 归属于母公司股东的净利润 382,636,197.28 9,530,388.66 392,166,585.94 执行新准则对合并利润表上年数(2013 年)的影响:增加营业收入 10,959,461.47 元,增加 营业支出 3,336,669.84 元,再加计营业外收支净额调整数 5,084,393.25 元的影响后,增加利润 总额 12,707,184.88 元,增加净利润 9,530,388.66 元。 执行新准则对合并利润表上年同期数(2013 年 1-9 月)的影响:增加营业收入 17,324,476.60 元,增加营业支出 2,258,145.35 元,增加利润总额 15,066,331.25 元,增加净利润 11,299,748.44 元。 (3)合并现金流量表项目的变化 (单位:元) 上年追溯调整前 上年追溯调整后 项目 调整金额 简要说明 金额 金额 收取利息、手续费及佣金的现 合并报表范围增加” 金 1,455,710,376.25 -15,574,829.04 1,440,135,547.21 东吴汇利 1 号”等四个 17 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 收到其他与经营活动有关的 结构化主体 现金 206,411,540.09 683,696,804.59 890,108,344.68 处置交易性金融资产净减少 额 598,309,411.64 681,264,274.50 1,279,573,686.14 支付利息、手续费及佣金的现 金 238,814,851.92 25,828,753.68 264,643,605.60 回购业务资金净减少额 582,571,513.93 -250,198,500.85 332,373,013.08 支付其他与经营活动有关的 现金 382,781,706.64 189,062,801.46 571,844,508.10 取得投资收益所收到的现金 5,152,285.44 -5,152,285.44 - 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 27,400,000.00 -24,000,000.00 3,400,000.00 公司名称 东吴证券股份有限公司 法定代表人 范力 日期 2014 年 10 月 31 日 18 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2014 年 9 月 30 日 编制单位:东吴证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 资产: 货币资金 10,080,362,618.19 5,940,432,842.95 其中:客户存款 8,121,355,084.10 4,839,884,951.42 结算备付金 1,810,117,119.34 1,309,226,690.25 其中:客户备付金 1,214,367,085.23 1,128,903,194.51 拆出资金 - - 融出资金 3,964,449,581.61 2,409,954,800.08 交易性金融资产 14,459,835,016.87 4,309,335,712.34 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 4,725,726,656.92 1,266,147,883.51 应收款项 17,315,639.57 9,340,961.91 应收利息 314,545,390.65 109,564,490.61 存出保证金 1,039,490,890.84 583,065,021.65 可供出售金融资产 3,705,109,748.20 2,341,827,169.58 持有至到期投资 53,516,521.08 35,341,621.62 长期股权投资 10,563,850.64 116,407,851.24 投资性房地产 - - 固定资产 831,423,796.17 839,265,921.47 在建工程 - - 无形资产 137,032,448.75 121,567,160.62 商誉 251,046,539.34 19,742,087.44 递延所得税资产 12,528,620.51 52,521,508.29 其他资产 769,491,856.68 176,860,921.07 资产总计 42,182,556,295.36 19,640,602,644.63 负债: 短期借款 应付短期融资款 1,500,000,000.00 - 拆入资金 2,236,000,000.00 156,000,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 7,114,788,012.33 1,153,876,925.85 代理买卖证券款 9,974,432,123.62 6,320,507,234.40 代理承销证券款 - - 19 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 应付职工薪酬 447,420,902.46 246,583,128.32 应交税费 234,112,648.05 130,869,105.76 应付款项 67,506,477.84 27,291,490.68 应付利息 181,527,212.87 25,519,679.20 预计负债 - - 长期借款 - - 应付债券 2,974,452,604.82 2,970,603,312.40 递延所得税负债 48,562,833.85 - 其他负债 3,610,213,605.64 712,206,738.81 负债合计 28,389,016,421.48 11,743,457,615.42 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 2,700,000,000.00 2,000,000,000.00 资本公积 8,724,859,570.76 4,265,550,645.09 减:库存股 - - 盈余公积 164,812,669.06 164,812,669.06 一般风险准备 575,456,236.94 575,456,236.94 未分配利润 1,476,085,079.98 823,255,536.90 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益 13,641,213,556.74 7,829,075,087.99 (或股东权益)合计 少数股东权益 152,326,317.14 68,069,941.22 所有者权益(或股东权 13,793,539,873.88 7,897,145,029.21 益)合计 负债和所有者权益(或 42,182,556,295.36 19,640,602,644.63 股东权益)总计 法定代表人:范力 主管会计工作负责人:马震亚 会计机构负责人:王菁 母公司资产负债表 2014 年 9 月 30 日 编制单位:东吴证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 资产: 货币资金 8,788,059,908.58 4,890,969,782.74 其中:客户存款 7,324,056,200.73 4,194,930,051.51 结算备付金 1,799,351,846.89 1,353,134,719.83 其中:客户备付金 1,214,367,085.23 1,128,903,194.51 拆出资金 - - 融出资金 3,964,449,581.61 2,409,954,800.08 20 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 交易性金融资产 9,559,875,268.52 3,316,822,347.00 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 3,638,926,354.42 1,051,644,383.51 应收款项 4,443,430.70 4,457,657.98 应收利息 148,660,267.10 90,494,014.08 存出保证金 204,291,149.18 107,689,996.58 可供出售金融资产 4,067,196,503.00 2,125,643,051.24 持有至到期投资 - - 长期股权投资 1,988,577,285.71 1,162,941,345.38 投资性房地产 - - 固定资产 784,438,954.36 832,196,215.48 在建工程 - - 无形资产 120,413,488.08 120,392,073.77 商誉 11,749,999.80 11,749,999.80 递延所得税资产 - 50,461,214.65 其他资产 95,408,409.71 118,691,675.54 资产总计 35,175,842,447.66 17,647,243,277.66 负债: 短期借款 - - 应付短期融资款 1,500,000,000.00 - 拆入资金 2,236,000,000.00 156,000,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 5,616,178,939.72 895,178,000.00 代理买卖证券款 8,465,140,146.08 5,310,035,100.22 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 418,347,117.47 235,147,796.93 应交税费 225,816,540.96 125,265,305.34 应付款项 7,196,209.92 3,836,294.96 应付利息 181,238,809.85 25,472,751.54 预计负债 - 4,985,084.32 长期借款 - - 应付债券 2,974,452,604.82 2,970,603,312.40 递延所得税负债 30,971,401.71 - 其他负债 182,876,818.67 162,458,719.38 负债合计 21,838,218,589.20 9,888,982,365.09 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 2,700,000,000.00 2,000,000,000.00 资本公积 8,740,508,544.42 4,274,303,323.28 减:库存股 - - 盈余公积 164,812,669.06 164,812,669.06 一般风险准备 575,456,236.94 575,456,236.94 21 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 未分配利润 1,156,846,408.04 743,688,683.29 外币报表折算差额 - - 所有者权益(或股东权 13,337,623,858.46 7,758,260,912.57 益)合计 负债和所有者权益(或股 35,175,842,447.66 17,647,243,277.66 东权益)总计 法定代表人:范力 主管会计工作负责人:马震亚 会计机构负责人:王菁 合并利润表 编制单位:东吴证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年年初至报告 (7-9 月) (7-9 月) 末金额 期 (1-9 月) 期末金额 (1-9 月) 一、营业收入 990,524,576.16 462,601,772.93 2,106,229,166.75 1,235,343,557.07 手续费及佣金净 422,184,550.96 264,815,452.98 1,060,209,625.53 697,537,738.66 收入 其中:经纪业务 279,144,349.99 235,651,789.93 620,968,663.94 602,163,037.53 手续费净收入 投资银行业 116,431,917.79 14,209,539.91 370,606,165.03 66,564,634.25 务手续费净收入 资产管理业 19,860,179.75 7,417,341.87 58,815,639.23 18,307,417.34 务手续费净收入 利息净收入 39,158,670.94 52,070,921.32 116,353,843.46 147,254,377.75 投资收益(损失 381,593,875.88 123,937,451.56 726,204,616.15 380,641,966.87 以“-”号填列) 其中:对联营 企业和合营企业的投 2,566,132.26 4,070,208.42 7,283,285.11 11,297,407.18 资收益 公允价值变动收 益(损失以“-”号填 146,759,177.44 21,630,868.21 200,540,125.85 8,786,943.67 列) 汇兑收益(损失 -2,756.54 -54,434.36 108,193.34 -231,656.30 以“-”号填列) 其他业务收入 831,057.48 201,513.22 2,812,762.42 1,354,186.42 二、营业支出 475,535,543.27 295,547,217.89 1,129,478,794.28 815,469,966.53 营业税金及附加 40,121,893.37 20,537,318.15 102,821,676.54 58,081,509.01 业务及管理费 443,212,159.23 275,009,899.74 1,026,657,117.74 757,388,457.52 22 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 资产减值损失 -7,798,509.33 - - - 其他业务成本 - - - - 三、营业利润(亏损 514,989,032.89 167,054,555.04 976,750,372.47 419,873,590.54 以“-” 号填列) 加:营业外收入 2,567,648.34 1,689,825.91 11,135,525.00 9,811,793.42 减:营业外支出 1,293,442.43 1,541,404.02 2,495,176.47 2,752,199.80 四、利润总额(亏损 516,263,238.80 167,202,976.93 985,390,721.00 426,933,184.16 总额以“-”号填列) 减:所得税费用 89,395,228.45 40,828,994.06 210,307,666.21 107,486,684.27 五、净利润(净亏损以 426,868,010.35 126,373,982.87 775,083,054.79 319,446,499.89 “-”号填列) 其中: 归属于母 公司所有者(或股东) 425,259,002.26 125,415,466.60 772,829,543.08 316,572,155.71 的净利润 少数股东损益 1,609,008.09 958,516.27 2,253,511.71 2,874,344.18 六、每股收益: (一)基本每股收 0.17 0.06 0.36 0.16 益(元/股) (二)稀释每股收 0.17 0.06 0.36 0.16 益(元/股) 七、其他综合收益 116,653,184.00 -7,042,080.50 160,918,796.39 -10,741,721.68 八、综合收益总额 543,521,194.35 119,331,902.37 936,001,851.18 308,704,778.21 其中: 归属于母 公司所有者(或股东) 541,720,714.64 118,373,386.10 933,558,468.75 305,830,434.03 的综合收益总额 归属于少数股东 1,800,479.71 958,516.27 2,443,382.43 2,874,344.18 的综合收益总额 法定代表人:范力 主管会计工作负责人:马震亚 会计机构负责人:王菁 母公司利润表 编制单位:东吴证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年年初至报告期期 (7-9 月) (7-9 月) 末金额 末金额 (1-9 月) (1-9 月) 一、营业收入 718,749,233.22 392,816,472.11 1,752,532,363.9 1,099,531,410.17 1 手续费及佣金净收入 419,680,546.49 234,970,011.56 1,029,536,763.6 621,013,992.44 7 其中:经纪业务手续费 262,413,710.40 214,525,727.01 577,567,994.66 535,773,764.15 23 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 净收入 投资银行业务手续 116,431,917.79 4,998,219.19 370,606,165.03 55,938,219.19 费净收入 资产管理业务手续 34,086,814.87 7,909,284.09 73,332,880.62 18,799,359.56 费净收入 利息净收入 63,642,263.07 56,011,847.86 151,569,728.90 133,329,390.14 投资收益(损失以“-” 160,367,017.60 88,240,644.40 463,904,444.07 343,798,494.22 号填列) 其中:对联营企业和 2,150,063.89 4,085,424.57 6,635,940.33 11,313,328.50 合营企业的投资收益 公允价值变动收益(损 74,231,405.12 13,446,889.43 104,600,772.31 267,003.25 失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-” -2,756.54 -54,434.36 108,193.34 -231,656.30 号填列) 其他业务收入 830,757.48 201,513.22 2,812,461.62 1,354,186.42 二、营业支出 445,015,085.44 263,970,716.34 1,047,006,091.3 727,258,077.00 9 营业税金及附加 38,548,115.74 18,943,505.64 99,298,414.41 53,775,587.22 业务及管理费 414,265,479.03 245,027,210.70 947,707,676.98 673,482,489.78 资产减值损失 -7,798,509.33 - - - 其他业务成本 - - - - 三、营业利润(亏损以“-” 273,734,147.78 128,845,755.77 705,526,272.52 372,273,333.17 号填列) 加:营业外收入 1,716,819.75 1,689,381.29 9,886,426.41 1,746,581.29 减:营业外支出 1,202,929.09 1,506,809.59 -2,597,975.54 2,683,473.51 四、利润总额(亏损总额以 274,248,038.44 129,028,327.47 718,010,674.47 371,336,440.95 “-”号填列) 减:所得税费用 69,801,109.62 32,257,081.84 184,852,949.72 92,834,110.21 五、净利润(净亏损以“-” 204,446,928.82 96,771,245.63 533,157,724.75 278,502,330.74 号填列) 六、其他综合收益 118,043,260.62 4,257,667.94 167,625,221.14 558,026.76 七、综合收益总额 322,490,189.44 101,028,913.57 700,782,945.89 279,060,357.50 法定代表人:范力 主管会计工作负责人:马震亚 会计机构负责人:王菁 24 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 合并现金流量表 2014 年 1—9 月 编制单位:东吴证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) (1-9月) 一、经营活动产生的现金流量: 处置交易性金融资产净增 - - 加额 收取利息、手续费及佣金的 1,522,024,383.48 1,033,492,148.36 现金 拆入资金净增加额 2,080,000,000.00 380,000,000.00 回购业务资金净增加额 2,500,332,323.07 400,008,686.14 融出资金净减少额 - - 代理买卖证券收到的现金 3,653,924,889.22 - 净额 收到其他与经营活动有关 3,266,989,691.58 833,736,313.51 的现金 经营活动现金流入小计 13,023,271,287.35 2,647,237,148.01 处置交易性金融资产净减 10,433,694,116.73 137,421,932.53 少额 融出资金净增加额 1,554,494,781.53 1,471,596,530.33 代理买卖证券支付的现金 - 707,741,625.35 净额 支付利息、手续费及佣金的 374,158,601.06 197,767,063.78 现金 回购业务资金净减少额 - - 支付给职工以及为职工支 501,151,829.33 419,729,818.75 付的现金 支付的各项税费 289,468,965.20 141,500,080.06 支付其他与经营活动有关 1,553,759,118.71 378,032,360.80 的现金 经营活动现金流出小计 14,706,727,412.56 3,453,789,411.60 经营活动产生的现金 -1,683,456,125.21 -806,552,263.59 流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置子公司及其他营业单 - 157,733.90 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 28,075,410.52 - 的现金 投资活动现金流入小计 28,075,410.52 157,733.90 25 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 投资支付的现金 - - 购建固定资产、无形资产和 69,583,493.50 165,830,280.45 其他长期资产支付的现金 取得子公司及其他营业单 - 3,400,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 - - 的现金 投资活动现金流出小计 69,583,493.50 169,230,280.45 投资活动产生的现金 -41,508,082.98 -169,072,546.55 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 5,117,000,000.00 - 其中:子公司吸收少数股东 - - 投资收到的现金 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 1,500,000,000.00 - 收到其他与筹资活动有关 - - 的现金 筹资活动现金流入小计 6,617,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息 134,153,780.82 103,060,000.00 支付的现金 其中:子公司支付给少数股 - 3,060,000.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 117,170,000.00 - 的现金 筹资活动现金流出小计 251,323,780.82 103,060,000.00 筹资活动产生的现金 6,365,676,219.18 -103,060,000.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 108,193.34 -231,656.30 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,640,820,204.33 -1,078,916,466.44 加:期初现金及现金等价物 7,249,659,533.20 7,706,661,859.96 余额 六、期末现金及现金等价物余额 11,890,479,737.53 6,627,745,393.52 法定代表人:范力 主管会计工作负责人:马震亚 会计机构负责人:王菁 26 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 母公司现金流量表 2014 年 1—9 月 编制单位:东吴证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) (1-9月) 一、经营活动产生的现金流量: 处置交易性金融资产净增 - 411,272,307.77 加额 收取利息、手续费及佣金的 1,585,182,106.55 945,680,949.36 现金 拆入资金净增加额 2,080,000,000.00 380,000,000.00 回购业务资金净增加额 2,133,718,968.81 291,111,870.44 融出资金净减少额 - - 代理买卖证券收到的现金 3,155,105,045.86 - 净额 收到其他与经营活动有关 8,278,978.42 73,270,145.36 的现金 经营活动现金流入小计 8,962,285,099.64 2,101,335,272.93 处置交易性金融资产净减 7,399,236,802.38 - 少额 融出资金净增加额 1,554,494,781.53 1,471,596,530.33 代理买卖证券支付的现金 - 541,930,819.43 净额 支付利息、手续费及佣金的 288,472,735.45 182,319,304.10 现金 回购业务资金净减少额 - - 支付给职工以及为职工支 457,993,604.14 381,065,314.73 付的现金 支付的各项税费 278,595,165.13 128,556,994.34 支付其他与经营活动有关 125,952,486.21 177,299,917.01 的现金 经营活动现金流出小计 10,104,745,574.84 2,882,768,879.94 经营活动产生的现金 -1,142,460,475.20 -781,433,607.01 流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - 8,940,000.00 处置子公司及其他营业单 - - 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 5,560,291.55 157,733.90 的现金 投资活动现金流入小计 5,560,291.55 9,097,733.90 27 / 28 东吴证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 投资支付的现金 - - 购建固定资产、无形资产和 65,176,975.97 163,382,488.35 其他长期资产支付的现金 取得子公司及其他营业单 819,000,000.00 - 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 - - 的现金 投资活动现金流出小计 884,176,975.97 163,382,488.35 投资活动产生的现金 -878,616,684.42 -154,284,754.45 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 5,117,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 1,500,000,000.00 - 收到其他与筹资活动有关 - - 的现金 筹资活动现金流入小计 6,617,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息 134,153,780.82 100,000,000.00 支付的现金 支付其他与筹资活动有关 118,570,000.00 - 的现金 筹资活动现金流出小计 252,723,780.82 100,000,000.00 筹资活动产生的现金 6,364,276,219.18 -100,000,000.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 108,193.34 -231,656.30 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,343,307,252.90 -1,035,950,017.76 加:期初现金及现金等价 6,244,104,502.57 6,705,952,122.07 物余额 六、期末现金及现金等价物余额 10,587,411,755.47 5,670,002,104.31 法定代表人:范力 主管会计工作负责人:马震亚 会计机构负责人:王菁 4.2 审计报告 若季度报告经过注册会计师审计,则附录应披露审计报告正文。 □适用 √不适用 28 / 28