东吴证券:董事会审计委员会2018年度履职情况报告2019-04-20
东吴证券股份有限公司
董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》及《公司章程》、《公司董事会
审计委员会工作细则》的有关规定,2018 年度,东吴证券股
份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会委员们勤
勉尽责,切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公司内部审
计工作,促进公司建立有效的内部控制,为严格公司治理发挥
了重要作用。现对公司董事会审计委员会 2018 年度履职情
况汇报如下:
一、公司董事会审计委员会人员构成情况
报告期内,公司第三届董事会审计委员会进行了人员调
整。马震亚董事因工作调整,辞去公司职工董事职务及相关
专业委员会委员职务。公司职工代表大会选举孙中心先生为
职工董事,公司第三届董事会第十八次(临时)会议决议审
议通过了《关于调整董事会专门委员会组成方案的议案》,
调整后的公司第三届董事会审计委员会成员为:权小锋、裴
平、尹晨、钱晓红、朱建根、孙中心,其中权小锋先生为审
计委员会主任委员(召集人)。
公司董事会审计委员会的专业构成、独立董事比例及任
命程序均符合相关法律法规以及《公司章程》的规定,成员
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的专业背景、从业经历详见与本报告同日披露于上海证券交
易所网站(http://www.sse.com.cn)的公司《2018 年年度
报告》的相关内容。
二、公司董事会审计委员会会议召开情况
报告期内,公司董事会审计委员会共召开 7 次会议,具
体如下:
序号 会议时间 会议名称 会议议题
1、安永华明会计师事务所关于东吴证券股份有
限公司 2017 年年度审计计划的议案
1 2018-1-3 2018 年第一次会议
2、安永华明会计师事务所会计师关于新审计准
则和新会计准则的介绍(非审议事项)
1、公司 2017 年度初步审计结果的汇报(非表决事项)
2、审计委员会 2017 年度履职情况报告
3、关于确认 2017 年日常关联交易及预计 2018 年日常
关联交易的议案
2 2018-3-15 2018 年第二次会议 4、关于聘请审计机构的议案
5、关于变更公司会计政策的议案
6、关于 2017 年度内部控制评价报告的议案
7、2017 年度稽核审计工作报告(非表决事项)
8、2017 年度合规管理有效性评估报告(非表决事项)
1、安永会计师事务所 2017 年度审计工作总结(非
表决事项)
3 2018-3-26 2018 年第三次会议 2、关于 2017 年年度报告及其摘要的议案
3、2017 年度全面风险管理有效性评估报告(非
表决事项)
4 2018-4-27 2018 年第四次会议 1、关于 2018 年第一季度报告的议案
5 2018-8-27 2018 年第五次会议 1、关于 2018 年半年度报告的议案
6 2018-10-26 2018 年第六次会议 1、关于 2018 年第三季度报告的议案
1、关于公司参与设立、管理苏州市支持民营企
7 2018-12-6 2018 年第七次会议
业发展基金(有限合伙)暨关联交易的议案
三、公司董事会审计委员会 2018 年度主要工作情况
(一) 监督及评价外部审计机构
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报告期内,公司审计委员会对安永华明会计师事务所
(特殊普通合伙)(以下简称“安永会计师事务”)执行 2017
年年度审计工作的情况进行了监督与评价。按照相关规定,
就 2017 年年度审计事项,审计委员会与年审会计师召开了
三次现场会议,分别听取了 2017 年财务报表及内部控制审
计计划、初步审计结果及审计总结,就年审工作审计范围、
审计方法、整合审计策略、集团审计、重大会计及审计事项
等进行了沟通。公司董事会审计委员会认为安永会计师事务
所坚持了独立、客观、公正的执业准则, 相关审计结果及调
整事项合理、有效较好的完成了公司的委托。
(二) 指导内部审计工作
报告期内,审计委员会听取了公司稽核审计部、风险管
理部、合规法务部的汇报,审议了相关议案并进行了沟通交
流及现场检查指导。审计委员会督促了公司内部审计的实施、
内部审计中发现问题的整改,并提出了指导性建议,促进内
部审计部门的有效运作,提升了公司风险管控、内部控制、
稽核审计的质量和效率。
(三) 审阅公司财务报表及披露
报告期内,公司董事会审计委员会在全面了解和审核了
公司的财务报告,后认为,公司财务报告的编制符合相关规
定,报告内容真实、准确、完整,信息公允、全面、真实地
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反映了报告期公司财务状况和经营成果等事项,同意将其提
交董事会审议通过后披露。
(四) 评估内部控制的有效性
报告期内,公司审计委员会审议了内部控制评价报告、
听取了合规管理有效性评估报告、全面风险管理有效性评
估报告,与内、外部审计机构沟通发现的问题与改进方法。
审计委员会认为,公司建立了较为完善的公司治理结构和
治理制度,严格执行了相关制度,股东大会、董事会、监
事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权
益。公司的内部控制实际工作情况符合中国证监会发布的
有关上市公司治理规范的要求。
(五)审核公司关联交易
根据公司《审计委员会议事规则》,报告期内,公司审
计委员会 2018 年第二次会议审议通过了《关于确认 2017 年
日常关联交易及预计 2018 年日常关联交易的议案》,对公
司 2017 年日常关联交易事项进行了确认,并通过了 2018 年
日常关联交易的预案。
公司审计委员会 2018 年第七次会议审议了《关于公司
参与设立、管理苏州市支持民营企业发展基金(有限合伙)
暨关联交易的议案》,同意公司参与设立、管理纾困基金。
公司报告期内发生的各项关联交易事项有利于公司长
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远发展,符合公司战略定位,对公司未来财务状况、经营成
果有积极影响,审议程序符合相关法律法规和《公司章程》
的规定,关联交易价格由交易方依据市场价格公平、合理地
确定,均遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则,不存在损
害公司及其他股东利益,特别是中小股东和非关联股东利益
的情形。公司主要业务不会因关联交易对关联方形成重大依
赖,不会影响公司独立性。
四、总体评价
报告期内,公司董事会审计委员会依据《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、
《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定,认真听取、
审议各项议案,结合专业背景提出指导意见,依法合规、勤
勉尽责地履行了审计委员会的职责
2019 年度,公司董事会审计委员会将继续根据相关规定
及要求,认真监督及评价外部审计机构、指导内部审计、审
阅公司财务报告并披露、评估内部控制的有效性、审核公司
关联交易等职责,充分发挥审计委员会的作用,尽力维护公
司及全体股东的利益。
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